（云南省）關(guān)于大理白族自治州巍山彝族回族自治縣2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
關(guān)于巍山彝族回族自治縣2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
——2023年1月17日在巍山縣第十八屆人民代表大會第二次會議上
巍山彝族回族自治縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將巍山縣2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告提請縣十八屆人大二次會議審查，并請縣政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會和縣政協(xié)監(jiān)督支持下，縣人民政府及其財(cái)政部門深入學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大精神，緊緊圍繞中央和省州黨委、政府及縣委重大決策部署，嚴(yán)格執(zhí)行縣第十八屆人民代表大會第一次會議審查批準(zhǔn)的財(cái)政預(yù)算，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，統(tǒng)籌推進(jìn)穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)、保穩(wěn)定各項(xiàng)工作，財(cái)政運(yùn)行情況總體平穩(wěn)。
（一）2022年預(yù)算收支情況
1.一般公共預(yù)算。全縣一般公共預(yù)算收入按自然口徑完成38240萬元，剔除增值稅留抵退稅因素后，一般公共預(yù)算收入完成40789萬元，完成年初預(yù)算數(shù)46256萬元的88.2%，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)37717萬元的108.1%，同口徑下降9.95%。分稅種完成情況：稅收收入完成24573萬元，同口徑增收1945萬元，增長8.6%，占一般公共預(yù)算收入的60.2%；非稅收入完成16216萬元，同比減收6454萬元，下降28.5%。全縣一般公共預(yù)算支出完成245965萬元，完成年初預(yù)算數(shù)225492萬元的109.1%，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)239631萬元的102.6%，增長9.1%。平衡情況：一般公共預(yù)算收入38240萬元，稅收返還性收入728萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入163021萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入45521萬元，調(diào)入資金2921萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金936萬元，一般債券轉(zhuǎn)貸收入15457萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入61411萬元，收入總計(jì)328235萬元；一般公共預(yù)算支出245965萬元，上解上級支出6922萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出16557萬元，調(diào)出資金7042萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出51749萬元，支出總計(jì)328235萬元。收支平衡。
財(cái)政收入方面，大規(guī)模留抵退稅政策執(zhí)行造成一般公共預(yù)算收入中稅收減收2549萬元，影響一般公共預(yù)算收入增幅5.7個(gè)百分點(diǎn)，但同口徑還原留抵退稅因素后，一般公共預(yù)算收入完成40789萬元，同口徑降幅為9.95%，主要是受2021年菜秧河木材市場處置、馬鞍山鄉(xiāng)土地增減掛鉤指標(biāo)出讓等一次性收入6536萬元撐高上年同期基數(shù)影響。財(cái)政支出方面，在貫徹落實(shí)新的組合式稅費(fèi)減免政策背景下，財(cái)政收入規(guī)模銳減，但中央和省州均進(jìn)一步加大對下轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助力度，給預(yù)算執(zhí)行提供了資金保障，財(cái)政支出保持同比正增長。
上級對縣轉(zhuǎn)移支付情況：2022年上級下達(dá)我縣轉(zhuǎn)移支付209270萬元，較上年193279萬元增加15991萬元，同比增長8.3%。其中：一般性轉(zhuǎn)移支付163021萬元，較上年162523萬元增加498萬元，同比增長0.3%，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付45521萬元，較上年29899萬元增加15622萬元，同比增長52.2%。
2.政府性基金預(yù)算。全縣政府性基金預(yù)算收入完成7890萬元，完成年初預(yù)算數(shù)13165萬元的59.9%，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)7881萬元的100.1%，較上年決算數(shù)445萬元增收7445萬元，增16.7倍。政府性基金預(yù)算支出完成29065萬元，完成年初預(yù)算數(shù)16241萬元的179.0%，為調(diào)整預(yù)算數(shù)29065萬元的100%，較上年同期16582萬元增支12483萬元，增長75.3%。平衡情況：政府性基金預(yù)算收入7890萬元，上級補(bǔ)助收入4263萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)2749萬元，調(diào)入資金7042萬元，專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入14325萬元，收入總計(jì)36269萬元；政府性基金預(yù)算支出29065萬元，專項(xiàng)債券還本支出265萬元，調(diào)出資金2921萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出4018萬元，支出總計(jì)36269萬元。收支平衡。
政府性基金收支較上年增減變動(dòng)較大的原因:政府性基金預(yù)算收入增加的原因主要是國有土地使用權(quán)出讓收入比上年同期增加7558萬元,同比增收23.7倍。政府性基金預(yù)算支出比上年同期增幅較大的原因是2022年?duì)幦〉轿∩焦懦?A級景區(qū)旅游基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)專項(xiàng)債券資金14200萬元，新增專項(xiàng)債券資金比上年同期增加6700萬元，增長89.3%，新增專項(xiàng)債券資金支出增加導(dǎo)致政府性基金預(yù)算支出增加。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算。全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成11萬元，為年初預(yù)算數(shù)11萬元的100%，與上年同期持平，主要用于國有企業(yè)退休人員社會化管理補(bǔ)助支出。平衡情況：上級補(bǔ)助收入9萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)2萬元，收入總計(jì)11萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出11萬元，支出總計(jì)11萬元。收支平衡。
4.社會保險(xiǎn)基金預(yù)算。全縣社會保險(xiǎn)基金收入完成33294萬元，完成年初預(yù)算數(shù)41681萬元的79.9%,較上年決算數(shù)39694萬元減收6400萬元，下降16.1%。社會保險(xiǎn)基金支出完成34748萬元，完成年初預(yù)算數(shù)34559萬元的100.5%,較上年同期32805萬元增支1943萬元，增長5.9%。平衡情況：社會保險(xiǎn)基金收入33294萬元，上級補(bǔ)助收入14266萬元，上年結(jié)余53335萬元，收入總計(jì)100895萬元；社會保險(xiǎn)基金支出34748萬元，上解支出11515萬元，年終滾存結(jié)余54632萬元,支出總計(jì)100895萬元。收支平衡。
由于2022年財(cái)政上下級結(jié)賬事項(xiàng)尚未完成，待州財(cái)政局批復(fù)后，再向縣人大常委會報(bào)告。
（二）其他需要報(bào)告的事項(xiàng)
1.地方政府債務(wù)情況。2022年末，全縣地方政府性債務(wù)余額322992萬元，比2021年末309973萬元，增加13019萬元。其中：政府債務(wù)322866萬元，或有債務(wù)126萬元。政府債務(wù)中，一般債務(wù)70771萬元，專項(xiàng)債務(wù)252095萬元?；蛴袀鶆?wù)中，政府負(fù)有擔(dān)保責(zé)任的債務(wù)7萬元，政府可能承擔(dān)一定救助責(zé)任的債務(wù)119萬元。
2.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金情況。2022年，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金為936萬元，主要為上級結(jié)賬一般公共預(yù)算年終凈結(jié)余。由于年內(nèi)各項(xiàng)剛性支出不斷增加,以及償還政府債務(wù)等多重壓力，使有限的縣級財(cái)政收入增量難以滿足支出需求增量，財(cái)政收支矛盾十分突出，實(shí)現(xiàn)收支平衡難度較大。因此，將年內(nèi)補(bǔ)充的預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金936萬元全部用于彌補(bǔ)財(cái)政收支缺口。
3.預(yù)算調(diào)整?？h人民政府提請審議巍山縣2022年財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案，已經(jīng)縣第十八屆人大常委會第六次會議審議通過。
4.直達(dá)資金情況。全年共收到中央直達(dá)資金91101萬元，分配下達(dá)進(jìn)度達(dá)100%，已支出68109萬元，支出進(jìn)度達(dá)74.8%。主要用于推進(jìn)鄉(xiāng)村振興、農(nóng)村危房改造、困難群眾救助、基本公共衛(wèi)生服務(wù)、城鄉(xiāng)居民醫(yī)保及養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助等重點(diǎn)民生支出。
5.預(yù)備費(fèi)。年初預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)600萬元，已于年內(nèi)動(dòng)支，主要用于支援隴川縣邊境疫情防控行動(dòng)179萬元、縣內(nèi)疫情防控支出324萬元、重大動(dòng)物疫病防控56萬元、信訪維穩(wěn)及其他不可預(yù)見的支出41萬元。
（三）2022年財(cái)政重點(diǎn)工作情況
縣人民政府及其財(cái)政部門緊緊圍繞縣委決策部署，認(rèn)真落實(shí)縣人大及其常委會有關(guān)決議，強(qiáng)化管理，攻堅(jiān)克難，著力彌補(bǔ)留抵退稅帶來的減收效應(yīng)，著力保障縣內(nèi)各項(xiàng)重點(diǎn)支出，財(cái)政各項(xiàng)工作有序有效。
1.精準(zhǔn)高效落實(shí)政策，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行保持在合理區(qū)間
一是全面落實(shí)新的組合式稅費(fèi)支持政策。高效推動(dòng)留抵退稅工作，確保政策紅利直達(dá)市場主體。全年累計(jì)完成退稅5118萬元，惠及企業(yè)108戶。全面貫徹中央和省州延續(xù)實(shí)施階段性降低失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)率以及特困行業(yè)緩繳養(yǎng)老、工傷、失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)政策。全縣累計(jì)減輕企業(yè)社會保險(xiǎn)費(fèi)繳費(fèi)負(fù)擔(dān)36.19萬元（養(yǎng)老保險(xiǎn)36.1萬元、工傷、失業(yè)保險(xiǎn)0.09萬元）。落實(shí)國有經(jīng)營性房屋房租階段性減免政策，七部門聯(lián)合印發(fā)落實(shí)服務(wù)業(yè)領(lǐng)域困難行業(yè)分類實(shí)施房租減免政策實(shí)施細(xì)則，年內(nèi)減免15戶，9.43萬元。二是優(yōu)化政府采購營商環(huán)境。出臺優(yōu)化政府采購營商環(huán)境相關(guān)制度，積極支持中小微民營企業(yè)參與政府采購活動(dòng)。簽訂采購合同220份，采購預(yù)算金額為23775萬元，實(shí)際采購金額為22530萬元，占比94.8%，切實(shí)增強(qiáng)中小企業(yè)在政府采購中的獲得感。三是撬動(dòng)金融資源助力。轄內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)共辦理普惠小微企業(yè)延期還本付息業(yè)務(wù)115筆，14856萬元。繼續(xù)引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)加大對受疫情影響市場主體的金融支持，增加中小微企業(yè)和個(gè)體工商戶的首貸、信用貸、續(xù)貸等，累計(jì)發(fā)放普惠小微信用貸款5146筆，金額42389萬元。四是加快推進(jìn)重大項(xiàng)目建設(shè)，擴(kuò)大投資穩(wěn)定增長。緊盯國家政策導(dǎo)向與資金投向，縣級安排項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)500萬元，支持做好項(xiàng)目儲備和前期工作，堅(jiān)持以大項(xiàng)目拉動(dòng)投資，催生財(cái)源。大力爭取預(yù)算內(nèi)資金，用好專項(xiàng)債券穩(wěn)投資這一政策工具，全年累計(jì)爭取到位中央預(yù)算內(nèi)資金22215萬元、省預(yù)算內(nèi)資金1893萬元、地方政府專項(xiàng)債券資金14200萬元，支持高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)、畜禽糞污資源化利用整縣推進(jìn)、白乃水庫工程、巍山古城4A級景區(qū)旅游基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等項(xiàng)目。
2.堅(jiān)持以人為本，強(qiáng)化民生保障
一是支持常態(tài)化疫情防控。累計(jì)安排疫情防控資金1061萬元，抓好常態(tài)化疫情防控工作，鞏固疫情防控成果。二是促進(jìn)教育高質(zhì)量發(fā)展。安排學(xué)前教育、城鄉(xiāng)義務(wù)教育、普通高中、職業(yè)教育和鄉(xiāng)村教師生活補(bǔ)助等資金48274萬元，較上年同期增支4225萬元，增9.6%。三是聚力支持就業(yè)創(chuàng)業(yè)。發(fā)揮各級財(cái)政資金撬動(dòng)作用，激活就業(yè)創(chuàng)業(yè)潛力，下達(dá)就業(yè)補(bǔ)助資金2381萬元，創(chuàng)業(yè)貼息和獎(jiǎng)補(bǔ)資金2102萬元。四是健全多層次社會保障體系。完善社會救助體系，下達(dá)困難群眾生活救助資金8897萬元。落實(shí)退役安置政策，保障優(yōu)撫對象切身利益，累計(jì)下達(dá)補(bǔ)助資金2117萬元。五是支持衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展。下達(dá)資金5930萬元，支持完善公共衛(wèi)生服務(wù)均等化水平，提升醫(yī)療服務(wù)能力。六是完善住房保障體系。安排農(nóng)村危房改造資金5392萬元，重點(diǎn)支持漾濞地震災(zāi)后恢復(fù)重建。七是支持文化事業(yè)發(fā)展。安排公共文化服務(wù)體系建設(shè)專項(xiàng)資金212萬元，支持文化惠民工程建設(shè)。下達(dá)“三館一站”免費(fèi)開放補(bǔ)助資金116萬元，為群眾提供優(yōu)質(zhì)文化產(chǎn)品。
3.全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略
堅(jiān)決守住脫貧攻堅(jiān)成果，落實(shí)“四個(gè)不摘”要求，保持過渡期內(nèi)主要幫扶政策總體穩(wěn)定，支持做好鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。一是年內(nèi)兌付耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼2990萬元、發(fā)放實(shí)際種糧農(nóng)民一次性補(bǔ)貼1162萬元，惠及69390戶。二是累計(jì)整合銜接資金8084萬元、滬滇資金3315萬元、其他涉農(nóng)整合資金8027萬元，持續(xù)支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展，推動(dòng)鄉(xiāng)村振興。三是持續(xù)傳導(dǎo)金融支持政策，發(fā)放過渡期脫貧人口小額信貸17805萬元，惠及3648戶，助力推出“富民貸”、“金牛貸”等專項(xiàng)貸款產(chǎn)品，支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展。
4.堅(jiān)守底線，全力防范化解財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)
一是兜牢“三?！钡拙€。嚴(yán)格“三?！鳖A(yù)算編制，實(shí)行工資庫款優(yōu)先保障，國家和省定范圍內(nèi)的“三?！比蝿?wù)得到有效落實(shí)。認(rèn)真開展清理規(guī)范津補(bǔ)貼工作，執(zhí)行好規(guī)范后的各項(xiàng)薪資政策。二是強(qiáng)化政府債務(wù)管理。切實(shí)擔(dān)負(fù)政府性債務(wù)歸口管理責(zé)任，足額償還到期債務(wù)本息27920萬元，爭取再融資債券15582萬元，切實(shí)減輕債務(wù)還本壓力。三是嚴(yán)格財(cái)政暫付款管理。進(jìn)一步嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，按照暫付款只減不增工作要求，綜合施策，統(tǒng)籌財(cái)政結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)等資金用于消化暫付款存量，全年清理壓減暫付款20002萬元，完成州政府和州財(cái)政局下達(dá)我縣2022年消化國庫暫付款20000萬元的目標(biāo)任務(wù)。四是守住金融風(fēng)險(xiǎn)底線。密切關(guān)注并高度警惕金融風(fēng)險(xiǎn)，做好涉非涉穩(wěn)風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)排查，壓實(shí)行業(yè)主管部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)屬地監(jiān)管責(zé)任，抓好地方金融業(yè)態(tài)及網(wǎng)貸機(jī)構(gòu)監(jiān)管。全方位、多角度進(jìn)行非法集資知識宣傳，增強(qiáng)群眾的風(fēng)險(xiǎn)防范意識和辨別能力。金融領(lǐng)域監(jiān)管有力，市場穩(wěn)定有序，未發(fā)生重大金融風(fēng)險(xiǎn)。
5.強(qiáng)化資金監(jiān)管，提升財(cái)政管理科學(xué)化水平
一是以“預(yù)算管理一體化改革”為契機(jī)，以系統(tǒng)化思維整合預(yù)算管理全流程，深化國庫集中收付制度改革，推進(jìn)預(yù)算指標(biāo)核算管理、工資統(tǒng)發(fā)系統(tǒng)管理、單位賬戶電子化管理、財(cái)政專戶電子化管理、預(yù)算單位自有資金收支賬戶管理、財(cái)政專戶核算平臺管理、教育費(fèi)附加收支管理、非稅收入收繳管理等系統(tǒng)的應(yīng)用，推進(jìn)財(cái)政支出標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，全面實(shí)施預(yù)算績效管理，政府采購預(yù)算與部門預(yù)算實(shí)現(xiàn)無縫銜接，全口徑預(yù)算管理更加規(guī)范。二是直達(dá)資金管理擴(kuò)圍實(shí)現(xiàn)有序銜接，常態(tài)管理更加規(guī)范。三是認(rèn)真整改落實(shí)各級各類巡視巡察、專項(xiàng)檢查、審計(jì)監(jiān)督等發(fā)現(xiàn)的問題。持續(xù)打造陽光財(cái)政，推進(jìn)預(yù)決算、政府債務(wù)、政府采購、涉農(nóng)資金等信息公開。開展惠民惠農(nóng)“一卡通”專項(xiàng)治理、政府采購專項(xiàng)整治等監(jiān)督檢查工作，建立專項(xiàng)債券穿透式監(jiān)測制度，管好用好各項(xiàng)財(cái)政資金，及時(shí)發(fā)揮資金使用效益。加強(qiáng)對預(yù)決算公開信息的監(jiān)督檢查，加大考核力度，力求信息公開質(zhì)量層層提升。
2022年，縣人民政府及其財(cái)政部門積極應(yīng)對各種風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)，攻堅(jiān)克難，取得了一些成績，但當(dāng)前財(cái)政運(yùn)行中還存在一些困難和問題。一是市場主體支撐乏力，財(cái)源培植困難。我縣作為欠發(fā)達(dá)地區(qū)，企業(yè)多以農(nóng)業(yè)企業(yè)、小微企業(yè)為主，納稅數(shù)額較低，稅收貢獻(xiàn)率較小，并且抗風(fēng)險(xiǎn)能力低、對外依賴程度高，企業(yè)運(yùn)轉(zhuǎn)較為困難。2022年，我縣三大產(chǎn)業(yè)稅收均呈現(xiàn)減收趨勢，其中二產(chǎn)、三產(chǎn)稅收分別減收3132萬元、3339萬元。全縣27個(gè)重點(diǎn)稅收企業(yè)22個(gè)減收，5個(gè)增收，尚未成為財(cái)政增收的有效支撐。同時(shí)受宏觀經(jīng)濟(jì)下行、新冠感染疫情、土地及房地產(chǎn)下滑等影響，財(cái)政收入組織空前困難，土地財(cái)政難以為繼。二是財(cái)政收支矛盾突出，經(jīng)濟(jì)下行和制度性減稅降費(fèi)效應(yīng)疊加，支出結(jié)構(gòu)調(diào)整空間有限，債務(wù)到期本息規(guī)模巨大，可用財(cái)力增量難抵支出增量，財(cái)政運(yùn)轉(zhuǎn)舉步維艱、困難重重。三是資金短缺問題凸顯，庫款長期低位運(yùn)行，財(cái)政可用于生態(tài)保護(hù)、產(chǎn)業(yè)發(fā)展和經(jīng)濟(jì)建設(shè)的資金十分有限，資金短缺已成為制約我縣加快發(fā)展的瓶頸。四是部分單位預(yù)算績效管理意識仍然不強(qiáng)，“重支出、輕管理、輕績效”的現(xiàn)象仍然存在。針對這些困難和問題，我們將堅(jiān)持問題導(dǎo)向，強(qiáng)化責(zé)任擔(dān)當(dāng)，認(rèn)真加以克服。
二、2023年地方財(cái)政預(yù)算草案
2023年是全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神的開局之年，做好2023年財(cái)政經(jīng)濟(jì)工作意義重大。
（一）財(cái)政工作的主要任務(wù)
2023年財(cái)政工作的主要任務(wù)是：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，注重精準(zhǔn)、更可持續(xù)；繼續(xù)落實(shí)減稅降費(fèi)政策，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，保持必要的支出強(qiáng)度；大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)縣委、縣政府重大決策任務(wù)財(cái)力保障，堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過緊日子，兜牢“三?！钡拙€，提高財(cái)政資源配置效率；加強(qiáng)財(cái)政承受能力評估，保障財(cái)政可持續(xù)，堅(jiān)決遏制新增地方政府隱性債務(wù)，嚴(yán)控財(cái)政暫付款規(guī)模；落實(shí)好上級各項(xiàng)政策，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行整體好轉(zhuǎn)，實(shí)現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長。
（二）2023年收支預(yù)算安排
1.一般公共預(yù)算。2023年，全縣一般公共預(yù)算收入安排39387萬元，同比增長3%。一般公共預(yù)算支出安排253344萬元，同比增長3%。預(yù)算平衡情況為：一般公共預(yù)算收入39387萬元，稅收返還收入728萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入175255萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入45521萬元，調(diào)入資金36811萬元，一般債券轉(zhuǎn)貸收入14860萬元,上年結(jié)轉(zhuǎn)51749萬元，收入總計(jì)364311萬元；一般公共預(yù)算支出253344萬元，上解上級支出5000萬元，一般債務(wù)還本支出14967萬元,結(jié)轉(zhuǎn)下年支出91000萬元，支出總計(jì)364311萬元。收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算。2023年，全縣政府性基金預(yù)算收入安排22944萬元，同比增長1.9倍。政府性基金預(yù)算支出安排19617萬元，同比下降32.5%。平衡情況：政府性基金預(yù)算收入22944萬元，轉(zhuǎn)移性收入4263萬元，上年結(jié)余4018萬元，地方政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入10850萬元，收入總計(jì)42075萬元。政府性基金預(yù)算支出19617萬元,地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出12250萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出3900萬元，調(diào)出資金6308萬元，支出總計(jì)42075萬元。收支平衡。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算。2023年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排9萬元，同比下降18.2%。平衡情況：上級補(bǔ)助收入9萬元，收入總計(jì)9萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出9萬元，支出總計(jì)9萬元。收支平衡。
4.社會保險(xiǎn)基金預(yù)算。2023年，全縣社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排43075萬元，同比增長29.4%。社會保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排37877萬元，同比增長9%。平衡情況：社會保險(xiǎn)基金收入43075萬元，上級補(bǔ)助收入15297萬元，上年結(jié)余60128萬元，收入總計(jì)118500萬元；社會保險(xiǎn)基金支出37877萬元，上解支出13239萬元，年終滾存結(jié)余67384萬元，支出總計(jì)118500萬元。收支平衡。
（三）2023年財(cái)政支出主要原則
受經(jīng)濟(jì)形勢等影響，2023年財(cái)政運(yùn)行仍面臨諸多挑戰(zhàn)和困難，財(cái)政收入增量十分有限，但各類剛性支出只增不減，財(cái)政收支平衡難度將進(jìn)一步加大。按照“有保有壓、突出重點(diǎn)、盡力而為、收支平衡”的原則，結(jié)合縣委決策部署和縣級可用財(cái)力實(shí)際，2023年預(yù)算進(jìn)一步優(yōu)化結(jié)構(gòu)，壓減一般、突出重點(diǎn)。
1.優(yōu)先保障“三?！敝С?，兜牢“三保”底線
繼續(xù)堅(jiān)持“三?！痹谪?cái)政支出中的優(yōu)先地位，堅(jiān)決落實(shí)?；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)主體責(zé)任。統(tǒng)籌財(cái)政資源，編實(shí)編足編細(xì)“三?！鳖A(yù)算，不留收支缺口。2023年“三?！鳖A(yù)算安排162531萬元，其中：?；久裆?0054萬元、保工資97207萬元、保運(yùn)轉(zhuǎn)5270萬元，已足額保障國家和省定政策的“三?！敝С觥?span style="display:none">工程資料_報(bào)告模板_模版下載
2.統(tǒng)籌發(fā)展和安全，優(yōu)先保障政府債務(wù)按時(shí)還本付息
正確處理促發(fā)展和防風(fēng)險(xiǎn)，將年內(nèi)到期政府債務(wù)還本付息納入預(yù)算，確保法定債務(wù)不出任何風(fēng)險(xiǎn)，保障政府信譽(yù)。預(yù)算足額安排政府債務(wù)還本付息及發(fā)行費(fèi)支出13444萬元，到期債務(wù)還本支出1400萬元，其余本金25710萬元通過爭取再融資債券予以保障。
3.重點(diǎn)保障各級黨委、政府總體部署和縣內(nèi)重點(diǎn)領(lǐng)域支出
堅(jiān)持以人民為中心的發(fā)展思想，貫徹落實(shí)各級黨委、政府總體部署和重點(diǎn)支出領(lǐng)域。積極支持鄉(xiāng)村振興、教育、基本民生、綠色發(fā)展等重點(diǎn)領(lǐng)域。
三、做好2023年財(cái)政工作的主要措施
（一）破解發(fā)展難題，持續(xù)抓好財(cái)源建設(shè)
圍繞“歷史文化名城樣板、文教科創(chuàng)新城、民族團(tuán)結(jié)進(jìn)步標(biāo)桿”發(fā)展定位，做好當(dāng)前和今后可持續(xù)財(cái)源建設(shè)和財(cái)源培植。一是用好用足州委州政府支持關(guān)巍新片區(qū)的系列政策措施，全面梳理項(xiàng)目、產(chǎn)業(yè)、要素保障等清單，實(shí)行任務(wù)項(xiàng)目化、項(xiàng)目清單化、清單具體化，持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境。積極爭取上級有關(guān)部門在集中建園等重點(diǎn)項(xiàng)目上給予土地、林業(yè)、環(huán)境容量等指標(biāo)支持及要素保障，在征地費(fèi)等前期經(jīng)費(fèi)、專項(xiàng)建設(shè)資金、產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金等經(jīng)費(fèi)保障上給予傾斜支持。二是繼續(xù)落實(shí)好更大力度的減稅降費(fèi)政策，強(qiáng)化對中小微企業(yè)、個(gè)體工商戶、制造業(yè)的支持力度。三是做大做強(qiáng)縣屬國有企業(yè)，不斷拓展縣屬國有企業(yè)經(jīng)營領(lǐng)域，推進(jìn)國有企業(yè)實(shí)體經(jīng)營發(fā)展。四是繼續(xù)完善園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施，培育壯大現(xiàn)代工業(yè)產(chǎn)業(yè)。加大特色優(yōu)勢農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)及產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施短板等領(lǐng)域的投入，增值穩(wěn)固財(cái)源，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)增長。五是繼續(xù)加大項(xiàng)目和資金爭取力度，保持財(cái)政支出強(qiáng)度，拉動(dòng)地方經(jīng)濟(jì)增長。六是加強(qiáng)政銀企合作，加大對實(shí)體經(jīng)濟(jì)融資支持力度，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)加大對實(shí)體經(jīng)濟(jì)特別是小微企業(yè)、科技創(chuàng)新、綠色發(fā)展的支持，促進(jìn)中小微企業(yè)融資增量、擴(kuò)面、降價(jià)，積極助企減負(fù)紓困，持續(xù)加大對現(xiàn)有骨干企業(yè)的扶持力度，鞏固現(xiàn)有稅源，穩(wěn)定稅基。
(二)強(qiáng)化收入征管，努力實(shí)現(xiàn)收支平衡
一是健全稅收保障機(jī)制，嚴(yán)厲打擊各類偷稅漏稅逃稅行為。持續(xù)做好房地產(chǎn)行業(yè)納稅評估工作，確保稅收應(yīng)收盡收。加強(qiáng)建筑業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、沙石料業(yè)、建材業(yè)等重點(diǎn)行業(yè)和專項(xiàng)債券支持的重大項(xiàng)目稅源管控稅收征管。二是繼續(xù)加大清理盤活國有資產(chǎn)力度，抓好土地增減掛鉤、土地提質(zhì)改造及補(bǔ)充耕地各項(xiàng)工作，形成非稅收入增長支撐點(diǎn)。三是抓住“十四五”發(fā)展新規(guī)劃新機(jī)遇，合理利用土地資源，加大盤活力度，規(guī)范管理土地出讓收入，及時(shí)做好土地成本清算，全力清收土地出讓金，在土地出讓收入組織上取得重大突破，在土地收支管理上更加規(guī)范。加強(qiáng)城市基礎(chǔ)設(shè)施配套收入、水資源費(fèi)收入征收管理，確保應(yīng)收盡收。四是不斷加強(qiáng)對國有資本收益研究，盤活國有企業(yè)資產(chǎn)，盡量取得國有資本經(jīng)營收益。五是構(gòu)建存量資金清理盤活及研究處置機(jī)制，加大清理盤活力度，做大政府可用財(cái)力，統(tǒng)籌財(cái)力保障好“三保”等重點(diǎn)支出。同時(shí)加強(qiáng)對預(yù)算單位結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金調(diào)查研究，構(gòu)建存量資金清理后續(xù)處置機(jī)制。
（三）堅(jiān)持底線思維，保障重點(diǎn)支出
一是堅(jiān)決兜住“三保”底線，確?；久裆摺⑷藛T工資、機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)按序時(shí)進(jìn)度落實(shí)到位。二是貫徹落實(shí)制度性減稅降費(fèi)政策，強(qiáng)化普惠金融服務(wù)，助力企業(yè)紓困和實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。三是堅(jiān)持和完善統(tǒng)籌城鄉(xiāng)民生保障制度，穩(wěn)定和擴(kuò)大就業(yè)，增進(jìn)民生福祉，注重加強(qiáng)普惠性、基礎(chǔ)性、兜底性民生建設(shè)。進(jìn)一步優(yōu)化教育支出結(jié)構(gòu)，支持發(fā)展公平而有質(zhì)量的教育。推動(dòng)公立醫(yī)院改革及基本公共衛(wèi)生服務(wù)建設(shè)。完善財(cái)政支農(nóng)政策，鞏固脫貧攻堅(jiān)成果，支持全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。加大環(huán)保資金投入，提升人居環(huán)境。促進(jìn)文體事業(yè)和諧發(fā)展，讓人民群眾有更多獲得感幸福感。四是嚴(yán)控一般性支出，嚴(yán)格執(zhí)行縣人大批準(zhǔn)的預(yù)算，堅(jiān)持先有預(yù)算、后有支出，堅(jiān)持“三保”支出在財(cái)政支出的優(yōu)先順序，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)控預(yù)算追加，硬化預(yù)算約束。做好全縣機(jī)關(guān)事業(yè)單位編外聘用人員清理規(guī)范工作，摸清底數(shù)，規(guī)范管理。厲行節(jié)約辦一切事業(yè)，切實(shí)大力壓減非重點(diǎn)非剛性支出，加強(qiáng)監(jiān)督檢查，確保各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、縣級各部門真正過緊日子。
（四）聚焦內(nèi)部管理，著力防范化解財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)
堅(jiān)持底線思維，持續(xù)密切關(guān)注并高度警惕財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，正確認(rèn)識和把握防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)。一是規(guī)范政府債務(wù)管理。嚴(yán)格政府債務(wù)限額余額和預(yù)算管理，爭取再融資債券置換償還到期政府債務(wù)，堅(jiān)持預(yù)算優(yōu)先安排政府債務(wù)到期本息償債支出，持續(xù)推進(jìn)政府債務(wù)信息公開，確保法定債務(wù)不出風(fēng)險(xiǎn)。二是化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。積極穩(wěn)妥化解隱性債務(wù)存量，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，強(qiáng)化日常監(jiān)督管理，杜絕出現(xiàn)違法違規(guī)舉債融資行為。三是管好用好專項(xiàng)債券資金。建立穿透式監(jiān)測制度，及時(shí)發(fā)揮專債資金撬動(dòng)投資穩(wěn)定增長的積極作用，加強(qiáng)專項(xiàng)債券對應(yīng)項(xiàng)目收益研究，及早開始項(xiàng)目運(yùn)營管理，確保專項(xiàng)債券對應(yīng)項(xiàng)目盡快取得預(yù)期收益，避免專項(xiàng)債券還本付息給“三?！北Ｕ显斐蓴D占壓力，同時(shí)杜絕出現(xiàn)無法按時(shí)償還等逾期風(fēng)險(xiǎn)。四是堅(jiān)決防范“三保”風(fēng)險(xiǎn)。堅(jiān)持“三?！眱?yōu)先，嚴(yán)格規(guī)范財(cái)政庫款管理，積極清理消化國庫往來款，杜絕新增財(cái)政暫付款，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，嚴(yán)防財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。五是積極穩(wěn)妥化解金融風(fēng)險(xiǎn)。完善金融風(fēng)險(xiǎn)處置機(jī)制，加強(qiáng)金融法制建設(shè)，壓實(shí)責(zé)任強(qiáng)化監(jiān)管，加大防范和處置非法集資工作力度，嚴(yán)厲打擊非法金融活動(dòng)，持續(xù)做好金融穩(wěn)控工作，避免出現(xiàn)金融風(fēng)險(xiǎn)。六是厘清企業(yè)債務(wù)和政府性債務(wù)的償債責(zé)任，防止國有企業(yè)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)穿透影響財(cái)政；集聚各類金融資源，推進(jìn)金融產(chǎn)品創(chuàng)新，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)支持國有企業(yè)緩釋債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和實(shí)體化市場化轉(zhuǎn)型。
（五）強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督，提高資金使用效益
健全內(nèi)部控制體系建設(shè)，嚴(yán)格貫徹執(zhí)行《預(yù)算法》及其實(shí)施條例，堅(jiān)持以法治思維和法治方式推進(jìn)財(cái)政資金監(jiān)管和會計(jì)監(jiān)督。強(qiáng)化日常監(jiān)管，健全專項(xiàng)監(jiān)管，不斷完善直達(dá)資金、地方政府債券資金、財(cái)政存量資金等重點(diǎn)領(lǐng)域的常態(tài)化監(jiān)管，加大監(jiān)督檢查力度。加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督和績效管理，健全以績效為導(dǎo)向的預(yù)算分配體系，對重大政策、重大項(xiàng)目開展全生命周期跟蹤評價(jià)，以最小化的財(cái)政投入實(shí)現(xiàn)最優(yōu)化的社會資源配置，推動(dòng)財(cái)政監(jiān)督與人大監(jiān)督、審計(jì)監(jiān)督有機(jī)貫通、相互協(xié)調(diào)。持續(xù)推進(jìn)法治陽光財(cái)政建設(shè)，推進(jìn)預(yù)決算、政府債務(wù)、政府采購、涉農(nóng)資金等信息公開。對任何違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的行為，及時(shí)查清事實(shí)，移交紀(jì)檢監(jiān)察部門，嚴(yán)肅追責(zé)問責(zé)，構(gòu)建風(fēng)清氣正的理財(cái)管財(cái)用財(cái)環(huán)境。
各位代表，目標(biāo)決定方向，行動(dòng)成就未來。我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，扎實(shí)做好2023年財(cái)政各項(xiàng)工作，為譜寫新時(shí)代巍山社會主義現(xiàn)代化建設(shè)新篇章貢獻(xiàn)財(cái)政智慧和力量！
