（云南?。╆P(guān)于大理白族自治州祥云縣劉廠鎮(zhèn)2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告
劉廠鎮(zhèn)2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告
—2023年2月28日在劉廠鎮(zhèn)第六屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
劉廠鎮(zhèn)財(cái)政所李欣榮
各位代表：
我受鎮(zhèn)人民政府的委托，向大會(huì)作劉廠鎮(zhèn)2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)列席會(huì)議的同志提出意見。
一、2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，我鎮(zhèn)財(cái)政工作在鎮(zhèn)黨委、政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和上級(jí)財(cái)政部門的幫助指導(dǎo)下，在鎮(zhèn)人大的監(jiān)督與支持下，認(rèn)真執(zhí)行鎮(zhèn)六屆人大第一次會(huì)議通過的各項(xiàng)決議，充分發(fā)揮部門的職能和作用，真抓實(shí)干，全鎮(zhèn)機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、民生持續(xù)改善、重點(diǎn)建設(shè)穩(wěn)步推進(jìn)，財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)，促進(jìn)了全鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)事業(yè)的健康發(fā)展。
（一）收入完成情況
本年收入合計(jì)2029.06萬元，其中：財(cái)政撥款收入2029.06萬元（一般公共預(yù)算財(cái)政撥款2025.84萬元、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款3.22萬元），上級(jí)補(bǔ)助收入0萬元，事業(yè)收入0萬元，經(jīng)營(yíng)收入0萬元，其他收入0萬元。
（二）支出完成情況
本年支出合計(jì)2029.06萬元，其中：基本支出1348.87萬元，項(xiàng)目支出680.19萬元，經(jīng)營(yíng)支出0萬元。按功能科目分類：一般公共服務(wù)支出643.73萬元，公共安全支出0萬元，教育支出0萬元，科學(xué)技術(shù)支出0萬元，文化體育與傳媒支出32.63萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出119.66萬元，衛(wèi)生健康支出50.22萬元，節(jié)能環(huán)保支出117.98萬元，農(nóng)林水支出975.12萬元，住房保障支出78.00萬元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出3.22萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出8.5萬元；按經(jīng)濟(jì)科目分類：工資福利支出933.77萬元，商品和服務(wù)支出138.35萬元，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出276.75萬元，其他資本性支出680.19萬元。
（三）收支平衡情況
本年收入2029.06萬元，用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額0萬元，收入總計(jì)2029.06萬元；本年支出2029.06萬元，結(jié)余分配（其中：轉(zhuǎn)入事業(yè)基金0萬元），支出總計(jì)2029.06萬元。收支平衡。
二、2022年全鎮(zhèn)財(cái)政工作情況
2022年，財(cái)政部門在鎮(zhèn)黨委、政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，充分發(fā)揮職能作用，攻堅(jiān)克難，扎實(shí)工作，促進(jìn)了我鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)的新發(fā)展，主要做了以下幾個(gè)方面的工作：
（一）強(qiáng)化收入管理，確保財(cái)政保障能力
一般公共預(yù)算收入3272萬元，同比減收2234萬元，下降40%；扣除留抵退稅因素后完成4243萬元，完成年初預(yù)期任務(wù)5610萬元的76%，同口徑減收1263萬元，下降23%。其中：稅收收入扣除留抵退稅因素后完成3613萬元，占85%；非稅收入完成630萬元，占15%。為了目標(biāo)任務(wù)的實(shí)現(xiàn)，我鎮(zhèn)多舉措加強(qiáng)協(xié)稅護(hù)稅工作：一是加大招商引資力度，積極引導(dǎo)、支持發(fā)展規(guī)模企業(yè)，加快推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程，培植新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)，為以后培植稅源增添后勁。二是嚴(yán)格對(duì)非煤礦山企業(yè)實(shí)行計(jì)量征收，增加了資源稅等稅種的收入，有效堵塞非煤礦山七戶企業(yè)稅收的“跑、冒、滴、漏”；三是建立我鎮(zhèn)重點(diǎn)稅源監(jiān)測(cè)制度，與稅務(wù)部門共享重點(diǎn)稅源監(jiān)測(cè)數(shù)據(jù)；四是加強(qiáng)了對(duì)非稅收入的征收，全年上繳非稅收入630萬元。
（二）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提高財(cái)政保障質(zhì)量
始終堅(jiān)守“三?！保ū９べY、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆┑呢?cái)政底線，大力開展增收節(jié)支，持續(xù)保證財(cái)政良好運(yùn)轉(zhuǎn)。一是從資金安排、調(diào)度和財(cái)務(wù)核算上，提高監(jiān)管水平；二是遵守“無預(yù)算，不支出”的原則，加強(qiáng)對(duì)預(yù)算資金及專項(xiàng)資金的管理，進(jìn)一步完善預(yù)算管理制度；三是重視日常財(cái)務(wù)管理工作，各種款項(xiàng)開支，堅(jiān)持執(zhí)行“三重一大”制度；四是積極開展財(cái)政專項(xiàng)資金檢查，做好對(duì)各項(xiàng)專項(xiàng)資金的跟蹤問效工作；五是按月對(duì)各種應(yīng)繳國(guó)庫款、財(cái)政專戶款進(jìn)行清理上繳。強(qiáng)化財(cái)政資金監(jiān)督管理，推進(jìn)依法理財(cái)，規(guī)范財(cái)經(jīng)秩序，提高資金使用效益。
（三）加強(qiáng)項(xiàng)目管理，基礎(chǔ)設(shè)施持續(xù)提升
加強(qiáng)對(duì)銜接、涉農(nóng)整合、滬滇項(xiàng)目資金監(jiān)管，鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)同鄉(xiāng)村振興有效銜接，通過建立臺(tái)賬、項(xiàng)目資金流向表和“一項(xiàng)目一檔案”等方式，理清項(xiàng)目資金的來源、加強(qiáng)項(xiàng)目的管控，不斷提高項(xiàng)目資金使用管理成效，力爭(zhēng)在保證資金安全的前提下加快資金的使用報(bào)賬進(jìn)度。2022年我鎮(zhèn)共實(shí)施“三類”（銜接、涉農(nóng)整合、滬滇項(xiàng)目）項(xiàng)目4個(gè)，投資金額1300萬元，其他項(xiàng)目2個(gè)，投資金額170萬元。
（四）財(cái)政信息公開，財(cái)政運(yùn)行規(guī)范透明
嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)決算公開制度，確保實(shí)現(xiàn)對(duì)象公開、范圍全覆蓋，財(cái)政信息公開時(shí)效和質(zhì)量不斷提高，財(cái)政透明度不斷增強(qiáng)。在做好財(cái)政信息公開方面，我鎮(zhèn)嚴(yán)格按要求在相關(guān)門戶網(wǎng)站對(duì)預(yù)決算、“三公”經(jīng)費(fèi)，以及民生資金等信息進(jìn)行公開，接受社會(huì)監(jiān)督，確保我鎮(zhèn)財(cái)政資金管理使用公開透明。
（五）落實(shí)惠民政策，持續(xù)提高民生保障
認(rèn)真貫徹落實(shí)各項(xiàng)惠農(nóng)政策，實(shí)際工作中不斷完善惠農(nóng)補(bǔ)貼資金發(fā)放辦法和程序，提高“一卡通”信息的準(zhǔn)確性，確保各項(xiàng)補(bǔ)貼及時(shí)足額發(fā)放到戶，保證農(nóng)戶及時(shí)受益。一是兌付2022年耕地地力保護(hù)資金252萬元，8794戶；二是兌付抗震安居項(xiàng)目資金18萬元，13戶；三是兌付2022年實(shí)際種糧一次性補(bǔ)貼50萬元，10005戶。
（六）規(guī)范管理，提高財(cái)政管理水平
按照要求加強(qiáng)預(yù)算支出與各類存量資源有機(jī)銜接，提高預(yù)算完整性和財(cái)政統(tǒng)籌能力。提高“用錢先問績(jī)、花錢必問效”的績(jī)效意識(shí)，確保財(cái)政資金用在刀刃上。將所有部門和財(cái)政專項(xiàng)資金以及其他財(cái)政直支資金全部納入支付范圍，完善各部門報(bào)賬員制度，提高資金支付規(guī)范化水平，加大對(duì)各類會(huì)計(jì)人員培訓(xùn)力度，著重學(xué)習(xí)相關(guān)財(cái)經(jīng)紀(jì)律和支出制度，牢固樹立政治意識(shí)、大局意識(shí)、責(zé)任意識(shí)，切實(shí)提高會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)人員履職盡責(zé)能力。
各位代表，過去的一年，全鎮(zhèn)財(cái)政工作克服了各種因素的影響，穩(wěn)步完成各項(xiàng)工作指標(biāo)及工作任務(wù)，取得了較好的成績(jī)，但我們也要清醒地認(rèn)識(shí)到，我鎮(zhèn)當(dāng)前財(cái)政工作面臨著諸多困難和問題：一是受減稅降費(fèi)政策和新冠疫情影響，工業(yè)經(jīng)濟(jì)體量不足、規(guī)模以上固定資產(chǎn)投資拉動(dòng)有限，傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)稅收增收壓力不斷加大；二是歷史欠賬多，財(cái)政支出剛性特征明顯，財(cái)政收支矛盾更加突出；三是財(cái)政管理工作有待進(jìn)一步深化，改變注重項(xiàng)目資金的管理，而忽視項(xiàng)目績(jī)效的現(xiàn)狀；四是國(guó)有資產(chǎn)管理比較薄弱，與人大對(duì)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理的目標(biāo)要求還有差距。對(duì)于這些困難和問題，我們要進(jìn)一步增強(qiáng)緊迫感和使命感，不斷深化改革，完善制度建設(shè)，積極采納各位代表的建議，逐步解決在發(fā)展中遇到的矛盾和困難。
三、2023年地方財(cái)政預(yù)算（草案）
我鎮(zhèn)2023年地方財(cái)政預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過“緊日子、苦日子”，提高財(cái)政資源配置效率，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展和社會(huì)大局穩(wěn)定。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，2023年全鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算安排建議如下：
（一）收入預(yù)算。根據(jù)上級(jí)確定的現(xiàn)行財(cái)政體制，我鎮(zhèn)2023年財(cái)政收入2203萬元全部為上級(jí)補(bǔ)助收入。
1.一般性轉(zhuǎn)移支付收入1553萬元，其中：鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本財(cái)力保障轉(zhuǎn)移支付收入1422萬元，均衡性轉(zhuǎn)移支付收入131萬元。
2.專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入650萬元。
（二）支出預(yù)算。全年安排一般公共預(yù)算支出2203萬元，其中，基本支出1422萬元（工資福利支出1093萬元、商品和服務(wù)支出120萬元、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出209萬元），項(xiàng)目支出781萬元（本級(jí)財(cái)力安排的項(xiàng)目支出131萬元、上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助安排的項(xiàng)目支出650萬元）。主要支出項(xiàng)目預(yù)算安排如下：
1.一般公共服務(wù)支出653萬元，占預(yù)算支出的30%；
2.文化體育與傳媒支出31萬元，占預(yù)算支出的1%；
3.社會(huì)保障與就業(yè)支出134萬元，占預(yù)算支出的6%；
4.醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出59萬元，占預(yù)算支出的3%；
5.節(jié)能環(huán)保支出15萬元，占預(yù)算支出的1%；
6.農(nóng)林水支出1236萬元，占預(yù)算支出的56%；
7.住房保障性支出75萬元，占預(yù)算支出的3%；
（三）收支平衡情況。收入總計(jì)2203萬元，支出總計(jì)2203萬元。收支平衡。
（四）預(yù)算編制說明。收入安排：一是一般性轉(zhuǎn)移支付收入安排2203萬元，全部為縣財(cái)政提前下達(dá)我鎮(zhèn)的2023年轉(zhuǎn)移支付資金，包括鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本財(cái)力保障轉(zhuǎn)移支付收入1553萬元和均衡性轉(zhuǎn)移支付收入131萬元。二是專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入安排650萬元，主要是參照上年執(zhí)行數(shù)預(yù)測(cè)安排。
支出安排：一是將鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本財(cái)力保障轉(zhuǎn)移支付收入1422萬元全部安排用于人員工資和機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)，做到基本支出不留硬缺口。二是將均衡性轉(zhuǎn)移支付收入131萬元全部安排列入項(xiàng)目支出，主要用于森林防火、愛國(guó)衛(wèi)生等方面，以滿足政府提供公共服務(wù)和保障民生的基本財(cái)力需求。三是將預(yù)計(jì)的專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入650萬元全額列入項(xiàng)目支出預(yù)算，以提高預(yù)算編制的完整性。
四、2023年財(cái)政工作重點(diǎn)
2023年是全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神的開局之年，做好今年的財(cái)政工作意義重大，財(cái)政工作面臨著持續(xù)增收難度加大、支出壓力劇增等諸多困難和挑戰(zhàn)，越是這種特殊時(shí)期，越是嚴(yán)峻復(fù)雜階段，越要加強(qiáng)財(cái)政的各項(xiàng)工作。為實(shí)現(xiàn)2023年財(cái)政工作任務(wù)，我們將充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，加強(qiáng)協(xié)調(diào)管理，強(qiáng)化收支管控，確保我鎮(zhèn)能夠順利完成今年的財(cái)政預(yù)算任務(wù)。重點(diǎn)抓好以下工作：
（一）樹牢過緊日子思想，發(fā)揚(yáng)艱苦奮斗作風(fēng)
堅(jiān)持以黨的二十大、二十屆一中全會(huì)精神為指導(dǎo)，進(jìn)一步統(tǒng)一思想，提高認(rèn)識(shí)，增強(qiáng)政治意識(shí)和大局意識(shí)，自覺把思想和行動(dòng)統(tǒng)一到貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院和省州縣委、政府的重大決策部署上來，進(jìn)一步樹牢政府過緊日子的思想，充分發(fā)揚(yáng)艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的優(yōu)良作風(fēng)，強(qiáng)化預(yù)算管理和財(cái)務(wù)管理，打破利益固化的藩籬，大力壓減一般性支出，將政府過緊日子的各項(xiàng)要求落實(shí)落細(xì)，把有限的資金用在刀刃上，優(yōu)先保障“六穩(wěn)”“六?！钡戎攸c(diǎn)支出。
（二）堅(jiān)持底線思維，保障重點(diǎn)支出
堅(jiān)持先有預(yù)算、后有支出，堅(jiān)持“三保”支出在財(cái)政支出的優(yōu)先順序，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，不斷提高支出效率。一是落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神和厲行節(jié)約、政府采購各項(xiàng)規(guī)定，壓縮會(huì)議、公務(wù)接待等一般性支出。堅(jiān)決制止鋪張浪費(fèi)，發(fā)揚(yáng)艱苦奮斗，勤儉節(jié)約，過緊日子的思想；二是財(cái)政支出主要是保機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)和人員工資的發(fā)放，事業(yè)發(fā)展主要通過上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金來解決；三是強(qiáng)化財(cái)政資金的全程監(jiān)管，加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理，加強(qiáng)對(duì)各種專項(xiàng)資金的管理，完善對(duì)資金的使用審批，不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提高資金的使用效率，開展項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)考評(píng)；四是完善內(nèi)控制度，規(guī)范資金審批手續(xù)和支付流程，提高資金使用效益，推進(jìn)廉潔理財(cái)。
（三）凝心聚力，努力完成政府經(jīng)濟(jì)目標(biāo)任務(wù)
加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào)，團(tuán)結(jié)同事，認(rèn)真按照政府工作報(bào)告中的經(jīng)濟(jì)目標(biāo)任務(wù)，層層分解，推進(jìn)落實(shí)。一是強(qiáng)化稅收管理，確保預(yù)期經(jīng)濟(jì)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)；二是抓好地方一般公共預(yù)算收入的分析工作，切實(shí)發(fā)揮為政府當(dāng)家理財(cái)?shù)穆氊?zé)；三是統(tǒng)籌兼顧，做好所內(nèi)日常工作的同時(shí)，積極完成黨委、政府以及縣財(cái)政局交辦的各項(xiàng)工作。
（四）做好預(yù)決算公開、“三公經(jīng)費(fèi)”公開工作，接受社會(huì)監(jiān)督，樹立良好的陽光政府形象
一是做好預(yù)算編制，做到應(yīng)編盡編，應(yīng)列盡列，提高預(yù)算編制的準(zhǔn)確性，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行管理；二是進(jìn)一步落實(shí)預(yù)決算、“三公”經(jīng)費(fèi)公開制度，著重推進(jìn)民生資金等信息公開，接受社會(huì)各界監(jiān)督，確保財(cái)政資金有效使用，進(jìn)一步提高財(cái)政資金績(jī)效管理。
（五）強(qiáng)化財(cái)政干部隊(duì)伍建設(shè)，努力完成好部門各項(xiàng)工作任務(wù)
一是強(qiáng)化履職盡責(zé)，落實(shí)好黨委政府交辦的各項(xiàng)工作任務(wù)。二是嚴(yán)格遵守“鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)務(wù)管理等四項(xiàng)制度”和“厲行節(jié)約八項(xiàng)要求”，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，嚴(yán)格財(cái)務(wù)審批手續(xù)，始終發(fā)揚(yáng)勤儉節(jié)約和艱苦奮斗的精神，杜絕奢侈浪費(fèi)。三是不斷加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào)，團(tuán)結(jié)同事，層層分解落實(shí)工作任務(wù)。四是大力倡導(dǎo)用心做事，敬業(yè)奉獻(xiàn)，埋頭苦干的風(fēng)氣，廉潔自律，勤政務(wù)實(shí)，發(fā)揚(yáng)愛崗敬業(yè)和開拓進(jìn)取精神，牢固樹立全心全意為人民服務(wù)的宗旨，依法行政，依法理財(cái)，以一顆對(duì)黨和人民負(fù)責(zé)的赤子忠心，做好財(cái)政工作。
各位代表，實(shí)現(xiàn)2023年的財(cái)政工作目標(biāo)，任務(wù)艱巨，責(zé)任重大。我們將在鎮(zhèn)黨委、政府領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受鎮(zhèn)人大的監(jiān)督和指導(dǎo)，認(rèn)真聽取人大代表的批評(píng)意見和建議，堅(jiān)定信心，迎難而上，扎實(shí)工作，努力完成全年財(cái)政工作任務(wù)，為推動(dòng)全鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展作出新的貢獻(xiàn)！
以上報(bào)告，請(qǐng)予審議。
