（云南?。╆P(guān)于大理白族自治州鶴慶縣2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
鶴慶縣2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告（書(shū)面）
——2023年1月17日在鶴慶縣第十八屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
鶴慶縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將《鶴慶縣2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告》提請(qǐng)縣十八屆人大二次會(huì)議審議，并請(qǐng)各位縣政協(xié)委員和列席會(huì)議人員提出意見(jiàn)。
一、2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，縣人民政府及其財(cái)政部門按照縣第十八屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議確定的目標(biāo)任務(wù)，迎難而上、擔(dān)當(dāng)作為，精準(zhǔn)貫徹穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)大盤一攬子政策措施，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，克服重大困難，圍繞“六穩(wěn)”“六?！弊隽舜罅科D苦細(xì)致的工作。一年來(lái)，財(cái)政運(yùn)行雖極度困難，但預(yù)算執(zhí)行總體平穩(wěn)，各項(xiàng)工作任務(wù)圓滿完成。
（一）2022年全縣財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算。全縣一般公共預(yù)算收入完成78888萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)80858萬(wàn)元的97.56%，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)78888萬(wàn)元的100%，較上年決算數(shù)增長(zhǎng)2.44%。其中：稅務(wù)部門組織稅收收入57109萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.20%，財(cái)政部門組織非稅收入21779萬(wàn)元，下降4.14%。全縣一般公共預(yù)算支出262887萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)243079萬(wàn)元的108.15%，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)263005萬(wàn)元的99.96%，較上年決算數(shù)增長(zhǎng)11.39%。平衡情況是：一般公共預(yù)算收入78888萬(wàn)元，上級(jí)?？罴稗D(zhuǎn)移支付補(bǔ)助190946萬(wàn)元（其中：專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入27793萬(wàn)元），從國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算中調(diào)入231萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3718萬(wàn)元，政府再融資債券轉(zhuǎn)貸收入6825萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)54365萬(wàn)元，收入總計(jì)334973萬(wàn)元；一般公共預(yù)算支出完成262887萬(wàn)元，上解上級(jí)支出24537萬(wàn)元（其中，固定上解支出5816萬(wàn)元、增值稅留抵退稅清算上解18721萬(wàn)元），債務(wù)還本支出6826萬(wàn)元（其中：外債還本支出1萬(wàn)元），調(diào)出資金22223萬(wàn)元，支出總計(jì)316473萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余18500萬(wàn)元到下年繼續(xù)使用。
縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入完成78888萬(wàn)元，縣本級(jí)一般公共預(yù)算支出234635萬(wàn)元。平衡情況是：一般公共預(yù)算收入78888萬(wàn)元，上級(jí)?？罴稗D(zhuǎn)移支付補(bǔ)助190946萬(wàn)元（其中：專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入27793萬(wàn)元），從國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算中調(diào)入231萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3718萬(wàn)元，政府再融資債券轉(zhuǎn)貸收入6825萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)54365萬(wàn)元，收入總計(jì)334973萬(wàn)元；一般公共預(yù)算支出完成234635萬(wàn)元，上解上級(jí)支出24537萬(wàn)元，債務(wù)還本支出6826萬(wàn)元，調(diào)出資金22223萬(wàn)元，補(bǔ)助下級(jí)支出28252萬(wàn)元，支出總計(jì)316473萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余18500萬(wàn)元到下年繼續(xù)使用。
2.政府性基金預(yù)算。2022年政府性基金預(yù)算收入完成19276萬(wàn)元，下降3.08%，上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入4644萬(wàn)元，年初結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余2513萬(wàn)元，上級(jí)轉(zhuǎn)貸我縣地方政府專項(xiàng)債券收入100200萬(wàn)元，調(diào)入資金22223萬(wàn)元，收入總計(jì)148856萬(wàn)元。政府性基金預(yù)算支出完成139015萬(wàn)元，增長(zhǎng)28.88%，地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出4000萬(wàn)元，土地出讓收入用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村上解713萬(wàn)元，支出總計(jì)143728萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余5128萬(wàn)元到下年繼續(xù)使用。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成231萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.00%，上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入7萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余10萬(wàn)元，收入總計(jì)248萬(wàn)元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出完成13萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.5倍，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)出到一般公共預(yù)算231萬(wàn)元，支出總計(jì)244萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余4萬(wàn)元到下年繼續(xù)使用。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成25321萬(wàn)元，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出完成20412萬(wàn)元，當(dāng)年社會(huì)保險(xiǎn)基金結(jié)余4909萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余47649萬(wàn)元。
（二）2022年地方政府性債務(wù)情況
根據(jù)大財(cái)債務(wù)〔2022〕17號(hào)文件，上級(jí)核定我縣2021年政府債務(wù)限額為373900萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)限額43300萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)限額330600萬(wàn)元?？h第十八屆人大常委會(huì)第4次會(huì)議審查批準(zhǔn)我縣2021年政府債務(wù)限額為373900萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)限額43300萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)限額330600萬(wàn)元。2021年年末政府債務(wù)余額為318800萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)余額為33200萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)余額為285600萬(wàn)元，債務(wù)余額未突破限額。2022年省州下達(dá)我縣新增專項(xiàng)債務(wù)額度100200萬(wàn)元，專項(xiàng)債券還本支出4000萬(wàn)元，外債還本支出1萬(wàn)元，2022年年末，全縣地方政府債務(wù)余額為414999萬(wàn)元。由于目前省州還未正式下達(dá)2022年全年最終限額，待省州下達(dá)限額后再提請(qǐng)縣人大常委會(huì)審查批準(zhǔn)。
（三）其他需要報(bào)告的事項(xiàng)
一是根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》要求，為統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，進(jìn)一步加大預(yù)算統(tǒng)籌能力平衡預(yù)算，2022年12月27日經(jīng)報(bào)請(qǐng)縣十八屆人大常委會(huì)第8次會(huì)議審議通過(guò)，將國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算231萬(wàn)元調(diào)入一般公共預(yù)算，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3718萬(wàn)元。同時(shí)在一般公共預(yù)算中調(diào)入政府性基金22223萬(wàn)元用于平衡專項(xiàng)債券還本付息科目、清算以前年度土地成本及其他支出。二是預(yù)備費(fèi)安排使用情況。2022年年初預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)3200萬(wàn)元，主要統(tǒng)籌用于疫情防控、朝霞陵園建設(shè)項(xiàng)目、土地違建強(qiáng)拆、社會(huì)福利中心消防改造及交通建設(shè)等其他年初不可預(yù)見(jiàn)的應(yīng)急支出。三是預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金和預(yù)算周轉(zhuǎn)金情況。全縣預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金年初余額為3718萬(wàn)元，年內(nèi)為平衡預(yù)算動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3718萬(wàn)元；年末預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為0萬(wàn)元，年末預(yù)算周轉(zhuǎn)金為0萬(wàn)元。
以上均為收支快報(bào)數(shù)，待省州決算審核批準(zhǔn)后，部分?jǐn)?shù)據(jù)會(huì)有所變化，屆時(shí)再提請(qǐng)縣人大常委會(huì)審查批準(zhǔn)。
二、2022年財(cái)政重點(diǎn)工作情況
按照縣十八屆人大一次會(huì)議決議的審議意見(jiàn)，縣財(cái)政部門認(rèn)真貫徹落實(shí)中央、省、州、縣黨委相關(guān)決策部署，以高位推動(dòng)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展為主題，堅(jiān)持統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展兩手抓，嚴(yán)格遵循“重預(yù)算、強(qiáng)執(zhí)行、防風(fēng)險(xiǎn)、提效益”的工作要求，全面落實(shí)提質(zhì)增效、更可持續(xù)的積極財(cái)政政策，全力保障經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)健康發(fā)展。
（一）加大增收節(jié)支力度，著力提高保障能力。為統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和縣域經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展工作，加大保障“六穩(wěn)”工作力度，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)。一是全縣共計(jì)爭(zhēng)取到直達(dá)資金87920萬(wàn)元，依托直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng)強(qiáng)化資金管理，確保財(cái)政資金直達(dá)基層，有效拉動(dòng)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，發(fā)揮直達(dá)資金直接惠企利民作用。二是爭(zhēng)取到專項(xiàng)債券資金100200萬(wàn)元，主要用于產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展、水利和園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等，有效地拉動(dòng)了投資穩(wěn)增長(zhǎng)。三是全面落實(shí)減稅政策，全縣增值稅留抵退稅55911萬(wàn)元，有效減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，增強(qiáng)企業(yè)發(fā)展活力，促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)穩(wěn)步回升。四是進(jìn)一步落實(shí)中央?yún)栃泄?jié)約、反對(duì)浪費(fèi)要求，加強(qiáng)預(yù)算源頭管理，大力壓減三公經(jīng)費(fèi)等一般性支出，繼續(xù)壓減非急需非剛性支出，強(qiáng)化預(yù)算對(duì)落實(shí)重大政策的保障能力，行政成本得到有效控制。
（二）切實(shí)兜牢三保底線，全力保障民生福祉。一是擴(kuò)大就業(yè)保障穩(wěn)定。堅(jiān)持就業(yè)優(yōu)先，發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息資金2160萬(wàn)元，加大創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息支持力度，助力穩(wěn)就業(yè)惠民生。二是助力發(fā)展優(yōu)質(zhì)教育。安排教育資金62487萬(wàn)元，落實(shí)學(xué)生資助政策，擴(kuò)大優(yōu)質(zhì)教育資源供給。支持基礎(chǔ)教育事業(yè)改革、職業(yè)教育高質(zhì)量發(fā)展和落實(shí)完善各階段學(xué)生資助政策。三是織密社會(huì)保障網(wǎng)。安排社會(huì)保障和就業(yè)支出資金33023萬(wàn)元保障民生支出，切實(shí)兜牢困難群眾生活保障底線。四是堅(jiān)持以人為本。統(tǒng)籌衛(wèi)生健康資金31080萬(wàn)元，全力做好疫情防控和各項(xiàng)衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展。五是切實(shí)保障糧食安全。落實(shí)種糧農(nóng)民補(bǔ)貼各項(xiàng)政策，做好糧食補(bǔ)貼發(fā)放工作，共計(jì)發(fā)放種糧補(bǔ)貼1088萬(wàn)元，發(fā)放耕地地力補(bǔ)助資金2649萬(wàn)元。同時(shí)進(jìn)一步加大預(yù)算統(tǒng)籌能力，盤活財(cái)政存量資金14812萬(wàn)元，有效化解了縣級(jí)財(cái)力缺口，圓滿保障了人員工資及時(shí)足額發(fā)放和機(jī)關(guān)事業(yè)單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)。
（三）堅(jiān)持政策總體穩(wěn)定，聚焦項(xiàng)目精準(zhǔn)發(fā)力。一是全力支持鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。納入統(tǒng)籌整合財(cái)政涉農(nóng)資金總規(guī)模12843萬(wàn)元，實(shí)施鞏固銜接項(xiàng)目89個(gè)；投入上海援滇資金3184萬(wàn)元，上海新場(chǎng)鎮(zhèn)結(jié)對(duì)幫扶攜手奔小康資金410萬(wàn)元；二是支持生態(tài)環(huán)境保護(hù)治理。投入環(huán)境保護(hù)資金9362萬(wàn)元，完善長(zhǎng)江經(jīng)濟(jì)帶跨界河流橫向生態(tài)補(bǔ)償機(jī)制，建立健全重要生態(tài)功能區(qū)資金投入績(jī)效評(píng)價(jià)體系，抓實(shí)上級(jí)環(huán)保督查檢查反饋問(wèn)題整改。
（四）加快資金整合力度，防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。壓實(shí)責(zé)任，守住債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防線，從嚴(yán)防范化解財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格政府債務(wù)限額管理和預(yù)算管理，協(xié)助各部門積極籌措資金按時(shí)償還到期債務(wù)；爭(zhēng)取再融資債券6825萬(wàn)元妥善處置存量債務(wù)；排查整治非法集資、金融放貸領(lǐng)域突出問(wèn)題和P2P網(wǎng)絡(luò)借貸風(fēng)險(xiǎn)。樹(shù)牢紅線意識(shí)，切實(shí)規(guī)范政府舉債融資行為，加大工作統(tǒng)籌力度，健全完善債務(wù)管理考核工作機(jī)制。加強(qiáng)政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金績(jī)效管理，提高專項(xiàng)債券資金使用效益。
（五）扎實(shí)推進(jìn)財(cái)政改革，日益彰顯財(cái)政活力。一是“陽(yáng)光財(cái)政”建設(shè)成效顯著，全縣所有預(yù)算單位依法在省財(cái)政廳監(jiān)督平臺(tái)及縣政府門戶網(wǎng)站上公開(kāi)2022年部門預(yù)算、2021年部門決算和“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)決算，預(yù)決算公開(kāi)率達(dá)100%。二是持續(xù)強(qiáng)化績(jī)效管理。將績(jī)效理念和方法逐步滲透至預(yù)算管理各環(huán)節(jié)，“花錢必問(wèn)效”的機(jī)制基本形成。強(qiáng)化績(jī)效目標(biāo)管理，加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)和結(jié)果運(yùn)用，實(shí)現(xiàn)預(yù)算資金與政策目標(biāo)有效匹配，優(yōu)化部門支出結(jié)構(gòu)，提高預(yù)算資金使用效益。三是進(jìn)一步強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督。年內(nèi)多次開(kāi)展涉農(nóng)整合資金、銜接資金、惠農(nóng)補(bǔ)貼資金和涉糧財(cái)政資金等監(jiān)督檢查，采取跟蹤監(jiān)督、清單式監(jiān)督、線上線下一體監(jiān)督等形式，加強(qiáng)對(duì)預(yù)算全過(guò)程監(jiān)督，提升監(jiān)督實(shí)效。四是主動(dòng)接受監(jiān)督。配合做好預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督，主動(dòng)接受人大常態(tài)化監(jiān)督，認(rèn)真落實(shí)民主評(píng)議和審計(jì)意見(jiàn)整改。五是全面推進(jìn)財(cái)政電子化票據(jù)改革。全面啟動(dòng)財(cái)政電子票據(jù)管理改革工作，目前已完成93家單位的基礎(chǔ)信息采集，財(cái)政票據(jù)管理逐步實(shí)現(xiàn)電子化。六是“雙報(bào)告”制度初步建立。通過(guò)規(guī)范會(huì)計(jì)規(guī)則和控制會(huì)計(jì)流程，有效銜接總會(huì)計(jì)與行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)，并通過(guò)財(cái)務(wù)報(bào)告和決算報(bào)告制度，增強(qiáng)財(cái)政部門對(duì)預(yù)算收支、資產(chǎn)負(fù)債管理的統(tǒng)籌能力。
（六）規(guī)范國(guó)有資產(chǎn)管理，加快推進(jìn)國(guó)企改革。一是加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)管理基礎(chǔ)工作。規(guī)范企業(yè)快報(bào)、國(guó)有企業(yè)資產(chǎn)月報(bào)、行政事業(yè)單位資產(chǎn)月報(bào)報(bào)送質(zhì)量。摸清家底，盤活存量資產(chǎn)，不斷實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)運(yùn)作和資源配置的最優(yōu)化，增強(qiáng)企業(yè)運(yùn)營(yíng)活力。二是認(rèn)真貫徹落實(shí)疫情期間服務(wù)業(yè)領(lǐng)域困難行業(yè)分類實(shí)施房租減免政策實(shí)施細(xì)則，對(duì)78家經(jīng)營(yíng)戶實(shí)施減免3個(gè)月房租政策，切實(shí)幫助服務(wù)業(yè)領(lǐng)域困難行業(yè)渡過(guò)難關(guān)恢復(fù)發(fā)展。三是持續(xù)推進(jìn)縣屬國(guó)有企業(yè)改革，逐步健全完善縣屬國(guó)有企業(yè)管理相關(guān)制度，填補(bǔ)管理盲區(qū)。四是加強(qiáng)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理工作，健全完善相關(guān)管理制度，保障國(guó)有資產(chǎn)保值增值。
各位代表、各位委員，在充分肯定成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒的認(rèn)識(shí)到當(dāng)前全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展還存在諸多困難和挑戰(zhàn)，主要是：受經(jīng)濟(jì)下行、組合式減稅降費(fèi)政策落實(shí)等影響，財(cái)政持續(xù)增收提質(zhì)的難度加大；“三?！钡葎傂灾С雠c化解隱性債務(wù)、清償民營(yíng)企業(yè)和中小企業(yè)賬款問(wèn)題疊加，收支平衡矛盾更加尖銳；預(yù)算績(jī)效管理處于起步階段，廣度和深度不足；政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控，但存在的風(fēng)險(xiǎn)仍不容忽視；財(cái)政資金沉淀現(xiàn)象依然存在，盤活存量資金和“花錢必問(wèn)效、無(wú)效必問(wèn)責(zé)”的制度措施有待全面加強(qiáng)。對(duì)這些問(wèn)題，我們將高度重視，繼續(xù)深化財(cái)政管理體制改革，采取有效措施，努力加以解決。
三、2023年地方財(cái)政預(yù)算草案
2023年是全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神的開(kāi)局之年，也是“十四五”規(guī)劃承上啟下的關(guān)鍵一年，做好2023年財(cái)政工作意義重大。我們將以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神，認(rèn)真落實(shí)中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議、全國(guó)財(cái)政工作會(huì)議和縣委十三屆四次全會(huì)工作部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，著力推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，全面深化改革開(kāi)放，大力提振市場(chǎng)信心，把實(shí)施擴(kuò)大內(nèi)需戰(zhàn)略同深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革有機(jī)結(jié)合起來(lái)，突出做好穩(wěn)增長(zhǎng)、穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)物價(jià)工作，有效防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行整體好轉(zhuǎn)，實(shí)現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長(zhǎng)，繼續(xù)在全州經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局中發(fā)揮重要支撐作用。
2023年，我們將圍繞預(yù)算安排，立足更好地發(fā)揮財(cái)政職能作用，扎實(shí)做好各項(xiàng)工作，努力完成全年收支目標(biāo)任務(wù)。
???（一）2023年全縣一般公共預(yù)算收支草案。一般公共預(yù)算收入安排81288萬(wàn)元，增長(zhǎng)3％，預(yù)計(jì)上級(jí)?？罴稗D(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入235699萬(wàn)元（其中專項(xiàng)補(bǔ)助收入72000萬(wàn)元），從國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入235萬(wàn)元，預(yù)計(jì)政府轉(zhuǎn)貸債務(wù)收入4740萬(wàn)元，年初結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余18500萬(wàn)元，收入總計(jì)340462萬(wàn)元；安排一般公共預(yù)算支出270900萬(wàn)元（其中依法安排預(yù)備費(fèi)4000萬(wàn)元，用于自然災(zāi)害等突發(fā)事件和預(yù)算執(zhí)行中其他難以預(yù)見(jiàn)的支出），增長(zhǎng)3%，預(yù)計(jì)上解支出5832萬(wàn)元，政府債券置換存量債務(wù)支出4740萬(wàn)元，調(diào)出到政府性基金預(yù)算14000萬(wàn)元，支出總計(jì)295472萬(wàn)元，年終結(jié)轉(zhuǎn)44990萬(wàn)元，預(yù)算安排為收支平衡。
????（二）全縣2023年部門“三?！鳖A(yù)算安排情況。根據(jù)《國(guó)務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革的意見(jiàn)》要求，我縣2023年“三?！鳖A(yù)算編制為141916萬(wàn)元，其中：保工資91526萬(wàn)元，保運(yùn)轉(zhuǎn)4020萬(wàn)元，保民生46370萬(wàn)元。
????（三）2023年縣本級(jí)一般公共預(yù)算收支草案?？h本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算收入安排81288萬(wàn)元，增長(zhǎng)3%；預(yù)計(jì)上級(jí)?？罴稗D(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入235699萬(wàn)元（其中上級(jí)?？钛a(bǔ)助收入72000萬(wàn)元），從國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入235萬(wàn)元，預(yù)計(jì)政府轉(zhuǎn)貸債券收入4740萬(wàn)元，年初結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余收入18500萬(wàn)元，收入總計(jì)340462萬(wàn)元?？h本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算支出安排為245900萬(wàn)元，預(yù)計(jì)上解支出5832萬(wàn)元，政府債券置換存量債務(wù)支出4740萬(wàn)元，調(diào)出到政府性基金預(yù)算14000萬(wàn)元，補(bǔ)助下級(jí)支出25000萬(wàn)元，支出總計(jì)為295472萬(wàn)元，年終結(jié)轉(zhuǎn)44990萬(wàn)元，縣本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算安排為收支平衡。
????（四）2023年政府性基金預(yù)算草案。政府性基金預(yù)算收入安排3000萬(wàn)元，下降84.44%，預(yù)計(jì)上級(jí)?？罴稗D(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入2400萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余收入5128萬(wàn)元，從一般公共預(yù)算資金調(diào)入14000萬(wàn)元，上級(jí)轉(zhuǎn)貸地方政府債券收入30100萬(wàn)元，收入總計(jì)54628萬(wàn)元；安排政府性基金預(yù)算支出22536萬(wàn)元，下降83.79%，專項(xiàng)債務(wù)還本支出32000萬(wàn)元，支出總計(jì)54536萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出92萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算安排為收支平衡。
????（五）2023年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案。按照“統(tǒng)籌兼顧、收支平衡，適當(dāng)留有結(jié)余”的原則，社?；痤A(yù)算安排如下：社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排29921萬(wàn)元，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排22614萬(wàn)元，當(dāng)年社會(huì)保險(xiǎn)基金結(jié)余7307萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余55034萬(wàn)元。
????（六）2023年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算草案。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入安排236萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.16%，預(yù)計(jì)上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助7萬(wàn)元，年初結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余4萬(wàn)元，收入方合計(jì)247萬(wàn)元；安排國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出12萬(wàn)元，下降7.69%，按照收支平衡，不列赤字的原則，結(jié)合我縣實(shí)際情況，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算235萬(wàn)元全部調(diào)入一般公共預(yù)算，收支平衡。
????四、2023年財(cái)政工作重點(diǎn)
????（一）全力開(kāi)源抓實(shí)收入，確保財(cái)政收入穩(wěn)定增長(zhǎng)。一是堅(jiān)持財(cái)政收入增長(zhǎng)與質(zhì)量并重。壓實(shí)稅收征管及協(xié)稅護(hù)稅部門責(zé)任，加強(qiáng)重點(diǎn)稅源監(jiān)控，強(qiáng)化涉稅信息共享和分析調(diào)度，做到應(yīng)收盡收、均衡入庫(kù)。千方百計(jì)盤活各類資源，完成土地出讓、國(guó)有資產(chǎn)處置、存量資金清理等年度目標(biāo)，增強(qiáng)財(cái)政保障能力。二是堅(jiān)持稅源培育與招商引稅并重。立足工業(yè)立縣戰(zhàn)略，扶持重點(diǎn)稅源建設(shè)，加強(qiáng)征納雙方聯(lián)系，打造稅源企業(yè)的跟蹤服務(wù)機(jī)制。支持“新動(dòng)能”產(chǎn)業(yè)發(fā)展，更加關(guān)注綠色產(chǎn)業(yè)升級(jí)和高質(zhì)量發(fā)展的鮮明底色，堅(jiān)持綠水青山就是金山銀山，加大污染防治和生態(tài)保護(hù)力度，促進(jìn)生產(chǎn)生活方式綠色低碳轉(zhuǎn)型，加快培育一批優(yōu)質(zhì)稅源，促進(jìn)財(cái)源結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化。三是堅(jiān)持做足準(zhǔn)備全力爭(zhēng)資爭(zhēng)項(xiàng)。調(diào)動(dòng)各部門積極性，重點(diǎn)爭(zhēng)取均衡性、財(cái)力性一般轉(zhuǎn)移支付、民生實(shí)事專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付及特殊一次性補(bǔ)助。做好2023年政府專項(xiàng)債券的項(xiàng)目規(guī)劃，研判國(guó)家對(duì)水利、園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施、鄉(xiāng)村振興及新基建等資金投向，爭(zhēng)取一批補(bǔ)短板、增后勁、惠民生項(xiàng)目開(kāi)工建設(shè)，做優(yōu)項(xiàng)目的儲(chǔ)備、申報(bào)、立項(xiàng)等工作，全力爭(zhēng)取新增政府債券額度及中央、省預(yù)算內(nèi)投資等專項(xiàng)資金。
????（二）持續(xù)深化財(cái)稅改革，夯實(shí)財(cái)政高質(zhì)量發(fā)展基礎(chǔ)。一是深化預(yù)算管理改革。加強(qiáng)預(yù)算支出與各類存量資源的有機(jī)銜接，建立健全同一領(lǐng)域不同渠道資金、財(cái)政撥款資金與非財(cái)政撥款資金、不同年度間財(cái)政資金的統(tǒng)籌機(jī)制，強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理。以預(yù)算管理一體化改革和系統(tǒng)上線運(yùn)行為契機(jī)，統(tǒng)一從預(yù)算編制到執(zhí)行的全過(guò)程、嵌入式系統(tǒng)集成管理，強(qiáng)化預(yù)算統(tǒng)籌，細(xì)化預(yù)算編制和約束預(yù)算執(zhí)行。二是加強(qiáng)中期財(cái)政規(guī)劃管理。加強(qiáng)對(duì)重大戰(zhàn)略、重要任務(wù)、重點(diǎn)改革的財(cái)力保障研究，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，堅(jiān)持有保有壓。完善跨年度預(yù)算平衡機(jī)制，增強(qiáng)中期財(cái)政規(guī)劃對(duì)年度預(yù)算編制的指導(dǎo)性和約束性。聚焦抵御重大風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)政府債務(wù)和中長(zhǎng)期支出責(zé)任管理。三是強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督管理。深化財(cái)政“大監(jiān)督”管理機(jī)制，健全對(duì)資金、資產(chǎn)、政府采購(gòu)、財(cái)政預(yù)決算、內(nèi)控管理的全過(guò)程財(cái)政監(jiān)控體系，進(jìn)一步突出監(jiān)督重點(diǎn)，加強(qiáng)與各類監(jiān)督貫通協(xié)調(diào)，不斷提升監(jiān)督效能，進(jìn)一步嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。圍繞中央直達(dá)資金和疫情防控、科技創(chuàng)新、產(chǎn)業(yè)發(fā)展、污染防治、民生保障、鄉(xiāng)村振興等重點(diǎn)領(lǐng)域資金，持續(xù)開(kāi)展監(jiān)督檢查，推動(dòng)安全規(guī)范高效使用。四是完善稅費(fèi)支持政策。增強(qiáng)財(cái)政政策的針對(duì)性有效性，優(yōu)化完善助企紓困政策，激發(fā)各類市場(chǎng)主體活力，落實(shí)落細(xì)就業(yè)優(yōu)先政策，大力提振市場(chǎng)主體信心。根據(jù)實(shí)際情況，該延續(xù)的延續(xù)，該優(yōu)化的優(yōu)化，著力紓解企業(yè)困難。
????（三）著力防范化解風(fēng)險(xiǎn)，牢牢守住安全發(fā)展底線。一是強(qiáng)化債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控。堅(jiān)持遏增量、化存量，強(qiáng)監(jiān)管、嚴(yán)追責(zé)，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)緩釋可控，嚴(yán)格落實(shí)地方政府債務(wù)管理，推動(dòng)建立多部門聯(lián)動(dòng)的溝通協(xié)調(diào)和信息共享機(jī)制，壓實(shí)主體責(zé)任，加強(qiáng)償債資金預(yù)算統(tǒng)籌和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警監(jiān)測(cè)，嚴(yán)格落實(shí)化債目標(biāo)任務(wù)，分類施策制定化債方案，用好財(cái)政資金杠桿作用，撬動(dòng)社會(huì)資本參與債務(wù)化解。二是防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)。研究制定應(yīng)對(duì)化解金融領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)預(yù)案，建立貫徹《防范和處置非法集資條例》的長(zhǎng)效機(jī)制，明確縣級(jí)防范和處置非法集資的牽頭部門和機(jī)構(gòu)，配備專門的執(zhí)法人員，確保不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。三是兜實(shí)兜牢“三?！钡拙€。提高財(cái)政資源配置效率，完善“三?！闭咔鍐?，堅(jiān)持“三保”支出在財(cái)政支出中的優(yōu)先順序，對(duì)“三?！鳖A(yù)算足額編列、不留缺口。堅(jiān)持應(yīng)保盡保、嚴(yán)控提標(biāo)擴(kuò)圍，增強(qiáng)政策可持續(xù)性。保持必要的財(cái)政支出強(qiáng)度，優(yōu)化組合政策性金融開(kāi)發(fā)工具、專項(xiàng)債、財(cái)政貼息等工具，在有效支持高質(zhì)量發(fā)展中保障財(cái)政可持續(xù)和地方債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控。
（四）強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行和績(jī)效管理，增強(qiáng)預(yù)算約束力。一是強(qiáng)化預(yù)算對(duì)執(zhí)行的控制。嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，預(yù)算一經(jīng)批準(zhǔn)非經(jīng)法定程序不得調(diào)整。堅(jiān)持先有預(yù)算后有支出，嚴(yán)禁超預(yù)算、無(wú)預(yù)算安排支出或開(kāi)展政府采購(gòu)。加強(qiáng)國(guó)有資本管理與監(jiān)督，確保國(guó)有資本安全和保值增值。二是推動(dòng)預(yù)算績(jī)效管理提質(zhì)增效。加強(qiáng)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，將績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與完善政策、調(diào)整預(yù)算安排有機(jī)銜接，對(duì)低效無(wú)效資金一律削減或取消，對(duì)沉淀資金一律按規(guī)定收回并統(tǒng)籌安排。加大績(jī)效信息公開(kāi)力度，推動(dòng)績(jī)效目標(biāo)、績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果向社會(huì)公開(kāi)。三是實(shí)現(xiàn)政府預(yù)算線上編制。按“以收定支”的原則，先測(cè)算收入，再明確支出，降低代編預(yù)算，嚴(yán)禁超編預(yù)算，做到收支平衡。四是拓展政府采購(gòu)政策功能。建立政府采購(gòu)需求標(biāo)準(zhǔn)體系，鼓勵(lì)相關(guān)部門結(jié)合部門和行業(yè)特點(diǎn)提出政府采購(gòu)相關(guān)政策需求，推動(dòng)在政府采購(gòu)需求標(biāo)準(zhǔn)中嵌入支持創(chuàng)新、綠色發(fā)展等政策要求。細(xì)化政府采購(gòu)預(yù)算編制，確保與年度預(yù)算相銜接。
各位代表，風(fēng)勁帆滿圖新志，奮楫催征穩(wěn)馭舟！做好2023年財(cái)政工作任務(wù)艱巨，責(zé)任重大，意義深遠(yuǎn)。我們將更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，踔厲奮發(fā)、勇毅前行、快馬加鞭往前趕，務(wù)實(shí)重干謀發(fā)展，以實(shí)干實(shí)績(jī)貫徹落實(shí)黨的二十大各項(xiàng)決策部署，解放思想、迎難而上，立足當(dāng)下踏踏實(shí)實(shí)做好2023年各項(xiàng)財(cái)政工作，全力保障鶴慶高質(zhì)量跨越式發(fā)展，為實(shí)現(xiàn)滇西縣域經(jīng)濟(jì)強(qiáng)縣目標(biāo)而不懈奮斗！
注解：
三保：指?；久裆⒈９べY、保運(yùn)轉(zhuǎn)，這關(guān)系到政府履職盡責(zé)和人民群眾切身利益，是維護(hù)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行秩序和社會(huì)大局穩(wěn)定的“壓艙石”。
六穩(wěn)：穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資、穩(wěn)預(yù)期。
六保：保居民就業(yè)、?；久裆⒈Ｊ袌?chǎng)主體、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定、?；鶎舆\(yùn)轉(zhuǎn)。
零基預(yù)算：不受以往預(yù)算安排情況的影響，一切從實(shí)際需要出發(fā)，逐項(xiàng)審議預(yù)算年度內(nèi)各項(xiàng)費(fèi)用的內(nèi)容及其開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合財(cái)力狀況，在綜合平衡的基礎(chǔ)上編制預(yù)算的一種科學(xué)的現(xiàn)代預(yù)算編制方法。
減稅降費(fèi)：具體包括“稅收減免”和“取消或停征行政事業(yè)性收費(fèi)”兩部分。
增值稅留抵退稅：對(duì)現(xiàn)在還不能抵扣、留著將來(lái)才能抵扣的“進(jìn)項(xiàng)”增值稅，予以提前全額退還。
