（云南?。╆P(guān)于大理白族自治州祥云縣下莊鎮(zhèn)2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告
祥云縣下莊鎮(zhèn)2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告
——2023年2月27日在下莊鎮(zhèn)第六屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
下莊鎮(zhèn)財(cái)政所
各位代表：
我受鎮(zhèn)人民政府的委托，向大會(huì)作下莊鎮(zhèn)2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)列席會(huì)議的同志提出意見。
一、2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，我鎮(zhèn)財(cái)政工作在鎮(zhèn)黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)和上級(jí)財(cái)政部門的幫助指導(dǎo)下，在鎮(zhèn)人大的監(jiān)督與支持下，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，貫徹落實(shí)新發(fā)展理念，認(rèn)真執(zhí)行鎮(zhèn)六屆人大一次會(huì)議通過(guò)的各項(xiàng)決議，緊緊圍繞年初確定的工作目標(biāo)，科學(xué)統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，認(rèn)真落實(shí)積極的財(cái)政政策，迎難而上，擔(dān)當(dāng)作為，全力保障經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定，預(yù)算執(zhí)行情況總體平穩(wěn)。
（一）收入完成情況
本年收入合計(jì)3304萬(wàn)元，其中：財(cái)政撥款收入3304萬(wàn)元（一般公共預(yù)算財(cái)政撥款3219萬(wàn)元、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款80萬(wàn)元、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算撥款5萬(wàn)元），上級(jí)補(bǔ)助收入0萬(wàn)元，事業(yè)收入0萬(wàn)元，經(jīng)營(yíng)收入0萬(wàn)元，其他收入0萬(wàn)元。
（二）支出完成情況
本年支出合計(jì)3304萬(wàn)元，其中：基本支出1602萬(wàn)元，項(xiàng)目支出1702萬(wàn)元，經(jīng)營(yíng)支出0萬(wàn)元。按功能科目分類：一般公共服務(wù)支出672萬(wàn)元，公共安全支出0萬(wàn)元，教育支出0萬(wàn)元，科學(xué)技術(shù)支出15萬(wàn)元，文化體育與傳媒支出50萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出211萬(wàn)元，衛(wèi)生健康支出71萬(wàn)元，節(jié)能環(huán)保支出30萬(wàn)元，農(nóng)林水支出2060萬(wàn)元，住房保障支出99萬(wàn)元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出11萬(wàn)元；按經(jīng)濟(jì)科目分類：工資福利支出1078萬(wàn)元，商品和服務(wù)支出222萬(wàn)元，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出850萬(wàn)元，資本性支出1154萬(wàn)元。
（三）收支平衡情況
本年收入3304萬(wàn)元，用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額0萬(wàn)元，收入總計(jì)3304萬(wàn)元；本年支出3304萬(wàn)元，結(jié)余分配（其中：轉(zhuǎn)入事業(yè)基金0萬(wàn)元），支出總計(jì)3304萬(wàn)元。收支平衡。
二、2022年全鎮(zhèn)財(cái)政工作情況
2022年，面對(duì)新冠疫情、國(guó)內(nèi)外風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)、宏觀經(jīng)濟(jì)下行等嚴(yán)峻形勢(shì)，財(cái)政工作在鎮(zhèn)黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，充分發(fā)揮職能作用，堅(jiān)持聚焦主責(zé)主業(yè)，依法聚財(cái)，科學(xué)理財(cái)，促進(jìn)了全鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)穩(wěn)定發(fā)展，主要做了以下幾個(gè)方面的工作∶
（一）多措并舉，迎難而上，力保財(cái)政收入平穩(wěn)增長(zhǎng)
2022年，面對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)下行和疫情影響等諸多困難，鎮(zhèn)人民政府變壓力為動(dòng)力，不斷挖掘財(cái)稅增收潛力，多舉措全力以赴保增長(zhǎng)。一是強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo)。定期召開黨政聯(lián)席會(huì)議，及時(shí)研究解決財(cái)稅工作中存在的困難和問(wèn)題。二是抓好重點(diǎn)稅源管理。對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目實(shí)施重點(diǎn)監(jiān)控，實(shí)時(shí)跟蹤固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目進(jìn)展情況，把工程進(jìn)度、資金撥付和稅收征管有機(jī)統(tǒng)一起來(lái)，確保工程類稅及時(shí)、足額入庫(kù)，完成稅收任務(wù)2310萬(wàn)元。三是加強(qiáng)非稅收入征管。清理盤活閑置資產(chǎn)和存量資金，加大非稅收入的征繳力度，努力增加非稅收入，完成非稅110萬(wàn)元。
（二）突出重點(diǎn)，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，著力增強(qiáng)財(cái)政保障能力
財(cái)政支出按照“有保有壓、突出重點(diǎn)”的原則，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加大民生投入，全鎮(zhèn)農(nóng)林水、鄉(xiāng)村振興、疫情防控、危房改造和人居環(huán)境提升等各項(xiàng)民生支出達(dá) 1570萬(wàn)元。
1.繼續(xù)加大“三農(nóng)”投入力度。農(nóng)林水事務(wù)支出達(dá)703萬(wàn)元。一是認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)惠農(nóng)補(bǔ)貼政策。通過(guò)“一卡通”發(fā)放中央支持農(nóng)業(yè)種糧補(bǔ)貼、耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼等對(duì)種糧農(nóng)民補(bǔ)貼415萬(wàn)元。二是加強(qiáng)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。實(shí)施了農(nóng)村道路建設(shè)、農(nóng)村人畜飲水工程、農(nóng)村飲水安全鞏固提升工程、農(nóng)田水利工程建設(shè)、民族團(tuán)結(jié)示范區(qū)建設(shè)等項(xiàng)目。
2.扎實(shí)做好鄉(xiāng)村振興工作，打好鄉(xiāng)村振興攻堅(jiān)戰(zhàn)。鄉(xiāng)村振興建設(shè)支出1180萬(wàn)元，新建了產(chǎn)業(yè)園、農(nóng)村道路硬化、易地搬遷及安全飲水等項(xiàng)目，提升人居環(huán)境，使鄉(xiāng)村面貌得到進(jìn)一步改善。其中兌付農(nóng)村危房改造補(bǔ)助資金1896萬(wàn)元，進(jìn)一步健全了社會(huì)保障體系，提高了保障水平。
（三）銳意創(chuàng)新，深化改革，不斷提升財(cái)政管理科學(xué)化水平
1.深化部門預(yù)算改革。一是著力細(xì)化部門預(yù)算編制，強(qiáng)化綜合預(yù)算管理，增強(qiáng)預(yù)算編制的科學(xué)性和規(guī)范性。二是建立公開透明預(yù)算制度，公開部門預(yù)算和“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算，著力推進(jìn)陽(yáng)光財(cái)政進(jìn)程。三是不斷完善轉(zhuǎn)移支付制度要求，設(shè)立預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
2.推進(jìn)國(guó)庫(kù)集中支付制度改革。一是繼續(xù)加大財(cái)政工資統(tǒng)發(fā)管理力度。二是完善部門決算公開制度，全面公開了 2022年度部門決算和“三公”經(jīng)費(fèi)情況。三是配合縣財(cái)政局實(shí)施鎮(zhèn)國(guó)庫(kù)集中支付制度改革，確保鎮(zhèn)財(cái)政資金安全、規(guī)范運(yùn)行。
3.加強(qiáng)政府采購(gòu)管理。加大政府采購(gòu)的有關(guān)法律、法規(guī)、政策和制度的宣傳力度，嚴(yán)格政府采購(gòu)組織形式和采購(gòu)方式的審批。
4.全面加強(qiáng)財(cái)政資金監(jiān)管。一是加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,不斷健全和完善內(nèi)部控制制度，堅(jiān)持支出審核規(guī)定，不斷規(guī)范和加強(qiáng)日常財(cái)務(wù)管理，確保財(cái)政資金的安全。二是繼續(xù)加大鎮(zhèn)財(cái)政資金監(jiān)管工作力度。三是在全鎮(zhèn)范圍內(nèi)開展了賬外資金清理清查工作。四是開展行政事業(yè)單位銀行賬戶和結(jié)余資金清理工作。五是開展村級(jí)財(cái)務(wù)審計(jì)工作，規(guī)范財(cái)務(wù)制度，組織開展村干部離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)及賬務(wù)監(jiān)交工作。六是認(rèn)真落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)。2022年“三公”經(jīng)費(fèi)比上年同期減少20 %。
各位代表，2022年全鎮(zhèn)財(cái)政工作平穩(wěn)有序推進(jìn)，在縣財(cái)政轉(zhuǎn)移支付保障下，全鎮(zhèn)人員工資按時(shí)發(fā)放、鎮(zhèn)村機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，確保了上級(jí)?？钪С觯S護(hù)了社會(huì)的穩(wěn)定。這主要得益于縣委、縣人民政府和鎮(zhèn)黨委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和科學(xué)決策，得益于縣級(jí)各有關(guān)部門的關(guān)心和幫助，得益于全鎮(zhèn)人民的積極努力和社會(huì)各界對(duì)財(cái)稅工作的理解和支持。但我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，我鎮(zhèn)當(dāng)前財(cái)政工作還面臨著諸多困難和問(wèn)題：一是下莊鎮(zhèn)財(cái)源結(jié)構(gòu)單一，財(cái)政增收困難較大；收入主要依靠上級(jí)財(cái)政轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助，而各種剛性支出不斷增長(zhǎng)，今年的財(cái)政收支矛盾仍然突出。二是財(cái)政資金監(jiān)管任務(wù)艱巨。三是預(yù)算績(jī)效管理水平和財(cái)政資金使用效益還有待進(jìn)一步提高。對(duì)于這些困難和問(wèn)題，我們將高度重視，積極采納各位代表和列席同志的建議，認(rèn)真加以改進(jìn)。
三、2023年地方財(cái)政預(yù)算（草案）
我鎮(zhèn)2023年地方財(cái)政預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過(guò)“緊日子、苦日子”，提高財(cái)政資源配置效率,促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展和社會(huì)大局穩(wěn)定。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，2023年全鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算安排建議如下：
（一）收入預(yù)算。根據(jù)上級(jí)確定的現(xiàn)行財(cái)政體制，我鎮(zhèn)2023年財(cái)政收入全部為上級(jí)補(bǔ)助收入。
1.一般性轉(zhuǎn)移支付收入2150萬(wàn)元，其中：鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本財(cái)力保障轉(zhuǎn)移支付收入2071萬(wàn)元，均衡性轉(zhuǎn)移支付收入79萬(wàn)元。
2. 專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入483萬(wàn)元,其中：一般公共預(yù)算收入458.00萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算收入23.00萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入2.00萬(wàn)元。
（二）支出預(yù)算。全年安排一般公共預(yù)算支出2608萬(wàn)元,其中，基本支出1729萬(wàn)元（工資福利支出1194萬(wàn)元、商品和服務(wù)支出144萬(wàn)元、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出390萬(wàn)元），項(xiàng)目支出879萬(wàn)元（本級(jí)財(cái)力安排的項(xiàng)目支出79萬(wàn)元、上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助安排的項(xiàng)目支出800萬(wàn)元）。主要支出項(xiàng)目預(yù)算安排如下：
1、一般公共服務(wù)支出659萬(wàn)元，占預(yù)算支出的25.28%；
2、教育支出4萬(wàn)元，占預(yù)算支出的0.15%；
3、科學(xué)技術(shù)支出14萬(wàn)元，占預(yù)算支出的0.53 %;
4、文化體育與傳媒支出44萬(wàn)元，占預(yù)算支出的1.69%；
5、社會(huì)保障和就業(yè)支出154 萬(wàn)元，占預(yù)算支出的5.91%;
6、衛(wèi)生健康支出83 萬(wàn)元，占預(yù)算支出的3.18%;
7、節(jié)能環(huán)保支出 9萬(wàn)元，占預(yù)算支出的0.34 %;
8、農(nóng)林水支出1555 萬(wàn)元，占預(yù)算支出的59.65 %；
9、保障性住房支出85萬(wàn)元，占預(yù)算支出的3.26%；
（三）收支平衡情況。收入總計(jì)2608萬(wàn)元，支出總計(jì)2608萬(wàn)元。收支平衡。
（四）預(yù)算編制說(shuō)明。收入安排：一是一般性轉(zhuǎn)移支付收入安排2150萬(wàn)元，全部為縣財(cái)政提前下達(dá)我鎮(zhèn)的2023年轉(zhuǎn)移支付資金，包括鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本財(cái)力保障轉(zhuǎn)移支付2071萬(wàn)元和均衡性轉(zhuǎn)移支付收入79萬(wàn)元。二是專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入安排483萬(wàn)元，主要是參照上年執(zhí)行數(shù)預(yù)測(cè)安排。
支出安排：一是將鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本財(cái)力保障轉(zhuǎn)移支付收入2071萬(wàn)元全部安排用于人員工資和機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)，做到基本支出不留硬缺口。二是將均衡性轉(zhuǎn)移支付收入79萬(wàn)元全部安排列入項(xiàng)目支出，主要用于森林防火、抗旱防洪等方面，以滿足政府提供公共服務(wù)和保障民生的基本財(cái)力需求。三是將預(yù)計(jì)的專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入483萬(wàn)元全額列入項(xiàng)目支出預(yù)算，以提高預(yù)算編制的完整性。
四、2023年財(cái)政工作重點(diǎn)
2023年是全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神的開局之年，做好今年的財(cái)政工作意義重大，為此，我們將重點(diǎn)抓好以下工作：
（一）著重財(cái)源建設(shè)，著力構(gòu)建穩(wěn)定增長(zhǎng)機(jī)制
主動(dòng)適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，創(chuàng)新財(cái)源培植工作思路，用足用活各類財(cái)政資金，加快產(chǎn)業(yè)升級(jí)轉(zhuǎn)型步伐，培植新的財(cái)源增長(zhǎng)點(diǎn)，構(gòu)建財(cái)政收入持續(xù)穩(wěn)定增長(zhǎng)長(zhǎng)效機(jī)制。
（二）依法理財(cái)，全面貫徹執(zhí)行新修訂的《預(yù)算法》
嚴(yán)格貫徹執(zhí)行新修訂的《預(yù)算法》，強(qiáng)化預(yù)算約束。一是調(diào)整完善財(cái)政管理體制改革，實(shí)行一級(jí)政府一級(jí)預(yù)算。二是嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，堅(jiān)持“超收不用、未列不支、追加不批”原則。
（三）大力優(yōu)化調(diào)整支出結(jié)構(gòu)
繼續(xù)樹立過(guò)緊日子思想，繼續(xù)壓縮和控制“三公”經(jīng)費(fèi)等一般性支出，集中財(cái)力確保重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)和民生支出。一要積極籌措資金，支持美麗鄉(xiāng)村建設(shè)，加快推進(jìn)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施步伐；二要繼續(xù)加大對(duì)公共事業(yè)發(fā)展的支持力度。三要認(rèn)真落實(shí)社會(huì)保障各項(xiàng)政策，不斷提升社會(huì)保障均等化水平；四要嚴(yán)格預(yù)算支出，切實(shí)落實(shí)財(cái)政保基本民生、保工資、保基層運(yùn)轉(zhuǎn)的“三?！惫ぷ鳌?span style="display:none">（云南?。╆P(guān)于大理白族自治州祥云縣下莊鎮(zhèn)2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告
（四）健全和完善債務(wù)管理機(jī)制，有效防控財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)
不斷創(chuàng)新改革和完善現(xiàn)行的政府性債務(wù)舉借和償還機(jī)制。一是明確舉債主體，規(guī)范舉債方式，嚴(yán)格舉債程序。二是建立和完善政府性債務(wù)償還約束機(jī)制，防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。建立政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控預(yù)警機(jī)制，定期進(jìn)行債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，嚴(yán)格控制債務(wù)規(guī)模。
（五）加強(qiáng)財(cái)政資金監(jiān)管，確保財(cái)政資金安全運(yùn)行
建立和完善財(cái)政資金監(jiān)管大格局體系，形成財(cái)政、審計(jì)、監(jiān)察和社會(huì)監(jiān)督等多方力量全力協(xié)作的監(jiān)管格局，從根本上促進(jìn)財(cái)政管理模式從“重使用、輕管理”向“重執(zhí)行、重監(jiān)管、重績(jī)效”的轉(zhuǎn)變，用法律手段和制度來(lái)約束、規(guī)范、監(jiān)督支出行為。
各位代表，實(shí)現(xiàn)2023年的財(cái)政工作目標(biāo)，任務(wù)艱巨，責(zé)任重大。我們將在鎮(zhèn)黨委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在鎮(zhèn)人大和社會(huì)各界的監(jiān)督支持下，堅(jiān)定信心，迎難而上，艱苦奮斗，主動(dòng)作為，推動(dòng)財(cái)政各項(xiàng)工作善作善成，為推動(dòng)全鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)實(shí)現(xiàn)跨越發(fā)展作出新的貢獻(xiàn)！
以上報(bào)告，請(qǐng)予審議。
