（云南?。╆P(guān)于大理白族自治州鶴慶縣2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于鶴慶縣2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
——2022年1月15日在鶴慶縣第十八屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上
鶴慶縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將《鶴慶縣2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告》提請(qǐng)縣十八屆人大一次會(huì)議審議，并請(qǐng)各位縣政協(xié)委員和列席會(huì)議人員提出意見。
一、2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，縣人民政府及其財(cái)政部門按照縣第十七屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議確定的目標(biāo)任務(wù)，迎難而上、擔(dān)當(dāng)作為，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，克服重大困難挑戰(zhàn)，圍繞“六穩(wěn)”“六保”做了大量艱苦細(xì)致的工作，財(cái)政運(yùn)行逐步好轉(zhuǎn)，預(yù)算執(zhí)行總體良好，各項(xiàng)工作任務(wù)圓滿完成。
（一）2021年全縣財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行情況。1.公共財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況。全縣財(cái)政總收入完成135750萬元，完成年初預(yù)算數(shù)120807萬元的112.37%，比上年決算數(shù)增收（以下簡稱“增收”）20621萬元，較上年決算數(shù)增長（以下簡稱“增長”）17.91％，其中：一般公共預(yù)算收入完成77008萬元，完成年初預(yù)算數(shù)72108萬元的106.80%，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)77008萬元的100%，增收4900萬元，增長10.00%，分部門完成情況：稅務(wù)部門組織稅收收入54288萬元，增收10964萬元，增長25.31%；財(cái)政部門組織非稅收入22720萬元，減收3964萬元，下降14.86%。一般公共預(yù)算支出按照權(quán)責(zé)發(fā)生制完成290365萬元，完成年初預(yù)算數(shù)293644萬元的98.88%，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)279000萬元的104.07%，超調(diào)整預(yù)算數(shù)11365萬元（一般公共預(yù)算支出數(shù)較調(diào)整預(yù)算數(shù)增加主要是因?yàn)樵陬A(yù)算調(diào)整批準(zhǔn)后上級(jí)下達(dá)了專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付，根據(jù)《預(yù)算法》，“在預(yù)算執(zhí)行中地方各級(jí)政府因上級(jí)政府增加不需要本級(jí)政府提供配套資金的專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付而引起的預(yù)算支出變化，不屬于預(yù)算調(diào)整”），比上年決算數(shù)減支（以下簡稱“減支”）3279萬元，較上年決算數(shù)下降（以下簡稱“下降”）1.12%；按照收付實(shí)現(xiàn)制完成235999萬元，年終結(jié)余54366萬元，結(jié)轉(zhuǎn)到2022年繼續(xù)使用。全縣財(cái)政收支平衡情況：一般公共預(yù)算收入完成77008萬元，上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入217929萬元（其中，上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助收入76423萬元），從政府性基金預(yù)算調(diào)入5738萬元、從國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入210萬元，政府再融資債券轉(zhuǎn)貸收入300萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1252萬元，收入方總計(jì)302437萬元；一般公共預(yù)算支出完成290365萬元，上解支出6292萬元，地方政府債券置換存量債務(wù)支出300萬元，地方政府向國際組織借款還本支出1萬元，調(diào)出資金5479萬元，支出方總計(jì)302437萬元，收支平衡。
政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。政府性基金預(yù)算收入完成19888萬元，完成年初預(yù)算數(shù)25000萬元的79.55%，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)19888萬元的100.00%，比上年減收25407萬元，下降56.09%；政府性基金預(yù)算支出完成109584萬元，完成年初預(yù)算數(shù)27767萬元的394.66%，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)109444萬元的100.13%，減支73036萬元，下降39.99%。政府性基金預(yù)算收支平衡情況：政府性基金預(yù)算收入19888萬元，上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入2581萬元，地方政府專項(xiàng)債券收入92800萬元，上年結(jié)余367萬元，從一般公共預(yù)算調(diào)入5479萬元，收入方總計(jì)121115萬元；按權(quán)責(zé)發(fā)生制政府性基金預(yù)算支出為109584萬元，專項(xiàng)債券還本支出5000萬元，調(diào)出到一般公共預(yù)算5738萬元，年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余793萬元，支出方總計(jì)121115萬元，政府性基金預(yù)算收支平衡，政府性基金預(yù)算收支列入縣本級(jí)決算。按照收付實(shí)現(xiàn)制政府性基金預(yù)算支出完成107866萬元，年終結(jié)余2511萬元，結(jié)轉(zhuǎn)到2022年繼續(xù)使用。
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入合計(jì)58166萬元，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出合計(jì)53586萬元。收支相抵，本年收支結(jié)余4580萬元，滾存結(jié)余42740萬元。城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金和居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金實(shí)行州級(jí)統(tǒng)籌，以上數(shù)據(jù)均不含醫(yī)療保險(xiǎn)基金。
國有資本經(jīng)營預(yù)算收支執(zhí)行情況。國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成210萬元，完成年初預(yù)算數(shù)105萬元的200%，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)210萬元的100%，均為國有企業(yè)上繳利潤收入；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成12萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡情況：國有資本經(jīng)營預(yù)算收入210萬元，上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助收入12萬元，收入方總計(jì)222萬元；按權(quán)責(zé)發(fā)生制國有資本經(jīng)營預(yù)算支出12萬元，其余210萬元全部調(diào)入一般公共預(yù)算，收支平衡。按收付實(shí)現(xiàn)制國有資本經(jīng)營預(yù)算支出2萬元，年終結(jié)余10萬元，結(jié)轉(zhuǎn)到2022年繼續(xù)使用。
（二）2021年縣本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況?？h本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算收入完成77008萬元，上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入194070萬元（其中上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助收入57327萬元），調(diào)入資金5948萬元，政府再融資債券轉(zhuǎn)貸收入300萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1252萬元，收入方總計(jì)278578萬元；縣本級(jí)一般公共財(cái)政預(yù)算支出266506萬元，上解支出6292萬元，地方政府債券置換存量債務(wù)支出300萬元，地方政府向國際組織借款還本支出1萬元，調(diào)出到政府性基金預(yù)算5479萬元，支出方總計(jì)278578萬元，收支平衡。
（三）2021年地方政府性債務(wù)情況。根據(jù)大財(cái)債務(wù)〔2021〕28號(hào)文件精神，上級(jí)核定我縣2020年政府債務(wù)限額241100萬元，其中：一般債務(wù)限額43300萬元、專項(xiàng)債務(wù)限額197800萬元。2020年我縣政府債務(wù)余額為231001萬元，其中：一般債務(wù)余額為33201萬元、專項(xiàng)債務(wù)余額為197800萬元。2021年省州下達(dá)我縣專項(xiàng)債務(wù)新增額度92800萬元，專項(xiàng)債券還本支出5000萬元，外債還本支出1萬元，2021年年末全縣地方政府債務(wù)余額318800萬元。由于目前省州還未正式下達(dá)2021年全年最終限額，待省州下達(dá)限額后再提請(qǐng)縣人大常委會(huì)審查批準(zhǔn)。
（四）其他需要報(bào)告的事項(xiàng)。一是根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》要求，為統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，進(jìn)一步加大預(yù)算統(tǒng)籌能力平衡預(yù)算，2021年經(jīng)報(bào)請(qǐng)縣十七屆人大常委會(huì)第52次會(huì)議審議通過，將政府性基金5738萬元、國有資本經(jīng)營預(yù)算收入210萬元調(diào)入一般公共預(yù)算，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1252萬元。同時(shí)在一般公共預(yù)算調(diào)入政府性基金5479萬元平衡專項(xiàng)債券還本付息科目。二是預(yù)備費(fèi)安排使用情況。2021年年初預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)3000萬元，全部統(tǒng)籌安排用于疫情防控、鄉(xiāng)村振興及愛國衛(wèi)生“7個(gè)專項(xiàng)行動(dòng)”等其他年初不可預(yù)見的應(yīng)急支出及民生支出。三是年初預(yù)算超收收入情況。2021年完成一般公共預(yù)算收入77008萬元，較年初預(yù)算超收4900萬元，超收收入已報(bào)請(qǐng)縣十七屆人大常委會(huì)第52次會(huì)議審議通過，超收收入主要用于保障穩(wěn)崗留工、支援邊境疫情防控、農(nóng)村房屋安全隱患排查等“六穩(wěn)”、六保”的民生支出。四是預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金和預(yù)算周轉(zhuǎn)金情況。全縣預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金年初余額為1252萬元，年內(nèi)為平衡預(yù)算動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1252萬元；年末預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為0萬元，年末預(yù)算周轉(zhuǎn)金為0萬元。
以上均為收支快報(bào)數(shù)，待省州決算審核批準(zhǔn)后，部分?jǐn)?shù)據(jù)會(huì)有所變化，屆時(shí)再提請(qǐng)縣人大常委會(huì)審查批準(zhǔn)。
二、2021年財(cái)政重點(diǎn)工作情況
2021年，為統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，縣人民政府及其財(cái)政部門積極貫徹“積極的財(cái)政政策更加積極有為、注重實(shí)效”的要求，以更大的政策落實(shí)力度對(duì)沖疫情影響和經(jīng)濟(jì)下行壓力，既為抗擊疫情提供了有力支撐，也為恢復(fù)經(jīng)濟(jì)贏得了主動(dòng)。一年來，主要做了以下工作。
（一）搶抓政策機(jī)遇，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)步回升。為統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和縣域經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展工作，加大保障“六穩(wěn)”工作力度，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，縣人民政府及其財(cái)政部門搶抓機(jī)遇，加大相關(guān)政策分析研究，做好債券項(xiàng)目儲(chǔ)備及上級(jí)各類資金爭取工作。一是全縣共計(jì)爭取到直達(dá)資金57804萬元，有效拉動(dòng)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，直達(dá)資金直接惠企利民，基本民生應(yīng)保盡保，資金直達(dá)基層直達(dá)民生機(jī)制全面落實(shí)。二是爭取到專項(xiàng)債券額度92800萬元，主要用于教育、交通、水利、電網(wǎng)、老舊小區(qū)改造和園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等，有效的拉動(dòng)了投資穩(wěn)增長。三是加大項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)投入，全年共安排項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)4000萬元支持重大項(xiàng)目推動(dòng)。四是全面落實(shí)減稅政策，全年落實(shí)政策性減稅降費(fèi)1.4億元以上，落實(shí)增值稅留抵退稅政策0.67億元，有效減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，增強(qiáng)企業(yè)發(fā)展活力，促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)穩(wěn)步回升。
（二）突出民生兜底，優(yōu)先保障重點(diǎn)民生。一是把就業(yè)作為最大的民生，積極支持穩(wěn)就業(yè)。安排就業(yè)補(bǔ)助資金2171萬元，支持高校畢業(yè)生、下崗失業(yè)人員、退役軍人和農(nóng)民工等重點(diǎn)群體就業(yè)。安排創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息資金及獎(jiǎng)補(bǔ)資金994萬元支持重點(diǎn)群體創(chuàng)業(yè)就業(yè)。二是優(yōu)先保障教育支出。安排教育資金60532萬元支持基礎(chǔ)教育事業(yè)改革發(fā)展、職業(yè)教育高質(zhì)量發(fā)展和落實(shí)完善各階段學(xué)生資助政策。三是織密社會(huì)保障網(wǎng)。確保養(yǎng)老待遇按時(shí)足額發(fā)放；安排資金4783萬元保障城鄉(xiāng)困難群眾基本生活，疫情期間階段性加大困難群眾臨時(shí)價(jià)格補(bǔ)貼，切實(shí)兜牢困難群眾生活保障底線。四是全面落實(shí)“三保”責(zé)任。節(jié)用裕民過緊日子，嚴(yán)格落實(shí)《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算管理落實(shí)政府過緊日子要求的通知》文件要求，重申財(cái)經(jīng)紀(jì)律，勤儉節(jié)約辦一切事業(yè)。同時(shí)進(jìn)一步加大預(yù)算統(tǒng)籌能力，共計(jì)調(diào)入資金5948萬元，盤活財(cái)政存量資金40709萬元，有效化解了縣級(jí)財(cái)力缺口，圓滿保障了人員工資及時(shí)足額發(fā)放和機(jī)關(guān)事業(yè)單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)。
（三）聚焦精準(zhǔn)，全力保障重點(diǎn)工作。一是全力支持鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果有效銜接鄉(xiāng)村振興。納入統(tǒng)籌整合財(cái)政涉農(nóng)資金總規(guī)模20355萬元，其中財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金7913萬元、其他涉農(nóng)整合資金12442萬元；投入上海援滇資金2641萬元；二是支持污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)。投入環(huán)境保護(hù)資金7233萬元，完善長江經(jīng)濟(jì)帶跨界河流橫向生態(tài)補(bǔ)償機(jī)制，抓實(shí)上級(jí)環(huán)保督察檢查反饋問題整改。三是從嚴(yán)防范化解財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格政府債務(wù)預(yù)算管理和余額限額管理，指導(dǎo)各部門積極籌措資金按時(shí)償還到期債務(wù)；爭取再融資債券300萬元妥善處置存量債務(wù)；排查整治非法集資、金融放貸領(lǐng)域突出問題和P2P網(wǎng)絡(luò)借貸風(fēng)險(xiǎn)。四是加快新型城鎮(zhèn)化建設(shè)。投入城鄉(xiāng)社區(qū)資金29563萬元（其中：爭取到“美麗縣城”獎(jiǎng)補(bǔ)資金10000萬元，特色小鎮(zhèn)獎(jiǎng)補(bǔ)資金10000萬元），改善全縣基礎(chǔ)設(shè)施，為全縣重點(diǎn)工作提供強(qiáng)有力的資金保障。
（四）深化財(cái)稅改革，提高財(cái)政管理水平。一是強(qiáng)化直達(dá)資金監(jiān)管。落實(shí)財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制，發(fā)揮直達(dá)資金惠企利民重要作用。二是全面實(shí)施預(yù)算績效管理。遵循“預(yù)算編制有目標(biāo)、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控、預(yù)算完成有評(píng)價(jià)、評(píng)價(jià)結(jié)果有反饋、反饋結(jié)果有應(yīng)用”的工作思路，積極推進(jìn)預(yù)算績效管理工作。三是加強(qiáng)預(yù)決算信息公開?！瓣柟庳?cái)政”建設(shè)成效顯著，全縣所有一級(jí)預(yù)算單位依法在省財(cái)政廳監(jiān)督平臺(tái)及縣政府門戶網(wǎng)站上公開2021年部門預(yù)算、2020年部門決算和“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)決算，預(yù)決算信息公開成為常態(tài)。進(jìn)一步豐富公開內(nèi)容，齊備公開要素，提升公開信息完整性和規(guī)范性。四是強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督。開展涉農(nóng)整合資金、銜接資金、惠農(nóng)補(bǔ)貼資金和涉糧財(cái)政資金等監(jiān)督檢查。五是主動(dòng)接受監(jiān)督。配合做好預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督，主動(dòng)接受人大常態(tài)化監(jiān)督，認(rèn)真落實(shí)民主評(píng)議和審計(jì)意見整改。
各位代表、各位委員，在充分肯定成績的同時(shí)，我們也要清醒的認(rèn)識(shí)到，當(dāng)前全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展還存在諸多困難和挑戰(zhàn)，主要是：受常態(tài)化疫情防控環(huán)境下經(jīng)濟(jì)下行、減稅降費(fèi)政策落實(shí)等影響，財(cái)政持續(xù)增收提質(zhì)的難度加大；“三?！钡葎傂灾С雠c化解隱性債務(wù)、清償民營企業(yè)和中小企業(yè)賬款問題疊加，收支平衡矛盾更加尖銳；預(yù)算績效管理處于起步階段，廣度和深度不足；政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控，但存在的風(fēng)險(xiǎn)仍不容忽視；財(cái)政資金沉淀現(xiàn)象依然存在，盤活存量資金和“花錢必問效、無效必問責(zé)”的制度措施有待全面加強(qiáng)。對(duì)這些問題，我們將高度重視，繼續(xù)深化財(cái)政管理改革，采取有效措施，努力加以解決。
三、2022年地方財(cái)政預(yù)算草案
2022年將召開黨的二十大，是黨和國家政治生活中的一件大事，做好財(cái)政工作意義重大。我們要以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)以及中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，要堅(jiān)持“穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)”工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，全面深化改革，堅(jiān)持創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展，推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，堅(jiān)持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ鳎掷m(xù)改善民生，堅(jiān)持積極的財(cái)政政策要提升效能，更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，加大優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)力度，增強(qiáng)縣委重大戰(zhàn)略及重點(diǎn)項(xiàng)目任務(wù)財(cái)力保障，堅(jiān)持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約，繼續(xù)堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過緊日子，加快建立現(xiàn)代財(cái)稅體制，強(qiáng)化預(yù)算約束和績效管理，加強(qiáng)地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，更加有效保障和改善民生，進(jìn)一步完善預(yù)算管理制度，更好發(fā)揮財(cái)政在政府治理中的基礎(chǔ)和重要支柱作用，為全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。
（一）2022年全縣公共財(cái)政預(yù)算收支草案。一般公共預(yù)算收入安排80858萬元，增長5％，預(yù)計(jì)上級(jí)?？罴稗D(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入245789萬元（其中專項(xiàng)補(bǔ)助收入68332萬元），從國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入231萬元，預(yù)計(jì)政府轉(zhuǎn)貸債務(wù)收入6825萬元，收入方總計(jì)333703萬元；按照權(quán)責(zé)發(fā)生制安排一般公共財(cái)政預(yù)算支出299076萬元（其中依法安排預(yù)備費(fèi)3200萬元，用于自然災(zāi)害等突發(fā)事件和預(yù)算執(zhí)行中其他難以預(yù)見的支出），增長3%，預(yù)計(jì)上解支出5580萬元，政府債券置換存量債務(wù)支出6825萬元，調(diào)出到政府性基金預(yù)算22222萬元，支出方總計(jì)333703萬元，預(yù)算安排為收支平衡。按照收付實(shí)現(xiàn)制預(yù)計(jì)完成一般公共預(yù)算支出243079萬元，增長3%。
（二）2022年縣本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算收支草案?？h本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算收入安排80858萬元，增長5%；預(yù)計(jì)上級(jí)?？罴稗D(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入220789萬元（其中上級(jí)?？钛a(bǔ)助收入57365萬元），從國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入231萬元，預(yù)計(jì)政府轉(zhuǎn)貸債券收入6825萬元，收入方總計(jì)308703萬元。縣本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算支出安排為274076萬元，預(yù)計(jì)上解支出5580萬元，政府債券置換存量債務(wù)支出6825萬元，調(diào)出到政府性基金預(yù)算22222萬元，支出方總計(jì)為308703萬元，縣本級(jí)預(yù)算安排為收支平衡。
（三）2022年政府性基金預(yù)算草案。政府性基金預(yù)算收入安排1260萬元，下降94%，預(yù)計(jì)上級(jí)?？罴稗D(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入2400萬元，結(jié)轉(zhuǎn)上年結(jié)余收入793萬元，從一般公共預(yù)算資金調(diào)入22222萬元，收入方總計(jì)26675萬元；按權(quán)責(zé)發(fā)生制安排政府性基金預(yù)算支出22675萬元，下降76%，專項(xiàng)債務(wù)還本支出4000萬元，支出方總計(jì)26675萬元，政府性基金預(yù)算安排為收支平衡。按照收付實(shí)現(xiàn)制預(yù)計(jì)完成政府性基金預(yù)算支出24393?萬元，下降77%。
（四）2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案。按照“統(tǒng)籌兼顧、收支平衡，適當(dāng)留有結(jié)余”的原則，社?；痤A(yù)算安排如下：社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算59228萬元，社會(huì)保險(xiǎn)基金支出安排54319萬元，當(dāng)年社保保險(xiǎn)基金結(jié)余4909萬元，年末滾存結(jié)余47649萬元。
（五）2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算草案。國有資本經(jīng)營預(yù)算收入231萬元，增長10%，預(yù)計(jì)上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助7萬元，收入方合計(jì)238萬元；按權(quán)責(zé)發(fā)生制安排國有資本經(jīng)營預(yù)算支出7萬元，下降42%，按照收支平衡，不列赤字的原則，結(jié)合我縣實(shí)際情況，國有資本經(jīng)營預(yù)算231萬元全部調(diào)入一般公共預(yù)算，收支平衡。按照收付實(shí)現(xiàn)制預(yù)計(jì)完成國有資本經(jīng)營預(yù)算支出17萬元，增長750%。
四、2022年財(cái)政工作重點(diǎn)
受常態(tài)化疫情防控宏觀經(jīng)濟(jì)下行、大規(guī)模減稅降費(fèi)政策、“三保”剛性支出增長等因素疊加影響，2022年的財(cái)政工作既面臨收支矛盾突出的嚴(yán)峻形勢(shì)，又承擔(dān)著深化預(yù)算管理制度改革的艱巨任務(wù)，要以適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，促進(jìn)財(cái)政運(yùn)行緊平衡狀態(tài)下的可持續(xù)發(fā)展為根本遵循，堅(jiān)持統(tǒng)籌兼顧、量入為出，有效統(tǒng)籌各類資金資源資產(chǎn)，依法依規(guī)組織收入，合理安排預(yù)算支出規(guī)模，嚴(yán)控新增支出，科學(xué)合理的編制部門預(yù)算，按照輕重緩急的原則，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)保重點(diǎn)。2022年財(cái)政工作主要措施有以下五點(diǎn)：
（一）加大預(yù)算收入統(tǒng)籌力度，增強(qiáng)財(cái)政保障能力。一是實(shí)事求是編制收入預(yù)算，考慮經(jīng)濟(jì)運(yùn)行和實(shí)施減稅降費(fèi)政策等因素合理測算。嚴(yán)格落實(shí)各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策，依照法律法規(guī)及時(shí)足額征收應(yīng)征的預(yù)算收入，維護(hù)統(tǒng)一市場和公平競爭。二是加強(qiáng)政府性資源統(tǒng)籌管理。將依托行政權(quán)力、國有資源（資產(chǎn)）獲取的收入以及特許經(jīng)營權(quán)拍賣收入等按規(guī)定全面納入預(yù)算，加大預(yù)算統(tǒng)籌力度。三是盤活各類存量資源。盤活財(cái)政存量資金，完善結(jié)余資金收回使用機(jī)制。推動(dòng)國有資產(chǎn)共享共用，促進(jìn)長期低效運(yùn)轉(zhuǎn)、閑置和超標(biāo)準(zhǔn)配置資產(chǎn)以及臨時(shí)配置資產(chǎn)調(diào)劑使用，按規(guī)定處置不需使用且難以調(diào)劑的國有資產(chǎn)，提高財(cái)政資源配置效益。
（二）規(guī)范預(yù)算支出管理，推進(jìn)財(cái)政支出標(biāo)準(zhǔn)化。一是加強(qiáng)重大決策部署財(cái)力保障。預(yù)算安排要將落實(shí)各級(jí)黨委、政府重大決策部署作為首要任務(wù)，貫徹黨的路線方針政策，增強(qiáng)對(duì)黨委、政府重大戰(zhàn)略任務(wù)和發(fā)展規(guī)劃的財(cái)力保障。二是合理安排支出預(yù)算規(guī)模。堅(jiān)持量入為出原則，積極運(yùn)用零基預(yù)算理念，打破支出固化僵化格局，合理確定支出預(yù)算規(guī)模，調(diào)整完善相關(guān)重點(diǎn)支出的預(yù)算編制程序，不再與財(cái)政收支增幅或生產(chǎn)總值層層掛鉤。充分發(fā)揮財(cái)政政策逆周期調(diào)節(jié)作用，安排舉借債務(wù)要與經(jīng)濟(jì)逆周期調(diào)節(jié)相適應(yīng)，將政府杠桿率控制在合理水平，并預(yù)留應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)周期變化的政策空間。三是大力優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)。預(yù)算安排要突出重點(diǎn)，堅(jiān)持“三?！保ū；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)）支出在財(cái)政支出中的優(yōu)先順序，堅(jiān)決兜住“三?！钡拙€，不留硬缺口，2022年鶴慶縣“三?！鳖A(yù)算安排15.77億元，其中：保工資9.69億元，保運(yùn)轉(zhuǎn)0.53億元，?；久裆?.55億元，足額保障國家和省定政策的“三?！敝С?。不折不扣落實(shí)過緊日子要求，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)，建立節(jié)約型財(cái)政保障機(jī)制，精打細(xì)算，嚴(yán)控一般性支出。優(yōu)化國有資本經(jīng)營預(yù)算支出結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化資本金注入，推動(dòng)國有經(jīng)濟(jì)布局優(yōu)化和結(jié)構(gòu)調(diào)整。
（三）強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行和績效管理，增強(qiáng)預(yù)算約束力。一是強(qiáng)化預(yù)算對(duì)執(zhí)行的控制。嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，預(yù)算一經(jīng)批準(zhǔn)非經(jīng)法定程序不得調(diào)整。堅(jiān)持先有預(yù)算后有支出，嚴(yán)禁超預(yù)算、無預(yù)算安排支出或開展政府采購。加強(qiáng)國有資本管理與監(jiān)督，確保國有資本安全和保值增值。二是推動(dòng)預(yù)算績效管理提質(zhì)增效。加強(qiáng)績效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，將績效評(píng)價(jià)結(jié)果與完善政策、調(diào)整預(yù)算安排有機(jī)銜接，對(duì)低效無效資金一律削減或取消，對(duì)沉淀資金一律按規(guī)定收回并統(tǒng)籌安排。加大績效信息公開力度，推動(dòng)績效目標(biāo)、績效評(píng)價(jià)結(jié)果向社會(huì)公開。三是優(yōu)化國庫集中收付管理。對(duì)政府全部收入和支出實(shí)行國庫集中收付管理。完善國庫集中支付控制體系和集中校驗(yàn)機(jī)制，實(shí)行全流程電子支付，優(yōu)化預(yù)算支出審核流程，全面提升資金支付效率。四是拓展政府采購政策功能。建立政府采購需求標(biāo)準(zhǔn)體系，鼓勵(lì)相關(guān)部門結(jié)合部門和行業(yè)特點(diǎn)提出政府采購相關(guān)政策需求，推動(dòng)在政府采購需求標(biāo)準(zhǔn)中嵌入支持創(chuàng)新、綠色發(fā)展等政策要求。細(xì)化政府采購預(yù)算編制，確保與年度預(yù)算相銜接。
（四）增強(qiáng)財(cái)政透明度，提高預(yù)算管理信息化水平。一是改進(jìn)預(yù)決算公開。加大政府預(yù)決算公開力度，大力推進(jìn)財(cái)政政策公開。擴(kuò)大部門預(yù)決算公開范圍，細(xì)化政府預(yù)決算公開內(nèi)容，各部門所屬預(yù)算單位預(yù)算、決算及相關(guān)報(bào)表應(yīng)當(dāng)依法依規(guī)向社會(huì)公開。二是發(fā)揮多種監(jiān)督方式的協(xié)同效應(yīng)。充分發(fā)揮黨內(nèi)監(jiān)督的主導(dǎo)作用，加強(qiáng)財(cái)會(huì)監(jiān)督，促進(jìn)財(cái)會(huì)監(jiān)督與黨內(nèi)監(jiān)督、監(jiān)察監(jiān)督、行政監(jiān)督、司法監(jiān)督、審計(jì)監(jiān)督、統(tǒng)計(jì)監(jiān)督、群眾監(jiān)督、輿論監(jiān)督等協(xié)同發(fā)力，構(gòu)建日常監(jiān)管與專項(xiàng)監(jiān)督協(xié)調(diào)配合的監(jiān)督機(jī)制，落實(shí)部門和單位財(cái)務(wù)管理主體責(zé)任，強(qiáng)化部門對(duì)所屬單位預(yù)算執(zhí)行的監(jiān)控管理職責(zé)。
（五）努力開創(chuàng)新局面，推進(jìn)現(xiàn)代財(cái)稅體制建設(shè)。堅(jiān)持系統(tǒng)集成、協(xié)同高效，落實(shí)加快建立現(xiàn)代財(cái)稅體制的有關(guān)要求，推動(dòng)財(cái)稅改革各項(xiàng)舉措走深走實(shí)、落地落細(xì)、見功見效。進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革。強(qiáng)化對(duì)預(yù)算編制的宏觀指導(dǎo)，完善政府預(yù)算體系，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌。實(shí)施預(yù)算管理一體化改革，推進(jìn)財(cái)政支出標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，強(qiáng)化預(yù)算約束和績效管理，深化績效管理改革，加快推進(jìn)預(yù)算和績效管理一體化，健全預(yù)算安排與績效結(jié)果掛鉤的激勵(lì)約束機(jī)制。全力做好2022年各項(xiàng)工作，全力服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。
各位代表，2022年財(cái)政工作任務(wù)艱巨繁重。我們要更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，以開局就是決戰(zhàn)、起步就是沖刺的奮進(jìn)姿態(tài)，堅(jiān)決貫徹落實(shí)中央省州縣委各項(xiàng)決策部署，解放思想、迎難而上，立足當(dāng)下踏踏實(shí)實(shí)做好2022年各項(xiàng)工作，全力保障鶴慶高質(zhì)量跨越式發(fā)展，以優(yōu)異成績?yōu)辄h的二十大勝利召開獻(xiàn)禮！
