（云南省）關(guān)于大理白族自治州南澗彝族自治縣2021年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財政預(yù)算草案的報告
南澗彝族自治縣2021年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財政預(yù)算草案的報告
——2022年1月15日在南澗彝族自治縣第十三屆人民代表大會第一次會議上
南澗彝族自治縣財政局局長郭華云
各位代表:
受縣人民政府委托，現(xiàn)將南澗彝族自治縣2021年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財政預(yù)算草案提請縣十三屆人大一次會議審查，并請縣政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2021年本級財政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，財稅部門認真貫徹落實縣委、縣政府決策部署，嚴格執(zhí)行縣十二屆人大五次會議的有關(guān)決議，依法依規(guī)組織財政收入，全力保障重點領(lǐng)域支出，財政預(yù)算執(zhí)行情況總體較好。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。一般公共預(yù)算收入39089萬元，同比增收1911萬元，增5.14%，完成年初預(yù)算39037萬元的100.13%，其中：稅收收入16349萬元，同比減收2842萬元，減14.81%，占一般公共預(yù)算收入的41.82%；非稅收入22740萬元，同比增收4753萬元，增長26.42%，占一般公共預(yù)算收入的58.18%。一般公共預(yù)算支出根據(jù)國發(fā){2021}5號文及省州財政部門統(tǒng)一部署，2021年列支口徑調(diào)整為收付實現(xiàn)制，完成162595萬元,同口徑增長1.49%。平衡情況為：一般公共預(yù)算收入39089萬元，返還性收入1904萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付補助118838萬元，專項轉(zhuǎn)移支付補助30242萬元，調(diào)入資金26932萬元，地方政府專項債券轉(zhuǎn)貸收入3550萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金674萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)2539萬元，收入合計223768萬元。一般公共預(yù)算支出162595萬元，地方政府一般債券還本支出3552萬元，上解支出4600萬元，調(diào)出資金7484萬元，支出合計178231萬元。結(jié)轉(zhuǎn)下年45537萬元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。政府性基金收入完成16117萬元，同比增收7254萬元，增長81.85%，完成年初預(yù)算9440萬元的170.73%。政府性基金支出完成34830萬元，同比減支136948萬元（上年支出數(shù)中含高速公路專項債123500萬元），減79.72%，完成年初預(yù)算7526萬元的462.80%。平衡情況為：政府性基金收入16117萬元，上級補助收入4366萬元，調(diào)入資金7484萬元，上年結(jié)余86萬元，地方政府專項債券轉(zhuǎn)貸收入13950萬元，收入合計42003萬元；政府性基金支出34830萬元，調(diào)出資金2818萬元，地方政府專項債務(wù)還本支出550萬元，支出合計38198萬元。結(jié)轉(zhuǎn)下年3805萬元。
（三）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況。2021年社保基金收入54131萬元，完成預(yù)算數(shù)49602萬元的109.13%，同比增9650萬元，增21.69%，其中：保險費收入31946萬元，財政補貼收入19841萬元，利息收入698萬元。社?；鹬С?0565萬元，完成預(yù)算數(shù)33223萬元的92%，同比增1976萬元，增6.91%，其中：待遇支出29685萬元。社?；鹗罩胶馇闆r為：上年滾存結(jié)余56577萬元。社保基金收入54131萬元，上級補助收入12196萬元，當年收入合計66327萬元；社?；鹬С?0565萬元，上解上級支出39742萬元，當年支出合計70307萬元；收支相抵，當年結(jié)余-3980萬元，年末滾存結(jié)余52597萬元，基金運行平穩(wěn)，實現(xiàn)保值增值。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況。國有資本經(jīng)營預(yù)算收入6萬元，上級補助8萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出11萬元，調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排3萬元，收支平衡。
（五）政府性債務(wù)管理情況。年內(nèi)爭券融資債券4100萬元，用于置換到期債券。爭取收益類新增專項債券資金13400萬元，用于生鮮果蔬冷鏈物流配送中心項目建設(shè)。年末政府性債務(wù)馀額為251205萬元，比上年增加13387萬元，其中：一般債務(wù)余額45615萬元，專項債務(wù)余額205590萬元。
以上數(shù)據(jù)均為2021年12月31日縣財政執(zhí)行數(shù)，與大理州財政局正式結(jié)算后，相關(guān)數(shù)據(jù)還會有變化，屆時再向縣人大常委會報告。
二、2021年主要工作完成情況
2021年，面對嚴峻復(fù)雜的經(jīng)濟形勢，財政部門堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，落實積極財政政策，全面深化財政管理改革，為保持經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展和社會大局穩(wěn)定作出了積極貢獻。
（一）提高政治站位，圍繞目標抓落實。面對2021年嚴峻的財政收支形勢，主動作為，切實采取措施，努力鞏固和拓展稅源，調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，確保各級各項財稅政策和目標落實落地。一是不折不扣落實國家減稅降費和疫情防控政策，新增減稅降費金額1712萬元，切實緩解小微企業(yè)和納稅人負擔。二是積極挖掘財政增收潛力，進一步強化電力、煙草、建筑行業(yè)等稅收管控，合理處置閑置資產(chǎn)，努力化解經(jīng)濟下行和減稅降費影響，確保財政收入實現(xiàn)增長，為經(jīng)濟社會發(fā)展提供財力保障。三是抓住國家實施積極財政政策機遇，爭取新增專項債券資金13400萬元，用于縣城生鮮果蔬冷鏈物流項目建設(shè)，彌補建設(shè)短板。四是調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，統(tǒng)籌財力兜實兜牢“三?！钡拙€，努力支持“三城同創(chuàng)”和疫情防控等重點工作。五是認真履行地方政府債務(wù)風險防控主體責任，積極籌措資金50277萬元，努力化解政府債務(wù)，確保不發(fā)生區(qū)域性、系統(tǒng)性債務(wù)風險。
（二）積極籌措資金，圍繞重點抓保障。深入貫徹落實黨中央、國務(wù)院關(guān)于實現(xiàn)鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接的重大決策部署，集中財力鞏固拓展脫貧攻堅成果，開啟鄉(xiāng)村振興新征程，2021年共投入涉農(nóng)資金26245萬元，其中：滬滇資金2330萬元，廁所革命資金873萬元，鄉(xiāng)村人居環(huán)境治理8987萬元。認真落實常態(tài)化新冠感染疫情防控經(jīng)費保障主體責任，先后籌措投入疫情防控經(jīng)費665萬元，嚴格監(jiān)管，確保資金安全、高效、合規(guī)使用。進一步加大城鄉(xiāng)環(huán)境衛(wèi)生投入，繼續(xù)將縣城保潔、城鄉(xiāng)垃圾處置納入政府購買服務(wù)，全年共支出2193萬元。
（三）共享發(fā)展成果，圍繞民生抓兜底。在財政收支矛盾加劇形勢下，始終把保障民生作為重中之重。一是促進穩(wěn)定和擴大就業(yè)。下達就業(yè)補助資金1855萬元，55人享受職業(yè)培訓(xùn)補貼，428人享受社會保險補貼，3509人享受公益性崗位補貼，下達職業(yè)技能行動資金948萬元，8401人享受政策。1550戶享受創(chuàng)業(yè)擔保貸款財政貼息635萬元。二是強化民生政策托底。整合城鄉(xiāng)困難群眾基本生活救助資金6718萬元，用于城鄉(xiāng)低保、特困人員救助供養(yǎng)、臨時救助、流浪乞討人員救助、孤兒基本生活保障等，惠及全縣11242戶23949名困難群眾。繼續(xù)提高優(yōu)撫對象等人員撫恤和生活補助標準，惠及全縣1394名優(yōu)撫對象。三是加大教育投入。投入資金38904萬元，落實城鄉(xiāng)義務(wù)教育“兩免一補”和營養(yǎng)改善計劃全覆蓋，原建檔立卡貧困戶子女學(xué)前教育和高中教育資助全覆蓋，確保每一名學(xué)生不因貧困失學(xué)。四是社會保障水平不斷提高。推動建立統(tǒng)一的城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險制度，提高城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險財政補助標準、基本公共衛(wèi)生服務(wù)項目財政補助標準，兩項補助資金共計15049萬元。投入行政事業(yè)單位醫(yī)療費4655萬元，城鄉(xiāng)醫(yī)療救助資金2535萬元，實現(xiàn)基本醫(yī)療保險全覆蓋。五是認真落實惠農(nóng)政策，全年兌現(xiàn)發(fā)放民生類惠農(nóng)補貼2831萬元，支付承保機構(gòu)農(nóng)業(yè)保險補貼資金627萬元。六是支持基本住房保障，全年撥付保障性安居工程項目資金5684萬元，用于老舊小區(qū)改造、住房租賃補貼等，切實改善人民群眾住房條件。七是推動文化旅游體育和傳媒事業(yè)發(fā)展。投入資金1754萬元，用于公共文化服務(wù)體系建設(shè)及保障“三館一站”免費開放、廣播電視“村村通”、電影放映等惠民工程，開展文物保護、非物質(zhì)文化遺產(chǎn)傳承宣傳保護交流展演，提升完善櫻花谷景區(qū)硬件配置。
（四）強化服務(wù)提升，圍繞績效抓改革。一是扎實推動財政預(yù)算標準化平臺建設(shè)，真正做到財政預(yù)算資金從指標來源、資金分配、資金撥付、資金使用全過程精細化管理和動態(tài)監(jiān)管。二是落實黨中央、國務(wù)院關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的戰(zhàn)略部署，積極引入第三方對重點支出項目開展績效評價，以支出績效為導(dǎo)向進一步優(yōu)化預(yù)算安排和預(yù)算執(zhí)行，穩(wěn)步推進預(yù)算績效管理。三是認真開展政府采購審批，2021年共審批428個項目，計劃采購金額64874萬元，實際采購金額61245萬元，節(jié)約資金3629萬元。四是貫徹上級要求，進一步規(guī)范機關(guān)事業(yè)單位資產(chǎn)管理，將64個黨政機關(guān)、人民團體及其直屬事業(yè)單位資產(chǎn)管理權(quán)限移交縣機關(guān)后勤保障中心統(tǒng)一管理。五是按照中央、省州深化預(yù)算管理體制改革部署，草擬了《南澗縣人民政府關(guān)于進一步深化預(yù)算管理制度改革的意見》，為加快建立標準科學(xué)、規(guī)范透明、約束有力的預(yù)算制度奠定了基礎(chǔ)。六是出臺了《南澗縣?；久裆⒈９べY、保運轉(zhuǎn)工作方案》，進一步壓實了各級各部門“三?！敝С鲐熑魏图毣斯ぷ鞔胧?。
各位代表，在肯定成績的同時，我們也清醒地認識到當前財政工作存在諸多困難和問題。一是地方政府債務(wù)馀額規(guī)模大，財政運行風險高。二是資源結(jié)構(gòu)單一，收入增長乏力。三是收支矛盾日益突出，剛性支出占比高，促發(fā)展資金匱乏。
這些問題，我們將聽取代表和委員們的建議，認真研究，制定切實可行的措施，逐步加以解決。
三、2022年地方財政預(yù)算草案
2022年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會、習近平總書記考察云南重要講話和中央經(jīng)濟工作會議精神，堅決落實中央和省、州、縣委縣政府決策部署，堅持新發(fā)展理念，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，深入推進財政預(yù)算管理改革促進高質(zhì)量發(fā)展，繼續(xù)扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?wù)。強化財政收支預(yù)算管理，不折不扣落實過“緊日子”的要求，堅持精打細算，大力壓減一般性支出，加大各類資金統(tǒng)籌力度，有效盤活存量資金，最大限度統(tǒng)籌財政資金支持疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展。加強重點領(lǐng)域經(jīng)費保障，切實兜牢“三?！钡拙€和債務(wù)風險防范，持續(xù)優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，全面實施預(yù)算績效管理，著力構(gòu)建全面規(guī)范、標準科學(xué)、約束有力、公開透明的預(yù)算管理制度，更好服務(wù)保障全縣高質(zhì)量可持續(xù)發(fā)展。
（一）一般公共預(yù)算收支草案。2022年一般公共預(yù)算收入安排40262萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長3%，稅收返還1904萬元；上級一般性轉(zhuǎn)移支付補助收入119424萬元；上級專項轉(zhuǎn)移支付補助收入22000萬元；政府性基金調(diào)入2000萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入21萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)45537萬元，地方政府專項債券轉(zhuǎn)貸收入10110萬元，全年收入總計241258萬元。一般公共預(yù)算支出安排167500萬元，上解支出4500萬元，地方政府一般債券還本支出10110萬元，調(diào)出資金7745萬元，支出總計189855萬元。結(jié)轉(zhuǎn)下年51403萬元。
一般公共預(yù)算支出安排突出地方政府“三?！敝С鲐熑?，計劃安排“三?！敝С?26149萬元（含指定“三保”用途的上級?？钪С觯?，其中：?；久裆С?1527萬元，保工資支出77878萬元，保運轉(zhuǎn)支出6744萬元。
（二）政府性基金預(yù)算收支草案。2022年安排政府性基金預(yù)算收入5500萬元，上級補助收入2900萬元，地方政府專項債券轉(zhuǎn)貸收入300萬元，調(diào)入資金7745萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)3805萬元，收入總計20250萬元。安排政府性基金支出14650萬元，地方政府專項債券還本支出3600萬元，計劃調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排2000萬元，支出總計20250萬元。收支平衡。
（三）社會保險基金預(yù)算草案。2022年社會保險基金預(yù)算收入42237萬元，其中：保險費收入33477萬元，財政補助收入6748萬元，利息收入523萬元。社會保險基金支出安排33887萬元，其中：待遇支出33683萬元。社保基金收支平衡情況為：上年滾存結(jié)余52597萬元。社?；鹗杖?2237萬元，上級補助收入15514萬元，當年收入合計57751萬元。社?；鹬С?3887萬元，上解上級支出18555萬元，當年支出合計52442萬元。收支相抵，預(yù)計2022年收支結(jié)余5309萬元，年末滾存結(jié)余57906萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算草案。2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入61萬元，上級補助收入5萬元，收入合計66萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排45萬元，調(diào)出資金21萬元，支出合計66萬元。收支平衡。
按照《中華人民共和國預(yù)算法》第五十四條規(guī)定，在2022年預(yù)算年度開始后和縣人大會批準之前，為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)，人員經(jīng)費、公用經(jīng)費等必要支出需預(yù)撥相關(guān)部門。
四、2022年主要工作
（一）抓實資源配置，提高收入質(zhì)量。積極應(yīng)對經(jīng)濟發(fā)展新挑戰(zhàn)，認真分析收入形勢，科學(xué)研判，提高收入征管工作主動性和有效性。深入推進綜合治稅工作，加強財政、稅務(wù)、市場監(jiān)管、自然資源、住建等部門涉稅信息共享利用，確保應(yīng)收盡收。加強非稅收入征繳管理，做大做強地方可支配財力。研究采取針對性措施，進一步優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)，不斷提高財政收入質(zhì)量，提升財政保障能力。
（二）努力增收節(jié)支，確保重點支出。強化預(yù)算約束機制，加強預(yù)算編審與預(yù)算支出精細化管理，嚴格落實無預(yù)算不支出原則，國庫資金優(yōu)先保障“三?！钡榷档仔灾С觯袑嵕S護預(yù)算嚴肅性。主動挖潛，多管齊下，認真清點“家底”，盤活變現(xiàn)長期低效運轉(zhuǎn)、閑置的存量資金，加大開源節(jié)流力度，實現(xiàn)預(yù)算平衡和財政穩(wěn)健運行。繼續(xù)清理結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，多渠道緩解財政收支壓力。
（三）強化資金監(jiān)管，提高資金績效。切實提高預(yù)算的前瞻性、有效性和可持續(xù)性。全面實施預(yù)算績效管理，將績效目標設(shè)置作為預(yù)算安排的前置條件。進一步深化預(yù)算編制制度改革，完善預(yù)算標準體系和項目庫建設(shè)，提升預(yù)算管理的科學(xué)化精細化水平，從體制機制入手規(guī)范預(yù)算執(zhí)行，強化預(yù)算公開，加強國資監(jiān)管，繼續(xù)做好向縣人大常委會提交國有資產(chǎn)管理情況報告工作。
（四）加強債務(wù)管理，化解債務(wù)風險。嚴格落實黨中央、國務(wù)院關(guān)于防范化解地方政府隱性債務(wù)風險的決策部署，繼續(xù)做好專項債券項目申報及配套融資工作，健全地方政府隱性債務(wù)常態(tài)化監(jiān)測機制，統(tǒng)一口徑，統(tǒng)一監(jiān)管，實現(xiàn)對所有隱性債務(wù)監(jiān)管全覆蓋。依法規(guī)范政府債券資金管理，對新增專項債券實施穿透式全生命周期監(jiān)管，全面提升政府債券資金使用的合規(guī)性、時效性。按照政府債務(wù)化解方案，穩(wěn)妥化解隱性債務(wù)存量，強化監(jiān)督問責，確保政府性債務(wù)風險始終保持在可控范圍。
（五）深化財政改革，提高管理水平。將全面實施預(yù)算績效管理作為重要抓手，健全評價指標體系，改進評價方式，提高評價質(zhì)量。充分運用評價結(jié)果，切實做到“花錢必問效，無效必問責”。牢固樹立過“緊日子”思想，遵循“量入為出、有保有壓”的原則，嚴格按照中央和省州黨委有關(guān)厲行節(jié)約、反對鋪張浪費的系列規(guī)定，集中財力優(yōu)先?！叭！保瑵M足經(jīng)濟社會發(fā)展的整體要求。
各位代表，回顧不平凡的2021年，我們砥礪前行、逆勢突進；展望2022年，經(jīng)濟形勢異常復(fù)雜，工作任務(wù)更加艱巨，財政工作更加需要各部門的理解和支持，但我們有信心、有決心在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督、支持下，堅持民生為要，堅持“三保”優(yōu)先，防范化解各類風險，同心同德、同心同行，牢記囑托、感恩奮進，為續(xù)寫南澗發(fā)展新篇章而努力奮斗!
