（云南?。╆P于大理白族自治州祥云縣劉廠鎮(zhèn)2022年地方財政預算執(zhí)行情況和2023年地方財政預算（草案）報告
劉廠鎮(zhèn)2022年地方財政預算執(zhí)行情況和2023年地方財政預算（草案）報告
—2023年2月28日在劉廠鎮(zhèn)第六屆人民代表大會第二次會議上
劉廠鎮(zhèn)財政所李欣榮
各位代表：
我受鎮(zhèn)人民政府的委托，向大會作劉廠鎮(zhèn)2022年地方財政預算執(zhí)行情況和2023年地方財政預算（草案）報告，請予審議，并請列席會議的同志提出意見。
一、2022年地方財政預算執(zhí)行情況
2022年，我鎮(zhèn)財政工作在鎮(zhèn)黨委、政府的正確領導和上級財政部門的幫助指導下，在鎮(zhèn)人大的監(jiān)督與支持下，認真執(zhí)行鎮(zhèn)六屆人大第一次會議通過的各項決議，充分發(fā)揮部門的職能和作用，真抓實干，全鎮(zhèn)機構正常運轉、民生持續(xù)改善、重點建設穩(wěn)步推進，財政運行總體平穩(wěn)，促進了全鎮(zhèn)經濟和社會事業(yè)的健康發(fā)展。
（一）收入完成情況
本年收入合計2029.06萬元，其中：財政撥款收入2029.06萬元（一般公共預算財政撥款2025.84萬元、國有資本經營預算財政撥款3.22萬元），上級補助收入0萬元，事業(yè)收入0萬元，經營收入0萬元，其他收入0萬元。
（二）支出完成情況
本年支出合計2029.06萬元，其中：基本支出1348.87萬元，項目支出680.19萬元，經營支出0萬元。按功能科目分類：一般公共服務支出643.73萬元，公共安全支出0萬元，教育支出0萬元，科學技術支出0萬元，文化體育與傳媒支出32.63萬元，社會保障和就業(yè)支出119.66萬元，衛(wèi)生健康支出50.22萬元，節(jié)能環(huán)保支出117.98萬元，農林水支出975.12萬元，住房保障支出78.00萬元，國有資本經營預算支出3.22萬元，災害防治及應急管理支出8.5萬元；按經濟科目分類：工資福利支出933.77萬元，商品和服務支出138.35萬元，對個人和家庭的補助支出276.75萬元，其他資本性支出680.19萬元。
（三）收支平衡情況
本年收入2029.06萬元，用事業(yè)基金彌補收支差額0萬元，收入總計2029.06萬元；本年支出2029.06萬元，結余分配（其中：轉入事業(yè)基金0萬元），支出總計2029.06萬元。收支平衡。
二、2022年全鎮(zhèn)財政工作情況
2022年，財政部門在鎮(zhèn)黨委、政府的正確領導下，充分發(fā)揮職能作用，攻堅克難，扎實工作，促進了我鎮(zhèn)經濟和社會各項事業(yè)的新發(fā)展，主要做了以下幾個方面的工作：
（一）強化收入管理，確保財政保障能力
一般公共預算收入3272萬元，同比減收2234萬元，下降40%；扣除留抵退稅因素后完成4243萬元，完成年初預期任務5610萬元的76%，同口徑減收1263萬元，下降23%。其中：稅收收入扣除留抵退稅因素后完成3613萬元，占85%；非稅收入完成630萬元，占15%。為了目標任務的實現(xiàn)，我鎮(zhèn)多舉措加強協(xié)稅護稅工作：一是加大招商引資力度，積極引導、支持發(fā)展規(guī)模企業(yè)，加快推進農業(yè)產業(yè)化進程，培植新的經濟增長點，為以后培植稅源增添后勁。二是嚴格對非煤礦山企業(yè)實行計量征收，增加了資源稅等稅種的收入，有效堵塞非煤礦山七戶企業(yè)稅收的“跑、冒、滴、漏”；三是建立我鎮(zhèn)重點稅源監(jiān)測制度，與稅務部門共享重點稅源監(jiān)測數(shù)據(jù)；四是加強了對非稅收入的征收，全年上繳非稅收入630萬元。
（二）優(yōu)化支出結構，提高財政保障質量
始終堅守“三?！保ū９べY、保運轉、?；久裆┑呢斦拙€，大力開展增收節(jié)支，持續(xù)保證財政良好運轉。一是從資金安排、調度和財務核算上，提高監(jiān)管水平；二是遵守“無預算，不支出”的原則，加強對預算資金及專項資金的管理，進一步完善預算管理制度；三是重視日常財務管理工作，各種款項開支，堅持執(zhí)行“三重一大”制度；四是積極開展財政專項資金檢查，做好對各項專項資金的跟蹤問效工作；五是按月對各種應繳國庫款、財政專戶款進行清理上繳。強化財政資金監(jiān)督管理，推進依法理財，規(guī)范財經秩序，提高資金使用效益。
（三）加強項目管理，基礎設施持續(xù)提升
加強對銜接、涉農整合、滬滇項目資金監(jiān)管，鞏固拓展脫貧攻堅同鄉(xiāng)村振興有效銜接，通過建立臺賬、項目資金流向表和“一項目一檔案”等方式，理清項目資金的來源、加強項目的管控，不斷提高項目資金使用管理成效，力爭在保證資金安全的前提下加快資金的使用報賬進度。2022年我鎮(zhèn)共實施“三類”（銜接、涉農整合、滬滇項目）項目4個，投資金額1300萬元，其他項目2個，投資金額170萬元。
（四）財政信息公開，財政運行規(guī)范透明
嚴格執(zhí)行預決算公開制度，確保實現(xiàn)對象公開、范圍全覆蓋，財政信息公開時效和質量不斷提高，財政透明度不斷增強。在做好財政信息公開方面，我鎮(zhèn)嚴格按要求在相關門戶網站對預決算、“三公”經費，以及民生資金等信息進行公開，接受社會監(jiān)督，確保我鎮(zhèn)財政資金管理使用公開透明。
（五）落實惠民政策，持續(xù)提高民生保障
認真貫徹落實各項惠農政策，實際工作中不斷完善惠農補貼資金發(fā)放辦法和程序，提高“一卡通”信息的準確性，確保各項補貼及時足額發(fā)放到戶，保證農戶及時受益。一是兌付2022年耕地地力保護資金252萬元，8794戶；二是兌付抗震安居項目資金18萬元，13戶；三是兌付2022年實際種糧一次性補貼50萬元，10005戶。
（六）規(guī)范管理，提高財政管理水平
按照要求加強預算支出與各類存量資源有機銜接，提高預算完整性和財政統(tǒng)籌能力。提高“用錢先問績、花錢必問效”的績效意識，確保財政資金用在刀刃上。將所有部門和財政專項資金以及其他財政直支資金全部納入支付范圍，完善各部門報賬員制度，提高資金支付規(guī)范化水平，加大對各類會計人員培訓力度，著重學習相關財經紀律和支出制度，牢固樹立政治意識、大局意識、責任意識，切實提高會計業(yè)務人員履職盡責能力。
各位代表，過去的一年，全鎮(zhèn)財政工作克服了各種因素的影響，穩(wěn)步完成各項工作指標及工作任務，取得了較好的成績，但我們也要清醒地認識到，我鎮(zhèn)當前財政工作面臨著諸多困難和問題：一是受減稅降費政策和新冠疫情影響，工業(yè)經濟體量不足、規(guī)模以上固定資產投資拉動有限，傳統(tǒng)產業(yè)稅收增收壓力不斷加大；二是歷史欠賬多，財政支出剛性特征明顯，財政收支矛盾更加突出；三是財政管理工作有待進一步深化，改變注重項目資金的管理，而忽視項目績效的現(xiàn)狀；四是國有資產管理比較薄弱，與人大對國有資產監(jiān)督管理的目標要求還有差距。對于這些困難和問題，我們要進一步增強緊迫感和使命感，不斷深化改革，完善制度建設，積極采納各位代表的建議，逐步解決在發(fā)展中遇到的矛盾和困難。
三、2023年地方財政預算（草案）
我鎮(zhèn)2023年地方財政預算編制的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，更好統(tǒng)籌疫情防控和經濟社會發(fā)展，優(yōu)化財政支出結構，堅持黨政機關過“緊日子、苦日子”，提高財政資源配置效率，促進經濟持續(xù)健康發(fā)展和社會大局穩(wěn)定。
根據(jù)上述指導思想，2023年全鎮(zhèn)財政預算安排建議如下：
（一）收入預算。根據(jù)上級確定的現(xiàn)行財政體制，我鎮(zhèn)2023年財政收入2203萬元全部為上級補助收入。
1.一般性轉移支付收入1553萬元，其中：鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本財力保障轉移支付收入1422萬元，均衡性轉移支付收入131萬元。
2.專項轉移支付收入650萬元。
（二）支出預算。全年安排一般公共預算支出2203萬元，其中，基本支出1422萬元（工資福利支出1093萬元、商品和服務支出120萬元、對個人和家庭的補助支出209萬元），項目支出781萬元（本級財力安排的項目支出131萬元、上級專項補助安排的項目支出650萬元）。主要支出項目預算安排如下：
1.一般公共服務支出653萬元，占預算支出的30%；
2.文化體育與傳媒支出31萬元，占預算支出的1%；
3.社會保障與就業(yè)支出134萬元，占預算支出的6%；
4.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出59萬元，占預算支出的3%；
5.節(jié)能環(huán)保支出15萬元，占預算支出的1%；
6.農林水支出1236萬元，占預算支出的56%；
7.住房保障性支出75萬元，占預算支出的3%；
（三）收支平衡情況。收入總計2203萬元，支出總計2203萬元。收支平衡。
（四）預算編制說明。收入安排：一是一般性轉移支付收入安排2203萬元，全部為縣財政提前下達我鎮(zhèn)的2023年轉移支付資金，包括鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本財力保障轉移支付收入1553萬元和均衡性轉移支付收入131萬元。二是專項轉移支付收入安排650萬元，主要是參照上年執(zhí)行數(shù)預測安排。
支出安排：一是將鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本財力保障轉移支付收入1422萬元全部安排用于人員工資和機構運轉經費，做到基本支出不留硬缺口。二是將均衡性轉移支付收入131萬元全部安排列入項目支出，主要用于森林防火、愛國衛(wèi)生等方面，以滿足政府提供公共服務和保障民生的基本財力需求。三是將預計的專項轉移支付收入650萬元全額列入項目支出預算，以提高預算編制的完整性。
四、2023年財政工作重點
2023年是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，做好今年的財政工作意義重大，財政工作面臨著持續(xù)增收難度加大、支出壓力劇增等諸多困難和挑戰(zhàn)，越是這種特殊時期，越是嚴峻復雜階段，越要加強財政的各項工作。為實現(xiàn)2023年財政工作任務，我們將充分發(fā)揮財政職能作用，加強協(xié)調管理，強化收支管控，確保我鎮(zhèn)能夠順利完成今年的財政預算任務。重點抓好以下工作：
（一）樹牢過緊日子思想，發(fā)揚艱苦奮斗作風
堅持以黨的二十大、二十屆一中全會精神為指導，進一步統(tǒng)一思想，提高認識，增強政治意識和大局意識，自覺把思想和行動統(tǒng)一到貫徹落實黨中央、國務院和省州縣委、政府的重大決策部署上來，進一步樹牢政府過緊日子的思想，充分發(fā)揚艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的優(yōu)良作風，強化預算管理和財務管理，打破利益固化的藩籬，大力壓減一般性支出，將政府過緊日子的各項要求落實落細，把有限的資金用在刀刃上，優(yōu)先保障“六穩(wěn)”“六?！钡戎攸c支出。
（二）堅持底線思維，保障重點支出
堅持先有預算、后有支出，堅持“三?！敝С鲈谪斦С龅膬?yōu)先順序，優(yōu)化財政支出結構，不斷提高支出效率。一是落實中央八項規(guī)定精神和厲行節(jié)約、政府采購各項規(guī)定，壓縮會議、公務接待等一般性支出。堅決制止鋪張浪費，發(fā)揚艱苦奮斗，勤儉節(jié)約，過緊日子的思想；二是財政支出主要是保機構運轉和人員工資的發(fā)放，事業(yè)發(fā)展主要通過上級專項轉移支付資金來解決；三是強化財政資金的全程監(jiān)管，加強預算績效管理，加強對各種專項資金的管理，完善對資金的使用審批，不斷優(yōu)化支出結構，提高資金的使用效率，開展項目支出績效目標考評；四是完善內控制度，規(guī)范資金審批手續(xù)和支付流程，提高資金使用效益，推進廉潔理財。
（三）凝心聚力，努力完成政府經濟目標任務
加強溝通協(xié)調，團結同事，認真按照政府工作報告中的經濟目標任務，層層分解，推進落實。一是強化稅收管理，確保預期經濟目標的實現(xiàn)；二是抓好地方一般公共預算收入的分析工作，切實發(fā)揮為政府當家理財?shù)穆氊?；三是統(tǒng)籌兼顧，做好所內日常工作的同時，積極完成黨委、政府以及縣財政局交辦的各項工作。
（四）做好預決算公開、“三公經費”公開工作，接受社會監(jiān)督，樹立良好的陽光政府形象
一是做好預算編制，做到應編盡編，應列盡列，提高預算編制的準確性，嚴格預算執(zhí)行管理；二是進一步落實預決算、“三公”經費公開制度，著重推進民生資金等信息公開，接受社會各界監(jiān)督，確保財政資金有效使用，進一步提高財政資金績效管理。
（五）強化財政干部隊伍建設，努力完成好部門各項工作任務
一是強化履職盡責，落實好黨委政府交辦的各項工作任務。二是嚴格遵守“鄉(xiāng)鎮(zhèn)財務管理等四項制度”和“厲行節(jié)約八項要求”，嚴肅財經紀律，嚴格財務審批手續(xù)，始終發(fā)揚勤儉節(jié)約和艱苦奮斗的精神，杜絕奢侈浪費。三是不斷加強溝通協(xié)調，團結同事，層層分解落實工作任務。四是大力倡導用心做事，敬業(yè)奉獻，埋頭苦干的風氣，廉潔自律，勤政務實，發(fā)揚愛崗敬業(yè)和開拓進取精神，牢固樹立全心全意為人民服務的宗旨，依法行政，依法理財，以一顆對黨和人民負責的赤子忠心，做好財政工作。
各位代表，實現(xiàn)2023年的財政工作目標，任務艱巨，責任重大。我們將在鎮(zhèn)黨委、政府領導下，自覺接受鎮(zhèn)人大的監(jiān)督和指導，認真聽取人大代表的批評意見和建議，堅定信心，迎難而上，扎實工作，努力完成全年財政工作任務，為推動全鎮(zhèn)經濟社會實現(xiàn)高質量發(fā)展作出新的貢獻！
以上報告，請予審議。
