（云南省）關(guān)于西雙版納傣族自治州勐?？h2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于勐?？h2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告（書面）
——2021年4月21日在勐?？h第十五屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議上勐海縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告勐?？h2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算（草案），請予審查，并請各位政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，是極不平凡的一年。一年來，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會(huì)的監(jiān)督支持下，以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中全會(huì)精神，認(rèn)真落實(shí)中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議決策部署，按照縣委、縣政府確定的總體工作目標(biāo)，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，努力建設(shè)高質(zhì)量可持續(xù)財(cái)政，更好服務(wù)保障全縣高質(zhì)量跨越式發(fā)展。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全縣財(cái)政總收入完成114329萬元，同比增收8390萬元，增長7.9%。其中：上劃中央、省、州級收入完成59008萬元，同比增收9647萬元，增長19.5％。
地方一般公共預(yù)算收入完成55321萬元，同比減收1257萬元，下降2.2%，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)55300萬元的100%。
地方一般公共預(yù)算支出完成321302萬元，同比減支23554萬元，下降6.8%，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)312600萬元的102.8%。其中：民生支出262380萬元，占地方一般公共預(yù)算支出的81.7%。
地方一般公共預(yù)算收入55321萬元、返還性收入5531萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入208166萬元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入36441萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余收入2095萬元、調(diào)入資金21436萬元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金578萬元，以上收入合計(jì)329568萬元。全縣一般公共預(yù)算支出321302萬元、債務(wù)還本支出911萬元、上解上級支出6573萬元，以上支出合計(jì)328786萬元。年終結(jié)轉(zhuǎn)782萬元，收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，政府性基金預(yù)算收入完成28924萬元，同比減收66690萬元，下降69.7%，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)28051萬元的103.1%。
政府性基金預(yù)算支出完成97387萬元，同比增支55125萬元，增長130.4%，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)97100萬元的100.3%。
政府性基金預(yù)算收入28924萬元、政府性基金補(bǔ)助收入2226萬元、抗疫特別國債轉(zhuǎn)移支付收入28263萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余5393萬元、地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入54700萬元，以上收入合計(jì)119506萬元。政府性基金預(yù)算支出97387萬元、上解支出406萬元、調(diào)出資金19440萬元，以上支出合計(jì)117233萬元。年終結(jié)轉(zhuǎn)2273萬元，收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成42萬元，同比增收30萬元，增長250%，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)42萬元的100%。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成5萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)5萬元的100%。
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入42萬元、國有資本經(jīng)營預(yù)算轉(zhuǎn)移支付收入5萬元，以上收入合計(jì)47萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出5萬元、調(diào)出資金42萬元，以上支出合計(jì)47萬元。收支平衡。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成81427萬元，上級補(bǔ)助收入65299萬元，收入總計(jì)146726萬元。社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成89045萬元，上解上級支出52321萬元，支出總計(jì)141366萬元。
2020年社會(huì)保險(xiǎn)基金年末滾存結(jié)余29845萬元。
（五）其他需要報(bào)告的事項(xiàng)
1.政府債務(wù)情況。截至2020年底，上級核定我縣政府債務(wù)限額為226100萬元，其中：一般債務(wù)124400萬元、專項(xiàng)債務(wù) 101700萬元；政府債務(wù)余額210332萬元，其中：一般債務(wù) 110632 萬元、專項(xiàng)債務(wù)99700萬元，均未超出上級下達(dá)債務(wù)限額。
2.預(yù)備費(fèi)使用情況。2020年財(cái)政預(yù)備費(fèi)主要用于疫情防控、非洲豬瘟強(qiáng)制撲殺補(bǔ)助缺口資金等2020年其他不可預(yù)見的支出。
3.權(quán)責(zé)發(fā)生制列支情況。2020年我縣不存在權(quán)責(zé)發(fā)生制列支情況。
4.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金安排使用情況。2019年年末預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額578萬元，2020年編制年初預(yù)算時(shí)動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金578萬元。
以上各項(xiàng)數(shù)字均為快報(bào)數(shù)，待州財(cái)政局正式批復(fù)決算后，再將有關(guān)變動(dòng)情況向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
二、2020年主要工作情況
（一）加強(qiáng)統(tǒng)籌保障能力。一是牢固樹立過“緊日子”思想。嚴(yán)格貫徹落實(shí)“三公”經(jīng)費(fèi)只減不增要求，從嚴(yán)從緊編制“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算。2020年全縣“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款預(yù)算下降5.2%，全縣“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出（快報(bào)數(shù)）較上年同比下降7.7%。二是強(qiáng)化財(cái)稅收入征管。緊緊圍繞年初既定目標(biāo)，始終堅(jiān)持把組織收入擺在首要位置，加強(qiáng)收入預(yù)測分析的科學(xué)性、準(zhǔn)確性，動(dòng)態(tài)跟蹤各項(xiàng)減收因素對財(cái)政收入的影響，嚴(yán)格依法征收，確保應(yīng)收盡收。三是積極向上級爭取資金。爭取各類上級財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金252369萬元、抗疫特別國債28263萬元、地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入54700萬元。四是注重稅源培植。地方財(cái)政預(yù)算安排產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金500萬元，保障支柱產(chǎn)業(yè)發(fā)展。加大工業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入，安排勐?？h工業(yè)園區(qū)發(fā)展專項(xiàng)資金200萬元、重大項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)85萬元，努力提升園區(qū)服務(wù)能力。五是積極清理盤活財(cái)政存量資金。嚴(yán)格按照關(guān)于盤活財(cái)政存量資金相關(guān)要求，全縣清理收回財(cái)政存量資金3234萬元，主要統(tǒng)籌安排用于縣委、縣政府確定的重點(diǎn)支出。
（二）集中財(cái)力保民生。進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，認(rèn)真落實(shí)中央新增財(cái)政資金直達(dá)基層惠企利民機(jī)制。2020年一般公共預(yù)算支出完成321302萬元，其中：民生支出262380萬元，占地方一般公共預(yù)算支出的81.7%。堅(jiān)持把農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展放在優(yōu)先位置，農(nóng)林水支出達(dá)70936萬元。教育支出67225萬元，支持全縣教育提質(zhì)增效加快發(fā)展；衛(wèi)生健康支出49188萬元，加快補(bǔ)齊基本公共衛(wèi)生服務(wù)短板。社會(huì)保障和就業(yè)支出50569萬元，加強(qiáng)城鄉(xiāng)低保、臨時(shí)救助，發(fā)放困難群體臨時(shí)補(bǔ)貼力度，深入實(shí)施全民參保計(jì)劃，同時(shí)加大就業(yè)培訓(xùn)、職業(yè)介紹、職業(yè)培訓(xùn)、社會(huì)保險(xiǎn)、公益性崗位等補(bǔ)貼力度。撥付1094萬元全面推進(jìn)支持城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造，惠及居民968戶。支持景海高速公路、勐海二中、勐?？h中醫(yī)院整體搬遷和曼桂水庫等重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，縣域基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)加快推進(jìn)。
（三）全力以赴抗疫情。一是統(tǒng)籌保障疫情防控資金。全面落實(shí)中央、省、州和縣關(guān)于“控疫情、穩(wěn)經(jīng)濟(jì)”的政策措施，按照急事急辦、特事特辦的原則，開設(shè)經(jīng)費(fèi)安排“快捷通道”。2020年累計(jì)投入疫情防控資金13281萬元，積極保障了全縣衛(wèi)生防疫部門經(jīng)費(fèi)、防疫物資采購、邊境疫情防控資金和防疫人員經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助。二是落實(shí)財(cái)稅金融政策，助力復(fù)工復(fù)產(chǎn)。認(rèn)真貫徹落實(shí)好2019年度出臺的大規(guī)模減稅降費(fèi)政策以及新冠肺炎疫情稅收優(yōu)惠政策，確保各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策執(zhí)行力度不減，2020年落實(shí)減稅降費(fèi)政策11120萬元。縣屬國有企業(yè)嚴(yán)格執(zhí)行《勐?？h人民政府關(guān)于有效應(yīng)對新冠肺炎疫情促進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)健康發(fā)展20條措施的實(shí)施方案》，積極承擔(dān)社會(huì)責(zé)任，給承租企業(yè)帶來利好152萬元。積極向上級爭取疫情防控資金，及時(shí)撥付安置滯滇湖北旅客住宿企業(yè)獎(jiǎng)補(bǔ)資金30萬元，兌付疫情防控重點(diǎn)保障企業(yè)貸款貼息資金1110萬元。鼓勵(lì)引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)行政策，做好新冠肺炎疫情防控工作金融服務(wù)措施。全縣銀行機(jī)構(gòu)累計(jì)為419家企業(yè)有序復(fù)工復(fù)產(chǎn)提供信貸資金支持20.52億元。
（四）持續(xù)打好“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”。一是有效防控政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格政府債務(wù)限額管理，規(guī)范債務(wù)申報(bào)流程，完善債務(wù)報(bào)告和公開制度，健全債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置機(jī)制。持續(xù)強(qiáng)化地方政府債務(wù)限額和預(yù)算管理，優(yōu)先保障政府債務(wù)還本付息支出，做好債券申報(bào)和撥付工作。2020年撥付地方政府專項(xiàng)債券資金54700萬元，償還拖欠民營企業(yè)中小企業(yè)賬款22282萬元。二是持續(xù)助力脫貧攻堅(jiān)。2020年財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金投入8639萬元，財(cái)政涉農(nóng)整合資金23448萬元，重點(diǎn)支持易地搬遷、健康、教育、低保兜底等系列扶貧政策落實(shí)，鞏固脫貧攻堅(jiān)成果，完善財(cái)政扶貧資金動(dòng)態(tài)監(jiān)管，落實(shí)扶貧項(xiàng)目資金全過程績效管理要求，確保全縣扶貧攻堅(jiān)決戰(zhàn)決勝。三是支持打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)。積極籌措財(cái)政資金4006萬元，支持實(shí)施藍(lán)天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)。支持城鎮(zhèn)污水處理設(shè)施建設(shè)、運(yùn)維及黑臭水體治理和城鄉(xiāng)公廁建設(shè)；支持城市環(huán)衛(wèi)保潔及垃圾清運(yùn)無害化處理；支持“美麗縣城”建設(shè)和推進(jìn)愛國衛(wèi)生“七個(gè)專項(xiàng)”行動(dòng)，全縣生態(tài)環(huán)境質(zhì)量持續(xù)改善。
（五）強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督力度。一是推進(jìn)單位預(yù)決算公開工作。對139個(gè)預(yù)算單位的預(yù)算和決算按規(guī)定公開后及時(shí)開展監(jiān)督檢查，同時(shí)加大信息公開內(nèi)容的審核把關(guān)和業(yè)務(wù)指導(dǎo)，保證預(yù)決算公開的及時(shí)性、完整性、合規(guī)性。二是加強(qiáng)財(cái)政資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控管理。按照公共財(cái)政管理和國庫管理制度的發(fā)展要求，以財(cái)政資金活動(dòng)監(jiān)控為重點(diǎn)，推進(jìn)財(cái)政管理科學(xué)化、精細(xì)化。2020年我縣納入動(dòng)態(tài)監(jiān)控預(yù)算單位145個(gè)，預(yù)警監(jiān)控支付461筆3421萬元，核查發(fā)現(xiàn)處理403筆2325萬元。三是強(qiáng)化國有資產(chǎn)配置監(jiān)督。按照行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)配置標(biāo)準(zhǔn)對各部門資產(chǎn)配置嚴(yán)格把關(guān)，對6個(gè)單位申請超標(biāo)采購行為予以糾正。四是建立集政府采購網(wǎng)上交易、監(jiān)管和服務(wù)為一體的政府采購電子化交易服務(wù)平臺，進(jìn)一步規(guī)范政府采購行為。五是開展惠農(nóng)補(bǔ)貼資金、扶貧項(xiàng)目資金、疫情防控資金等專項(xiàng)檢查和行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查，進(jìn)一步規(guī)范和加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督管理，不斷提高財(cái)政資金使用效益。六是全面實(shí)施績效管理。組織開展2020年扶貧資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)績效目標(biāo)跟蹤監(jiān)控，涉及資金 1.99億元、開展績效運(yùn)行監(jiān)控項(xiàng)目169個(gè)。組織全縣預(yù)算單位開展縣本級項(xiàng)目支出、整體績效自評65家單位，做到在單位開展自評的基礎(chǔ)上，進(jìn)行再評價(jià)及自評抽審工作。
各位代表，在看到成績的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識到當(dāng)前財(cái)政運(yùn)行還面臨一些困難和問題，主要是：受新冠肺炎疫情和減稅降費(fèi)政策實(shí)施等因素的影響，財(cái)政收入增幅回落，財(cái)政收支平衡難度加大；常態(tài)化疫情防控、政府債務(wù)還本付息、基本民生剛性支出不斷攀升，收支矛盾越發(fā)突出；預(yù)算執(zhí)行的部門主體責(zé)任落實(shí)不到位，績效理念尚未牢固樹立，績效結(jié)果運(yùn)用還需強(qiáng)化等。對此，我們將堅(jiān)持問題導(dǎo)向、底線思維，研究制定積極有效的措施，努力加以解決。
三、2021年地方財(cái)政預(yù)算草案
2021年財(cái)政工作和預(yù)算編制指導(dǎo)思想：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹習(xí)近平總書記考察云南重要講話和在全國兩會(huì)期間重要講話精神以及縣委、縣政府各項(xiàng)決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，堅(jiān)持深入推進(jìn)財(cái)政預(yù)算管理改革促進(jìn)高質(zhì)量發(fā)展，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六保”任務(wù)。切實(shí)加強(qiáng)支出預(yù)算管理，支持落實(shí)減稅降費(fèi)政策，堅(jiān)持統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，全力支持我縣重大項(xiàng)目和重點(diǎn)領(lǐng)域改革。堅(jiān)持精打細(xì)算，大力壓減非剛性非重點(diǎn)支出。加大各類資金統(tǒng)籌力度，有效盤活存量資金，最大限度統(tǒng)籌財(cái)政資金支持疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。不斷完善預(yù)算支出標(biāo)準(zhǔn)體系，提高預(yù)算編制的科學(xué)性和準(zhǔn)確性。進(jìn)一步做實(shí)項(xiàng)目庫，全面實(shí)施預(yù)算績效管理，著力構(gòu)建全面規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的部門預(yù)算管理制度，全力促進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)健康發(fā)展和社會(huì)和諧穩(wěn)定。
（一）一般公共預(yù)算草案
2021年，地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)57000萬元，較上年增長3%。地方一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)324600萬元，較上年增長1%。
一般公共預(yù)算平衡情況：地方一般公共預(yù)算收入57000萬元，上級轉(zhuǎn)移性收入預(yù)計(jì)251531萬元，調(diào)入資金33987萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)782萬元，收入總計(jì)343300萬元。地方一般公共預(yù)算支出324600萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出12150萬元，上解上級支出6550萬元，支出總計(jì)343300萬元。收支平衡。
預(yù)計(jì)上級轉(zhuǎn)移支付收入251531萬元的具體明細(xì)：返還性收入5531萬元、體制補(bǔ)助收入879萬元、均衡性轉(zhuǎn)移支付收入34500萬元、縣級基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金收入3244萬元、結(jié)算補(bǔ)助收入16300萬元、企事業(yè)單位劃轉(zhuǎn)補(bǔ)助收入1376萬元、產(chǎn)糧（油）大縣獎(jiǎng)勵(lì)資金收入2600萬元、重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入6000萬元、固定數(shù)額補(bǔ)助收入15300萬元、民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入6500萬元、邊境地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入16000萬元、貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入4500萬元、公共安全共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入2700萬元、教育共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入22889萬元、文化旅游體育與傳媒共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入400萬元、社會(huì)保障和就業(yè)共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入18900萬元、醫(yī)療衛(wèi)生共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入24000萬元、節(jié)能環(huán)保共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入3500萬元、農(nóng)林水共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入19000萬元、交通運(yùn)輸共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入5000萬元、住房保障共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入4500萬元、糧油物資儲(chǔ)備共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入200萬元、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入600萬元、其他一般性轉(zhuǎn)移支付收入112萬元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入37000萬元。
調(diào)入資金情況：2021年預(yù)計(jì)調(diào)入資金33987萬元，其中：政府性基金調(diào)入32000萬元，其它資金調(diào)入1970萬元。
2021年，預(yù)備費(fèi)安排3250萬元，占地方一般公共預(yù)算支出的1%。
（二）政府性基金預(yù)算草案
2021年，政府性基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)70450萬元，較上年增長143.6%。政府性基金預(yù)算支出預(yù)計(jì)39223萬元，與上年同口徑比較增長171.9%。
政府性基金預(yù)算平衡情況：政府性基金預(yù)算收入70450萬元，政府性基金轉(zhuǎn)移性收入預(yù)計(jì)2000萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入2273萬元。收入總計(jì)74723萬元。政府性基金預(yù)算支出39223萬元，與上年同口徑比較增長171.9%；政府性基金調(diào)出32000萬元；政府性基金上解上級支出3500萬元。支出總計(jì)74723萬元。收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算草案
2021年，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)計(jì)56萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出預(yù)計(jì)39萬元，調(diào)出17萬元。收支平衡。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案
2021年，社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)計(jì)90408萬元，較上年增長11%，上級補(bǔ)助收入69292萬元，收入總計(jì)159700萬元。
社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)計(jì)95551萬元，較上年增長7.3%，上解上級支出60605萬元，支出總計(jì)156156萬元。
2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算滾存結(jié)余34088萬元。
（五）其他需要報(bào)告的事項(xiàng)
根據(jù)《預(yù)算法》第54條規(guī)定“預(yù)算年度開始后，各級預(yù)算草案在本級人民代表大會(huì)批準(zhǔn)前，可以安排下列支出：（一）上一年度結(jié)轉(zhuǎn)的支出；（二）參照上一年同期的預(yù)算支出數(shù)額安排必須支付的本年度部門基本支出、項(xiàng)目支出，以及對下級政府的轉(zhuǎn)移性支出；（三）法律規(guī)定必須履行支付義務(wù)的支出，以及用于自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理的支出?！保?021年預(yù)算草案未經(jīng)縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)前，已安排以下支出：1.本年度部門人員和運(yùn)轉(zhuǎn)類支出52423萬元，主要是安排1至4月全縣行政事業(yè)單位財(cái)政統(tǒng)發(fā)工資21188萬元、月獎(jiǎng)勵(lì)性績效和績效考核基礎(chǔ)獎(jiǎng)5632萬元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)崗位補(bǔ)貼及鄉(xiāng)村教師生活補(bǔ)助510萬元、警察加班補(bǔ)貼等508萬元、單位配套住房公積金1535萬元、離退休工資統(tǒng)籌外部分3208萬元、離休費(fèi)79萬元、人員死亡一次性撫恤金喪葬補(bǔ)助費(fèi)115萬元、公用經(jīng)費(fèi)及公車購置及運(yùn)維費(fèi)2024萬元、基本養(yǎng)老保險(xiǎn)及基本醫(yī)療保險(xiǎn)等各項(xiàng)社會(huì)保障繳費(fèi)8759萬元、村（社區(qū)）干部生活補(bǔ)助等對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出3390萬元、福利費(fèi)279萬元、工會(huì)經(jīng)費(fèi)486萬元、編外聘用人員工資及社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)等4710萬元。2.特定目標(biāo)類支出26807萬元，主要是一般債務(wù)本息514萬元、專項(xiàng)債務(wù)付息312萬元、2020年及以前年度結(jié)轉(zhuǎn)政府性基金轉(zhuǎn)移支付805萬元、化解歷年征地成本借款等1822萬元、污水處理服務(wù)經(jīng)費(fèi)155萬元、土地開發(fā)支出370萬元、征地和拆遷補(bǔ)償支出1781萬元、世行貸款及易地扶貧搬遷建設(shè)項(xiàng)目貸款等還本付息1309萬元、勐?？h環(huán)衛(wèi)一體化市場化運(yùn)作經(jīng)費(fèi)700萬元、勐?？h3個(gè)提質(zhì)改造項(xiàng)目地塊種植水田補(bǔ)貼專項(xiàng)資金300萬元、勐?？h民族體育中心及廣場建設(shè)項(xiàng)目專項(xiàng)資金1300萬元、疫情防控經(jīng)費(fèi)232萬元、林業(yè)生態(tài)恢復(fù)保護(hù)專項(xiàng)資金748萬元、生態(tài)環(huán)境保護(hù)大氣污染防治專項(xiàng)整治工作經(jīng)費(fèi)200萬元、農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼660萬元、機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險(xiǎn)（統(tǒng)籌內(nèi)）缺口專項(xiàng)資金400萬元、景景洪水電站曼點(diǎn)水庫移民安置建設(shè)專項(xiàng)資金、景洪水電站移民專項(xiàng)資金318萬元、打洛鎮(zhèn)龍利橋工程專項(xiàng)資金440萬元、邊境小康示范村（龍利村）300萬元、勐?？h2020年老舊小區(qū)改造建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)1200萬元、勐?？h打洛口岸基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目600萬元、勐?？h第二中學(xué)新建建設(shè)項(xiàng)目專項(xiàng)資金1402萬元、打洛鎮(zhèn)曼山村曼芽小組項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)1076萬元、沿邊居民補(bǔ)助資金2907萬元、“廁所革命”第一批省級補(bǔ)助資金355萬元、棚戶區(qū)改造配套351萬元、勐?？h電子商務(wù)進(jìn)農(nóng)村綜合示范縣建設(shè)專項(xiàng)資金300萬元、界河治理800萬元、城市公交車（出租車）油價(jià)補(bǔ)貼、冬春救助專項(xiàng)資金等專項(xiàng)資金5790萬元。3.本年度上級專項(xiàng)71731萬元，其中：一般性轉(zhuǎn)移支付25654萬元，主要是邊境新冠疫情防控經(jīng)費(fèi)、邊境地區(qū)轉(zhuǎn)移支付、扶貧專項(xiàng)等；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付1076萬元，主要是水庫移民扶持基金、高齡津貼專項(xiàng)補(bǔ)助優(yōu)撫對象補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)、創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款財(cái)政貼息等；共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付45001萬元，主要是林業(yè)草原生態(tài)保護(hù)恢復(fù)（亞洲象保護(hù)項(xiàng)目）、林業(yè)改革發(fā)展（天保工程管護(hù)費(fèi)）、義務(wù)教育生均公用和營養(yǎng)改善等、基本公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)和基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、城鄉(xiāng)醫(yī)療救助、就業(yè)補(bǔ)助資金、城鄉(xiāng)困難群眾救助等。
四、2021年財(cái)政工作重點(diǎn)
在2021年財(cái)政工作中，財(cái)政部門將緊緊圍繞縣委、縣政府的決策部署，在縣人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，緊盯年初既定目標(biāo)，統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)、精準(zhǔn)發(fā)力做好財(cái)政改革發(fā)展各項(xiàng)工作，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供有力資金保障和服務(wù)。
（一）繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行。持續(xù)推進(jìn)減稅降費(fèi)，鞏固減稅降費(fèi)成效，不折不扣落實(shí)減稅降費(fèi)政策，保持政策的連續(xù)性。堅(jiān)持依法依規(guī)組織收入，堅(jiān)決防止弱化減稅降費(fèi)政策紅利。提早做好項(xiàng)目前期準(zhǔn)備、評估遴選等工作，提高債券資金使用績效，真正發(fā)揮新增地方政府債券穩(wěn)投資、補(bǔ)短板、擴(kuò)內(nèi)需的積極作用。繼續(xù)抓好直達(dá)資金機(jī)制落實(shí)，提高直達(dá)資金管理水平，增強(qiáng)直達(dá)機(jī)制惠企利民政策效果。
（二）繼續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)基本民生等重點(diǎn)保障。堅(jiān)持“盡力而為、量力而行”，牢固樹立過“緊日子”思想，兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€，堅(jiān)決壓減非重點(diǎn)非剛性支出。優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先地位，將“三保”作為2021年預(yù)算安排的重點(diǎn)足額編列、不留缺口。2021年按10%比例壓減部門公用經(jīng)費(fèi)，節(jié)約下來的資金用于保障我縣“三保”支出。繼續(xù)加強(qiáng)“三公”經(jīng)費(fèi)管理，從嚴(yán)從緊控制“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算，2021年“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款預(yù)算減少64.2萬元，下降3.7%。
（三）加強(qiáng)地方政府債務(wù)管控，筑牢防范風(fēng)險(xiǎn)的底線。強(qiáng)化政府債務(wù)收支統(tǒng)籌安排，優(yōu)先保障政府債務(wù)還本付息支出。夯實(shí)化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任主體，按照防范化解政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)方案和政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施方案各項(xiàng)要求，壓實(shí)責(zé)任，多渠道籌集償債資金，積極化解存量債務(wù)，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量。健全政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，繼續(xù)完善政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評估預(yù)警機(jī)制，將風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)控制到警戒線以內(nèi)，做好政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分級響應(yīng)和應(yīng)急處置工作。
（四）繼續(xù)深化財(cái)稅體制改革，加快建立現(xiàn)代財(cái)稅體制。認(rèn)真貫徹實(shí)施預(yù)算法和預(yù)算法實(shí)施條例，進(jìn)一步提高預(yù)算編制和執(zhí)行的規(guī)范性科學(xué)性和完整性。深化預(yù)算管理制度改革，貫徹落實(shí)進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革的意見。大力推進(jìn)財(cái)政支出標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，強(qiáng)化標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)用和調(diào)整機(jī)制。加快推進(jìn)政府采購制度改革，加強(qiáng)和規(guī)范政府購買服務(wù)。推進(jìn)國資國企改革，扎實(shí)落實(shí)國企改革三年行動(dòng)相關(guān)工作。加強(qiáng)行政事業(yè)性國有資產(chǎn)管理，不斷完善國資報(bào)告機(jī)制和成果運(yùn)用。
（五）建立健全制度機(jī)制，強(qiáng)化財(cái)政管理和監(jiān)督。加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理。嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算法及其實(shí)施條例，依法依規(guī)組織收入、安排支出。強(qiáng)化預(yù)算對執(zhí)行的控制，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，嚴(yán)禁超預(yù)算、無預(yù)算支出。進(jìn)一步加強(qiáng)地方財(cái)政暫付款管理。做好預(yù)算管理一體化建設(shè)，全面提升預(yù)算管理規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化和自動(dòng)化水平。持續(xù)強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督，深入推進(jìn)內(nèi)控制度建設(shè)。
各位代表：我們要勇于面對當(dāng)前財(cái)政工作面臨的困難和形勢，更要堅(jiān)定解決困難的信心，把思想和行動(dòng)統(tǒng)一到縣委的部署要求上來，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，為勐海經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展行穩(wěn)致遠(yuǎn)提供堅(jiān)強(qiáng)財(cái)力保障，以優(yōu)異成績慶祝建黨100周年。
以上報(bào)告，請予審議。
