（云南省）關(guān)于西雙版納傣族自治州勐臘縣2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算草案報(bào)告
勐臘縣2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算草案報(bào)告
—2021年4月28日在縣十五屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議上
勐臘縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將勐臘縣2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算草案報(bào)告提請(qǐng)縣十五屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議審查，并請(qǐng)縣政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，是極不平凡的一年。一年來，縣人民政府財(cái)政部門在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會(huì)的法律監(jiān)督、縣政協(xié)的民主監(jiān)督和支持下，在上級(jí)財(cái)政部門的指導(dǎo)下，緊緊圍繞全年預(yù)算目標(biāo)，強(qiáng)化使命擔(dān)當(dāng)，堅(jiān)持迎難而上，面對(duì)新型冠狀病毒肺炎疫情、全國減稅降費(fèi)及經(jīng)濟(jì)下行的形勢造成的巨大壓力，努力克服困難，保障全縣收支平衡，切實(shí)發(fā)揮了財(cái)政在經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展中的基礎(chǔ)和支柱作用，為勐臘縣穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)提供了重要保障。
2020年，中國老撾磨憨—磨丁經(jīng)濟(jì)合作區(qū)歸為省政府派出單位，故2020年收入預(yù)算數(shù)與2019年執(zhí)行數(shù)同比時(shí)需做同口徑調(diào)整。
（一）地方一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2020年地方一般公共預(yù)算本級(jí)收入完成33599萬元，完成年初預(yù)算數(shù)42600萬元的78.9%，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)32800萬元的102.4%，同比上年（同口徑）完成數(shù)40658萬元減少7059萬元，下降17.4%。
從分收入類別看：稅收收入完成20932萬元（含扣減政策性增值稅留抵退稅691萬元），完成年初預(yù)算數(shù)29000萬元的72.2%，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)21200萬元的98.7%，同比上年(同口徑）完成數(shù)24167萬元減少3235萬元，下降13.4%；非稅收入完成12667萬元，完成年初預(yù)算數(shù)13600萬元的93.1%，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)11600萬元的109.2%，同比上年(同口徑）完成數(shù)16491萬元減少3824萬元，下降23.2%。
分征收部門情況：稅務(wù)系統(tǒng)完成22549萬元，完成年初預(yù)算30300萬元的74.4%，同比（同口徑）減少2836萬元，下降11.2%；財(cái)政系統(tǒng)完成11050萬元，完成年初預(yù)算12300萬元的89.8%，同比（同口徑）減少4223萬元，下降27.7%。
2020年上級(jí)轉(zhuǎn)移性收入267883萬元，同比上年完成數(shù)274865萬元減少6982萬元，下降2.5%。其中：一般性轉(zhuǎn)移收入226513萬元，同比上年完成數(shù)203466萬元增加23047萬元，增長11.3%，主要是縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金收入、結(jié)算補(bǔ)助收入、邊境地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入及民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入同比上年增加；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入35855萬元，同比上年完成數(shù)65884萬元減少30029萬元，下降45.6%，主要是隨著轉(zhuǎn)移支付改革的深入推進(jìn)，加大了一般性轉(zhuǎn)移支付，減少和歸并了專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付規(guī)模比例逐年縮小，并且2019年收到重大水利工程一次性中央基建投資預(yù)算資金19151萬元。
地方一般公共預(yù)算本級(jí)支出完成316120萬元，完成年初預(yù)算數(shù)348000萬元的90.8%，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)296000萬元的106.8%，同比（同口徑）346427萬元減少30307萬元，下降8.7%。主要原因是2020年本級(jí)收入和上級(jí)補(bǔ)助收入減少，支出相應(yīng)減少（其中：一般公共服務(wù)支出44084萬元，國防支出320萬元，公共安全支出13986萬元，教育支出66510萬元，科學(xué)技術(shù)支出474萬元，文化旅游體育與傳媒支出2836萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出42636萬元，衛(wèi)生健康支出40294萬元，節(jié)能環(huán)保支出3311萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出11145萬元，農(nóng)林水支出57760萬元，交通運(yùn)輸支出3811萬元，資源勘探電力信息等支出964萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出2776萬元，金融支出387萬元，自然資源海洋氣象等支出973萬元，住房保障支出14633萬元，糧油物資儲(chǔ)備支出1662萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1265萬元，其他支出633萬元，債務(wù)付息支出5645萬元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出15萬元）。
地方一般公共預(yù)算收支平衡情況：一般公共預(yù)算本級(jí)收入33599萬元，上級(jí)轉(zhuǎn)移性補(bǔ)助收入267883萬元（其中：返還性收入5515萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入226513萬元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入35855萬元），地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入13250萬元，調(diào)入資金21042萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2429萬元，收入總計(jì)338203萬元；一般公共預(yù)算本級(jí)支出316120萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出13312萬元，上解支出6342萬元，支出總計(jì)335774萬元。收支相抵，地方一般公共預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)2429萬元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年政府性基金預(yù)算本級(jí)收入完成30263萬元，完成年初預(yù)算60000萬元的50.4%，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)30347萬元的99.7%，同比（同口徑）57214萬元減少26951萬元，下降47.1%。主要原因是2020年以來，受新型冠狀病毒肺炎疫情影響，經(jīng)濟(jì)持續(xù)下行，2020年土地流拍共8宗，面積269.7畝。
政府性基金預(yù)算上級(jí)轉(zhuǎn)移性收入5979萬元，同比上年完成數(shù)2151萬元增加3828萬元，增長178%。
地方政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入184000萬元，同比上年30000萬元增加154000萬元，增長513.3%。
政府性基金預(yù)算本級(jí)支出完成194416萬元，完成年初預(yù)算數(shù)46500萬元的418.1%，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)198000萬元的98.2%，同比（同口徑）30922萬元增加163494萬元，增長528.7％。
政府性基金預(yù)算收支平衡情況：政府性基金預(yù)算本級(jí)收入30263萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入5979萬元，地方政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入184000萬元，上年結(jié)余200萬元，收入總計(jì)220442萬元；政府性基金支出194416萬元（含新增專項(xiàng)債券184000萬元），調(diào)出資金21041萬元，上解支出2077萬元，地方政府專項(xiàng)債券還本支出1300萬元，支出總計(jì)218834萬元。
收支相抵，基金預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)1608萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2020年國有資本經(jīng)營本級(jí)收入完成1萬元，完成年初預(yù)算數(shù)76萬元的1.3%，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)68萬元的1.5%，同比上年完成數(shù)244萬元減少243萬元，下降99.6%；
國有資本經(jīng)營上級(jí)轉(zhuǎn)移性收入3萬元。
國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡情況：國有資本經(jīng)營預(yù)算收入1萬元，上級(jí)補(bǔ)助3萬元，收入總計(jì)4萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)出資金1萬元，支出總計(jì)1萬元。
收支相抵，國有資本經(jīng)營結(jié)轉(zhuǎn)3萬元。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算本級(jí)收入72924萬元，完成年初預(yù)算數(shù)82589萬元的88.3%，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)75040萬元的97.2%，同比上年完成數(shù)97473萬元減少24549萬元，下降25.2%，其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入55838萬元，利息收入329萬元，財(cái)政補(bǔ)貼收入16396萬元。主要原因是2020年受疫情影響，根據(jù)上級(jí)有關(guān)文件要求，減免2020年社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)單位繳納部分（企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)）。
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算本級(jí)支出完成107708萬元，完成年初預(yù)算數(shù)111371萬元的96.7%，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)111166萬元的96.9%，同比上年增加12182萬元，增長12.8%，其中：社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出105040萬元。主要原因是根據(jù)云人社發(fā)〔2020〕33號(hào)文件于2020年7月對(duì)企業(yè)職工進(jìn)行調(diào)資。
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支平衡情況：社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算本級(jí)收入72924萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入87329萬元，上年結(jié)余16380萬元，收入總計(jì)176633萬元；社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算本級(jí)支出完成107708萬元，上解上級(jí)支出51635萬元，支出總計(jì)159343萬元。
收支相抵，年終滾存結(jié)余17290萬元。
（五）政府性債務(wù)情況
政府性債務(wù)實(shí)行限額管理。2020年西雙版納州財(cái)政局下達(dá)勐臘縣地方政府性債務(wù)限額為43.94億元（其中：一般債務(wù)限額17.79億元、專項(xiàng)債務(wù)限額26.15億元），比上年增加債務(wù)限額18.4億元（其中：一般債務(wù)限額增加0億元，專項(xiàng)債務(wù)限額增加18.4億元）。
2020年全縣政府性債務(wù)（負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)）余額為
41.1億元（其中：一般債務(wù)15.82億元、專項(xiàng)債務(wù)25.28億元），比上年增加20.6億元，增長100.1%，其中：鐵路1.01億元、公路23.01億元、市政建設(shè)8.64億元、土地儲(chǔ)備3億元、社會(huì)事業(yè)2.13億元、農(nóng)林水利建設(shè)0.3億元、其他3.01億元。
（六）預(yù)備費(fèi)使用情況
2020年安排預(yù)備費(fèi)3500萬元，按照預(yù)備費(fèi)管理辦法，全年動(dòng)用預(yù)備費(fèi)440.18萬元，主要用于新型冠狀病毒肺炎疫情防控、動(dòng)物疫病防控和黃脊竹蝗防范經(jīng)費(fèi)。
以上均為快報(bào)數(shù)，待上級(jí)財(cái)政部門批復(fù)決算后再向縣人大常委會(huì)告。
二、2020年財(cái)政主要工作
（一）立足職能，助力疫情防控
2020年面對(duì)經(jīng)濟(jì)受疫情沖擊、大規(guī)模減稅降費(fèi)、財(cái)政收入嚴(yán)重下降等嚴(yán)峻形勢，勐臘縣財(cái)政部門始終將疫情防控工作放在首位，按照“特事特辦、急事急辦”原則，建立應(yīng)急資金撥付“綠色通道”，確保資金及時(shí)撥付到位，同時(shí)積極籌措庫款，全力保障疫情防控資金支出。
1.加大資金保障力度。為實(shí)現(xiàn)“四個(gè)狠抓”，落實(shí)“外防輸入、內(nèi)管網(wǎng)格、嚴(yán)防境外倒灌”三線作戰(zhàn)，嚴(yán)防死守、嚴(yán)管嚴(yán)控，千方百計(jì)保障疫情防控資金，全年累計(jì)撥付新冠肺炎疫情防控資金13344.7萬元，切實(shí)保障全縣各項(xiàng)防疫工作穩(wěn)定開展。
2.全面落實(shí)相關(guān)政策。根據(jù)《云南省國資委 云南省發(fā)展和改革委員會(huì) 云南省財(cái)政廳 云南省機(jī)關(guān)事務(wù)管理局關(guān)于進(jìn)一步抓好支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展鼓勵(lì)減免房租政策貫徹落實(shí)工作的通知》文件精神，勐臘縣國資委2020年2月21日印發(fā)《勐臘縣人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)對(duì)給予機(jī)關(guān)事業(yè)單位、縣屬國有企業(yè)門面租金減免和執(zhí)行相關(guān)財(cái)稅政策的通知》，減免全縣機(jī)關(guān)事業(yè)單位、地方國有企業(yè)門面出租單位2020年11個(gè)月門面租金，加大對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的支持力度，縣屬14家國有企業(yè)，減免涉及面積10503平方米，惠及市場主體戶數(shù)66戶，全年減免金額106.8萬元。
3.加強(qiáng)資金監(jiān)督管理。一是規(guī)范資金管理和使用。結(jié)合勐臘縣實(shí)際及時(shí)出臺(tái)了《勐臘縣財(cái)政局 勐臘縣衛(wèi)生健康局關(guān)于印發(fā)新型冠狀病毒肺炎疫情防控資金管理辦法的通知》等文件，要求各單位及時(shí)、規(guī)范使用疫情防控資金。二是加快疫情資金支付進(jìn)度。下發(fā)《勐臘縣財(cái)政局關(guān)于要求切實(shí)加快新冠肺炎防疫資金支出進(jìn)度的函》、《勐臘縣財(cái)政局關(guān)于加快直達(dá)資金和扶貧資金支出進(jìn)度的函》，及時(shí)指導(dǎo)、督促單位嚴(yán)格按制度規(guī)范使用疫情防控資金。三是動(dòng)態(tài)管控疫情資金。實(shí)行疫情資金統(tǒng)計(jì)周報(bào)制度，實(shí)時(shí)了解掌握資金使用狀態(tài)、支出進(jìn)度和項(xiàng)目推進(jìn)情況。四是及時(shí)跟進(jìn)督導(dǎo)檢查。通過檢查督查聯(lián)動(dòng)機(jī)制，對(duì)各資金使用單位的疫情防控資金使用情況及項(xiàng)目推進(jìn)情況進(jìn)行跟蹤和檢查。
（二）全力以赴，打贏三大攻堅(jiān)戰(zhàn)
1.致力打好精準(zhǔn)脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)，鞏固提升脫貧攻堅(jiān)成效。2020年勐臘縣扶貧資金投入33621.4萬元，其中：財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金投入9115萬元，上海援滇資金投入3685萬元，財(cái)政整合涉農(nóng)資金投入20821.4萬元。通過不斷加大扶貧資金投入，產(chǎn)業(yè)、教育、醫(yī)療、交通、飲水安全、等方面得到全面鞏固提升，積極推動(dòng)脫貧攻堅(jiān)與鄉(xiāng)村振興有效銜接，確保脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)圓滿收官。
2.致力打好防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)，嚴(yán)把風(fēng)險(xiǎn)底線。一是及時(shí)成立管理機(jī)構(gòu)并制定印發(fā)相關(guān)制度。自2018年8月13日成立勐臘縣政府性債務(wù)管理委員會(huì)以來，分別制定印發(fā)了《勐臘縣人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)勐臘縣地方政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置預(yù)案（試行）的通知》、《勐臘縣人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)勐臘縣政府性債務(wù)化解規(guī)劃的通知》、《勐臘縣人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置預(yù)案（試行）的通知》等文件，嚴(yán)格按照管理辦法管理地方政府性債務(wù)。二是建立地方政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告制度。財(cái)政部門按照相關(guān)規(guī)定做好全縣政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和預(yù)警工作，及時(shí)實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和預(yù)警，做到風(fēng)險(xiǎn)早發(fā)現(xiàn)、早報(bào)告、早處置。三是嚴(yán)格控制政府債務(wù)規(guī)模。按照中央債務(wù)政策，根據(jù)“適度舉債、講求效益、加強(qiáng)管理、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)”的原則，規(guī)定新增債券資金需報(bào)縣級(jí)人大審查批準(zhǔn)，接受縣級(jí)人大及其常委會(huì)監(jiān)督，嚴(yán)格舉債程序，嚴(yán)控政府債務(wù)增加。2020年全縣政府性債務(wù)余額為41.1億元，未超過地方政府性債務(wù)限額43.94億元，確保勐臘縣政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)在紅線內(nèi)。
3.致力打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)，生態(tài)環(huán)境明顯改善。為深入推進(jìn)生態(tài)文明建設(shè)，堅(jiān)決貫徹習(xí)近平生態(tài)文明思想，牢固樹立“綠水青山就是金山銀山”的信念。全年節(jié)能環(huán)保支出3311萬元，其中：森林管護(hù)2738萬元，水體保護(hù)135萬元，發(fā)放退耕還林補(bǔ)貼248萬元。有效改善環(huán)境情況，提高污染防治管控和修復(fù)能力，生態(tài)環(huán)境質(zhì)量持續(xù)提升。支持打擊和整治種茶毀林等破壞森林資源違法違規(guī)行為，投入資金104萬元，收回林地1.1萬畝，恢復(fù)植被1.1萬畝。禁食陸生野生動(dòng)物，退出人工繁殖，全縣納入補(bǔ)償范圍的養(yǎng)殖戶共56戶，動(dòng)物2.2萬頭，投入資金535.5萬元，完成處置率達(dá)100%。
（三）千方百計(jì)，兜牢“六?！比蝿?wù)
2020年，全縣地方一般公共預(yù)算支出為316120萬元，其中：民生支出236356萬元，占財(cái)政一般公共預(yù)算支出的74.8%。
1.守住“三?！钡拙€。勐臘縣在財(cái)政收支矛盾日益嚴(yán)峻和財(cái)力十分有限的情況下，本著勤儉節(jié)約、合理保障、有利于工作開展的原則，參照云南省縣級(jí)“三保”政策清單標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格按照國家及省出臺(tái)的相關(guān)政策進(jìn)行預(yù)算編制，確保“三?！敝С龅淖泐~預(yù)算。2020年勐臘縣“三保”支出共計(jì)14.6億元，其中：“保工資”11.2億元，“保運(yùn)轉(zhuǎn)”0.2億元，“?；久裆?.2億元。
2.支持教育事業(yè)優(yōu)先發(fā)展。教育投入66510萬元，同比增加11238萬元，增長20.3%。繼續(xù)支持學(xué)前教育三年行動(dòng)計(jì)劃，全縣新建9所幼兒園。持續(xù)推進(jìn)義務(wù)教育均衡發(fā)展，新建高中學(xué)校1所。支持義務(wù)教育薄弱學(xué)校改造，全年撥付4418萬元。不斷鞏固義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，實(shí)施農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生營養(yǎng)改善計(jì)劃，完善各學(xué)段家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生資助體系。
3.支持實(shí)施積極的就業(yè)政策。就業(yè)補(bǔ)助投入3888萬元，認(rèn)真落實(shí)鄉(xiāng)村公共服務(wù)崗位補(bǔ)助政策，實(shí)施就業(yè)幫扶，新增農(nóng)村勞動(dòng)力就近轉(zhuǎn)移就業(yè)，有效促進(jìn)貧困人口增收致富，農(nóng)村綜合實(shí)力得到不斷提高。支持職業(yè)培訓(xùn)補(bǔ)貼、技能鑒定補(bǔ)貼等各項(xiàng)就業(yè)扶持政策，重點(diǎn)支持高校畢業(yè)生、城鎮(zhèn)失業(yè)待業(yè)人員、困難群眾等重點(diǎn)群體就業(yè)工作。
4.支持健康事業(yè)穩(wěn)定發(fā)展。衛(wèi)生健康投入40294萬元，同比增加3226萬元，增長8.7%。支持開展疫情防控工作、防治人員防護(hù)用品、防疫應(yīng)急物資、重癥發(fā)熱門診改造等，完善公共衛(wèi)生體系和重大疫情防控救治體系建設(shè)，提升應(yīng)對(duì)和處置突發(fā)公共衛(wèi)生事件的能力和水平。
5.支持民生保障體系建設(shè)。企業(yè)退休職工養(yǎng)老金連續(xù)16年上漲，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基礎(chǔ)養(yǎng)老金達(dá)到每人每月108元。保障落實(shí)好城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)助、城鄉(xiāng)低保、城鄉(xiāng)醫(yī)療救助、困難人員救助、退役士兵養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、擁軍優(yōu)撫等民生工程。
6.支持文化旅游建設(shè)。文化旅游體育與傳媒支出2836萬元，支持全域旅游規(guī)劃編制，成功創(chuàng)建省級(jí)旅游強(qiáng)縣、省級(jí)全域旅游示范縣及旅游扶貧示范縣。主動(dòng)融入大滇西旅游環(huán)線建設(shè)，半山酒店項(xiàng)目穩(wěn)步推進(jìn)。定期舉辦“南臘河星光夜市·鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)場”主題周，成功打造夜經(jīng)濟(jì)新亮點(diǎn)。滿足廣大人民群眾不同精神文化體育需求，切實(shí)豐富人民群眾的文化體育生活。
7.支持平安建設(shè)。公共安全支出投入13986萬元，占一般公共預(yù)算本級(jí)支出的4.4%。主要用于支持平安勐臘建設(shè)，保障“七五”普法、掃黑除惡專項(xiàng)斗爭、第四輪禁毒人民戰(zhàn)爭圓滿收官。支持邊境立體化技防、物防、人防等防控體系建設(shè)，支持做好災(zāi)害應(yīng)急處置、應(yīng)急救援能力建設(shè)、安全生產(chǎn)等方面工作，群眾安全感滿意度不斷提高。
（四）堅(jiān)持不懈，深化財(cái)稅改革
一是深入推進(jìn)減稅降費(fèi)工作。出臺(tái)《勐臘縣貫徹落實(shí)減稅降費(fèi)政策工作方案》，成立《勐臘縣貫徹落實(shí)減稅降費(fèi)工作協(xié)調(diào)領(lǐng)導(dǎo)小組》《勐臘縣開展減稅降費(fèi)政策措施實(shí)施效果監(jiān)督檢查工作領(lǐng)導(dǎo)小組》，制定《關(guān)于開展減稅降費(fèi)措施效果監(jiān)督檢查工作方案》，確保政策落實(shí)，降低企業(yè)成本，推動(dòng)復(fù)工復(fù)產(chǎn)，2020年1至11月全縣累計(jì)實(shí)現(xiàn)減稅降費(fèi)13963.2萬元。二是深化國庫集中支付電子化改革。進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政收支管理，提高財(cái)政資金的使用效率，2020年國庫改革資金總量高達(dá)243368.9萬元；進(jìn)一步推行公務(wù)卡制度改革，全面推行公務(wù)之家建設(shè)，實(shí)現(xiàn)全縣預(yù)算單位差旅電子憑證網(wǎng)上報(bào)銷，縣級(jí)獨(dú)立核算單位260個(gè)，在職職工6524人，已申請(qǐng)辦理公務(wù)卡并發(fā)放公務(wù)卡5486人（縣級(jí)4585人、鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)場901人），辦卡率84.09%，單位用公務(wù)卡結(jié)算報(bào)銷費(fèi)用2551萬元，其中：通過“公務(wù)之家”完成出差申請(qǐng)報(bào)銷14386次，清算差旅費(fèi)合計(jì)878.7萬元。四是加大采購領(lǐng)域“放管服”改革力度。開展?fàn)I商環(huán)境“紅黑榜”評(píng)價(jià)工作，積極改善優(yōu)化營商環(huán)境；推行網(wǎng)上審批，限時(shí)辦結(jié)，積極推行政府集中采購項(xiàng)目“政采云”電子賣場網(wǎng)上交易，強(qiáng)化采購人主體責(zé)任，不斷提升政府采購服務(wù)效能。2020年完成采購項(xiàng)目預(yù)算金額9983.5萬元，實(shí)際采購金額9390.8萬元，節(jié)約金額592.7萬元，其中電子賣場完成交易額574.3萬元。五是建立盤活存量資金常態(tài)機(jī)制。切實(shí)提高預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度和財(cái)政資金使用績效。全年共收回各類存量資金15499萬元（含上年結(jié)余8萬元），按原用途和調(diào)整安排支出14713萬元。六是全面開展拖欠民營企業(yè)中小企業(yè)賬款清欠工作。2020年年初剩余拖欠民營企業(yè)中小企業(yè)賬款總額為2046.5萬元。截至2020年10月31日，勐臘縣年初欠款2046.5萬元已全部清償完成，清償進(jìn)度100%。
（五）多措并舉，規(guī)范財(cái)政管理
1.開展預(yù)決算公開公示及檢查。按照上級(jí)部門要求，積極組織全縣65個(gè)部門在政府信息公開門戶網(wǎng)站或部門信息公開門戶網(wǎng)站對(duì)2019年度單位決算、2020年度預(yù)算及“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算進(jìn)行公開公示，并根據(jù)上級(jí)部門要求對(duì)2019年的預(yù)決算公開情況進(jìn)行檢查，進(jìn)一步規(guī)范各行政事業(yè)單位的資金使用。
2.組織開展會(huì)計(jì)評(píng)估監(jiān)督檢查。選取兩家行政事業(yè)單位，開展會(huì)計(jì)評(píng)估監(jiān)督檢查，使單位充分認(rèn)識(shí)會(huì)計(jì)監(jiān)督檢查是嚴(yán)明黨的廉潔紀(jì)律、從源頭上治理腐敗的重要手段，是整頓規(guī)范會(huì)計(jì)秩序，對(duì)加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)、推進(jìn)全面從嚴(yán)治黨具有重要意義。
3.組織開展惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金“一卡通”專項(xiàng)治理。組織轄區(qū)內(nèi)縣、鄉(xiāng)兩級(jí)開展自查，并會(huì)同相關(guān)行業(yè)部門組成3個(gè)檢查組，抽取了3個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)，5村委會(huì)，21個(gè)村小組，202戶農(nóng)戶進(jìn)行實(shí)地檢查，有效督促惠農(nóng)補(bǔ)貼資金管理、發(fā)放、使用各個(gè)環(huán)節(jié)違紀(jì)違規(guī)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，對(duì)存在的問題及風(fēng)險(xiǎn)隱患及時(shí)糾正整改。
4.組織開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告編報(bào)工作。2020年勐臘縣轄區(qū)65家一級(jí)預(yù)算單位，94家二級(jí)單位編報(bào)地區(qū)（部門）行政事單位內(nèi)部控制報(bào)告。使各單位充分認(rèn)識(shí)內(nèi)部控制建立的重要性，進(jìn)一步加強(qiáng)單位內(nèi)部控制建設(shè)工作，提升單位內(nèi)部治理水平，規(guī)范內(nèi)部權(quán)力運(yùn)行、促進(jìn)依法行政、推進(jìn)廉政建設(shè)。
5.組織開展財(cái)經(jīng)紀(jì)律自查自糾及專項(xiàng)檢查工作。及時(shí)成立3個(gè)檢查組，于2020年11月12日至2020年12月31日對(duì)全縣預(yù)算單位進(jìn)行了抽查，按照每組不少于被檢查單位總數(shù)的10%的原則，隨機(jī)抽取了7個(gè)縣級(jí)部門預(yù)算單位、7個(gè)二級(jí)預(yù)算單位、2個(gè)鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）16個(gè)站所。
（六）多方聯(lián)動(dòng)，推進(jìn)績效評(píng)估
一是完善出臺(tái)相關(guān)制度辦法。按照相關(guān)要求，成立了預(yù)算績效管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組的通知、結(jié)合實(shí)際制定出臺(tái)了預(yù)算績效管理工作規(guī)程、全面實(shí)施預(yù)算績效管理工作推進(jìn)方案、項(xiàng)目支出績效評(píng)價(jià)管理實(shí)施辦法等工作規(guī)則。二是組織第三方機(jī)構(gòu)開展預(yù)算項(xiàng)目事前績效評(píng)估。建立事前績效評(píng)估機(jī)制，對(duì)項(xiàng)目實(shí)施的必要性、可行性、項(xiàng)目績效目標(biāo)、財(cái)政支持范圍、方式及項(xiàng)目支出預(yù)算等五個(gè)方面進(jìn)行現(xiàn)場答辯會(huì)審。三是完成2019年財(cái)政資金支出績效運(yùn)行監(jiān)控管理工作，涉及部門66個(gè)、項(xiàng)目493個(gè)、資金120023萬元，發(fā)現(xiàn)整改問題150條。四是完成2020年財(cái)政資金支出績效運(yùn)行監(jiān)控管理工作，涉及資金316120萬元。五是組織相關(guān)部門完成直達(dá)資金項(xiàng)目績效運(yùn)行監(jiān)控工作，涉及資金67000萬元。六是組織全縣部門開展績效自評(píng)工作，涉及項(xiàng)目633個(gè)，部門整體66個(gè)，資金410370.6萬元；發(fā)現(xiàn)整改問題245項(xiàng)。七是開展2019年財(cái)政支出重點(diǎn)評(píng)價(jià)工作。選取部門整體支出3個(gè)、項(xiàng)目支出7個(gè)展開財(cái)政重點(diǎn)評(píng)價(jià)，涉及資金25769萬元，其中扶貧、民生項(xiàng)目資金19314.3萬元。八是做好扶貧資金監(jiān)控平臺(tái)錄入績效管理督查工作。
（七）突出重點(diǎn)，加強(qiáng)國企監(jiān)管
穩(wěn)步推進(jìn)全縣國有資產(chǎn)監(jiān)督管理工作，完成2019年國有資本經(jīng)營決算及2020年國有資本經(jīng)營預(yù)算編報(bào)等各類編報(bào)工作，完成14家國有企業(yè)黨建入章和黨委前置研究討論事項(xiàng)工作，穩(wěn)步推進(jìn)退休人員社會(huì)化管理工作事宜，完成全縣238家行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作，涉及資金12.95億元。
三、2021年地方財(cái)政預(yù)算草案
（一）2021年財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢分析
2020年，受新冠肺炎疫情、減稅降費(fèi)翹尾、增值稅上劃州級(jí)12.5%等因素疊加影響，財(cái)政收支矛盾異常突出，2021年全縣財(cái)政工作也將面臨許多新矛盾、新困難和新壓力，特別是收支矛盾和財(cái)力平衡矛盾更加突顯。
2021年預(yù)算編制的總體思路是：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹習(xí)近平總書記考察云南重要講話和在全國兩會(huì)期間重要講話精神以及縣委、縣政府各項(xiàng)決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，堅(jiān)持深入推進(jìn)財(cái)政預(yù)算管理改革促進(jìn)高質(zhì)量發(fā)展，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六保”任務(wù)。切實(shí)加強(qiáng)支出預(yù)算管理，支持落實(shí)減稅降費(fèi)政策，堅(jiān)持統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，全力支持我縣重大項(xiàng)目和重點(diǎn)領(lǐng)域改革。堅(jiān)持精打細(xì)算，大力壓減非剛性非重點(diǎn)支出。加大各類資金統(tǒng)籌力度，有效盤活存量資金，最大限度統(tǒng)籌財(cái)政資金支持疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。不斷完善預(yù)算支出標(biāo)準(zhǔn)體系，提高預(yù)算編制的科學(xué)性和準(zhǔn)確性。進(jìn)一步做實(shí)項(xiàng)目庫，全面實(shí)施預(yù)算績效管理，著力構(gòu)建全面規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的部門預(yù)算管理制度，全力促進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)健康發(fā)展和社會(huì)和諧穩(wěn)定。
（二）一般公共預(yù)算草案
一般公共預(yù)算本級(jí)收入安排34700萬元，比2020年執(zhí)行數(shù)33599萬元增加1101萬元，增長3.3%。一般公共預(yù)算本級(jí)支出安排319300萬元，比2020年執(zhí)行數(shù)316120萬元增加3180萬元，增長1%。
上級(jí)轉(zhuǎn)移性收入266815萬元，比2020年執(zhí)行數(shù)267883萬元減少1068萬元，下降0.4%。其中：返還性轉(zhuǎn)移收入5515萬元，與2020年預(yù)算數(shù)持平；一般性轉(zhuǎn)移收入231250萬元，比2020年執(zhí)行數(shù)226513萬元增加4737萬元，增長2.1%；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入30050萬元，比2020年執(zhí)行數(shù)35855萬元減少5805萬元，下降16.2%。
一般公共預(yù)算收支平衡情況：一般公共預(yù)算本級(jí)收入安排34700萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入266815萬元（其中：返還性補(bǔ)助收入5515萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入231250萬元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入30050萬元），調(diào)入資金21756萬元，上年結(jié)余收入2429萬元，地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入9800萬元，收入總計(jì)335500萬元；一般公共預(yù)算支出319300萬元，上解支出6380萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出9820萬元，支出總計(jì)335500萬元。
收支相抵，一般公共預(yù)算平衡。
（三）政府性基金預(yù)算草案
政府性基金預(yù)算本級(jí)收入安排45000萬元，比2020年執(zhí)行數(shù)30263萬元增加14737萬元，增長48.7%。政府性基金預(yù)算本級(jí)支出安排24000萬元，比2020年執(zhí)行數(shù)194416萬元減少170416萬元，下降87.7%。
政府性基金預(yù)算收支及平衡情況：政府性基金預(yù)算本級(jí)收入45000萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入1491萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)1608萬元，政府性基金預(yù)算收入總計(jì)48099萬元；政府性基金預(yù)算本級(jí)支出24000萬元，上解支出2250萬元，調(diào)出資金21549萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出300萬元，政府性基金預(yù)算支出總計(jì)48099萬元。
收支相抵，政府性基金預(yù)算平衡。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算草案
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排207萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)3萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出3萬元，調(diào)出支出為207萬元。
收支相抵，國有資本經(jīng)營預(yù)算平衡。
（五）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案
縣本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入83710萬元，同比上年增加10786萬元，增長14.8%（其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入32787萬元，利息收入689萬元，財(cái)政補(bǔ)貼收入19677萬元），上級(jí)補(bǔ)助收入94466萬元，上年結(jié)余18168萬元，收入總計(jì)196344萬元?？h本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成116717萬元，同比上年增加9009萬元，增長8.4%（其中：社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出116428萬元），上解上級(jí)支出59564萬元，支出總計(jì)176281萬元。
收支相抵，年終滾存結(jié)余20063萬元。
（六）其他報(bào)告事項(xiàng)
根據(jù)《預(yù)算法》第54條規(guī)定“預(yù)算年度開始后，各級(jí)預(yù)算草案在本級(jí)人民代表大會(huì)批準(zhǔn)前，可以安排下列支出：（一）上一年度結(jié)轉(zhuǎn)的支出；（二）參照上一年同期的預(yù)算支出數(shù)額安排必須支付的本年度部門基本支出、項(xiàng)目支出，以及對(duì)下級(jí)政府的轉(zhuǎn)移性支出；（三）法律規(guī)定必須履行支付義務(wù)的支出，以及用于自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理的支出。”。2021年預(yù)算草案未經(jīng)縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)前，已安排以下支出：1.上一年度結(jié)轉(zhuǎn)的上級(jí)支出12124萬元，主要是曼掌小學(xué)及新城幼兒園建設(shè)補(bǔ)助762萬元、象明曼賽小學(xué)綜合樓建設(shè)項(xiàng)目補(bǔ)助資金676.6萬元、南臘中學(xué)學(xué)生宿舍及附屬工程補(bǔ)助資金246.2萬元、95445部隊(duì)92分隊(duì)公路補(bǔ)助資金305萬元、勐捧鎮(zhèn)勐潤邊境小康示范村建設(shè)經(jīng)費(fèi)395萬元、抵邊警務(wù)室建設(shè)省級(jí)專項(xiàng)資金43.1萬元、2020年第一批農(nóng)村學(xué)生營養(yǎng)膳食補(bǔ)助中央補(bǔ)助資金1015萬元、勐臘縣第三中學(xué)建設(shè)項(xiàng)目補(bǔ)助資金5200萬元、2020年體彩公益金項(xiàng)目資金（省對(duì)下第一批）專項(xiàng)資金204萬元、2021年城鄉(xiāng)困難群眾救助補(bǔ)助資金1547.1萬元、居家養(yǎng)老服務(wù)設(shè)施（老年人互助站建設(shè)）專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)160萬元、勐醒農(nóng)場天然橡膠基地建設(shè)項(xiàng)目專項(xiàng)資金50萬元、2020年口岸建設(shè)（省對(duì)下）專項(xiàng)資金200萬元、2020年商貿(mào)進(jìn)出口專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)470萬元、2020年中央外經(jīng)貿(mào)發(fā)展（支持邊境貿(mào)易發(fā)展項(xiàng)目）專項(xiàng)資金850萬元；2.本年度部門人員和運(yùn)轉(zhuǎn)類支出55801.8萬元，主要是安排1至4月全縣行政事業(yè)單位財(cái)政統(tǒng)發(fā)工資21694.2萬元、隨月績效支出4804.8萬元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)補(bǔ)貼477.6萬元、縣級(jí)配套住房公積金2786.8萬元、離退休工資統(tǒng)籌外部分3476.7萬元、一季度各類保險(xiǎn)14526.7萬元、一季度政府購買服務(wù)人員工資4691.3萬元、其他人員補(bǔ)助3343.7萬元（撫養(yǎng)、定補(bǔ)、村委會(huì)干部補(bǔ)助）；3.特定目標(biāo)類支出5263.7萬元，主要是邊境地區(qū)新冠肺炎疫情防控防治專項(xiàng)資金114.2萬元、勐臘縣2021年地方政府一般債券到期利息及兌付費(fèi)專項(xiàng)資金2355.4萬元、曼賀、曼濃、曼暖叫污水處理設(shè)施建設(shè)專項(xiàng)資金79.8萬元、沿邊重點(diǎn)開發(fā)開放試驗(yàn)區(qū)建設(shè)專項(xiàng)資金138.9萬元、勐侖鎮(zhèn)農(nóng)村生活污水處理設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目專項(xiàng)資金19.7萬元、易武鎮(zhèn)主街道市政基礎(chǔ)設(shè)施改造工程專項(xiàng)資金70.6萬元等。
四、2021年工作任務(wù)
2021年是全面建成小康社會(huì)和“十四五”規(guī)劃開局之年，也是為“十四五”發(fā)展和實(shí)現(xiàn)第二個(gè)百年奮斗目標(biāo)打好基礎(chǔ)的重要一年，為完成2021年財(cái)政收支計(jì)劃任務(wù)，主要做好以下幾方面工作：
（一）兜牢“三保”底線，樹牢過緊日子的思想。工作中圍繞“無項(xiàng)目不支出”的原則，嚴(yán)守“三?！敝С霰Ｕ系拙€，按照“保工資—保運(yùn)轉(zhuǎn)—保民生—保債務(wù)還本付息—促發(fā)展”的順序安排預(yù)算資金，加強(qiáng)資金監(jiān)管，注重提高資金使用績效，堅(jiān)持精打細(xì)算、勤儉節(jié)約、效益優(yōu)先，努力盤活存量、用好增量，加強(qiáng)資金統(tǒng)籌，全面提高財(cái)政資源配置效率，爭取在有限的財(cái)力范圍內(nèi)發(fā)揮最大的資金使用效益。
（二）千方百計(jì)挖掘收入，確保財(cái)政目標(biāo)任務(wù)完成。認(rèn)真分析稅收入庫增減因素，掌握稅源變化情況，強(qiáng)化財(cái)政收入督查，緊抓進(jìn)度和責(zé)任落實(shí)，依法加強(qiáng)稅收和非稅收入征管。加強(qiáng)稅收收入及非稅收入的征管，做到“大稅小稅”一起抓，千方百計(jì)挖掘增收潛力，同時(shí)加大稽查力度，依法打擊偷、逃、騙稅等違法行為，努力做到應(yīng)收盡收，確保財(cái)政收入穩(wěn)定增長。
（三）加大盤活存量力度，清理預(yù)算單位專戶。繼續(xù)加大對(duì)各部門存量資金清理力度，收回部門閑置的結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，尤其是針對(duì)專戶上留存的結(jié)余資金。收回的結(jié)余資金用以彌補(bǔ)財(cái)政收支不平衡形成的缺口，安排好結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金的使用，防止資金沉淀，切實(shí)提高資金使用效率、充分釋放積極財(cái)政政策。
（四）優(yōu)化配置，全力提升財(cái)政資金使用績效。將預(yù)算績效管理工作作為主線貫穿于財(cái)政工作的全過程，將績效理念和方法貫穿于預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、決算等各個(gè)環(huán)節(jié)，加快構(gòu)建覆蓋所有財(cái)政性資金和財(cái)政資金運(yùn)行全過程的預(yù)算績效管理體制，切實(shí)提高財(cái)政資源配置效益。
（五）依法理財(cái)，深化財(cái)稅體制改革。按照改革工作的開展要求，以法治建設(shè)、依法治縣為依托，認(rèn)真落實(shí)《預(yù)算法》、健全完善預(yù)算管理體制，全力推動(dòng)各項(xiàng)財(cái)稅體制改革工作任務(wù)落實(shí)。同時(shí)，持續(xù)加強(qiáng)對(duì)地方政府性債務(wù)的管控，防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；加強(qiáng)資金績效管理，提升財(cái)政資金使用效益。
各位代表，各位委員，做好新時(shí)代、新形勢下的財(cái)政工作任務(wù)艱巨、使命光榮，我們將高舉習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義偉大旗幟，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受縣人大的依法監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督，不忘初心、牢記使命，改革創(chuàng)新、真抓實(shí)干，為譜寫新時(shí)代勐臘經(jīng)濟(jì)發(fā)展新篇章作出更大的貢獻(xiàn)！
