（云南?。╆P(guān)于西雙版納傣族自治州景洪市2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算草案報(bào)告
關(guān)于景洪市2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算草案報(bào)告
——2021年2月3日在景洪市第六屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議上
景洪市財(cái)政局
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)將景洪市2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算草案提請(qǐng)市六屆人大五次會(huì)議審查，并請(qǐng)市政協(xié)委員和其他列席人員提出意見(jiàn)。
一、2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年在經(jīng)濟(jì)下行和新冠肺炎疫情的影響下，財(cái)政減收增支壓力空前加大，呈現(xiàn)出收入增長(zhǎng)最難、支出保障壓力最大、預(yù)算執(zhí)行最為嚴(yán)峻的復(fù)雜局面。在市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，政府財(cái)政部門以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神以及中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，深入落實(shí)習(xí)近平總書記考察云南重要講話精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，統(tǒng)籌穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生，努力做好疫情防控常態(tài)化下的財(cái)政收支管理工作，護(hù)航“六穩(wěn)”“六?！?，實(shí)現(xiàn)了全年財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。
（一）預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況
一般公共預(yù)算收入完成150149萬(wàn)元，完成市六屆人大常委會(huì)第三十二次會(huì)議批準(zhǔn)的調(diào)整預(yù)算數(shù)150000萬(wàn)元的100.1%，同比增收10520萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.5%。其中：稅收收入完成88497萬(wàn)元（含增值稅留抵退稅金額2444.12萬(wàn)元），為調(diào)整預(yù)算數(shù)的98.3%，同比減收18028萬(wàn)元，下降16.9%；非稅收入完成61652萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的102.7%，同比增收28548萬(wàn)元，增長(zhǎng)86.2%。一般公共預(yù)算支出完成431278萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100%，同比減支20215萬(wàn)元，下降4.5%。
一般公共預(yù)算收支平衡情況：一般公共預(yù)算收入150149萬(wàn)元，上級(jí)轉(zhuǎn)移性收入248309萬(wàn)元，上年結(jié)余收入0萬(wàn)元，調(diào)入資金72900萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入9250萬(wàn)元，收入合計(jì)480608萬(wàn)元。一般公共預(yù)算支出431278萬(wàn)元，上解支出13150萬(wàn)元，債券還本支出14761萬(wàn)元，安排穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金支出4949萬(wàn)元，調(diào)出資金0萬(wàn)元，年終結(jié)余16470萬(wàn)元，支出合計(jì)480608萬(wàn)元。收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
政府性基金預(yù)算收入完成246891萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的99.1%，同比減收54375萬(wàn)元，下降18%，其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入完成235123萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100.2%，同比減收39937萬(wàn)元，下降14.5%。政府性基金預(yù)算支出完成207549萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的163.4%，同比增支55307萬(wàn)元，增長(zhǎng)36.3%。
政府性基金預(yù)算收支平衡情況：政府性基金預(yù)算收入246891萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入5933萬(wàn)元，抗疫特別國(guó)債25963萬(wàn)元，調(diào)入資金0萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入64000萬(wàn)元，收入合計(jì)342787萬(wàn)元。政府性基金預(yù)算支出207549萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出15200萬(wàn)元，調(diào)出資金70052萬(wàn)元，上解上級(jí)支出35050萬(wàn)元，年終結(jié)余14936萬(wàn)元，支出合計(jì)342787萬(wàn)元。收支平衡。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支執(zhí)行情況
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成661萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100.8%，同比增收5萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.8%。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出完成70萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的81.4%，同比減支330萬(wàn)元，下降82.5%。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡情況：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入661萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助16萬(wàn)元，上年結(jié)余94萬(wàn)元，收入合計(jì)771萬(wàn)元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出70萬(wàn)元，調(diào)出資金680萬(wàn)元，本年結(jié)余21萬(wàn)元，支出合計(jì)771萬(wàn)元。收支平衡。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成122893萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的102.9%，同比減收23379萬(wàn)元，下降16%。社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成166973萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的94.4%，同比增支23412萬(wàn)元，增長(zhǎng)16.3%。
社?；痤A(yù)算收支平衡情況：社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成122893萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入132498萬(wàn)元，上年結(jié)余32994萬(wàn)元，收入合計(jì)288385萬(wàn)元。社會(huì)保險(xiǎn)基金支出166973萬(wàn)元，上解上級(jí)支出80820萬(wàn)元，支出合計(jì)247793萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余40592萬(wàn)元。收支平衡。
5.政府性債務(wù)情況
經(jīng)省政府批準(zhǔn)下達(dá)我市地方政府債券資金73250萬(wàn)元，其中：再融資債券資金9250萬(wàn)元、新增債券資金64000萬(wàn)元。根據(jù)地方政府性債務(wù)管理的要求，再融資債券資金用于償還2020年到期的一般債務(wù)本金。市人大批復(fù)我市2020年的政府債務(wù)限額629900萬(wàn)元，截止2020年12月31日我市地方政府債務(wù)余額為516167萬(wàn)元，未超過(guò)限額。
以上均為快報(bào)數(shù)，省財(cái)政廳批復(fù)我市2020年財(cái)政決算后，部分?jǐn)?shù)據(jù)還會(huì)有所變化，屆時(shí)再及時(shí)向市人大常委會(huì)報(bào)告變化情況。
（二）2020年和“十三五”期間財(cái)政主要工作回顧
1.有序有效，穩(wěn)預(yù)期保增長(zhǎng)。狠抓財(cái)政收入組織，在重重壓力的背景下，財(cái)政收入創(chuàng)歷史新高。一是全力暢通財(cái)政“進(jìn)水口”，咬定收入目標(biāo)不放松，強(qiáng)化稅收征管，力爭(zhēng)“減稅不減收”。稅收收入完成88497萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算收入58.9%；非稅收入完成61652萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算收入的41.1%。協(xié)議轉(zhuǎn)讓部分行政事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)6023.7萬(wàn)元，合理盤活閑置低效國(guó)有資產(chǎn)，促進(jìn)資產(chǎn)保值增值。清理盤活財(cái)政存量資金3588.9萬(wàn)元，優(yōu)先保障疫情防控、民生等重點(diǎn)支出需求。精準(zhǔn)跟進(jìn)上級(jí)政策動(dòng)向，因地制宜謀劃項(xiàng)目，最大限度爭(zhēng)取資金支持，全年共爭(zhēng)取抗疫特別國(guó)債25963萬(wàn)元、特殊轉(zhuǎn)移支付14238.6萬(wàn)元、新增債券資金64000萬(wàn)元，保障重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，有力對(duì)沖經(jīng)濟(jì)下行壓力。二是從嚴(yán)管理財(cái)政“出水口”，牢固樹(shù)立“過(guò)緊日子”思想，全年“三公”經(jīng)費(fèi)同比下降5%。一般性支出嚴(yán)格按照財(cái)政部要求比上年壓縮5%以上，同時(shí)預(yù)算單位公用經(jīng)費(fèi)提取10%用于全市精準(zhǔn)扶貧，確保有限的財(cái)力精準(zhǔn)聚焦“六穩(wěn)”“六保”，過(guò)好“緊日子下的好日子”。
2.有保有壓，抓重點(diǎn)惠民生。順應(yīng)群眾對(duì)美好生活的向往，“小財(cái)政”做實(shí)“大民生”，民生賬本暖心窩。全市民生支出330475萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的76.6%，較好地回應(yīng)了百姓的民生期許。一是支持教育事業(yè)發(fā)展。全年教育投入87691萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)5.8%。及時(shí)撥付教育公用經(jīng)費(fèi)5404萬(wàn)元，落實(shí)農(nóng)村義務(wù)教育營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃資金4710萬(wàn)元、困難學(xué)生補(bǔ)助及助學(xué)金等各項(xiàng)補(bǔ)助3339萬(wàn)元，足額按時(shí)發(fā)放鄉(xiāng)村教師補(bǔ)貼515萬(wàn)元，有效穩(wěn)定鄉(xiāng)村教師隊(duì)伍，推動(dòng)實(shí)現(xiàn)從“有提升”到“均衡發(fā)展”。二是提供更堅(jiān)實(shí)的社會(huì)保障。全面兌現(xiàn)提標(biāo)政策，城市低保人員保障標(biāo)準(zhǔn)提高到月均640元，農(nóng)村低保人員保障標(biāo)準(zhǔn)提高到年均4500元。撥付城鄉(xiāng)低保、特困供養(yǎng)等特殊群體補(bǔ)助資金5857.9萬(wàn)元；臨時(shí)救助、醫(yī)療救助等救助補(bǔ)助資金2187.4萬(wàn)元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)等社保補(bǔ)助資金820.3萬(wàn)元，推動(dòng)實(shí)現(xiàn)從“有人管”到“關(guān)懷到家”。三是打造更舒適的環(huán)境。緊盯環(huán)境質(zhì)量短板，堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向，突出重點(diǎn)環(huán)節(jié)，持續(xù)加大專項(xiàng)資金投入，安排各項(xiàng)生態(tài)環(huán)境支出20948.3萬(wàn)元，著力解決水、土、大氣、農(nóng)業(yè)農(nóng)村等領(lǐng)域環(huán)保突出問(wèn)題，努力讓良好生態(tài)環(huán)境成為人民幸福生活的增長(zhǎng)點(diǎn)，推動(dòng)實(shí)現(xiàn)從“要環(huán)?！钡健吧鷳B(tài)宜居”。四是規(guī)劃更幸福的生活。保持財(cái)政投入政策力度不減，本級(jí)財(cái)政扶貧資金投入比上年增長(zhǎng)11.3%。全年投入專項(xiàng)扶貧資金5161.1萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)6%。投入15891.6萬(wàn)元推動(dòng)鄉(xiāng)村振興，支持脫貧產(chǎn)業(yè)打造，發(fā)展壯大村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)，推動(dòng)實(shí)現(xiàn)從“要幫扶”到“幸福生活”。五是推進(jìn)“平安景洪”建設(shè)。投入2394萬(wàn)元做好掃黑除惡專項(xiàng)斗爭(zhēng)、綜治維穩(wěn)、打擊走私等經(jīng)費(fèi)保障工作，維護(hù)社會(huì)和諧穩(wěn)定；在財(cái)力緊張的情況下，化解拖欠民營(yíng)企業(yè)賬款29079.3萬(wàn)元，全面完成清欠任務(wù)，推動(dòng)實(shí)現(xiàn)從“要平安”到“安居樂(lè)業(yè)”。
3.有攻有守，穩(wěn)經(jīng)濟(jì)促發(fā)展。在低迷大環(huán)境下，財(cái)政“真金白銀”為經(jīng)濟(jì)發(fā)展注入“強(qiáng)心劑”。一是堅(jiān)定不移做“加法”，嚴(yán)格落實(shí)應(yīng)對(duì)疫情促進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)發(fā)展10條措施，安排26320.4萬(wàn)元支持疫情防控和復(fù)工復(fù)產(chǎn)。二是不折不扣做“減法”，全年減稅降費(fèi)39640.8萬(wàn)元。落實(shí)國(guó)有資產(chǎn)類經(jīng)營(yíng)用房的各類企業(yè)和個(gè)體工商戶減免租金惠民政策，減免租金約600萬(wàn)元，著力減負(fù)、減支，千方百計(jì)保市場(chǎng)主體。三是多措并舉做“乘法”，發(fā)揮財(cái)政資金引導(dǎo)作用，兌現(xiàn)各類財(cái)政補(bǔ)助及貼息資金4112萬(wàn)元，受益企業(yè)達(dá)90戶。加大信貸支持力度，降低融資成本，疫情期間為企業(yè)辦理展期、續(xù)貸、延期還本付息業(yè)務(wù)9100萬(wàn)元，新增授信5344萬(wàn)元，助力企業(yè)渡過(guò)難關(guān)。四是持之以恒做“除法”，全面提升政府采購(gòu)效率，優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境。推廣應(yīng)用“政采云”平臺(tái)，節(jié)約采購(gòu)資金率約3%，推動(dòng)行政審批“減事項(xiàng)、減時(shí)限、減流程、降費(fèi)用、提效能”，讓“少跑腿”成為常態(tài)。
4.有破有立，強(qiáng)監(jiān)管推改革。持續(xù)鞏固部門預(yù)決算編制、財(cái)政府信息公開(kāi)、國(guó)庫(kù)集中支付以及動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)等工作階段性成果。一是預(yù)算管理改革不斷破冰。推進(jìn)財(cái)政核心業(yè)務(wù)一體化進(jìn)程全線升級(jí)，按照全省建立的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)現(xiàn)預(yù)算編制標(biāo)準(zhǔn)化業(yè)務(wù)管理流程，提升預(yù)算管理水平。在預(yù)算編制上注重依據(jù)審核，建立退出機(jī)制，落實(shí)“零基預(yù)算”；強(qiáng)化效率意識(shí)，在資金分配上注重輕重緩急，逐步杜絕“低小散”，資金投向大穩(wěn)定、大民生、大發(fā)展；樹(shù)立直達(dá)意識(shí)，推動(dòng)57842.4萬(wàn)元直達(dá)資金“快、準(zhǔn)、嚴(yán)”精確出擊，實(shí)現(xiàn)惠企利民“有速度、有力度、有溫度”。二是績(jī)效管理改革不斷突圍。制定《景洪市部門預(yù)算績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控管理暫行辦法》《景洪市預(yù)算績(jī)效管理工作規(guī)程（試行）》，規(guī)范各部門預(yù)算績(jī)效管理工作。評(píng)價(jià)項(xiàng)目支出630個(gè)、部門整體支出76個(gè)，實(shí)現(xiàn)市級(jí)項(xiàng)目和部門整體支出績(jī)效自評(píng)工作全覆蓋。首次使用“云南省地方財(cái)政預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)化管理平臺(tái)”對(duì)績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度和預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度實(shí)行“雙監(jiān)控”，2020年評(píng)價(jià)送審金額297832萬(wàn)元，最終納入預(yù)算金額177872萬(wàn)元，績(jī)效審減資金119959萬(wàn)元，審減率達(dá)40.3%，推進(jìn)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與下年度預(yù)算掛鉤。三是國(guó)庫(kù)集中支付改革不斷提質(zhì)。規(guī)范財(cái)政專戶和預(yù)算單位賬戶管理，建立財(cái)稅庫(kù)銀橫向聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)、預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控機(jī)制和推進(jìn)公務(wù)卡強(qiáng)制結(jié)算管理，運(yùn)用財(cái)政國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)支付電子化網(wǎng)絡(luò)安全系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)財(cái)政國(guó)庫(kù)支付業(yè)務(wù)的“全閉環(huán)”流轉(zhuǎn)和監(jiān)控，確保財(cái)政資金安全、高效運(yùn)行，從源頭上遏制了腐敗行為的發(fā)生。四是國(guó)資監(jiān)管效能不斷提升。認(rèn)真落實(shí)向市人大常委會(huì)報(bào)告國(guó)有資產(chǎn)管理制度，完善國(guó)有資產(chǎn)報(bào)告監(jiān)督體系。建立運(yùn)行“行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)”，夯實(shí)資產(chǎn)管理基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，實(shí)現(xiàn)全市行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的全口徑、全覆蓋。制定《市屬國(guó)有企業(yè)管理者薪酬管理暫行辦法（試行）》和《市屬企業(yè)管理者經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核暫行辦法（試行）》，完成國(guó)有企業(yè)年度考核工作，引導(dǎo)企業(yè)提質(zhì)增效、健康發(fā)展。穩(wěn)妥推進(jìn)國(guó)有企業(yè)改革。圍繞以推進(jìn)政企、社企分開(kāi)為方向，全面完成勐養(yǎng)農(nóng)場(chǎng)企業(yè)化改革，五大農(nóng)場(chǎng)社區(qū)管理委員會(huì)全部掛牌。
5.有所為有所不為，防風(fēng)險(xiǎn)守底線。強(qiáng)化債務(wù)管控，切實(shí)防范和化解財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)。一是強(qiáng)約束、促規(guī)范。進(jìn)行常態(tài)化監(jiān)測(cè)、臺(tái)賬化管控和限額化管理，2020年財(cái)政安排償還債務(wù)本息59728萬(wàn)元，完成年度償還任務(wù)，政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控。二是強(qiáng)措施、勤排查。出臺(tái)《景洪市打好防范化解重大金融風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施方案》和《景洪市金融突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案》，堅(jiān)決打擊轄區(qū)內(nèi)非法金融活動(dòng)，全市金融風(fēng)險(xiǎn)可控。三是強(qiáng)業(yè)務(wù)、抓培訓(xùn)。采取“線上+線下”“送學(xué)上門”方式，抓實(shí)全市財(cái)政業(yè)務(wù)全覆蓋提能培訓(xùn)，進(jìn)一步強(qiáng)化財(cái)務(wù)人員財(cái)經(jīng)紀(jì)律意識(shí)，規(guī)范財(cái)務(wù)管理，為全市財(cái)務(wù)管理規(guī)范性建設(shè)奠定扎實(shí)基礎(chǔ)。
2020年是“十三五”規(guī)劃的收官之年。過(guò)去的五年，政府財(cái)政部門積極發(fā)揮職能作用，真抓實(shí)干，主動(dòng)適應(yīng)新形勢(shì)、新任務(wù)、新要求，為“十三五”經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供了有力保障。
財(cái)政實(shí)力更加增強(qiáng)?！笆濉逼陂g，在全面貫徹落實(shí)國(guó)家“營(yíng)改增”等一系列減稅降費(fèi)措施的情況下，財(cái)政收入整體保持高質(zhì)量增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)，一般公共預(yù)算收入累計(jì)完成638065萬(wàn)元，較“十二五”時(shí)期增收97275萬(wàn)元；一般公共預(yù)算收入由2015年的120953萬(wàn)元增加到2020年的150149萬(wàn)元，年均增長(zhǎng)4.4%。
民生保障更加有力。“十三五”期間，始終堅(jiān)持民生導(dǎo)向不動(dòng)搖，堅(jiān)持“三?！倍档撞凰尚福劢菇鉀Q群眾“急難愁盼”民生難題，民生支出達(dá)到1598372萬(wàn)元，占財(cái)政支出比重均達(dá)75%以上。一般公共預(yù)算支出累計(jì)完成2067328萬(wàn)元，較“十二五”時(shí)期增支529726萬(wàn)元；一般公共預(yù)算支出由2015年的339383萬(wàn)元增加到2020年的431278萬(wàn)元，年均增長(zhǎng)4.9%。著力支持教育、醫(yī)療、社會(huì)保障、“三農(nóng)”、“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”、科技創(chuàng)新等重點(diǎn)領(lǐng)域支出，經(jīng)濟(jì)發(fā)展成果惠及民生。
債務(wù)管控更加有效?！笆濉逼陂g，按照黨中央、國(guó)務(wù)院和上級(jí)的決策部署，妥善處理穩(wěn)投資與防風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系，采取“開(kāi)前門、堵后門、優(yōu)結(jié)構(gòu)、降成本”模式，逐步建立了規(guī)范的地方政府舉債融資機(jī)制，對(duì)地方政府債務(wù)實(shí)行限額控制和預(yù)算管理，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，積極化解存量，降低了發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)的系數(shù)。
財(cái)稅改革更加深化?！笆濉逼陂g，逐步建立與現(xiàn)代國(guó)家治理體系和治理能力相適應(yīng)的現(xiàn)代財(cái)政制度。全口徑預(yù)算體系不斷完善，國(guó)庫(kù)集中支付電子化改革全面覆蓋，預(yù)算績(jī)效管理改革持續(xù)擴(kuò)圍加速，非稅收入收繳電子化暨電子票據(jù)一體化改革全面實(shí)施，國(guó)有企業(yè)改革順利推進(jìn)。預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控、政府采購(gòu)管理、政府債務(wù)管理、國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管更加科學(xué)精細(xì)，財(cái)政管理法治化水平不斷提升，財(cái)政資金使用更加規(guī)范透明高效，現(xiàn)代財(cái)政體制建設(shè)不斷開(kāi)創(chuàng)新局面。
各位代表，過(guò)去的五年財(cái)政工作經(jīng)受住了前所未有的嚴(yán)峻考驗(yàn)和挑戰(zhàn)，取得的成績(jī)來(lái)之不易，這是市委科學(xué)決策、堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是市人大依法監(jiān)督和市政協(xié)民主監(jiān)督的結(jié)果，也是各部門共同努力的結(jié)果。在經(jīng)濟(jì)下行壓力持續(xù)加大的形勢(shì)下，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，當(dāng)前財(cái)政運(yùn)行還面臨一些突出的困難和問(wèn)題：
財(cái)政工作面臨著既要保減稅降費(fèi)政策、疫情防控工作的落實(shí)，又要保年初預(yù)算收支任務(wù)完成；既要保急劇增長(zhǎng)的剛性支出需求，又要保年度財(cái)政收支平衡；既要保財(cái)政收入預(yù)期目標(biāo)，又要保收入質(zhì)量；既要防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)，又要依法依規(guī)拓展多元化融資渠道等諸多矛盾。財(cái)政運(yùn)行中還存在一些亟待破解的難題，主要表現(xiàn)在：收入邁入乏力期，支出進(jìn)入高壓期，償債步入高峰期，土地滑入回落期等“四期疊加”的嚴(yán)峻形勢(shì)；外部環(huán)境以及疫情影響的情況下，縣域優(yōu)質(zhì)稅源增長(zhǎng)亮點(diǎn)不多，增收不增財(cái)，局面依然嚴(yán)峻；急劇增長(zhǎng)的剛性支出需求和可用財(cái)力增長(zhǎng)有限形成的缺口難以平衡，財(cái)政赤字風(fēng)險(xiǎn)凸顯；牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)和“三?！敝С霾粩噫湹牡拙€不容突破；部分單位績(jī)效意識(shí)不強(qiáng)，財(cái)務(wù)管理較為粗放，預(yù)算績(jī)效剛性約束作用尚未有效發(fā)揮。對(duì)此，我們將高度重視這些問(wèn)題，進(jìn)一步強(qiáng)化問(wèn)題導(dǎo)向，認(rèn)真聽(tīng)取各位代表、委員的意見(jiàn)和建議，切實(shí)采取有效措施，積極應(yīng)對(duì)，推動(dòng)財(cái)政工作持續(xù)高質(zhì)量發(fā)展。
二、“十四五”時(shí)期目標(biāo)任務(wù)和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）
“十四五”時(shí)期是我國(guó)全面建成小康社會(huì)、實(shí)現(xiàn)第一個(gè)百年奮斗目標(biāo)之后，乘勢(shì)而上開(kāi)啟全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國(guó)家新征程、向第二個(gè)百年奮斗目標(biāo)進(jìn)軍的第一個(gè)五年。財(cái)政工作將深入貫徹習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想，全面落實(shí)《景洪市國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十四個(gè)五年規(guī)劃和二O三五年遠(yuǎn)景目標(biāo)》要求，確保到2025年全市財(cái)政收入突破20億元，使公共財(cái)政保障能力進(jìn)一步增強(qiáng)，財(cái)政調(diào)控更加精準(zhǔn)有效，現(xiàn)代財(cái)稅體制穩(wěn)步建立。
（一）2021年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和基本原則
2021年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，深入落實(shí)習(xí)近平總書記考察云南重要講話精神，圍繞市委重大決策部署，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動(dòng)力，以滿足人民日益增長(zhǎng)的美好生活需要為根本目的，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，在服務(wù)發(fā)展上妥善處理好“穩(wěn)”與“防”的關(guān)系，在財(cái)政政策上妥善處理好“進(jìn)”與“退”的關(guān)系，在收入組織上妥善處理好“量”與“質(zhì)”的關(guān)系，在財(cái)稅改革上妥善處理好“破”與“立”的關(guān)系，確保財(cái)政經(jīng)濟(jì)實(shí)現(xiàn)量的合理增長(zhǎng)和質(zhì)的穩(wěn)步提升，以財(cái)政高質(zhì)量發(fā)展為全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展保駕護(hù)航。
圍繞上述指導(dǎo)思想，預(yù)算編制堅(jiān)持以下原則：一是切實(shí)保障重點(diǎn)支出。預(yù)算安排緊緊圍繞市委確定的中心工作和重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，落實(shí)法定支出、債務(wù)還本付息等剛性支出，兜牢“三?！钡拙€。二是牢固樹(shù)立過(guò)“緊日子”思想。進(jìn)一步壓減一般性支出和非剛性、非重點(diǎn)項(xiàng)目支出，取消低效和無(wú)效支出；繼續(xù)加強(qiáng)“三公”經(jīng)費(fèi)管理，從嚴(yán)從緊控制“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算。三是強(qiáng)化零基預(yù)算理念。打破基數(shù)概念和支出固化格局，建立完善能增能減、有保有壓的預(yù)算分配機(jī)制；進(jìn)一步規(guī)范項(xiàng)目支出預(yù)算管理，完善項(xiàng)目滾動(dòng)清理機(jī)制，對(duì)到期項(xiàng)目進(jìn)行甄別清理，歸并或撤銷小散項(xiàng)目，改變部門預(yù)算長(zhǎng)期固化、只增不減的分配格局。四是嚴(yán)格預(yù)算剛性約束。嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，堅(jiān)持“先預(yù)算后支出、無(wú)預(yù)算不支出”，部門新增支出需求原則上通過(guò)調(diào)整支出結(jié)構(gòu)解決，一般不再追加預(yù)算。五是實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理。牢固樹(shù)立績(jī)效理念，將績(jī)效管理貫穿預(yù)算管理全過(guò)程；強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，將績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果同預(yù)算安排有機(jī)結(jié)合，充分發(fā)揮績(jī)效目標(biāo)的導(dǎo)向作用。
（二）2021年地方財(cái)政預(yù)算收支草案
1.一般公共預(yù)算收支情況
一般公共預(yù)算收入154600萬(wàn)元，同比增收4451萬(wàn)元，增長(zhǎng)3%。其中：稅收收入118000萬(wàn)元（含增值稅留抵退稅金額預(yù)計(jì)2500萬(wàn)元），同比增收29504萬(wàn)元，增長(zhǎng)33.3%；非稅收入36600萬(wàn)元，同比減收25053萬(wàn)元，下降40.6%。一般公共預(yù)算支出436431萬(wàn)元，同比增支5153萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.2%。
一般公共預(yù)算收支平衡情況：一般公共預(yù)算收入154600萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入231247萬(wàn)元，調(diào)入資金52189萬(wàn)元，上年結(jié)余16470萬(wàn)元，收入合計(jì)454506萬(wàn)元。一般公共預(yù)算支出436431萬(wàn)元，上解支出10747萬(wàn)元，債券還本支出7328萬(wàn)元，調(diào)出資金0萬(wàn)元，支出合計(jì)454506萬(wàn)元。收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算收支情況
政府性基金預(yù)算收入361293萬(wàn)元，同比增收114402萬(wàn)元，增長(zhǎng)46.3%；政府性基金預(yù)算支出237506萬(wàn)元，同比增支29957萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.4%。
政府性基金預(yù)算收支平衡情況：政府性基金預(yù)算收入361293萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入4000萬(wàn)元，上年結(jié)余14936萬(wàn)元，收入合計(jì)380229萬(wàn)元。政府性基金預(yù)算支出237506萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出74300萬(wàn)元，調(diào)出資金51711萬(wàn)元，上解上級(jí)支出16712萬(wàn)元，支出合計(jì)380229萬(wàn)元。收支平衡。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支情況
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入656萬(wàn)元，同比減收5萬(wàn)元，下降0.8%；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出210萬(wàn)元，同比增支140萬(wàn)元，增長(zhǎng)200%。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡情況：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入656萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入11萬(wàn)元，上年結(jié)余21萬(wàn)元，收入合計(jì)688萬(wàn)元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出210萬(wàn)元，調(diào)出資金478萬(wàn)元，支出合計(jì)688萬(wàn)元。收支平衡。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支情況
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入132881萬(wàn)元，同比增收13486萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.3%；社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出194860萬(wàn)元，同比增支17975萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.2%。
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支平衡情況：社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入132881萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入153915萬(wàn)元，上年結(jié)余39707萬(wàn)元，收入合計(jì)326503萬(wàn)元。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出194860萬(wàn)元，上解上級(jí)支出89041萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余42602萬(wàn)元，支出合計(jì)326503萬(wàn)元。收支平衡。
三、2021年財(cái)政重點(diǎn)工作
（一）厚植財(cái)源，找到收入增長(zhǎng)“著眼點(diǎn)”。用足用好各項(xiàng)財(cái)稅、金融政策，推動(dòng)市場(chǎng)主體的活力和發(fā)展后勁。一是壯大稅源基礎(chǔ)。以優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境為抓手，持續(xù)投入基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和產(chǎn)業(yè)園區(qū)打造，吸引更多招商引資項(xiàng)目落地。豐富財(cái)稅政策手段，更大力度支持企業(yè)轉(zhuǎn)型改造和提檔升級(jí)，激發(fā)市場(chǎng)主體活力。二是強(qiáng)化稅收征管。堅(jiān)持算大賬、算遠(yuǎn)賬，將該減的稅費(fèi)不折不扣減到位，該收的稅費(fèi)依法依規(guī)征收好。應(yīng)用互聯(lián)網(wǎng)大數(shù)據(jù)分析，暢通協(xié)作溝通，加強(qiáng)收入征管，密切跟蹤分析重點(diǎn)稅源，查補(bǔ)漏稅欠稅，確?！邦w粒歸倉(cāng)”。三是做好“三資”統(tǒng)籌。堅(jiān)持“邊清理、邊整合、邊盤活”思路，“化零為整”，加強(qiáng)全市各部門“資金、資源、資產(chǎn)”統(tǒng)一管理使用，優(yōu)先投入保民生、建基層等領(lǐng)域，其次用于穩(wěn)增長(zhǎng)、調(diào)結(jié)構(gòu)等項(xiàng)目，發(fā)揮更大效益，服務(wù)我市經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展。四是積極向上爭(zhēng)資。多研究，吃透上級(jí)財(cái)稅政策，做好項(xiàng)目?jī)?chǔ)備、包裝和申報(bào)；多跑路，加強(qiáng)與上級(jí)部門溝通，爭(zhēng)取資金傾斜，全力推動(dòng)更多試點(diǎn)、項(xiàng)目落地，為本級(jí)財(cái)政解壓松綁。五是加強(qiáng)資金撬動(dòng)。創(chuàng)新財(cái)政扶持方式，加強(qiáng)財(cái)政政策與金融政策、產(chǎn)業(yè)政策協(xié)同聯(lián)動(dòng)，進(jìn)一步發(fā)揮引導(dǎo)撬動(dòng)作用，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)和社會(huì)資本加大對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)和重點(diǎn)項(xiàng)目投入，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
（二）保障重點(diǎn)，抓住優(yōu)化結(jié)構(gòu)“關(guān)鍵點(diǎn)”。聚焦“六穩(wěn)”“六?！?，維護(hù)社會(huì)大局穩(wěn)定。一是大力優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)。堅(jiān)持精打細(xì)算、勤儉辦一切事業(yè)，繼續(xù)對(duì)一般性支出進(jìn)行壓縮，強(qiáng)化和規(guī)范“三公”經(jīng)費(fèi)管理，加強(qiáng)和規(guī)范財(cái)政賬戶管理，加大存量資金清理盤活力度，強(qiáng)化國(guó)庫(kù)資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控。嚴(yán)格財(cái)政資金支出順序，按照“兜底線、織密網(wǎng)、建機(jī)制”的要求，堅(jiān)持把保障和改善民生作為出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，確保重點(diǎn)支出力度不減。二是加大資金整合力度。以農(nóng)業(yè)領(lǐng)域?yàn)榍腥朦c(diǎn)，加強(qiáng)財(cái)政涉農(nóng)資金整合，重點(diǎn)圍繞農(nóng)村產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、人居環(huán)境改造等方面，全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。同時(shí)加強(qiáng)對(duì)資金流向、支付進(jìn)度、存量結(jié)轉(zhuǎn)的跟蹤監(jiān)控。三是加強(qiáng)可承受能力評(píng)估。認(rèn)真研判宏觀政策的調(diào)節(jié)作用，不斷探索更清晰合理的財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分框架，及時(shí)清理到期項(xiàng)目，規(guī)范過(guò)高承諾和過(guò)度保障的支出政策，做到當(dāng)期可承受，未來(lái)可持續(xù)，把寶貴的資金更多用于為民生雪中送炭。
（三）深化改革，尋求提質(zhì)增效“突破點(diǎn)”。不斷深化財(cái)稅體制改革，持續(xù)推進(jìn)財(cái)政領(lǐng)域治理能力現(xiàn)代化。一是用制度管錢。進(jìn)一步健全制度“籬笆”，嚴(yán)守《預(yù)算法》、《預(yù)算法實(shí)施條例》，落實(shí)財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制等一系列現(xiàn)代財(cái)政制度，用制度管錢，靠制度用錢。同時(shí)依托大數(shù)據(jù)信息技術(shù)，積極配合推進(jìn)預(yù)算管理一體化改革，推動(dòng)“數(shù)字財(cái)政”、“智慧財(cái)政”建設(shè)。二是用標(biāo)準(zhǔn)管錢。遵循“需求導(dǎo)向、厲行節(jié)約、規(guī)范管理、注重績(jī)效”的原則，制定規(guī)劃編制、會(huì)展活動(dòng)、招商引資、設(shè)備采購(gòu)等經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，逐步推進(jìn)我市項(xiàng)目支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)，讓“花錢”更規(guī)范，“管錢”更高效。三是用績(jī)效管錢。下“繡花之功”，健全預(yù)算績(jī)效管理制度體系，為規(guī)范開(kāi)展預(yù)算績(jī)效管理提供制度保障；以“工匠之心”，提高預(yù)算績(jī)效目標(biāo)編制質(zhì)量，扎實(shí)開(kāi)展績(jī)效運(yùn)行“雙監(jiān)控”，著力推動(dòng)財(cái)政重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)擴(kuò)面升級(jí)；堅(jiān)持陽(yáng)光操作，不斷擴(kuò)大績(jī)效信息公開(kāi)范圍，重視績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用，強(qiáng)化監(jiān)督考核約束，將績(jī)效理念傳導(dǎo)到各個(gè)層面。
（四）堅(jiān)守底線，防控財(cái)政安全“風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)”。平衡好穩(wěn)增長(zhǎng)和防風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系，在穩(wěn)中求進(jìn)中推動(dòng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。一是加強(qiáng)財(cái)政資金監(jiān)管。強(qiáng)化內(nèi)部控制制度建設(shè)，加強(qiáng)政府采購(gòu)、國(guó)有資產(chǎn)、政府投資項(xiàng)目評(píng)審管理，深入開(kāi)展財(cái)政財(cái)務(wù)專項(xiàng)檢查，進(jìn)一步規(guī)范預(yù)算單位財(cái)政資金使用行為，提高資金使用效益。二是持續(xù)防控債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。壓實(shí)責(zé)任，完善政府債務(wù)預(yù)警機(jī)制和問(wèn)責(zé)機(jī)制，采取多種方式確保政府債務(wù)本息及時(shí)償還和年度隱性債務(wù)化解任務(wù)完成；用足用好政策，通過(guò)債務(wù)置換等方式實(shí)現(xiàn)債務(wù)成本降低；合理爭(zhēng)取新增債券額度，與一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算統(tǒng)籌使用，保障在建項(xiàng)目和補(bǔ)短板重大項(xiàng)目資金需求；積極探索新的投融資模式，減少政府資源和資金的消耗，合理做好資源配置，推動(dòng)政府主導(dǎo)、市場(chǎng)運(yùn)作、社會(huì)參與、規(guī)范有序的PPP投融資格局，撬動(dòng)社會(huì)資本投入重點(diǎn)領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)。三是切實(shí)防范金融風(fēng)險(xiǎn)。積極開(kāi)展打擊非法金融工作，有效實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)排查和專項(xiàng)整治，堅(jiān)決遏制轄區(qū)內(nèi)非法金融活動(dòng)；強(qiáng)化日常監(jiān)管，增強(qiáng)地方金融機(jī)構(gòu)合規(guī)經(jīng)營(yíng)意識(shí)，維護(hù)地方金融穩(wěn)定。
各位代表，風(fēng)正時(shí)濟(jì)，自當(dāng)破浪前行；征途漫漫，更需砥礪奮進(jìn)?！笆奈濉彼{(lán)圖已經(jīng)繪就，我們將在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，自覺(jué)接受市人大的監(jiān)督指導(dǎo)，虛心聽(tīng)取市政協(xié)的意見(jiàn)建議，把初心落在行動(dòng)上、把使命擔(dān)在肩膀上，為推動(dòng)縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展貢獻(xiàn)力量，以優(yōu)異成績(jī)慶祝建黨100周年！
以上報(bào)告，請(qǐng)予審議。
