（云南?。╆P(guān)于大理白族自治州南澗彝族自治縣2020年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財政預(yù)算草案的報告
南澗彝族自治縣2020年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財政預(yù)算草案的報告
——2021年2月7日在南澗彝族自治縣第十二屆人民代表大會第五次會議上
南澗彝族自治縣財政局局長 郭華云
各位代表:
受縣人民政府委托，現(xiàn)將南澗彝族自治縣2020年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財政預(yù)算草案提請縣十二屆人大五次會議審查，并請縣政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2020年本級財政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全縣各級、各部門認(rèn)真貫徹落實縣委、縣政府決策部署，嚴(yán)格執(zhí)行縣十二屆人大四次會議的有關(guān)決議，依法依規(guī)組織財政收入，全力保障重點(diǎn)領(lǐng)域支出，財政預(yù)算執(zhí)行情況總體較好。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。一般公共預(yù)算收入37178萬元，同比增收2160萬元，增6.17%，完成年初預(yù)算的101.11%，其中：稅收收入19191萬元，同比增收690萬元，增3.73%，占一般公共預(yù)算收入的51.62%；非稅收入17987萬元，同比增收1470萬元，增長8.90%，占一般公共預(yù)算收入的48.38%。一般公共預(yù)算支出完成206775萬元，同比增支4233萬元，增長2.09%。平衡情況為：一般公共預(yù)算收入37178萬元，返還性收入1904萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助130866萬元，專項轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助22750萬元，調(diào)入資金20408萬元，地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入6542萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金907萬元，收入合計220555萬元。一般公共預(yù)算支出206775萬元，地方政府一般債券還本支出6542萬元，上解支出4028萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金671萬元，支出合計218016萬元。結(jié)轉(zhuǎn)下年支出2539萬元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。政府性基金收入8863萬元，同比減少11774萬元，減57.05%，完成年初預(yù)算的71.19%。政府性基金支出171778萬元，同比增支142084萬元，增長478.49%，完成年初預(yù)算的301.47%。平衡情況為：政府性基金收入8863萬元，上級補(bǔ)助收入3592萬元，地方政府專項債券轉(zhuǎn)貸收入153390萬元，上年結(jié)余931萬元，抗疫特別國債轉(zhuǎn)移支出收入13032萬元，收入合計179808萬元；政府性基金支出171778萬元，調(diào)出資金7454萬元，地方政府專項債務(wù)還本支出490萬元，支出合計179722萬元，年終結(jié)余86萬元。
（三）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況。社會保險基金收入46734萬元，同比增加1344萬元，增長2.96%，完成年初預(yù)算的98%。支出完成43544萬元，同比增支3972萬元，增長10.04%，完成年初預(yù)算的100%。本年收支結(jié)余3190萬元，年末滾存結(jié)余55950萬元，基金規(guī)模逐步擴(kuò)大，基金運(yùn)行平穩(wěn)。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況。國有資本經(jīng)營預(yù)算收入37萬元，上級補(bǔ)助收入2萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出26萬元，調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排13萬元，收支平衡。
（五）政府性債務(wù)管理情況。年內(nèi)爭取再融資債券資金7032萬元，對當(dāng)年到（逾）期債務(wù)進(jìn)行了置換，爭取新增專項債券152900萬元，用于公共衛(wèi)生補(bǔ)短板、高速公路、城市供水等重點(diǎn)領(lǐng)域項目支出。年末政府性債務(wù)余額為237818萬元，比上年增加152900萬元，其中：一般債務(wù)余額45628萬元，專項債務(wù)余額192190萬元，政府性債務(wù)總量未突破縣人大常委會批準(zhǔn)的247000萬元限額。
以上數(shù)據(jù)均為2020年12月31日縣財政執(zhí)行數(shù)，待與大理州財政局正式結(jié)算后，相關(guān)數(shù)據(jù)還會有變化，屆時再向縣人大常委會報告。
二、2020主要工作完成情況
2020年，面對嚴(yán)峻復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)形勢，財政部門堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，落實積極財政政策，支持打好三大攻堅戰(zhàn)和疫情防控阻擊戰(zhàn)，全面深化財政管理改革，為保持經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展和社會大局穩(wěn)定做出了積極貢獻(xiàn)。
（一）落實積極財政政策，助力經(jīng)濟(jì)提質(zhì)增效。面對2020年嚴(yán)峻的財政收入形勢，財稅部門提高政治站位，主動作為，切實采取措施，努力鞏固和拓展稅源。一是全面落實國家大規(guī)模減稅降費(fèi)和疫情防控政策，減免稅收2227萬元，減免社保繳費(fèi)1746萬元，減免行政事業(yè)性收費(fèi)166萬元，減免房屋出租租金25萬元。二是積極爭取新增專項債券資金152900萬元，其中：高速公路項目資本金123500萬元，縣醫(yī)院建設(shè)項目資金15000萬元，縣城供水項目5000萬元，縣城停車場項目資金4000萬元，建制鎮(zhèn)供水項目資金5400萬元。爭取抗疫特別國債資金13032萬元，用于縣醫(yī)院整體搬遷項目及困難群眾救助，重點(diǎn)項目建設(shè)資金得到有效保障。三是努力挖掘財政增收潛力，強(qiáng)化電力、煙草、建筑行業(yè)等稅收管控，合理處置閑置資產(chǎn)，確保財政收入實現(xiàn)增長，為經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展提供財力保障。
（二）優(yōu)化財政資源配置，支持打好三大攻堅戰(zhàn)。認(rèn)真貫徹國家脫貧攻堅戰(zhàn)略部署，充分發(fā)揮財政職能，助力脫貧成效鞏固提升工作。全年財政扶貧投入20015萬元，撥付上海市對口幫扶云南省項目資金3585萬元，為農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施、產(chǎn)業(yè)扶貧、教育扶貧、健康扶貧等提供強(qiáng)有力的資金支持，為鞏固脫貧成效提供了財政資金保障，為全面實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略打下堅實基礎(chǔ)。堅持綠色發(fā)展理念，加大環(huán)境治理投入，全年環(huán)境保護(hù)投入3516萬元，增長141.32%。縣城保潔、垃圾處置納入政府購買服務(wù)，全年支出888萬元，鄉(xiāng)村人居環(huán)境治理投入1700萬元，“廁所革命”投入1638萬元。認(rèn)真履行地方政府債務(wù)風(fēng)險防控主體責(zé)任，積極籌措資金，全年化解政府債務(wù)31600萬元，順利完成州政府下達(dá)的30700萬元化解目標(biāo)任務(wù)，確保不發(fā)生區(qū)域性、系統(tǒng)性債務(wù)風(fēng)險。全年清償中小企業(yè)民營企業(yè)賬款6819萬元，順利完成全部清償工作。
（三）發(fā)揮財政保障作用，不斷增進(jìn)民生福祉。在財政收支矛盾加劇形勢下，始終把保障民生作為重中之重。一是堅決扛起新冠感染疫情防控經(jīng)費(fèi)保障主體責(zé)任，先后籌措疫情防控資金1133萬元，并嚴(yán)格監(jiān)管，確保疫情防控經(jīng)費(fèi)安全、高效、合規(guī)使用。二是促進(jìn)穩(wěn)定和擴(kuò)大就業(yè)。下達(dá)就業(yè)補(bǔ)助資金1631萬元，2777人享受職業(yè)培訓(xùn)補(bǔ)貼，681人享受社會保險補(bǔ)貼，452人享受公益性崗位補(bǔ)貼，下達(dá)職業(yè)技能行動資金760萬元，9657人享受政策。2011年享受創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款財政貼息811萬元。三是強(qiáng)化民生政策托底。整合城鄉(xiāng)困難群眾基本生活救助補(bǔ)助資金7245萬元，用于城鄉(xiāng)低保、特困人員救助供養(yǎng)、臨時救助、流浪乞討人員救助、孤兒基本生活保障等，惠及全縣11572戶24147名困難群眾。投入農(nóng)村危房改造補(bǔ)助資金3240萬元，確保4類重點(diǎn)對象住房有保障。繼續(xù)提高優(yōu)撫對象等人員撫恤和生活補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，惠及全縣1434名優(yōu)撫對象。四是加大教育投入。投入資金43743萬元，落實城鄉(xiāng)義務(wù)教育“兩免一補(bǔ)”和營養(yǎng)計劃全覆蓋，建檔立卡貧困戶子女學(xué)前教育和高中教育資助全覆蓋，確保每一名學(xué)生不因貧困失學(xué)。五是社會保障水平不斷提高。推動建立統(tǒng)一的城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險制度，提高城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險財政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)、基本公共衛(wèi)生服務(wù)項目財政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，兩項補(bǔ)助資金共計13145萬元。投入行政事業(yè)單位醫(yī)療費(fèi)4312萬元，城鄉(xiāng)醫(yī)療救助資金2153萬元，實現(xiàn)基本醫(yī)療保險全覆蓋。六是支持基本住房保障。全年撥付保障性安居工程項目資金9852萬元，用于棚戶區(qū)、城鎮(zhèn)老舊小區(qū)等基礎(chǔ)設(shè)施改造，改善人民群眾住房條件。七是推動文化旅游體育和傳媒事業(yè)發(fā)展。投入資金1951萬元，用于公共文化服務(wù)體系建設(shè)及保障 “三館一站”免費(fèi)開放、廣播電視“村村通”、電影放映等惠民工程，開展文物保護(hù)、非物質(zhì)文化遺產(chǎn)傳承宣傳保護(hù)交流展演，提升完善櫻花谷3A級景區(qū)硬件配置。
（四）提高財政管理水平，切實推進(jìn)財政改革。一是扎實推動財政預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)化平臺建設(shè)，真正做到財政預(yù)算資金從指標(biāo)來源、資金分配、資金撥付、資金使用全過程精細(xì)化管理和動態(tài)監(jiān)管。二是通過調(diào)研，調(diào)整制定了我縣行政事業(yè)單位公用經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，使“三?！敝С鲐?zé)任不折不扣得以落實。制定了《南澗縣稅收三年行動計劃（2020-2022年）》，建立健全了南澗縣稅源培植財政獎補(bǔ)機(jī)制。三是落實黨中央、國務(wù)院關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的戰(zhàn)略部署，以績效為導(dǎo)向優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，穩(wěn)步推進(jìn)全方位預(yù)算績效管理。四是加快建立現(xiàn)代財政制度和深化政府采購制度改革，2020年3月1日起正式啟用“電子賣場”，進(jìn)一步規(guī)范政府采購行為，提高采購效率，降低采購成本，提升采購質(zhì)量，優(yōu)化營商環(huán)境。五是堅決做好國有企業(yè)退休人員社會化管理工作，牢固樹立以人為本的理念，2020年共有20個國有企業(yè)向我縣移交社會化管理退休人員198人。
總之，2020年全縣財政預(yù)算執(zhí)行情況良好，一般公共預(yù)算收入平穩(wěn)增長，各項重點(diǎn)支出得到有效保障，但我們也應(yīng)看到財政運(yùn)行中存在的困難和問題：一是受經(jīng)濟(jì)下行壓力影響，我縣傳統(tǒng)行業(yè)規(guī)模上升空間小，稅收缺乏新的增長點(diǎn)，財政收入增長乏力；二是財政支出需求不斷加大，民生支出、工資性支出等剛性支出增加，“三保”支出壓力空前加大；三是政府債務(wù)進(jìn)入償債高峰期，化解債務(wù)壓力不斷加大，加重了財政運(yùn)轉(zhuǎn)負(fù)擔(dān)。
三、2021年地方財政預(yù)算草案
2021年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會、習(xí)近平總書記考察云南重要講話和中央經(jīng)濟(jì)工作會議精神，堅決落實中央和省、州、縣委縣政府決策部署，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅持新發(fā)展理念，堅持深入推進(jìn)財政預(yù)算管理改革促進(jìn)高質(zhì)量發(fā)展，繼續(xù)扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?wù)。強(qiáng)化財政收支預(yù)算管理，不折不扣落實過“緊日子”的要求，堅持精打細(xì)算，大力壓減一般性支出，加大各類資金統(tǒng)籌力度，有效盤活存量資金，最大限度統(tǒng)籌財政資金支持疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展。加強(qiáng)重點(diǎn)領(lǐng)域經(jīng)費(fèi)保障，切實兜牢基層“三?！钡拙€和債務(wù)風(fēng)險防范，持續(xù)優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，全面實施預(yù)算績效管理，著力構(gòu)建全面規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力、公開透明的預(yù)算管理制度，更好服務(wù)保障全縣高質(zhì)量跨越式發(fā)展。
（一）一般公共預(yù)算收支草案。2021年一般公共預(yù)算收入安排39037萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長5%，稅收返還1904萬元，上級補(bǔ)助收入169713萬元，政府性基金調(diào)入2000萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入18萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金671萬元，地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入3550萬元，全年收入總計216893萬元。一般公共預(yù)算支出安排208843萬元，上解支出4500萬元，地方政府一般債券還本支出3550萬元，支出總計216893萬元。收支平衡。
一般公共預(yù)算支出安排突出地方政府“三?！敝С鲐?zé)任，計劃安排“三?！敝С?20137萬元，其中：?；久裆С?9914萬元、保工資支出73225萬元、保運(yùn)轉(zhuǎn)支出6998萬元。
（二）政府性基金預(yù)算收支草案。2021年安排政府性基金預(yù)算收入9440萬元，上級補(bǔ)助收入2878萬元，地方政府專項債券轉(zhuǎn)貸收入550萬元，上年結(jié)余86萬元，收入總計12954萬元。安排政府性基金支出10404萬元，地方政府專項債券還本支出550萬元，計劃調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排2000萬元，支出總計12954萬元。收支平衡。?
（三）社會保險基金預(yù)算草案。2021年社會保險基金預(yù)算收入65220萬元，其中：保險費(fèi)收入30968萬元，財政補(bǔ)助收入17687萬元，轉(zhuǎn)移性收入221萬元，利息收入434萬元。2021年社會保險基金支出安排59717萬元，其中：待遇支出33053萬元，轉(zhuǎn)移支出48萬元。本年收支結(jié)余5503萬元，預(yù)計年末滾存結(jié)余61453萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算草案。2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入51萬元， 國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排33萬元，計劃調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排18萬元。收支平衡。
按照《中華人民共和國預(yù)算法》第五十四條規(guī)定，在2021年預(yù)算年度開始后和縣人大會批準(zhǔn)之前，為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，人員經(jīng)費(fèi)、公用經(jīng)費(fèi)等必要支出需預(yù)撥相關(guān)部門。
四、2021年主要工作
（一）扎實推進(jìn)稅源配置，有效提高財政收入質(zhì)量。積極應(yīng)對經(jīng)濟(jì)發(fā)展新挑戰(zhàn)，認(rèn)真分析收入形勢，科學(xué)研判，提高收入征管工作主動性和有效性。深入推進(jìn)綜合治稅工作，加強(qiáng)財政、稅務(wù)、市場監(jiān)管、自然資源、住建等部門涉稅信息共享利用，確保應(yīng)收盡收。加強(qiáng)非稅收入征繳管理，做大做強(qiáng)地方可支配財力。研究采取針對性措施，進(jìn)一步優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)，不斷提高財政收入質(zhì)量，提升財政保障能力。
（二）提高財政保障能力，全力落實“三?！必?zé)任。強(qiáng)化預(yù)算約束機(jī)制，加強(qiáng)預(yù)算編審與預(yù)算支出精細(xì)化管理，嚴(yán)格落實無預(yù)算不支出原則，國庫資金優(yōu)先保障“三保”等兜底性支出，切實維護(hù)預(yù)算嚴(yán)肅性。主動挖潛，多管齊下，認(rèn)真清點(diǎn)“家底”，盤活變現(xiàn)長期低效運(yùn)轉(zhuǎn)、閑置的存量資金，加大開源節(jié)流力度，實現(xiàn)預(yù)算平衡和財政穩(wěn)健運(yùn)行。繼續(xù)清理結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，多渠道緩解財政收支壓力。
（三）強(qiáng)化財政資金監(jiān)管，全面提高財政資金績效。切實提高預(yù)算的前瞻性、有效性和可持續(xù)性。全面實施預(yù)算績效管理，將績效目標(biāo)設(shè)置作為預(yù)算安排的前置條件。進(jìn)一步深化預(yù)算編制制度改革，完善預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)體系和項目庫建設(shè)，提升預(yù)算管理的科學(xué)化精細(xì)化水平，從體制機(jī)制入手規(guī)范預(yù)算執(zhí)行，強(qiáng)化預(yù)算公開透明，加強(qiáng)國資監(jiān)管，繼續(xù)做好向縣人大常委會提交國有資產(chǎn)管理情況報告工作。
（四）加強(qiáng)政府債務(wù)管理，防范化解政府債務(wù)風(fēng)險。嚴(yán)格落實黨中央、國務(wù)院關(guān)于防范化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險的決策部署，繼續(xù)做好專項債券項目申報及配套融資工作，健全地方政府隱性債務(wù)常態(tài)化監(jiān)測機(jī)制，統(tǒng)一口徑，統(tǒng)一監(jiān)管，實現(xiàn)對所有隱性債務(wù)全覆蓋。依法規(guī)范政府債券資金管理，全面提升政府債券資金使用的合規(guī)性、時效性。按照政府債務(wù)化解方案，穩(wěn)妥化解隱性債務(wù)存量，強(qiáng)化監(jiān)督問責(zé)，確保政府性債務(wù)風(fēng)險始終保持在可控范圍。
（五）努力深化財政改革，不斷提高財政管理水平。將全面實施預(yù)算績效管理作為重要抓手，健全評價指標(biāo)體系，改進(jìn)評價方式，提高評價質(zhì)量。充分運(yùn)用評價結(jié)果，切實做到“花錢必問效，無效必問責(zé)”。牢固樹立過“緊日子、苦日子、難日子”思想，遵循“量入為出、有保有壓”的原則，嚴(yán)格按照中央和省州黨委有關(guān)厲行節(jié)約、反對鋪張浪費(fèi)的系列規(guī)定，集中財力優(yōu)先?！叭！保瑵M足經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的整體要求。
各位代表，2021年是“十四五”開局之年，也是開啟第二個百年奮斗目標(biāo)征程之年。全縣財政工作將緊緊圍繞縣委的決策部署，堅決執(zhí)行縣人大及其常委會的決議和決定，自覺接受法律監(jiān)督和工作監(jiān)督，虛心聽取縣政協(xié)的意見和建議，攻堅克難、開拓進(jìn)取，扎實做好財政預(yù)算各項工作，為促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展做出新的貢獻(xiàn)！?
