（云南?。╆P(guān)于大理白族自治州祥云縣2022年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財政預(yù)算（草案）報告
祥云縣2022年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財政預(yù)算（草案）報告
——2023年2月17日在鹿鳴鄉(xiāng)第十三屆人民代表大會第二次會議上
鹿鳴鄉(xiāng)財政所
各位代表：
我受鄉(xiāng)人民政府的委托，向大會作鹿鳴鄉(xiāng)2022年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財政預(yù)算（草案）報告，請予審議，并請列席會議的同志提出意見。
一、2022年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，我鄉(xiāng)財政工作在鄉(xiāng)黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)和上級財政部門的幫助指導(dǎo)下，在鄉(xiāng)人大的監(jiān)督與支持下，認真執(zhí)行鄉(xiāng)第十三屆人大第一次會議通過的各項決議，緊緊圍繞年初確定的財稅工作目標任務(wù)，積極培植財源、加強協(xié)稅護稅、嚴格支出管理、深化財稅改革、強化資金監(jiān)管，有力地促進了全鄉(xiāng)經(jīng)濟和社會事業(yè)的健康發(fā)展。
（一）收入完成情況
本年收入合計1738.06萬元，其中：財政撥款收入1738.06萬元（一般公共預(yù)算財政撥款1737.12萬元、政府性基金預(yù)算財政撥款0.0萬元、國有資本經(jīng)營預(yù)算收入0.94萬元）。上級補助收入708.74萬元，事業(yè)收入0.00萬元，經(jīng)營收入0.00萬元，其他收入0.00萬元。
（二）支出完成情況
本年支出合計1738.06萬元，其中：基本支出1014.27萬元，項目支出723.79萬元，經(jīng)營支出0.00萬元。按功能科目分類：一般公共服務(wù)支出510.36萬元，公共安全支出0.00萬元，教育支出0.00萬元，科學技術(shù)支出0.00萬元，文化體育與傳媒支出15.74萬元，社會保障和就業(yè)支出108.22萬元，衛(wèi)生健康支出52.17萬元，節(jié)能環(huán)保支出0.00萬元，農(nóng)林水支出1033.33萬元，住房保障支出6.30萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出11.00萬元，國有企業(yè)退休人員社會化管理補助支出0.94萬元；按經(jīng)濟科目分類：工資福利支出937.03萬元，商品和服務(wù)支出723.00萬元，對個人和家庭的補助支出78.03萬元。
（三）收支平衡情況
本年收入1738.06萬元，用事業(yè)基金彌補收支差額0.00萬元，收入總計1738.06萬元；本年支出1738.06萬元，結(jié)余分配0.00萬元（其中：轉(zhuǎn)入事業(yè)基金0.00萬元），支出總計1738.06萬元。收支平衡。
二、2022年全鄉(xiāng)財政工作情況
2022年,財政部門在鄉(xiāng)黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，充分發(fā)揮職能作用，主動適應(yīng)經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)，積極破解財政收支矛盾，依法依規(guī)組織收入，大力爭取上級支持，加大了積極財政政策的實施力度，支出結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化，重點支出保障有力，圓滿完成了年初確定的財政收支目標任務(wù)，促進了全鄉(xiāng)經(jīng)濟和社會各項事業(yè)的新發(fā)展，主要做了以下幾個方面的工作：
（一）發(fā)揮財政職能，全力促進財政收入平穩(wěn)增長。
一是全力做好協(xié)稅護稅。面對經(jīng)濟下行，政策性減稅影響持續(xù)加深等諸多困難，我鄉(xiāng)財政迎難而上、逆勢而行。積極配合稅務(wù)部門，加強稅收征管力度，開展稅源分析調(diào)查，建立重點稅收檔案，定期分析稅收入庫情況；嚴格實行以票控稅；積極協(xié)助稅務(wù)部門加大征收力度，堵塞跑、冒、滴、漏，保證稅收征管無死角；大力清繳欠稅，健全和完善了稅款代收代扣機制；進一步加強對非稅收入的征收。2022年完成地方一般公共預(yù)算收入527.00萬元，完成任務(wù)數(shù)480.00萬元的109.79%。
二是全力向上爭取專項轉(zhuǎn)移支付資金。全年共爭取上級專項轉(zhuǎn)移支付708.74萬元，為年初預(yù)算620.00萬元的114.31%。資金的注入為全鄉(xiāng)經(jīng)濟發(fā)展、脫貧攻堅提供了財力保障。
（二）嚴格支出管理，提高資金的使用效益。按照政府財務(wù)會計制度,科學合理地界定支出范圍,本著“保工資、保運轉(zhuǎn)、保基本民生”的原則。
一是從資金安排、調(diào)度和財務(wù)核算上，提高管理水平。
二是加強對預(yù)算內(nèi)外資金及專項資金的管理，進一步完善公用經(jīng)費管理規(guī)定,減少不必要的開支，切實逐年壓減三公經(jīng)費支。
三是重視日常財務(wù)管理工作，各種款項開支，堅持并實行鄉(xiāng)長“一支筆”審批制度。
四是深入推進國庫集中支付電子化管理改革。
（三）精準扶貧，有效銜接鄉(xiāng)村振興工作。脫貧攻堅成果持續(xù)鞏固。過渡期各項政策保持穩(wěn)定，防止返貧致貧監(jiān)測和幫扶機制不斷健全。實施鄉(xiāng)風文明和群眾內(nèi)生動力提升工程，加強產(chǎn)業(yè)培植助力村集體經(jīng)濟發(fā)展壯大，推動東西部協(xié)作、社會力量幫扶等政策落實，鄉(xiāng)村振興成果有效鞏固。
（四）加強涉農(nóng)補貼管理，全面落實國家強農(nóng)惠農(nóng)政策。
嚴格按照上級文件精神及政策要求，全面核實“一折通”基礎(chǔ)信息，確保農(nóng)戶信息準確、無誤。在公開、透明的情況下，不折不扣地把補貼資金兌付到老百姓手中，讓黨的惠民政策落到實處。全年通過“一折通”平臺兌付農(nóng)業(yè)支持保護補貼234.12萬元。2022年耕地地力保護補貼發(fā)放159.86萬元，補貼3266戶；2022年農(nóng)牧民補貼15.40萬元，補貼3219戶；2022年第一次實際種糧一次性補貼30.8萬元，補貼3334戶；2022年第二次實際種糧一次性補貼28.06萬元，補貼3334戶。
（五）強化資金監(jiān)管，確保財政資金安全和高效運行。
根據(jù)云南省人民政府關(guān)于《進一步加強財政資金管理規(guī)定》的通知和《大理州財政專項扶貧資金管理辦法》以及祥云縣人民政府關(guān)于印發(fā)《祥云縣加強鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金監(jiān)管實施辦法》的通知要求，扎實做好鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金監(jiān)管工作，進一步提高資金使用效益。
一是積極配合上級部門開展的重點監(jiān)督檢查。配合開展盤活財政存量資金、公用經(jīng)費、小金庫專項、財政扶貧資金、預(yù)決算公開、會計監(jiān)督檢查等系列專項檢查，對發(fā)現(xiàn)的問題及時整改完善，對不存在的問題引以為鑒,防患于未然。二是切實加強內(nèi)部控制和監(jiān)督。建立和實施財政部門內(nèi)部控制制度，完善資金監(jiān)管程序，強化對財政業(yè)務(wù)及管理風險的事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正。三是切實抓好審計整改意見的落實。針對上級財政部門、審計部門提出的各項問題，認真自查，深刻分析原因，及時整改落實，建立完善有關(guān)制度防控類似問題和風險。四是定期或不定期對各種應(yīng)繳國庫款、財政專戶款進行清理檢查。強化財政資金的監(jiān)督管理，推進依法理財，規(guī)范財經(jīng)秩序，進一步提高資金的使用效益。
（六）加強財政機構(gòu)隊伍建設(shè)，著力提升依法理財水平。
扎實開展“不忘初心、牢記使命”主題教育，增強了守初心、擔使命的思想自覺和行動自覺，強化了宗旨意識和為民情懷，涵養(yǎng)了風清氣正的政治生態(tài)。按照為民務(wù)實清廉的要求，切實改進工作作風，認真貫徹依法行政，依法理財，以提高執(zhí)行力、創(chuàng)新力、凝聚力為目標，打造了一支政治過硬、業(yè)務(wù)熟練、作風優(yōu)良的高素質(zhì)財政干部隊伍，做到待人熱情、服務(wù)公開、辦事快捷、責任落實、服務(wù)主動，努力提高財政工作效率。
各位代表，過去的一年，我鄉(xiāng)財政工作克服了一系列減收增支因素的影響，財政運行緩中趨穩(wěn)，穩(wěn)中有進，財政改革發(fā)展取得新的成效，成績的取得離不開鄉(xiāng)黨委的堅強領(lǐng)導(dǎo)，離不開鄉(xiāng)人大、鄉(xiāng)紀委的監(jiān)督和支持，離不開全鄉(xiāng)各站所對財政工作的理解和支持?；仡欉^去的一年，我們深感壓力巨大，在看到成績的同時，我們也清醒地認識到，我鄉(xiāng)當前財政工作面臨著諸多困難和問題：一是財政增收基礎(chǔ)不牢。主體稅種增收乏力、對煙葉稅依賴過高，集中反映出我鄉(xiāng)稅源結(jié)構(gòu)不優(yōu)、財政收入質(zhì)量不高的問題。二是財政收支矛盾日益突出。面對鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作量不斷加大，運行成本隨之增加，而人員公用經(jīng)費逐年壓縮，轉(zhuǎn)移支付硬性要求安排用于項目支出，各站所的正常運轉(zhuǎn)經(jīng)費保障捉襟見肘。對于這些困難和問題，我們將積極采納各位代表的建議，通過深化改革、創(chuàng)新機制、完善制度、開拓思路、加強管理等措施綜合施策，積極穩(wěn)妥地逐步統(tǒng)籌解決。
三、2023年地方財政預(yù)算（草案）
我鄉(xiāng)2023年地方財政預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，堅持黨政機關(guān)過“緊日子、苦日子”，提高財政資源配置效率,促進經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展和社會大局穩(wěn)定。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，2023年全鄉(xiāng)財政預(yù)算安排建議如下：
（一）收入預(yù)算。根據(jù)上級確定的現(xiàn)行財政體制，我鄉(xiāng)2023年財政收入全部為上級補助收入。
1.一般性轉(zhuǎn)移支付收入1467.00萬元，其中：鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本財力保障轉(zhuǎn)移支付收入1411.00萬元，均衡性轉(zhuǎn)移支付收入56.00萬元。
2.專項轉(zhuǎn)移支付收入342.38萬元，其中：一般公共預(yù)算財政撥款342.00萬元、政府性基金預(yù)算財政撥款0.00萬元、國有資本經(jīng)營預(yù)算收入0.38萬元。
（二）支出預(yù)算。全年安排一般公共預(yù)算支出1809.38萬元,其中，基本支出1153.00萬元（工資福利支出869.57萬元、商品和服務(wù)支出93.15萬元、對個人和家庭的補助支出190.28萬元），項目支出656.38萬元（本級財力安排的項目支出314.00萬元、上級專項補助安排的項目支出342.38萬元）。主要支出項目預(yù)算安排如下：
1、一般公共服務(wù)支出497.58萬元，占預(yù)算支出的27.50%；
2、教育支出4.00萬元，占預(yù)算支出的0.22%；
3、文化體育與傳媒支出21.15萬元，占預(yù)算支出的1.17%；
4、社會保障與就業(yè)支出98.39萬元，占預(yù)算支出的5.44%；
5、醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出47.83萬元，占預(yù)算支出的2.64%；
6、節(jié)能環(huán)保支出3.80萬元，占預(yù)算支出的0.21%；
7、農(nóng)林水支出1076.57萬元，占預(yù)算支出的59.50?；
8、住房保障性支出59.68萬元，占預(yù)算支出的3.30%；
9、國有企業(yè)退休人員社會化管理補助支出0.38萬元，占預(yù)算支出的0.02%；
（三）收支平衡情況。收入總計1809.38萬元，支出總計1809.38萬元，收支平衡。
（四）預(yù)算編制說明。收入安排：一是一般性轉(zhuǎn)移支付收入安排1467.00萬元，全部為縣財政提前下達我鄉(xiāng)的2023年轉(zhuǎn)移支付資金，包括鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本財力保障轉(zhuǎn)移支付1411.00萬元和均衡性轉(zhuǎn)移支付收入56.00萬元。二是專項轉(zhuǎn)移支付收入安排342.38萬元，主要是參照上年執(zhí)行數(shù)預(yù)測安排。
支出安排：一是將鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本財力保障轉(zhuǎn)移支付收入1411.00萬元全部安排用于人員工資和機構(gòu)運轉(zhuǎn)經(jīng)費，做到基本支出不留硬缺口。二是將均衡性轉(zhuǎn)移支付收入56.00萬元全部安排列入項目支出，主要用于森林防火、鄉(xiāng)村振興、基層人民武裝部規(guī)范化建設(shè)等方面，以滿足政府提供公共服務(wù)和保障民生的基本財力需求。三是將預(yù)計的專項轉(zhuǎn)移支付收入342.38萬元（其中：一般公共預(yù)算財政撥款342.00萬元、政府性基金預(yù)算財政撥款0.00萬元、國有資本經(jīng)營預(yù)算收入0.38萬元）全額列入項目支出預(yù)算，以提高預(yù)算編制的完整性。
四、2023年財政工作重點
2023年是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，做好今年的財政工作意義重大，為此，我們將著重做好以下幾方面工作：
（一）高標準嚴要求，切實做好財政工作。
堅持以黨的二十大、十九屆歷次全會和中央經(jīng)濟工作會議精神為指導(dǎo)，立足跳出慣性思維敢于打破利益格局，勇于破除陳舊觀念，善于跳出財政看財政，立足全局謀發(fā)展的理財新觀念。認真貫徹落實好鄉(xiāng)黨代會、人代會提出的各項奮斗目標，充分利用好縣對鄉(xiāng)鎮(zhèn)體制調(diào)整以后的各項有利因素，解放思想，開拓進取，與時俱進，發(fā)展經(jīng)濟，培植財源，增加財政收入，做好協(xié)稅護稅。迎難而上，確保2023年財稅目標工作任務(wù)順利完成。
（二）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、提高資金的使用效益。
新《預(yù)算法》出臺后，財務(wù)收支壓力大，資金調(diào)度困難，加強對財政支出的監(jiān)督和管理尤為重要。一是厲行節(jié)約，堅決制止鋪張浪費，發(fā)揚艱苦奮斗，勤儉節(jié)約，過緊日子的思想，減少不必要的開支，按照上級財政部門要求按5%的降幅，壓減一般性支出。保證三公經(jīng)費只減不增;二是合理安排鄉(xiāng)鎮(zhèn)可用財力，基本財力保障轉(zhuǎn)移支付全部安排用于保人員工資和機構(gòu)運轉(zhuǎn)?？h對鄉(xiāng)鎮(zhèn)的均衡性、激勵性轉(zhuǎn)移支付資金全部安排社會事業(yè)發(fā)展;三是定期清理結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，及時制定計劃形成支出，確保我鄉(xiāng)不出現(xiàn)連續(xù)結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余兩年以上的存量資金。
（三）深化財政改革，提高財政管理服務(wù)水平。
一是穩(wěn)步推進鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政體制改革，部門收支嚴格按照新《預(yù)算法》執(zhí)行，提高預(yù)算編制的準確性，嚴格預(yù)算執(zhí)行管理;二是進一步實行預(yù)決算、“三公”經(jīng)費公開制度，著重推進民生資金等信息公開，自覺接受社會和人民群眾的監(jiān)督;三是深化國庫集中統(tǒng)一支付、電子化支付制度改革，確保授權(quán)支付資金的使用更高效、更安全;四是強化績效評價管理，做好績效自評與績效跟蹤工作，牢固樹立“花錢必問效、無效必問責”的理念，給人民群眾一個滿意的交代。
（四）強化作風建設(shè),提高干部隊伍素質(zhì)。大力倡導(dǎo)用心做事，敬業(yè)奉獻，埋頭苦干的風氣。全鄉(xiāng)財務(wù)人員要廉潔自律，勤政務(wù)實，發(fā)揚愛崗敬業(yè)和開拓進取精神，牢固樹立全心全意為人民服務(wù)的宗旨，依法行政，依法理財，對黨和人民負責，全力做好財務(wù)工作。
各位代表，實現(xiàn)2023年的財政工作目標，任務(wù)艱巨，責任重大。我們一定要以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大、十九屆歷次全會及中央經(jīng)濟工作會議精神，深入貫徹落實習近平總書記考察云南重要講話和對大理工作重要指示批示精神，在鄉(xiāng)黨委、政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受鄉(xiāng)人大的監(jiān)督和指導(dǎo)，認真聽取人大代表的批評意見和建議，不忘初心、牢記使命，進一步堅定信心，增強憂患意識，以更加扎實的作風，更加良好的精神狀態(tài)，更加有利的措施，奮力奮進，確保財政工作有序推進，努力完成全年財政工作任務(wù)，為推動全鄉(xiāng)經(jīng)濟社會實現(xiàn)跨越發(fā)展作出新的貢獻。
以上報告，請予審議。
