（云南?。╆P(guān)于大理白族自治州祥云縣祥城鎮(zhèn)2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告
祥城鎮(zhèn)2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告
各位代表：
受鎮(zhèn)人民政府委托，我向大會(huì)作祥城鎮(zhèn)2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)各位代表和列席會(huì)議的同志提出意見。
一、2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，我鎮(zhèn)財(cái)政工作在鎮(zhèn)黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)和上級(jí)有關(guān)部門的幫助指導(dǎo)下，在鎮(zhèn)人大的監(jiān)督與支持下，積極應(yīng)對(duì)新冠疫情帶來的經(jīng)濟(jì)下行壓力，認(rèn)真執(zhí)行祥城鎮(zhèn)第四屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議通過的各項(xiàng)財(cái)稅工作目標(biāo)任務(wù)，發(fā)展經(jīng)濟(jì)、培植財(cái)源、硬化預(yù)算約束、強(qiáng)化收支管理，在保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆那疤嵯?，確保了各項(xiàng)財(cái)政支農(nóng)惠農(nóng)和愛國(guó)衛(wèi)生縣城創(chuàng)建等重點(diǎn)支出，有序推進(jìn)了各項(xiàng)財(cái)政工作，有效促進(jìn)了全鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)事業(yè)的健康發(fā)展。
（一）收入完成情況
本年財(cái)政撥款收入6408.95萬元，其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款6408.95萬元，年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余1641.28萬元。
（二）支出完成情況
本年一般公共預(yù)算支出合計(jì)7411.83萬元。
一般公共預(yù)算支出按功能科目分類：
1.一般公共服務(wù)支出1529.56萬元；
2.教育支出15萬元；
3.科學(xué)技術(shù)支出26.05萬元；
4.文化體育與傳媒支出40.91萬元；
5.社會(huì)保障和就業(yè)支出303萬元；
6.衛(wèi)生健康支出354.93萬元；
7.節(jié)能環(huán)保支出194.97萬元；
8.城鄉(xiāng)社區(qū)支出20萬元；
9.農(nóng)林水支出2714.9萬元；
10.住房保障支出2087.51萬元；
11.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出75萬元；
12.其他支出50萬元。
二、2021年全鎮(zhèn)財(cái)政工作情況
過去的一年，祥城鎮(zhèn)充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，堅(jiān)持“深化改革、依法行政、科學(xué)理財(cái)、增收節(jié)支、規(guī)范管理、強(qiáng)化監(jiān)督”，不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，促進(jìn)了全鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)的新發(fā)展。主要做了以下幾個(gè)方面的工作：
（一）加強(qiáng)財(cái)稅征管，確保收入及時(shí)足額入庫。一是加強(qiáng)科學(xué)研判，準(zhǔn)確把握國(guó)家減稅降費(fèi)政策對(duì)財(cái)政收入帶來的不利因素，及早謀劃征管措施，確保財(cái)政收入及時(shí)入庫。二是做好協(xié)稅護(hù)稅，定期不定期召開財(cái)稅工作會(huì)議，營(yíng)造良好的稅費(fèi)征管氛圍，及時(shí)解決征管工作中的矛盾和問題，促進(jìn)收入應(yīng)收盡收。三是開展對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域稅源調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)和分析評(píng)估工作，促進(jìn)企業(yè)依法納稅。2021年祥城鎮(zhèn)完成一般公共預(yù)算收入29581.28?萬元，其中：稅務(wù)部門實(shí)現(xiàn)一般預(yù)算收入29439.5萬元，完成目標(biāo)任務(wù)40300萬元的73.05%，與上年同期數(shù)38161.12萬元相比，減收8722萬元，下降22.86%；財(cái)政非稅收入141.78萬元（其中：其他一般罰沒收入21.27萬元，同比增收2.37萬元；利息收入0.9萬元；房租收入119.51萬元；其他收入0.1萬元）。
（二）加強(qiáng)財(cái)政管理，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)。首先，與時(shí)俱進(jìn)，抓實(shí)預(yù)決算工作，圓滿完成全鎮(zhèn)預(yù)決算的編制、審核、匯總、上報(bào)、公開等相關(guān)工作；其次，堅(jiān)持“量入為出、確保重點(diǎn)”的原則，進(jìn)一步調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，合理安排支出預(yù)算，努力解決好關(guān)系人民群眾切身利益和社會(huì)穩(wěn)定的突出問題；另外，牢固樹立勤儉節(jié)約的意識(shí)，大力壓縮一般性支出，確保了政府機(jī)關(guān)各項(xiàng)工作的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。
（三）強(qiáng)化涉農(nóng)資金監(jiān)管，保障資金高效運(yùn)行。發(fā)放惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼是保障和改善民生的重要舉措，2021年祥城鎮(zhèn)人民政府扎實(shí)做好惠農(nóng)補(bǔ)貼信息管理工作，適時(shí)對(duì)相關(guān)信息進(jìn)行補(bǔ)充和更新，確?；A(chǔ)信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，確保惠農(nóng)補(bǔ)貼資金發(fā)放和管理的及時(shí)、安全、高效。年內(nèi)修改補(bǔ)貼信息1520人次，發(fā)放各類惠農(nóng)惠民補(bǔ)貼2974.98萬元，同比增加399.63萬元，增長(zhǎng)15.52%，其中：發(fā)放耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼622.2萬元，涉及21554戶；實(shí)際種糧農(nóng)民一次性補(bǔ)貼65.7萬元；農(nóng)牧民補(bǔ)助獎(jiǎng)勵(lì)13萬元；抗旱救災(zāi)資金46萬元；中央自然災(zāi)害生活救助70萬元；其他自然災(zāi)害救助5萬元；民政臨時(shí)生活救助12.5萬元；農(nóng)房抗震改造項(xiàng)目補(bǔ)助2072.48萬元；2019年農(nóng)業(yè)人口獨(dú)生子女獎(jiǎng)學(xué)金38.1萬元；2020年農(nóng)業(yè)人口獨(dú)生子女獎(jiǎng)學(xué)金30萬元。
（四）強(qiáng)化制度建設(shè)，提升財(cái)政管理水平。一是不斷完善管理制度，強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督，著力促進(jìn)財(cái)政財(cái)務(wù)規(guī)范運(yùn)行。二是嚴(yán)格預(yù)決算公開制度，擴(kuò)大公開范圍，細(xì)化公開內(nèi)容，促進(jìn)預(yù)算收支信息的公開透明。三是加強(qiáng)政府債務(wù)管控，嚴(yán)控債務(wù)規(guī)模，努力防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，提高財(cái)政資金使用的安全性、規(guī)范性和有效性。
各位代表，過去的一年，全鎮(zhèn)財(cái)政管理進(jìn)一步規(guī)范，科學(xué)化理財(cái)水平得到進(jìn)一步提升。但我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，我鎮(zhèn)當(dāng)前財(cái)政工作面臨著諸多困難和問題：一是財(cái)源基礎(chǔ)薄弱，增收難度前所未有；二是減收增支因素增多，財(cái)政收支矛盾突出；三是財(cái)政資金調(diào)度困難，“三?！眽毫υ龃?。對(duì)于這些困難和問題，我們將高度重視，積極采納各位代表的建議，通過開源節(jié)流、增收節(jié)支，加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)管、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，盤活存量資源、強(qiáng)化績(jī)效管理等措施積極穩(wěn)妥地加以解決。
三、2022年地方財(cái)政預(yù)算（草案）
我鎮(zhèn)2022年地方財(cái)政預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會(huì)及中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，落實(shí)積極的財(cái)政政策，繼續(xù)打好三大攻堅(jiān)戰(zhàn)；優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，樹立過緊日子的思想，嚴(yán)格壓縮一般性支出，加大對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域支持力度，提高資金配置效率；全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，加快建成全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展和社會(huì)大局穩(wěn)定。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，2022年全鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算安排建議如下：
（一）收入預(yù)算。根據(jù)上級(jí)確定的現(xiàn)行財(cái)政體制，我鎮(zhèn)2022年財(cái)政收入全部為上級(jí)補(bǔ)助收入，收入總計(jì)6703.5萬元，其中：
1.一般性轉(zhuǎn)移支付收入4457.15萬元，其中：鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本財(cái)力保障轉(zhuǎn)移支付收入4151.15萬元，均衡性轉(zhuǎn)移支付收入306萬元。
2.專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入1100萬元。
3.上年結(jié)轉(zhuǎn)收入1146.35萬元。
（二）支出預(yù)算。全年安排一般公共預(yù)算支出6703.5萬元。
按支出類別分：
1.基本支出4151.15萬元；
2.項(xiàng)目支出2552.35萬元。
按經(jīng)濟(jì)科目分：
1.工資福利支出2587.66萬元；
2.商品和服務(wù)支出530.64萬元；
3.對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出1032.85萬元；
4.上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助安排的項(xiàng)目支出2552.35萬元。
按功能科目分：
1.一般公共服務(wù)支出1586.56萬元，占預(yù)算支出的23.67%；
2.教育支出15萬元，占預(yù)算支出的0.52%；
3.科學(xué)技術(shù)支出34.67萬元，占預(yù)算支出的0.52%；
4.文化體育與傳媒支出50.52萬元，占預(yù)算支出的0.75%；
5.社會(huì)保障與就業(yè)支出292.36萬元，占預(yù)算支出的4.36%；
6.醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出217.7萬元，占預(yù)算支出的3.25%；
7.節(jié)能環(huán)保支出35.4萬元，占預(yù)算支出的0.53%；
8.城鄉(xiāng)社區(qū)支出74.9萬元，占預(yù)算支出的1.17%；
9.農(nóng)林水支出3177.04萬元，占預(yù)算支出的47.39%；
10.商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出54萬元，占預(yù)算支出的0.81%；
11.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出19萬元，占預(yù)算支出的0.28%；
12.其他支出19.35萬元，占預(yù)算支出的0.23%；
13.結(jié)轉(zhuǎn)下年支出1127萬元。
（三）收支平衡情況：收入總計(jì)6703.50萬元，支出總計(jì)6703.50萬元（其中，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出1127萬元），收支平衡。
（四）預(yù)算編制說明。收入安排：一是一般性轉(zhuǎn)移支付收入安排4457.15萬元，全部為縣財(cái)政提前下達(dá)我鎮(zhèn)的轉(zhuǎn)移支付資金，包括鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本財(cái)力保障轉(zhuǎn)移支付4151.15萬元和均衡性轉(zhuǎn)移支付收入306萬元。二是專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入安排1100萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入1146.35萬元，主要是參照上年執(zhí)行數(shù)預(yù)測(cè)安排。
支出安排：一是將鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本財(cái)力保障轉(zhuǎn)移支付收入4151.15萬元全部安排用于人員工資和機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)，做到基本支出不留硬缺口。二是將均衡性轉(zhuǎn)移支付收入306萬元全部安排列入項(xiàng)目支出，主要用于森林防火、生態(tài)環(huán)境保護(hù)綜合整治、黨建、農(nóng)村工作推進(jìn)等方面，以滿足政府提供公共服務(wù)和保障民生的基本財(cái)力需求。三是將預(yù)計(jì)的專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入1100萬元和上年結(jié)轉(zhuǎn)收入1146.35萬元，全額列入項(xiàng)目支出預(yù)算，以提高預(yù)算編制的完整性。
四、2022年財(cái)政工作重點(diǎn)
2022年全鎮(zhèn)財(cái)政工作的總體要求是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，堅(jiān)決貫徹落實(shí)黨的基本理論、基本路線、基本方略，增強(qiáng)“四個(gè)意識(shí)”、堅(jiān)定“四個(gè)自信”做到“兩個(gè)維護(hù)”；堅(jiān)持發(fā)展經(jīng)濟(jì)、培植財(cái)源、抓實(shí)協(xié)稅護(hù)稅，確保應(yīng)收盡收，不斷做大財(cái)政收入蛋糕；堅(jiān)持優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)管，規(guī)范財(cái)經(jīng)秩序，夯實(shí)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作，不斷提高財(cái)政資金使用效益；堅(jiān)持與時(shí)俱進(jìn)，求真務(wù)實(shí)，開拓創(chuàng)新，不斷深化財(cái)政改革，加快完善現(xiàn)代財(cái)政制度，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。重點(diǎn)抓好以下工作：
（一）大力培植財(cái)源，壯大經(jīng)濟(jì)實(shí)力。一是抓農(nóng)村財(cái)源，鞏固基礎(chǔ)，認(rèn)真落實(shí)黨中央在農(nóng)村的各項(xiàng)方針政策，鞏固基礎(chǔ)財(cái)源。二是抓骨干財(cái)源，壯大塊頭，要大力支持企業(yè)的發(fā)展，提高經(jīng)濟(jì)效益，增加財(cái)政收入。三是抓責(zé)任制落實(shí)，加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)納稅企業(yè)的服務(wù)，全面落實(shí)縣委、縣政府及鎮(zhèn)黨委、政府的重大戰(zhàn)略決策，為經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展注入新動(dòng)能。
（二）堅(jiān)持有保有壓，不斷優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)。首先、對(duì)重點(diǎn)工作、重點(diǎn)領(lǐng)域加大支持和保障力度；其次、堅(jiān)持厲行節(jié)約，牢固樹立過緊日子的思想，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)等一般性支出，大力控制行政成本，推進(jìn)節(jié)約型政府建設(shè)；另外、做好結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金清理工作，盤活存量資金。
（三）瞄準(zhǔn)績(jī)效管理，深化財(cái)政改革，推動(dòng)管理再上新臺(tái)階。一是深化預(yù)算管理改革。嚴(yán)格預(yù)算編制和執(zhí)行，硬化預(yù)算約束，嚴(yán)格按照財(cái)政專項(xiàng)資金管理辦法，規(guī)范專項(xiàng)資金管理；二是繼續(xù)推進(jìn)績(jī)效管理改革。認(rèn)真貫徹落實(shí)好《中共中央國(guó)務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的意見》，強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用，實(shí)行財(cái)政資金全程監(jiān)管、績(jī)效評(píng)估和責(zé)任追究制度，逐步將績(jī)效評(píng)價(jià)覆蓋全鎮(zhèn)預(yù)算單位和所有財(cái)政資金。
（四）加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)管，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。堅(jiān)持加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督與規(guī)范業(yè)務(wù)管理、深化財(cái)政改革相結(jié)合，不斷調(diào)整完善財(cái)政監(jiān)管工作方式方法，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行全過程的監(jiān)督與跟蹤問效，進(jìn)一步加大事前審核、事中監(jiān)控的工作力度，有效促進(jìn)各項(xiàng)政策與改革的實(shí)施。同時(shí)，以財(cái)政信息化建設(shè)提升財(cái)政資金監(jiān)管能力，建立健全財(cái)政資金分配使用全程留痕、責(zé)任明晰的監(jiān)管機(jī)制，積極加強(qiáng)預(yù)算管理和監(jiān)督，不斷提高各項(xiàng)財(cái)政資金管理績(jī)效。
（五）突出民生建設(shè)，努力增進(jìn)民生福祉。繼續(xù)全面貫徹落實(shí)各項(xiàng)財(cái)政支農(nóng)惠農(nóng)政策，以保障和改善民生為工作導(dǎo)向，將政策支持和財(cái)力保障的重點(diǎn)向民生領(lǐng)域傾斜。對(duì)政策性規(guī)定的剛性支出和民生保障支出，根據(jù)年度預(yù)算計(jì)劃，按照進(jìn)度，合理調(diào)度資金，確保各項(xiàng)民生保障政策不折不扣落實(shí)到位。
各位代表，?2022年財(cái)政工作目標(biāo)任務(wù)已經(jīng)明確，面對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，讓我們堅(jiān)定信心，克難奮進(jìn)，在鎮(zhèn)黨委、政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在社會(huì)各界的監(jiān)督和支持下，不斷深化財(cái)稅改革，強(qiáng)化財(cái)稅管理，提振經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度，化解收支矛盾，努力完成全年各項(xiàng)財(cái)稅工作任務(wù)，為祥城經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展做出更大貢獻(xiàn)！?
以上報(bào)告，請(qǐng)予審議。
