（云南省）關(guān)于大理白族自治州祥云縣下莊鎮(zhèn)2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告
下莊鎮(zhèn)2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告
各位代表：
我受鎮(zhèn)人民政府的委托，向大會(huì)作下莊鎮(zhèn)2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)列席會(huì)議的同志提出意見。
一、2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，我鎮(zhèn)財(cái)政工作在鎮(zhèn)黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)和上級(jí)財(cái)政部門的幫助指導(dǎo)下，在鎮(zhèn)人大的監(jiān)督與支持下，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，貫徹落實(shí)新發(fā)展理念，認(rèn)真執(zhí)行鎮(zhèn)五屆人大五次會(huì)議通過的各項(xiàng)決議，緊緊圍繞年初確定的工作目標(biāo)，科學(xué)統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，認(rèn)真落實(shí)積極的財(cái)政政策，迎難而上，擔(dān)當(dāng)作為，全力保障經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定，預(yù)算執(zhí)行情況總體平穩(wěn)。
（一）收入完成情況
2021年收入合計(jì)6084萬元，一般公共預(yù)算財(cái)政撥款6001萬元（其中：一般轉(zhuǎn)移性支付收入1773萬元，專項(xiàng)性轉(zhuǎn)移支付收入4228萬元），政府性基金收入80萬元，國有資本經(jīng)營收入3萬元。
（二）支出完成情況
2021年支出合計(jì)5150萬元，其中：基本支出1773萬元，項(xiàng)目支出3294萬元，政府基金支出80萬元，國有資本支出3萬元。
（三）收支平衡情況
本年總收入6084萬元，其中：鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本財(cái)力保障轉(zhuǎn)移支付收入1773萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入4311萬元；本年支出5150萬元，其中：基本支出1773萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移性支出3294萬元，政府基金支出80萬元，國有資本經(jīng)營支出3萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出934萬元，達(dá)到了收支平衡。
二、2021年全鎮(zhèn)財(cái)政工作情況
2021年，面對(duì)新冠疫情、國內(nèi)外風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)、宏觀經(jīng)濟(jì)下行等嚴(yán)峻形勢，財(cái)政工作在鎮(zhèn)黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，充分發(fā)揮職能作用，堅(jiān)持聚焦主責(zé)主業(yè)，依法聚財(cái)，科學(xué)理財(cái)，促進(jìn)了全鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)穩(wěn)定發(fā)展，主要做了以下幾個(gè)方面的工作：
（一）多措并舉，迎難而上，力保財(cái)政收入平穩(wěn)增長
當(dāng)前，面對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)下行和疫情影響等諸多困難，鎮(zhèn)人民政府變壓力為動(dòng)力，不斷挖掘財(cái)稅增收潛力，多舉措全力以赴保增長。一是強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo)。定期召開黨政聯(lián)席會(huì)議，及時(shí)研究解決財(cái)稅工作中存在的困難和問題。二是抓好重點(diǎn)稅源管理。對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目實(shí)施重點(diǎn)監(jiān)控，實(shí)時(shí)跟蹤固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目進(jìn)展情況，把工程進(jìn)度、資金撥付和稅收征管有機(jī)統(tǒng)一起來，確保工程類稅及時(shí)、足額入庫，完成稅收任務(wù)2170萬元。三是加強(qiáng)非稅收入征管。清理盤活閑置資產(chǎn)和存量資金，加大非稅收入的征繳力度，努力增加非稅收入，完成非稅75萬元。
（二）突出重點(diǎn)，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，著力增強(qiáng)財(cái)政保障能力
財(cái)政支出按照“有保有壓、突出重點(diǎn)”的原則，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加大民生投入，全鎮(zhèn)農(nóng)林水、鄉(xiāng)村振興、疫情防控、危房改造和人居環(huán)境提升等各項(xiàng)民生支出達(dá)3750萬元。
1.繼續(xù)加大“三農(nóng)”投入力度。農(nóng)林水事務(wù)支出達(dá)703萬元。一是認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)惠農(nóng)補(bǔ)貼政策。通過“一折通”發(fā)放中央支持農(nóng)業(yè)種糧補(bǔ)貼、耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼等對(duì)種糧農(nóng)民補(bǔ)貼373萬元。二是加強(qiáng)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。實(shí)施了農(nóng)村道路建設(shè)、農(nóng)村人畜飲水工程、農(nóng)村飲水安全鞏固提升工程、農(nóng)田水利工程建設(shè)、民族團(tuán)結(jié)示范區(qū)建設(shè)等項(xiàng)目。
2.扎實(shí)做好鄉(xiāng)村振興工作，打好鄉(xiāng)村振興攻堅(jiān)戰(zhàn)。鄉(xiāng)村振興建設(shè)支出1705萬元，新建了養(yǎng)殖小區(qū)、農(nóng)村道路硬化、易地搬遷及安全飲水等項(xiàng)目，提升人居環(huán)境，使鄉(xiāng)村面貌得到進(jìn)一步改善。其中兌付農(nóng)村危房改造補(bǔ)助資金1896萬元，進(jìn)一步健全了社會(huì)保障體系，提高了保障水平。
（三）銳意創(chuàng)新，深化改革，不斷提升財(cái)政管理科學(xué)化水平
1.深化部門預(yù)算改革。一是著力細(xì)化部門預(yù)算編制，強(qiáng)化綜合預(yù)算管理，增強(qiáng)預(yù)算編制的科學(xué)性和規(guī)范性。二是建立公開透明預(yù)算制度，公開部門預(yù)算和“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算，著力推進(jìn)陽光財(cái)政進(jìn)程。三是不斷完善轉(zhuǎn)移支付制度要求，設(shè)立預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
2.推進(jìn)國庫集中支付制度改革。一是繼續(xù)加大財(cái)政工資統(tǒng)發(fā)管理力度。二是完善部門決算公開制度，全面公開了2021年度部門決算和“三公”經(jīng)費(fèi)情況。三是配合縣財(cái)政局實(shí)施鎮(zhèn)國庫集中支付制度改革，確保鎮(zhèn)財(cái)政資金安全、規(guī)范運(yùn)行。
3.加強(qiáng)政府采購管理。加大政府采購的有關(guān)法律法規(guī)、政策和制度的宣傳力度，嚴(yán)格政府采購組織形式和采購方式的審批。
4.全面加強(qiáng)財(cái)政資金監(jiān)管。一是加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理。不斷健全和完善內(nèi)部控制制度，堅(jiān)持支出審核規(guī)定，不斷規(guī)范和加強(qiáng)日常財(cái)務(wù)管理，確保財(cái)政資金的安全。二是繼續(xù)加大鎮(zhèn)財(cái)政資金監(jiān)管工作力度。三是在全鎮(zhèn)范圍內(nèi)開展了賬外資金清理清查工作。四是開展行政事業(yè)單位銀行賬戶和結(jié)余資金清理工作。五是開展村級(jí)財(cái)務(wù)審計(jì)工作，規(guī)范財(cái)務(wù)制度，組織開展村干部離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)及賬務(wù)監(jiān)交工作。六是認(rèn)真落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)。2021年“三公”經(jīng)費(fèi)比上年同期減少2%。
各位代表，2021年全鎮(zhèn)財(cái)政工作平穩(wěn)有序推進(jìn)，在縣財(cái)政轉(zhuǎn)移支付保障下，全鎮(zhèn)人員工資按時(shí)發(fā)放、鎮(zhèn)村機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，確保了上級(jí)?？钪С觯S護(hù)了社會(huì)的穩(wěn)定。這主要得益于縣委、縣人民政府和鎮(zhèn)黨委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和科學(xué)決策，得益于縣級(jí)各有關(guān)部門的關(guān)心和幫助，得益于全鎮(zhèn)人民的積極努力和社會(huì)各界對(duì)財(cái)稅工作的理解和支持。但我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，我鎮(zhèn)當(dāng)前財(cái)政工作還面臨著諸多困難和問題：一是下莊鎮(zhèn)財(cái)源結(jié)構(gòu)單一，財(cái)政增收困難較大，收入主要依靠上級(jí)財(cái)政轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助，而各種剛性支出不斷增長，今年的財(cái)政收支矛盾仍然突出。二是財(cái)政資金監(jiān)管任務(wù)艱巨。三是預(yù)算績效管理水平和財(cái)政資金使用效益還有待進(jìn)一步提高。對(duì)于這些困難和問題，我們將高度重視，積極采納各位代表和列席同志的建議，認(rèn)真加以改進(jìn)。?
2022年地方財(cái)政預(yù)算（草案）
2022年我鎮(zhèn)地方財(cái)政預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會(huì)及中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，落實(shí)積極的財(cái)政政策，繼續(xù)打好鄉(xiāng)村振興攻堅(jiān)戰(zhàn)；優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，樹立過緊日子的思想，嚴(yán)格壓縮一般性支出，加大對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域支持力度，提高資金配置效率；全面實(shí)施預(yù)算績效管理，加快建成全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系；積極防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展和社會(huì)大局穩(wěn)定。
依據(jù)上述指導(dǎo)思想，2022年全鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算安排建議如下：
（一）收入預(yù)算。根據(jù)上級(jí)確定的現(xiàn)行財(cái)政體制，我鎮(zhèn)2022財(cái)政收入全部為上級(jí)補(bǔ)助收入，全年預(yù)算總收入2985.82萬元。
1.一般性轉(zhuǎn)移支付收入1981.82萬元，其中：均衡性轉(zhuǎn)移支付收入1981.82萬元。
2.專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入900萬元。?其中：預(yù)測上級(jí)項(xiàng)目資金900萬元。
3.均衡性轉(zhuǎn)移支付收入104萬元。
（二）支出預(yù)算。全年安排支出2985.82萬元，其中：鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本財(cái)力保障支出1981.82萬元；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移性支出900萬元。均衡性轉(zhuǎn)移支付收入104萬元。
主要支出項(xiàng)目預(yù)算安排如下：
1.人大支出26.59萬元，占預(yù)算支出的1.27%；
2.黨委支出138.16萬元，占預(yù)算支出的6.62%；
3.政府支出604.62萬元，占預(yù)算支出的28.98%；
4.其他一般公共服務(wù)支出36.8萬元，占預(yù)算支出的1.76%;
5.財(cái)政支出61.66萬元，占預(yù)算支出的2.95%；
6.醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出75.04萬元，占預(yù)算支出的3.60%；
7.科技支出18.22萬元，占預(yù)算支出的0.87%；
8.團(tuán)委支出15.85萬元，占預(yù)算支出的0.75%；
9.農(nóng)林水支出877.40萬元，占預(yù)算支出的42.06%；
10.文化支出55.40萬元，占預(yù)算支出的2.65%；
11.節(jié)能環(huán)保支出22.20萬元，占預(yù)算支出的1.06%；
12.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出23.77萬元，占預(yù)算支出的1.14%；
13.行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出130.11萬元，占預(yù)算支出的6.24%；
（三）收支平衡情況。預(yù)算收入總計(jì)2985.82萬元，預(yù)算支出總計(jì)2985.82萬元。收支平衡。
（四）預(yù)算編制說明
收入安排：一是一般性轉(zhuǎn)移支付收入安排1981.82萬元，全部為縣財(cái)政提前下達(dá)我鎮(zhèn)的2022年轉(zhuǎn)移支付資金，包括鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本財(cái)力保障轉(zhuǎn)移性收入1981.82萬元和均衡性轉(zhuǎn)移支付收入104萬元。二是專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入安排900萬元，主要是參照上年執(zhí)行數(shù)預(yù)測安排。
支出安排：一是將鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本財(cái)力保障轉(zhuǎn)移支付收入1981.82萬，全部安排用于人員工資和機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)，做到基本支出不留硬缺口。二是將均衡性轉(zhuǎn)移支付收入104萬元全部安排列入項(xiàng)目支出，主要用于森林防火、抗旱防洪等方面，以滿足政府提供公共服務(wù)和保障民生的基本財(cái)力需求。三是將預(yù)計(jì)的專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入900萬元全額列入項(xiàng)目支出預(yù)算，以提高預(yù)算編制的完整性。
（五）工作目標(biāo)
2022年是全面建成小康社會(huì)、實(shí)施“十四五”規(guī)劃目標(biāo)的關(guān)鍵之年，扎實(shí)做好今年各項(xiàng)財(cái)政工作，對(duì)于促進(jìn)全鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)健康發(fā)展具有重要意義。為此，我們將做好以下幾方面工作：
1.注重財(cái)源建設(shè)，著力構(gòu)建穩(wěn)定增長機(jī)制。主動(dòng)適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，創(chuàng)新財(cái)源培植工作思路，用足用活各類財(cái)政資金，加快產(chǎn)業(yè)升級(jí)轉(zhuǎn)型步伐，培植新的財(cái)源增長點(diǎn)，構(gòu)建財(cái)政收入持續(xù)穩(wěn)定增長長效機(jī)制。
2.依法理財(cái)，全面貫徹執(zhí)行新修訂的《預(yù)算法》。嚴(yán)格貫徹執(zhí)行新修訂的《預(yù)算法》，強(qiáng)化預(yù)算約束。一是調(diào)整完善財(cái)政管理體制改革，實(shí)行一級(jí)政府一級(jí)預(yù)算。二是嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，堅(jiān)持“超收不用、未列不支、追加不批”原則。
3.大力優(yōu)化調(diào)整支出結(jié)構(gòu)。繼續(xù)樹立過緊日子思想，繼續(xù)壓縮和控制“三公”經(jīng)費(fèi)等一般性支出，集中財(cái)力確保重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)和民生支出。一要積極籌措資金，支持美麗鄉(xiāng)村建設(shè)，加快推進(jìn)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施步伐；二要繼續(xù)加大對(duì)公共事業(yè)發(fā)展的支持力度。三要認(rèn)真落實(shí)社會(huì)保障各項(xiàng)政策，不斷提升社會(huì)保障均等化水平；四要嚴(yán)格預(yù)算支出，切實(shí)落實(shí)財(cái)政?；久裆?、保工資、?；鶎舆\(yùn)轉(zhuǎn)的“三?！惫ぷ?。
4.健全和完善債務(wù)管理機(jī)制，有效防控財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)。不斷創(chuàng)新改革和完善現(xiàn)行的政府性債務(wù)舉借和償還機(jī)制。一是明確舉借主體，規(guī)范舉債方式，嚴(yán)格舉債程序。二是建立和完善政府性債務(wù)償還約束機(jī)制，防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。建立政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控預(yù)警機(jī)制，定期進(jìn)行債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，嚴(yán)格控制債務(wù)規(guī)模。
5.加強(qiáng)財(cái)政資金監(jiān)管，確保財(cái)政資金安全運(yùn)行。建立和完善財(cái)政資金監(jiān)管大格局體系，形成財(cái)政、審計(jì)、監(jiān)察和社會(huì)監(jiān)督等多方力量全力協(xié)作的監(jiān)管格局，從根本上促進(jìn)財(cái)政管理模式從“重使用、輕管理”向“重執(zhí)行、重監(jiān)管、重績效”的轉(zhuǎn)變，用法律手段和制度來約束、規(guī)范、監(jiān)督支出行為。
各位代表，2022年為實(shí)現(xiàn)全面建成社會(huì)主義現(xiàn)代化強(qiáng)國的第二個(gè)百年奮斗目標(biāo)，2022年財(cái)政工作，任務(wù)艱巨，責(zé)任重大。我們將在鎮(zhèn)黨委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在鎮(zhèn)人大和社會(huì)各界的監(jiān)督支持下，堅(jiān)定信心，迎難而上，艱苦奮斗，主動(dòng)作為，推動(dòng)財(cái)政各項(xiàng)工作善作善成，為推動(dòng)全鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量跨越式發(fā)展作出更大貢獻(xiàn)！
以上報(bào)告，請(qǐng)予審議。
