（云南省）關(guān)于西雙版納傣族自治州勐臘縣2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算草案報(bào)告
勐臘縣2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算草案報(bào)告
—2023年1月18日在縣十六屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
勐臘縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將勐臘縣2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算草案報(bào)告提請(qǐng)縣十六屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議審查，并請(qǐng)縣政協(xié)委員和列席人員提出意見(jiàn)。
一、2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全縣財(cái)政部門(mén)堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大、十九屆歷次全會(huì)和黨的二十大精神，深入貫徹黨中央、國(guó)務(wù)院決策部署，全面落實(shí)省、州、縣工作要求，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，扎實(shí)做好“三?！惫ぷ?，加大財(cái)政政策應(yīng)對(duì)力度，為全縣經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展和社會(huì)大局穩(wěn)定提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障，財(cái)政改革發(fā)展有序推進(jìn)，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況總體良好。
（一）地方一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
自然口徑下，2022年勐臘縣地方一般公共預(yù)算本級(jí)收入完成23468萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)38225萬(wàn)元的61.4%，完成自然口徑調(diào)整預(yù)算數(shù)22500萬(wàn)元的104.3%，同比上年完成數(shù)37847萬(wàn)元減少14379萬(wàn)元，下降38%。
剔除增值稅留抵退稅因素后，2022年勐臘縣地方一般公共預(yù)算本級(jí)收入完成39160萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)38225萬(wàn)元的102.4%，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)38225萬(wàn)元的102.4%，同口徑同比上年完成數(shù)38751萬(wàn)元增加409萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.1%。
從分收入類(lèi)別看：自然口徑下，稅收收入完成5757萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)22935萬(wàn)元的25.1%，完成自然口徑調(diào)整預(yù)算數(shù)5400萬(wàn)元的106.6%，同比上年完成數(shù)21308萬(wàn)元減少15551萬(wàn)元，下降73%；剔除增值稅留抵退稅因素后，稅收收入完成21449萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)22935萬(wàn)元的93.5%，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)21125萬(wàn)元的101.5%，同口徑同比上年完成數(shù)22212萬(wàn)元減少1087萬(wàn)元，下降4.9%。非稅收入完成17711萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)15290萬(wàn)元的115.8%，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)17100萬(wàn)元的103.6%，同比上年完成數(shù)16539萬(wàn)元增加1172萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.1%。
分征收部門(mén)情況：稅務(wù)系統(tǒng)完成22850萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)的95.2%，同比減少490萬(wàn)元，下降2.1%；財(cái)政系統(tǒng)完成16310萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)的114.7%，同比增加899萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.8%。
上級(jí)轉(zhuǎn)移性收入427447萬(wàn)元，同比上年完成數(shù)329911萬(wàn)元增加97536萬(wàn)元，增長(zhǎng)29.6%。其中：返還性收入5515萬(wàn)元，同比上年完成數(shù)5564萬(wàn)元減少49萬(wàn)元，下降0.9%；一般性轉(zhuǎn)移收入335890萬(wàn)元，同比上年完成數(shù)246824萬(wàn)元增加89066萬(wàn)元，增長(zhǎng)36.1%，主要是收到占補(bǔ)平衡指標(biāo)85843萬(wàn)元；專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入86042萬(wàn)元，同比上年完成數(shù)77523萬(wàn)元增加8519萬(wàn)元，增長(zhǎng)11%。
2022年地方一般公共預(yù)算本級(jí)支出完成407361萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)351970萬(wàn)元的115.7%，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)391000萬(wàn)元的104.2%，同比上年完成數(shù)348486萬(wàn)元增加58875萬(wàn)元，增長(zhǎng)16.9%。主要原因是上級(jí)補(bǔ)助收入增加，支出相應(yīng)增加（其中：一般公共服務(wù)支出47090萬(wàn)元，國(guó)防支出897萬(wàn)元，公共安全支出19282萬(wàn)元，教育支出66566萬(wàn)元，科學(xué)技術(shù)支出633萬(wàn)元，文化旅游體育與傳媒支出2817萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出65223萬(wàn)元，衛(wèi)生健康支出54022萬(wàn)元，節(jié)能環(huán)保支出1069萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出8873萬(wàn)元，農(nóng)林水支出87002萬(wàn)元，交通運(yùn)輸支出16250萬(wàn)元，資源勘探電力信息等支出747萬(wàn)元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出2359萬(wàn)元，金融支出6萬(wàn)元，自然資源海洋氣象等支出6390萬(wàn)元，住房保障支出10332萬(wàn)元，糧油物資儲(chǔ)備支出626萬(wàn)元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2318萬(wàn)元，其他支出9611萬(wàn)元，債務(wù)付息支出5206萬(wàn)元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出42萬(wàn)元）。
地方一般公共預(yù)算收支平衡情況：一般公共預(yù)算本級(jí)收入23468萬(wàn)元，上級(jí)轉(zhuǎn)移性補(bǔ)助收入427447萬(wàn)元（其中：返還性收入5515萬(wàn)元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入335890萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入86042萬(wàn)元），地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入36483萬(wàn)元，調(diào)入資金568萬(wàn)元，上年結(jié)余5821萬(wàn)元，收入總計(jì)493787萬(wàn)元；一般公共預(yù)算本級(jí)支出407361萬(wàn)元，上解支出16700萬(wàn)元，地方政府一般債務(wù)還本支出35783萬(wàn)元，其他一般債務(wù)還本支出1萬(wàn)元，調(diào)出資金24000萬(wàn)元，支出總計(jì)483845萬(wàn)元。
收支相抵，年終結(jié)余9942萬(wàn)元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年勐臘縣政府性基金預(yù)算本級(jí)收入完成15526萬(wàn)元，完成年初預(yù)算30000萬(wàn)元的51.8%，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)15300萬(wàn)元的101.5%，同比上年完成數(shù)9467萬(wàn)元增加6059萬(wàn)元，增長(zhǎng)64%。
上級(jí)轉(zhuǎn)移性收入4626萬(wàn)元，同比上年完成數(shù)2295萬(wàn)元增加2331萬(wàn)元，增長(zhǎng)101.6%。
地方政府專(zhuān)項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入5100萬(wàn)元，同比上年完成數(shù)141900萬(wàn)元減少136800萬(wàn)元，下降96.4%。
2022年政府性基金預(yù)算本級(jí)支出完成44669萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)27500萬(wàn)元的162.4%，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)45000萬(wàn)元的99.3%，同比上年完成數(shù)159523萬(wàn)元減少114854萬(wàn)元，下降72%。
政府性基金預(yù)算收支平衡情況：政府性基金預(yù)算本級(jí)收入15526萬(wàn)元，上級(jí)轉(zhuǎn)移性補(bǔ)助收入4626萬(wàn)元，地方政府專(zhuān)項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入5100萬(wàn)元，上年結(jié)余3070萬(wàn)元，調(diào)入資金24000萬(wàn)元，收入總計(jì)52322萬(wàn)元；政府性基金支出44669萬(wàn)元（含新增專(zhuān)項(xiàng)債券5100萬(wàn)元），調(diào)出資金550萬(wàn)元，上解支出1000萬(wàn)元，地方政府專(zhuān)項(xiàng)債券還本支出1300萬(wàn)元，支出總計(jì)47519萬(wàn)元。
收支相抵，政府性基金預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)4803萬(wàn)元。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算本級(jí)收入完成18萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)15萬(wàn)元的120%，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)18萬(wàn)元的100%，同比上年完成數(shù)145萬(wàn)元減少127萬(wàn)元，下降87.6%；
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)上級(jí)轉(zhuǎn)移性收入5萬(wàn)元。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡情況：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入18萬(wàn)元，上級(jí)轉(zhuǎn)移性補(bǔ)助收入5萬(wàn)元，上年結(jié)余9萬(wàn)元，收入總計(jì)32萬(wàn)元；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出6萬(wàn)元，調(diào)出資金18萬(wàn)元，支出總計(jì)24萬(wàn)元。
收支相抵，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)8萬(wàn)元。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算本級(jí)收入完成94352萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)88520萬(wàn)元的106.6%，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)87551萬(wàn)元的107.8%，同比上年完成數(shù)85506萬(wàn)元增加8846萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.3%，其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入71806萬(wàn)元，利息收入659萬(wàn)元，財(cái)政補(bǔ)貼收入20499萬(wàn)元。
2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算本級(jí)支出完成111182萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)130321萬(wàn)元的85.3%，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)125981萬(wàn)元的88.3%，同比上年完成數(shù)117401萬(wàn)元減少6219萬(wàn)元，下降5.3%，其中：社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出107674萬(wàn)元。
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支平衡情況：社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算本級(jí)收入94352萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入87211萬(wàn)元，上年結(jié)余21601萬(wàn)元，收入總計(jì)203164萬(wàn)元；社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算本級(jí)支出完成111182萬(wàn)元，上解上級(jí)支出67508萬(wàn)元，支出總計(jì)178690萬(wàn)元。
收支相抵，年終滾存結(jié)余24474萬(wàn)元。
（五）政府性債務(wù)情況
政府性債務(wù)實(shí)行限額管理。2022年西雙版納州財(cái)政局下達(dá)勐臘縣地方政府性債務(wù)限額為58.8億元（其中：一般債務(wù)限額18億元、專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)限額40.8億元），比上年增加債務(wù)限額0.7億元（其中：一般債務(wù)限額增加0.2億元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)限額增加0.5億元）。
2022年全縣政府性債務(wù)（負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)）余額為
55.6億元（其中：一般債務(wù)15.8億元、專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)39.8億元），比上年增加0.3億元，增長(zhǎng)0.5%，其中：鐵路1億元、公路31億元、市政建設(shè)8.3億元、土地儲(chǔ)備項(xiàng)目3億元、教育項(xiàng)目1.6億元、醫(yī)療衛(wèi)生項(xiàng)目2.9億元、文化旅游3億元、城鄉(xiāng)冷鏈物流設(shè)施建設(shè)0.8億元、農(nóng)林水利建設(shè)項(xiàng)目0.8億元、其他項(xiàng)目3.2億元。
（六）預(yù)備費(fèi)使用情況
2022年安排預(yù)備費(fèi)3520萬(wàn)元，按照預(yù)備費(fèi)管理辦法，全年動(dòng)用預(yù)備費(fèi)860.12萬(wàn)元，主要用于新型冠狀病毒肺炎疫情防控、動(dòng)物疫病防控、舉報(bào)獎(jiǎng)勵(lì)金、外援民兵補(bǔ)助。
以上均為快報(bào)數(shù)，待年終結(jié)算后更新數(shù)據(jù)，上級(jí)財(cái)政部門(mén)批復(fù)決算后再向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
二、2022年財(cái)政主要工作
（一）積極組織財(cái)政收入
面對(duì)經(jīng)濟(jì)下行壓力和減稅降費(fèi)及增值稅留抵退稅等影響，財(cái)稅庫(kù)部門(mén)加強(qiáng)協(xié)調(diào)，進(jìn)一步壓實(shí)組織財(cái)政收入責(zé)任，積極培植和拓展稅源，嚴(yán)格按規(guī)定組織非稅收入，加強(qiáng)國(guó)有資本收益管理，確保財(cái)政收入穩(wěn)中有升，為統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供財(cái)力保障。
（二）深入貫徹減稅降費(fèi)和留抵退稅政策
認(rèn)真貫徹落上級(jí)關(guān)于減稅降費(fèi)的重大決策部署，推進(jìn)組合式稅費(fèi)支持政策在勐臘縣落實(shí)落細(xì)，強(qiáng)化財(cái)政稅務(wù)人行工作協(xié)調(diào)機(jī)制，完善財(cái)政稅務(wù)人行信息共享機(jī)制，深化財(cái)政稅務(wù)人行合作提升機(jī)制，建立留抵退稅直達(dá)快享機(jī)制。與縣稅務(wù)、縣人行共同謀劃，統(tǒng)籌推進(jìn)全區(qū)留抵退稅工作。確保了各項(xiàng)減負(fù)紓困政策措施直達(dá)市場(chǎng)主體，政策紅利及時(shí)送達(dá)企業(yè)。2022年勐臘縣全轄已完成增值稅留抵退稅43604萬(wàn)元，充分釋放了企業(yè)的利潤(rùn)空間，提振了市場(chǎng)消費(fèi)熱情，進(jìn)一步提高了企業(yè)和市場(chǎng)的活力。
（三）扎實(shí)推進(jìn)社會(huì)民生事業(yè)發(fā)展
2022年，全縣地方一般公共預(yù)算支出為407361萬(wàn)元，其中：民生支出308432萬(wàn)元，占財(cái)政一般公共預(yù)算支出的75.7%。
2022年，持續(xù)推進(jìn)鄉(xiāng)村振興，整合涉農(nóng)資金18987萬(wàn)元，支出16946.24萬(wàn)元，銜接資金支出39587.56萬(wàn)元；穩(wěn)固保障社會(huì)民生，教育投入66566萬(wàn)元，衛(wèi)生健康投入54022萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)投65223萬(wàn)元；積極維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定，全縣公共安全支出19282萬(wàn)元。
（四）進(jìn)一步提升財(cái)政管理
一是“一卡通”專(zhuān)項(xiàng)治理以“小卡片”撬動(dòng)“大民生”。推行“惠農(nóng)惠民一卡通”系統(tǒng)發(fā)放補(bǔ)貼，統(tǒng)一補(bǔ)貼發(fā)放渠道、發(fā)放時(shí)間和發(fā)放方式，改變了多頭管理的局面，增強(qiáng)了財(cái)政部門(mén)對(duì)各類(lèi)補(bǔ)貼資金的統(tǒng)管職能。通過(guò)此次惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金“一卡通”管理使用問(wèn)題專(zhuān)項(xiàng)治理，全面了解掌握了惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金發(fā)放情況和資金使用、管理存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，進(jìn)一步規(guī)范了惠民惠農(nóng)資金管理，糾正和查處了各類(lèi)違法違規(guī)行為，切實(shí)維護(hù)了我縣人民群眾的切身利益，使得黨的惠民惠農(nóng)政策落地落實(shí)。二是持續(xù)深化政府采購(gòu)改革。全面實(shí)行“陽(yáng)光采購(gòu)”，啟用云南省政府采購(gòu)信息管理系統(tǒng)，實(shí)行政府采購(gòu)計(jì)劃和采購(gòu)合同網(wǎng)絡(luò)備案管理，推行網(wǎng)上審批，實(shí)行限時(shí)辦結(jié)，不斷提升政府采購(gòu)服務(wù)效能，積極改善營(yíng)商環(huán)境，切實(shí)加大政府采購(gòu)監(jiān)管力度，2022年前三季度采購(gòu)計(jì)劃金額10546萬(wàn)元，實(shí)際采購(gòu)金額9941萬(wàn)元，節(jié)約金額605萬(wàn)元。三是組織開(kāi)展年度績(jī)效評(píng)價(jià)工作。開(kāi)展績(jī)效目標(biāo)視頻培訓(xùn)，覆蓋全縣165家預(yù)算單位；組織開(kāi)展2021年縣級(jí)及上級(jí)資金自評(píng)，涉及項(xiàng)目3265個(gè)；篩選2021年的10個(gè)部門(mén)和項(xiàng)目開(kāi)展財(cái)政支出績(jī)效重點(diǎn)評(píng)價(jià)，涉及資金95193.02萬(wàn)元；對(duì)年初預(yù)算3個(gè)項(xiàng)目開(kāi)展績(jī)效評(píng)估，涉及資金3188萬(wàn)元；督促2022年度年初預(yù)算績(jī)效目標(biāo)填報(bào)和審核，涉及資金14.72億元。四是深化國(guó)庫(kù)集中支付電子化改革。進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政收支管理，提高財(cái)政資金的使用效率，2022年國(guó)庫(kù)改革資金總量高達(dá)354916萬(wàn)元；進(jìn)一步推行公務(wù)卡制度改革，全面推行公務(wù)之家建設(shè)，實(shí)現(xiàn)全縣預(yù)算單位差旅電子憑證網(wǎng)上報(bào)銷(xiāo)，縣級(jí)獨(dú)立核算單位161個(gè)，在職職工6525人，已申請(qǐng)辦理公務(wù)卡并發(fā)放公務(wù)卡5716人，辦卡率87.6%，單位用公務(wù)卡結(jié)算報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用2432萬(wàn)元，其中：通過(guò)“公務(wù)之家”完成出差申請(qǐng)報(bào)銷(xiāo)15196次，清算差旅費(fèi)合計(jì)973萬(wàn)元。五是建立盤(pán)活存量資金常態(tài)機(jī)制。切實(shí)提高預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度和財(cái)政資金使用績(jī)效，2022年共收回各類(lèi)存量資金2218.8萬(wàn)元（含上年結(jié)余823.9萬(wàn)元），預(yù)計(jì)按原用途和調(diào)整安排支出1551.9萬(wàn)元。六是做好財(cái)政供養(yǎng)信息管理。2022年年初，勐臘縣共有財(cái)政供養(yǎng)人員10011人，同比增加157人，其中：在職6588人、離休11人、退休3412人。增加情況：招考錄用278人、外縣調(diào)入25人、退伍人員安置2人、企業(yè)調(diào)入0人、鄉(xiāng)鎮(zhèn)換屆“村兩委”提拔1人、三支一扶轉(zhuǎn)正定級(jí)1人、衛(wèi)生系統(tǒng)定向生安置24人；減少情況：調(diào)出勐臘縣81人、死亡77人、辭職14人、開(kāi)除公職2人。七是全面清理往來(lái)款掛賬問(wèn)題。嚴(yán)禁新增對(duì)外借款，做到只減不增，規(guī)范國(guó)庫(kù)資金管理，加強(qiáng)源頭控制，按照《勐臘縣人民政府關(guān)于勐臘縣往來(lái)款消化方案的報(bào)告》，實(shí)行分類(lèi)管理，多措并舉逐年消化財(cái)政往來(lái)款存量，已清理消化往來(lái)款3981萬(wàn)元，余20378萬(wàn)元（均為2018年以前年度發(fā)生）。
（五）努力營(yíng)造金融市場(chǎng)健康穩(wěn)定發(fā)展氛圍
落實(shí)政銀企對(duì)接工作機(jī)制，組織政銀企對(duì)接會(huì)及簽約儀式4次，達(dá)成合作意向簽約金額11.08億元；開(kāi)展非法集資宣傳，累計(jì)開(kāi)展宣傳活動(dòng)188次，發(fā)放宣傳材料13730余份，雨傘、手提袋等宣傳物品3500余份，懸掛橫幅、展板畫(huà)480條，發(fā)布簡(jiǎn)報(bào)5期，勐臘發(fā)布、純翠勐臘App共發(fā)布相關(guān)信息17條；強(qiáng)化重點(diǎn)領(lǐng)域涉非涉穩(wěn)排查整治，組織開(kāi)展養(yǎng)老機(jī)構(gòu)、第三方財(cái)富管理、互聯(lián)網(wǎng)金融、農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作社、房地產(chǎn)領(lǐng)域、私募基金等行業(yè)領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)排查，核查各類(lèi)機(jī)80余家，對(duì)16家問(wèn)題機(jī)構(gòu)要求進(jìn)一步進(jìn)行分類(lèi)規(guī)范清理。
（六）穩(wěn)步推進(jìn)國(guó)有企業(yè)改革
深入推進(jìn)農(nóng)場(chǎng)改革，為建立現(xiàn)代企業(yè)制度和實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化奠定基礎(chǔ)。以農(nóng)場(chǎng)企業(yè)化為改革主線，通過(guò)目前正在實(shí)施的一系列改革措施，進(jìn)一步理順了國(guó)有農(nóng)場(chǎng)監(jiān)督管理體制，努力建立“產(chǎn)權(quán)清晰、權(quán)責(zé)明確、政企分開(kāi)、管理科學(xué)”的現(xiàn)代農(nóng)業(yè)企業(yè)制度，增強(qiáng)了農(nóng)場(chǎng)的內(nèi)生動(dòng)力、發(fā)展活力、整體實(shí)力，有效發(fā)揮了農(nóng)墾企業(yè)在現(xiàn)代農(nóng)業(yè)中的骨干引領(lǐng)作用，推動(dòng)了國(guó)有資產(chǎn)保值增值，為服務(wù)和融入全縣天然橡膠全產(chǎn)業(yè)鏈創(chuàng)新區(qū)建設(shè)提供了有力支撐。
三、2023年地方財(cái)政預(yù)算草案
（一）2023年財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢(shì)分析
2023年是全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神的開(kāi)局之年，推動(dòng)全縣高質(zhì)量發(fā)展的重要一年。從外部環(huán)境看，世界經(jīng)濟(jì)正面臨增長(zhǎng)放緩和通貨膨脹雙重壓力。從內(nèi)部環(huán)境看，我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展面臨需求收縮、供給沖擊、預(yù)期轉(zhuǎn)弱三重壓力，但要看到，我國(guó)經(jīng)濟(jì)韌性強(qiáng)、潛力大、活力足，各項(xiàng)政策效果持續(xù)顯現(xiàn)。就勐臘而言，國(guó)家高度重視“一帶一路”建設(shè)的推進(jìn)，云南省全力建設(shè)面向南亞?wèn)|南亞輻射中心，疫情管控逐步優(yōu)化口岸恢復(fù)通關(guān)等諸多利好疊加，勐臘的發(fā)展正迎來(lái)戰(zhàn)略機(jī)遇疊加期、政策紅利釋放期、蓄積勢(shì)能迸發(fā)期，特別是中老鐵路通車(chē)一周年，近連國(guó)內(nèi)鐵路網(wǎng)、遠(yuǎn)接泛亞鐵路網(wǎng)，彰顯出勐臘在國(guó)際國(guó)內(nèi)雙循環(huán)中的樞紐作用。全縣上下要牢牢把握歷史機(jī)遇，加大招商引資力度，吸引優(yōu)質(zhì)企業(yè)、新興產(chǎn)業(yè)入駐，強(qiáng)化稅源管控，著力加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)領(lǐng)域、重大項(xiàng)目和重點(diǎn)稅種的分析研判，大力支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展，積極培育非稅收入，實(shí)現(xiàn)財(cái)政收入增收目標(biāo)，提高財(cái)政收入質(zhì)量，推動(dòng)全縣高質(zhì)量發(fā)展。
2023年預(yù)算編制的總體思路是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大和中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，深入貫徹考察云南重要講話精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整準(zhǔn)確全面貫徹新發(fā)展理念，牢牢把握高質(zhì)量發(fā)展主題。完善部門(mén)預(yù)算約束機(jī)制，大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，兜牢“三?！钡拙€，堅(jiān)持精打細(xì)算過(guò)“緊日子”，嚴(yán)控一般性支出，推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)，建立健全項(xiàng)目庫(kù)和支出標(biāo)準(zhǔn)體系，全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，突出財(cái)政政策的“提質(zhì)”要求和“增效”導(dǎo)向，增強(qiáng)財(cái)政統(tǒng)籌平衡和可持續(xù)發(fā)展能力。
（二）一般公共預(yù)算草案
一般公共預(yù)算本級(jí)收入安排40335萬(wàn)元，比2022年執(zhí)行數(shù)23468萬(wàn)元增加16867萬(wàn)元，增長(zhǎng)71.9%，同口徑比2022年執(zhí)行數(shù)39160萬(wàn)元增加1175萬(wàn)元，增長(zhǎng)3%。一般公共預(yù)算本級(jí)支出安排366600萬(wàn)元，比2022年執(zhí)行數(shù)407361萬(wàn)元減少40761萬(wàn)元，下降10%。
上級(jí)轉(zhuǎn)移性收入332206萬(wàn)元，比2022年執(zhí)行數(shù)427447萬(wàn)元減少95241萬(wàn)元，下降22.3%。其中：返還性轉(zhuǎn)移收入5515萬(wàn)元，與2022年執(zhí)行數(shù)持平；一般性轉(zhuǎn)移支付收入255721萬(wàn)元，比2022年執(zhí)行數(shù)335890萬(wàn)元減少80169萬(wàn)元，下降23.9%；專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入70970萬(wàn)元，比2022年執(zhí)行數(shù)86042萬(wàn)元減少15072萬(wàn)元，下降17.5%。
一般公共預(yù)算收支平衡情況：一般公共預(yù)算本級(jí)收入安排40335萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入332206萬(wàn)元（其中：返還性補(bǔ)助收入5515萬(wàn)元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入255721萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入70970萬(wàn)元），上年結(jié)余9942萬(wàn)元，調(diào)入資金5268萬(wàn)元，地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入5620萬(wàn)元，收入總計(jì)393371萬(wàn)元；一般公共預(yù)算支出366600萬(wàn)元，上解支出6380萬(wàn)元，地方政府一般債務(wù)還本支出5916萬(wàn)元，調(diào)出資金14475萬(wàn)元，支出總計(jì)393371萬(wàn)元。
收支相抵，一般公共預(yù)算平衡。
（三）政府性基金預(yù)算草案
政府性基金預(yù)算本級(jí)收入安排33790萬(wàn)元，比2022年執(zhí)行數(shù)15526萬(wàn)元增加18264萬(wàn)元，增長(zhǎng)117.6%。政府性基金預(yù)算本級(jí)支出安排28000萬(wàn)元，比2022年執(zhí)行數(shù)44669萬(wàn)元減少16669萬(wàn)元，下降37.3%。
政府性基金預(yù)算收支及平衡情況：政府性基金預(yù)算本級(jí)收入33790萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入2500萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)4803萬(wàn)元，調(diào)入資金14475萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算收入總計(jì)55568萬(wàn)元；政府性基金預(yù)算本級(jí)支出28000萬(wàn)元，上解支出1700萬(wàn)元，調(diào)出資金5268萬(wàn)元，地方政府專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)還本支出20600萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算支出總計(jì)55568萬(wàn)元。
收支相抵，政府性基金預(yù)算平衡。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算草案
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算上級(jí)補(bǔ)助收入4萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)8萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入總計(jì)12萬(wàn)元；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出安排12萬(wàn)元。
收支相抵，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算平衡。
（五）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案
縣本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入安排97268萬(wàn)元，比2022年執(zhí)行數(shù)94352萬(wàn)元增加2916萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.1%（其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入70159萬(wàn)元，利息收入1600萬(wàn)元，財(cái)政補(bǔ)貼收入24607萬(wàn)元），上級(jí)補(bǔ)助收入101723萬(wàn)元，上年結(jié)余23548萬(wàn)元，收入總計(jì)222539萬(wàn)元?？h本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出安排128743萬(wàn)元，比2022年執(zhí)行數(shù)111182萬(wàn)元增加17561萬(wàn)元，增長(zhǎng)15.8%（其中：社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出125739萬(wàn)元），上解上級(jí)支出66780萬(wàn)元，支出總計(jì)195523萬(wàn)元。
收支相抵，年終滾存結(jié)余27016萬(wàn)元。
（六）重要預(yù)算績(jī)效目標(biāo)情況
勐臘縣2023年度縣本級(jí)部門(mén)預(yù)算項(xiàng)目（含代列）入庫(kù)申報(bào)項(xiàng)目1708個(gè)，申報(bào)項(xiàng)目預(yù)算資金53.3億元。其中：評(píng)審?fù)ㄟ^(guò)項(xiàng)目1618個(gè)（經(jīng)費(fèi)類(lèi)項(xiàng)目評(píng)分總得分大于等于70分、基建類(lèi)項(xiàng)目評(píng)分總得分大于等于130分），共申報(bào)資金51.2億元，審減資金0.9億元，評(píng)審入庫(kù)資金50.3億元，入庫(kù)率98.1%；評(píng)審未通過(guò)項(xiàng)目31個(gè)，資金1.3億元；預(yù)算申報(bào)單位主動(dòng)放棄項(xiàng)目59個(gè)，資金0.8億元。
（七）“三?！鳖A(yù)算情況
按照 “三?！惫ぷ饕?，堅(jiān)持“三?！痹陬A(yù)算安排中的優(yōu)先順序，確保全縣各單位工資及時(shí)足額發(fā)放、機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、民生政策得到有效落實(shí)。2023年“三?！鳖A(yù)計(jì)支出15億元（?；久裆?.7億元，保工資10.8億元，保運(yùn)轉(zhuǎn)0.5億元）。2023年“三保”預(yù)算工作正在進(jìn)行中，最終數(shù)據(jù)以省廳審核后的數(shù)據(jù)為準(zhǔn)。
（八）其他報(bào)告事項(xiàng)
根據(jù)《預(yù)算法》第54條規(guī)定“預(yù)算年度開(kāi)始后，各級(jí)預(yù)算草案在本級(jí)人民代表大會(huì)批準(zhǔn)前，可以安排下列支出：（一）上一年度結(jié)轉(zhuǎn)的支出；（二）參照上一年同期的預(yù)算支出數(shù)額安排必須支付的本年度部門(mén)基本支出、項(xiàng)目支出，以及對(duì)下級(jí)政府的轉(zhuǎn)移性支出；（三）法律規(guī)定必須履行支付義務(wù)的支出，以及用于自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理的支出?！?，2023年預(yù)算草案未經(jīng)縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)前，已安排以下支出：2023年1月人員工資7778萬(wàn)元，一般債券付息452萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債券付息313萬(wàn)元。
四、2023年工作任務(wù)
2023年依然是勐臘縣償債高峰期，為積極應(yīng)對(duì)明年較為嚴(yán)峻的收支形勢(shì)，完成2023年財(cái)政收支計(jì)劃任務(wù)，主要做好以下幾方面工作：
（一）大力支持財(cái)源培植。一是強(qiáng)化稅源管控，著力加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)領(lǐng)域、重大項(xiàng)目和重點(diǎn)稅種的分析研判，緊盯重點(diǎn)項(xiàng)目開(kāi)工和資金投入、新興產(chǎn)業(yè)、財(cái)產(chǎn)行為稅等增量稅收，確保應(yīng)收盡收。二是進(jìn)一步深挖土地增值稅、歷年欠稅費(fèi)等存量稅費(fèi)，開(kāi)展柔性清欠工作，進(jìn)一步加大對(duì)偷稅、騙稅、漏稅方面專(zhuān)項(xiàng)稽查，維護(hù)良好市場(chǎng)秩序。三是加大招商引資力度，吸引優(yōu)質(zhì)企業(yè)、新興產(chǎn)業(yè)入駐，確保重點(diǎn)稅源企業(yè)稅收均衡入庫(kù)。四是加大籌措資金力度，大力支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展的政策措施，積極培育非稅收入，全力保障好耕地占補(bǔ)平衡項(xiàng)目。五是加快推進(jìn)占補(bǔ)平衡項(xiàng)目建設(shè)和土地出讓工作，清繳以前年度所欠的土地出讓金，彌補(bǔ)財(cái)力缺口。
（二）強(qiáng)化財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行。一是積極做好收入工作。堅(jiān)持依法征收、應(yīng)收盡收，健全重點(diǎn)稅源企業(yè)聯(lián)系監(jiān)測(cè)制度，加強(qiáng)動(dòng)態(tài)跟蹤，完善稅收征管機(jī)制，持續(xù)優(yōu)化服務(wù)，做好政策指導(dǎo)；落實(shí)減稅降費(fèi)工作機(jī)制，加大各類(lèi)違規(guī)涉企收費(fèi)整治力度，堅(jiān)決防止弱化減稅降費(fèi)政策紅利。二是強(qiáng)化財(cái)政支出管理。堅(jiān)持預(yù)算法定，嚴(yán)格執(zhí)行縣人大批準(zhǔn)的預(yù)算，嚴(yán)禁無(wú)預(yù)算超預(yù)算支出；落實(shí)黨政機(jī)關(guān)堅(jiān)持過(guò)“緊日子”的要求，堅(jiān)持“三保”在預(yù)算安排中的優(yōu)先順序，切實(shí)兜牢兜實(shí)“三保”底線，嚴(yán)控一般性支出；加大存量資金盤(pán)活力度，加強(qiáng)暫付款項(xiàng)管理，確保預(yù)算收支平衡；強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，加快財(cái)政支出進(jìn)度，提高資金使用效益。三是推進(jìn)財(cái)政一體化化建設(shè)。加快推進(jìn)預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)，以信息化推進(jìn)預(yù)算管理現(xiàn)代化，完善直達(dá)資金管理機(jī)制，優(yōu)化分配流程，加大監(jiān)督力度，強(qiáng)化數(shù)據(jù)共享，進(jìn)一步提高直達(dá)資金管理水平，增強(qiáng)直達(dá)機(jī)制的政策效果。
（三）推進(jìn)國(guó)有企業(yè)改革。加強(qiáng)監(jiān)管和督促?lài)?guó)有企業(yè)降成本增效益，繼續(xù)發(fā)揮縣域國(guó)有資本產(chǎn)業(yè)引領(lǐng)作用，繼續(xù)用好政府資源和優(yōu)勢(shì)，提高國(guó)有企業(yè)盈利能力，支持國(guó)有企業(yè)做大做強(qiáng)，為國(guó)有企業(yè)充分發(fā)揮國(guó)民經(jīng)濟(jì)主導(dǎo)作用奠定基礎(chǔ)。
（四）加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理。一是強(qiáng)化限額管理和預(yù)算管理。依法構(gòu)建管理規(guī)范、責(zé)任清晰、公開(kāi)透明、風(fēng)險(xiǎn)可控的地方政府舉債融資機(jī)制，嚴(yán)格落實(shí)地方政府債務(wù)管理相關(guān)規(guī)定，強(qiáng)化“借、用、管、還”的全鏈條、全方位管理，統(tǒng)籌做好新增債務(wù)限額安排，強(qiáng)化預(yù)算約束。二是提高專(zhuān)項(xiàng)債券資金使用績(jī)效。健全專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目庫(kù)建設(shè)，加強(qiáng)項(xiàng)目?jī)?chǔ)備、評(píng)估與遴選，將債券資金精準(zhǔn)投向縣委、縣政府確定實(shí)施的重點(diǎn)領(lǐng)域項(xiàng)目。三是防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。完善常態(tài)化監(jiān)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估預(yù)警機(jī)制，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估預(yù)警結(jié)果應(yīng)用；推進(jìn)地方政府債務(wù)信息公開(kāi)透明，以公開(kāi)促規(guī)范、防風(fēng)險(xiǎn)；嚴(yán)格落實(shí)到期政府債務(wù)償債責(zé)任，積極向上爭(zhēng)取再融資債券，堅(jiān)決防范債券違約風(fēng)險(xiǎn)；抓實(shí)化解隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)工作，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。
（五）強(qiáng)化績(jī)效結(jié)果運(yùn)用。一是推動(dòng)績(jī)效和預(yù)算管理深度融合。將績(jī)效理念和管理方法融入預(yù)算編制、執(zhí)行和監(jiān)督全過(guò)程，推進(jìn)預(yù)算和績(jī)效管理一體化；加強(qiáng)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，將評(píng)價(jià)結(jié)果與完善政策、調(diào)整預(yù)算安排有機(jī)銜接，削減或取消低效無(wú)效資金；加大績(jī)效信息公開(kāi)力度，推動(dòng)績(jī)效目標(biāo)、績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果向社會(huì)公開(kāi)。二是推動(dòng)政策和項(xiàng)目評(píng)價(jià)高效聯(lián)動(dòng)。加強(qiáng)績(jī)效指標(biāo)審核，全面開(kāi)展新出臺(tái)重大政策和項(xiàng)目事前績(jī)效評(píng)估，將審核和評(píng)估結(jié)果作為預(yù)算安排的重要參考依據(jù)，從源頭上提高預(yù)算編制的科學(xué)性和精準(zhǔn)性。
各位代表，各位委員，新的一年財(cái)政工作面臨的任務(wù)更加艱巨，責(zé)任更加重大。我們要更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周?chē)?，?jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，自覺(jué)接受縣人大及其常委會(huì)的監(jiān)督，認(rèn)真聽(tīng)取縣政協(xié)的意見(jiàn)和建議，攻堅(jiān)克難、奮發(fā)有為、與時(shí)俱進(jìn)，扎實(shí)做好財(cái)政各項(xiàng)工作，為譜寫(xiě)新時(shí)代勐臘經(jīng)濟(jì)發(fā)展新篇章作出更大的貢獻(xiàn)！
