（云南?。╆P(guān)于大理白族自治州祥云縣沙龍鎮(zhèn)2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告
祥云縣沙龍鎮(zhèn)2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告
——2021年2月9日在沙龍鎮(zhèn)第五屆
人民代表大會(huì)第五次會(huì)議上
沙龍鎮(zhèn)財(cái)政所
各位代表：
我受鎮(zhèn)人民政府的委托，向大會(huì)作沙龍鎮(zhèn)2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)列席會(huì)議的同志提出意見(jiàn)。
一、2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，我鎮(zhèn)財(cái)政工作在鎮(zhèn)黨委政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和上級(jí)財(cái)政部門的幫助指導(dǎo)下，在鎮(zhèn)人大的監(jiān)督與支持下，認(rèn)真執(zhí)行鎮(zhèn)第五屆人大第四次會(huì)議通過(guò)的各項(xiàng)決議，以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo),認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的十九大精神。積極培植財(cái)源，發(fā)展經(jīng)濟(jì)；加強(qiáng)協(xié)稅護(hù)稅，做好重點(diǎn)稅源監(jiān)控；執(zhí)行中央“八項(xiàng)”規(guī)定，合理使用好財(cái)政資金；做實(shí)惠農(nóng)補(bǔ)貼發(fā)放，提高服務(wù)質(zhì)量；加強(qiáng)資金監(jiān)管，保障資金安全。確保全鎮(zhèn)工資及時(shí)發(fā)放，機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)；?？畎催M(jìn)度撥付，民生資金足額發(fā)放,促進(jìn)全鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)事業(yè)健康發(fā)展。
（一）收入完成情況
本年收入合計(jì)3826.18萬(wàn)元，其中：財(cái)政撥款收入3826.18萬(wàn)元（一般公共預(yù)算財(cái)政撥款3826.18萬(wàn)元、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款0萬(wàn)元），上級(jí)補(bǔ)助收入0萬(wàn)元，事業(yè)收入0萬(wàn)元，經(jīng)營(yíng)收入0萬(wàn)元，其他收入0萬(wàn)元。
（二）支出完成情況
本年支出合計(jì)3744.23萬(wàn)元，其中：基本支出1292.42萬(wàn)元，項(xiàng)目支出2451.81萬(wàn)元，經(jīng)營(yíng)支出0萬(wàn)元。按功能科目分類：一般公共服務(wù)支出848.44萬(wàn)元，教育支出5萬(wàn)元，科學(xué)技術(shù)支出12.84萬(wàn)元，文化體育與傳媒支出31.67萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出229.54萬(wàn)元，衛(wèi)生健康支出113.22萬(wàn)元，節(jié)能環(huán)保支出5.34萬(wàn)元，農(nóng)林水支出2174.49萬(wàn)元，住房保障支出279.71萬(wàn)元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出43.98萬(wàn)元；按經(jīng)濟(jì)科目分類：工資福利支出933.62萬(wàn)元，商品和服務(wù)支出408.4萬(wàn)元，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出554.04萬(wàn)元，資本性支出（基本建設(shè)）1848.17萬(wàn)元。
（三）收支平衡情況
上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余844.07萬(wàn)元，本年收入3826.18萬(wàn)元，用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額0萬(wàn)元，收入總計(jì)3826.18萬(wàn)元；本年支出3744.23萬(wàn)元，結(jié)余分配（其中：轉(zhuǎn)入事業(yè)基金0萬(wàn)元），年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余926.02萬(wàn)元。收支平衡。
二、2020年全鎮(zhèn)財(cái)政工作情況
2020年,財(cái)政所在鎮(zhèn)黨委政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，充分發(fā)揮職能作用，做好會(huì)計(jì)核算，會(huì)計(jì)監(jiān)督，資產(chǎn)管理等財(cái)政工作，促進(jìn)我鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)新發(fā)展，主要做了以下幾個(gè)方面的工作：
（一）做好鄉(xiāng)鎮(zhèn)部門預(yù)算編制、預(yù)算調(diào)整、預(yù)算執(zhí)行，決算編審匯總和上報(bào)相關(guān)業(yè)務(wù)工作。
（二）協(xié)調(diào)做好協(xié)稅護(hù)稅工作。一是積極與稅收部門銜接,互通信息,了解稅收收入入庫(kù)進(jìn)度;二是監(jiān)督從鎮(zhèn)財(cái)政所、農(nóng)經(jīng)站支付的項(xiàng)目資金繳稅情況，要以稅務(wù)發(fā)票為依據(jù)才能核銷;三是做好重點(diǎn)工程項(xiàng)目稅收入庫(kù)監(jiān)管。2020年受疫情影響，經(jīng)濟(jì)發(fā)展遲緩等因素，全年非稅收入任務(wù)完成199.86萬(wàn)元（其中“兩違”收入199.5萬(wàn)元），完成目標(biāo)47.59%；稅收任務(wù)完成235萬(wàn)元，完成目標(biāo)67.15%。
（三）做好工資統(tǒng)發(fā)，統(tǒng)管會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)。鎮(zhèn)財(cái)政所在人員變動(dòng)快且緊缺的情況下，仍然按要求每月5日前將工資統(tǒng)發(fā)數(shù)據(jù)，人員編制情況向上級(jí)報(bào)審，確保工資及時(shí)發(fā)放。全年應(yīng)發(fā)工資933.62萬(wàn)元，實(shí)發(fā)工資933.62萬(wàn)元。統(tǒng)管會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)在規(guī)范運(yùn)作的前提下，做到日清月結(jié)，按時(shí)做出會(huì)計(jì)報(bào)表，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供準(zhǔn)確依據(jù)。
（四）按程序及時(shí)撥付財(cái)政資金，并按照《鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政資金監(jiān)管實(shí)施方案》完成資金監(jiān)管工作。一是項(xiàng)目資金根據(jù)工程進(jìn)度，施工合同，用專項(xiàng)資金提款申請(qǐng)及增值稅普通發(fā)票，經(jīng)施工方、監(jiān)理、村級(jí)、鎮(zhèn)級(jí)逐級(jí)審核審批才給予撥款；二是上級(jí)下達(dá)的沒(méi)有明確到村的資金，經(jīng)鎮(zhèn)黨政聯(lián)席會(huì)議討論通過(guò)，以議事決定方式通知財(cái)政所，財(cái)政所才把資金劃撥到會(huì)計(jì)核算中心各村帳上，各村再以增值稅普通發(fā)票或農(nóng)戶簽字蓋章的補(bǔ)助花名冊(cè)到會(huì)計(jì)核算中心報(bào)帳列支；三是極力做好扶貧資金的報(bào)帳核銷工作。
（五）做好鄉(xiāng)鎮(zhèn)各項(xiàng)涉農(nóng)補(bǔ)貼的核定兌付工作。一是繼續(xù)做好農(nóng)補(bǔ)系統(tǒng)信息日常更新工作，使農(nóng)戶能及時(shí)領(lǐng)到各項(xiàng)惠農(nóng)補(bǔ)貼資金；二是堅(jiān)持原則，做到公開(kāi)公平公正，嚴(yán)格按縣局通知精神，把各項(xiàng)惠農(nóng)資金落實(shí)到農(nóng)戶手中。2020年，通過(guò)“一折通”兌付農(nóng)業(yè)耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼204.95萬(wàn)元，受益農(nóng)戶7947戶。全年發(fā)放民政救助補(bǔ)助資金94.87萬(wàn)元。
各位代表，過(guò)去的一年，全鎮(zhèn)財(cái)政工作順利開(kāi)展，一是增收節(jié)支意識(shí)進(jìn)一步增強(qiáng)；二是支出管理更加規(guī)范；三是縣級(jí)一般公共財(cái)政預(yù)算收入任務(wù)完成67.15%；四是保工資、保重點(diǎn)、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生成為共識(shí)。但我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，我鎮(zhèn)當(dāng)前財(cái)政工作面臨著諸多困難和問(wèn)題：一是經(jīng)濟(jì)下行壓力持續(xù)增大，經(jīng)濟(jì)新增長(zhǎng)點(diǎn)培育不足、拉動(dòng)不力，傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)稅收增收壓力加大；二是保障和改善民生的剛性需求和推進(jìn)新農(nóng)村建設(shè)、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)均需要強(qiáng)大的財(cái)力支撐，財(cái)政資金供需矛盾更加突出。對(duì)于這些困難和問(wèn)題，我們要進(jìn)一步增強(qiáng)緊迫感和使命感，不斷深化改革，完善制度建設(shè)，積極采納各位代表的建議，逐步穩(wěn)妥地加以解決，也懇請(qǐng)各位代表一如既往給予指導(dǎo)和幫助。
三、2021年地方財(cái)政預(yù)算（草案）
我鎮(zhèn)2021年地方財(cái)政預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中全會(huì)及中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，落實(shí)積極的財(cái)政政策；優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，樹(shù)立過(guò)緊日子的思想，嚴(yán)格壓縮一般性支出，加大對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域支持力度，提高資金配置效率；全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，加快建成全方位、全過(guò)程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展和社會(huì)大局穩(wěn)定。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，2021年全鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算安排建議如下：
（一）收入預(yù)算。根據(jù)上級(jí)確定的現(xiàn)行財(cái)政體制，我鎮(zhèn)2021年財(cái)政收入全部為上級(jí)補(bǔ)助收入。
1.一般性轉(zhuǎn)移支付收入1326.42萬(wàn)元，其中：鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本財(cái)力保障轉(zhuǎn)移支付收入1232.25萬(wàn)元，均衡性轉(zhuǎn)移支付收入94.17萬(wàn)元。
2.?專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入1352萬(wàn)元。
（二）支出預(yù)算。全年安排一般公共預(yù)算支出2678.42萬(wàn)元,其中，基本支出1232.25萬(wàn)元（工資福利支出1114.4萬(wàn)元、商品和服務(wù)支出116.55萬(wàn)元、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出1.3萬(wàn)元），項(xiàng)目支出1446.17萬(wàn)元（本級(jí)財(cái)力安排的項(xiàng)目支出94.17萬(wàn)元、上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助安排的項(xiàng)目支出1352萬(wàn)元）。主要支出項(xiàng)目預(yù)算安排如下：
1、一般公共服務(wù)支出565.65萬(wàn)元，占預(yù)算支出的21.12%；
2、科學(xué)技術(shù)支出12.92萬(wàn)元，占預(yù)算支出的0.48%；
3、文化體育與傳媒支出12.46萬(wàn)元，占預(yù)算支出的0.47%；
4、社會(huì)保障與就業(yè)支出100.07萬(wàn)元，占預(yù)算支出的3.74%；
5、醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出56.36萬(wàn)元，占預(yù)算支出的2.1%；
6、節(jié)能環(huán)保支出186.2萬(wàn)元，占預(yù)算支出的6.95%；
7、農(nóng)林水支出1644.76萬(wàn)元，占預(yù)算支出的61.41%；
8、交通運(yùn)輸支出100萬(wàn)元，占預(yù)算支出的3.73%。
（三）收支平衡情況。收入總計(jì)2678.42萬(wàn)元，支出總計(jì)2678.42萬(wàn)元。收支平衡。
（四）預(yù)算編制說(shuō)明。收入安排：一是一般性轉(zhuǎn)移支付收入安排1326.42萬(wàn)元，全部為縣財(cái)政提前下達(dá)我鎮(zhèn)的2021年轉(zhuǎn)移支付資金，包括鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本財(cái)力保障轉(zhuǎn)移支付1232.25萬(wàn)元和均衡性轉(zhuǎn)移支付收入94.17萬(wàn)元。二是專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入安排1352萬(wàn)元，主要是參照上年執(zhí)行數(shù)預(yù)測(cè)安排。
支出安排：一是將鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本財(cái)力保障轉(zhuǎn)移支付收入1232.25萬(wàn)元全部安排用于人員工資和機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)，做到基本支出不留硬缺口。二是將均衡性轉(zhuǎn)移支付收入94.17萬(wàn)元全部安排列入項(xiàng)目支出，主要用于安全生產(chǎn)、環(huán)境衛(wèi)生、人大、武裝建設(shè)、黨建、防震減災(zāi)、鄉(xiāng)村振興等方面，以滿足政府提供公共服務(wù)和保障民生的基本財(cái)力需求。三是將預(yù)計(jì)的專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入1352萬(wàn)元全額列入項(xiàng)目支出預(yù)算，以提高預(yù)算編制的完整性。
四、2021年財(cái)政工作重點(diǎn)
2021年是全面建成小康社會(huì)和“十四五”規(guī)劃的開(kāi)局之年，也是為“十四五”發(fā)展打好基礎(chǔ)的關(guān)鍵之年,既是決勝期也是攻堅(jiān)期。做好今年的財(cái)政工作意義重大，鎮(zhèn)人民政府及其財(cái)政部門將緊緊圍繞縣委各項(xiàng)決策部署，在縣人大及其常委會(huì)的監(jiān)督指導(dǎo)下，順勢(shì)而為、乘勢(shì)而上，化壓力為動(dòng)力、轉(zhuǎn)潛力為動(dòng)力，重點(diǎn)抓好以下工作：
（一）解放思想，深化改革，切實(shí)做好財(cái)政工作。堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想、十九大和十九屆二、三、四中全會(huì)精神為指導(dǎo)，立足跳出慣性思維敢于打破利益格局，勇于破除陳舊觀念，善于跳出財(cái)政看財(cái)政，立足全局謀發(fā)展的理財(cái)新觀念。認(rèn)真貫徹落實(shí)好鎮(zhèn)人代會(huì)提出的各項(xiàng)奮斗目標(biāo)，充分利用好縣級(jí)對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)體制調(diào)整以后的各項(xiàng)有利因素，解放思想，開(kāi)拓進(jìn)取，與時(shí)俱進(jìn)，發(fā)展經(jīng)濟(jì)，培植財(cái)源，增加財(cái)政收入，落實(shí)和完成好縣人民政府考核的各項(xiàng)工作任務(wù)。
（二）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、提高資金的使用效益。2021年財(cái)政收支壓力繼續(xù)加大，資金調(diào)度困難大，加強(qiáng)財(cái)政支出管理和監(jiān)管尤為重要。一是要厲行節(jié)約，堅(jiān)決制止鋪張浪費(fèi)，發(fā)揚(yáng)艱苦奮斗，勤儉節(jié)約，過(guò)緊日子的思想;二是財(cái)政支出主要是保機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)和人員工資發(fā)放，社會(huì)事業(yè)發(fā)展主要靠縣級(jí)財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)資金和爭(zhēng)取項(xiàng)目建設(shè)解決;三是加強(qiáng)對(duì)各種專項(xiàng)資金的管理，完善對(duì)資金的使用審批，不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提高資金的使用效率和效益，促進(jìn)社會(huì)和諧發(fā)展。
（三）關(guān)注民生，做好各項(xiàng)支農(nóng)惠農(nóng)服務(wù)工作。隨著國(guó)家經(jīng)濟(jì)實(shí)力的增強(qiáng)，支農(nóng)惠農(nóng)的政策力度將不斷加大，一是做好各種直補(bǔ)資金的管理兌付工作;二是做好各項(xiàng)社會(huì)保障、新農(nóng)村建設(shè)等資金的支付和管理工作，發(fā)揮更大的社會(huì)效益。
（四）深化財(cái)政改革，提高財(cái)政管理服務(wù)水平。一是穩(wěn)步推進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政體制改革，部門收支嚴(yán)格按照新《預(yù)算法》執(zhí)行，在年初編制預(yù)算，提高預(yù)算編制的準(zhǔn)確性，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行管理;二是繼續(xù)落實(shí)預(yù)決算、“三公”經(jīng)費(fèi)公開(kāi)制度，著重推進(jìn)民生資金等信息公開(kāi);三是深化國(guó)庫(kù)集中統(tǒng)一支付制度改革。
（五）依法理財(cái)，健全和完善財(cái)政監(jiān)督職能。一是加強(qiáng)對(duì)各項(xiàng)財(cái)政資金的監(jiān)督管理，使財(cái)政的監(jiān)督于事前、事中、事后，加強(qiáng)財(cái)政資金使用的跟蹤問(wèn)效。二是完善財(cái)政資金使用的審批制度，做到資金跟著項(xiàng)目走，按項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度撥付。
（六）強(qiáng)化財(cái)政干部隊(duì)伍建設(shè),提高干部隊(duì)伍素質(zhì)。大力倡導(dǎo)用心做事，敬業(yè)奉獻(xiàn)，埋頭苦干的風(fēng)氣。財(cái)政部門的干部職工要廉潔自律，勤政務(wù)實(shí)，發(fā)揚(yáng)愛(ài)崗敬業(yè)和開(kāi)拓進(jìn)取精神，牢固樹(shù)立全心全意為人民服務(wù)的宗旨，依法行政，依法理財(cái)，對(duì)黨和人民負(fù)責(zé)，做好財(cái)政工作。
各位代表，實(shí)現(xiàn)2021年的財(cái)政工作目標(biāo)，任務(wù)艱巨，責(zé)任重大。我們將在鎮(zhèn)黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，自覺(jué)接受人大的監(jiān)督和指導(dǎo)，認(rèn)真聽(tīng)取人大代表的意見(jiàn)和建議，堅(jiān)定信心，迎難而上，扎實(shí)工作，努力完成全年財(cái)政工作任務(wù)，為推動(dòng)全鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量跨越發(fā)展作出新的貢獻(xiàn)！?
以上報(bào)告，請(qǐng)予審議。
