（云南省）關(guān)于西雙版納傣族自治州景洪市2021年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財政預(yù)算草案報告
景洪市2021年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財政預(yù)算草案報告
——2022年1月15日在景洪市第七屆人民代表大會第一次會議上
景洪市財政局
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)將景洪市2021年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財政預(yù)算草案提請大會審查，并請市政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，面對我國經(jīng)濟發(fā)展需求收縮、供給沖擊、預(yù)期轉(zhuǎn)弱三重壓力，疊加疫情沖擊，財政收支平衡壓力空前加大，呈現(xiàn)出收入增長最難、支出保障壓力最大、預(yù)算執(zhí)行最為復(fù)雜嚴峻的局面。在市委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，市人大常委會監(jiān)督下，各部門持續(xù)深入學(xué)習(xí)貫徹落實習(xí)近平總書記考察云南重要講話和重要指示批示精神，堅持積極的財政政策更加積極有為，堅決做好疫情防控常態(tài)化下的財政收支管理工作，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿?wù)，為實現(xiàn)經(jīng)濟社會穩(wěn)步發(fā)展提供有力的財政支撐。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
一般公共預(yù)算收入完成126381萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的100.6%，同比減收23768萬元，下降15.8%。其中：稅收收入完成101009萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的100%，同比增收12512萬元，增長14.1%；非稅收入完成25372萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的103.1%，同比減收36280萬元，下降58.8%。一般公共預(yù)算支出完成451785萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的103.5%，同比增支20507萬元，增長4.8%。
一般公共預(yù)算收支平衡情況：一般公共預(yù)算收入126381萬元，上級轉(zhuǎn)移性收入311754萬元（含州本級財政臨時救助3000萬元），上年結(jié)余收入14852萬元，調(diào)入資金45536萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入7240萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6770萬元，收入合計512533萬元。一般公共預(yù)算支出451785萬元，上解支出10241萬元，債務(wù)還本支出7363萬元，調(diào)出資金1192萬元，年終結(jié)余41952萬元，支出合計512533萬元。收支平衡。
圖表1：2021年一般公共預(yù)算收支平衡關(guān)系（單位：萬元）
1.主要收入執(zhí)行情況。國內(nèi)增值稅收入29457萬元，企業(yè)所得稅收入3996萬元，個人所得稅收入1867萬元，土地增值稅收入18510萬元，耕地占用稅收入1931萬元，契稅收入21785萬元，城市維護建設(shè)稅收入5683萬元，其他各稅收收入17780萬元，非稅收入25372萬元。
圖表2：2021年一般公共預(yù)算收入構(gòu)成（單位：萬元）
2.重點支出執(zhí)行情況。一般公共服務(wù)支出25630萬元，教育支出87090萬元（不含結(jié)轉(zhuǎn)下年的支出9942萬元），社會保障和就業(yè)支出81450萬元，衛(wèi)生健康支出85144萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出31179萬元，農(nóng)林水支出60984萬元。
圖表3：2021年一般公共預(yù)算重點支出執(zhí)行情況（單位：萬元）
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
政府性基金預(yù)算收入完成159209萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的100.3%，同比減收87682萬元，下降35.5%，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入完成145665萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的100%，同比減收89458萬元，下降38.1%。政府性基金預(yù)算支出完成300745萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的97.3%，同比增支93196萬元，增長44.9%。
政府性基金預(yù)算收支平衡情況：政府性基金預(yù)算收入159209萬元，上級補助收入7602萬元，調(diào)入資金1192萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入239500萬元，上年結(jié)余18711萬元，收入合計426214萬元。政府性基金預(yù)算支出300745萬元，地方政府專項債務(wù)還本支出74300萬元，調(diào)出資金34747萬元，上解上級支出7500萬元，年終結(jié)余8922萬元，支出合計426214萬元。收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成4258萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的100%，同比增收3597萬元，增長544.2%。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成128萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的119.6%，同比增支58萬元，增長82.9%。
國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡情況：國有資本經(jīng)營預(yù)算收入4258萬元，上級補助23萬元，上年結(jié)余20萬元，收入合計4301萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出128萬元，調(diào)出資金4156萬元，本年結(jié)余17萬元，支出合計4301萬元。收支平衡。
（四）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
社會保險基金收入完成147824萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的111.14%，同比增收24290萬元，增長29.48%。社會保險基金支出完成186938萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù) 94.61%，增支19965萬元，增長10.68%。
社?；痤A(yù)算收支平衡情況：社會保險基金收入完成147824萬元，上級補助收入148511萬元，上年結(jié)余41233萬元，收入合計337568萬元。社會保險基金支出186938萬元，上解上級支出107114萬元，支出合計294052萬元，年末滾存結(jié)余43516萬元。收支平衡。
（五）政府性債務(wù)情況
全市地方政府債務(wù)限額719400萬元，其中：一般債務(wù)限額125900萬元、專項債務(wù)限額593500萬元。全市地方政府債務(wù)余額為681241萬元，其中：政府一般債務(wù)余額114341萬元、政府專項債務(wù)余額566900萬元，控制在債務(wù)限額以內(nèi)。
（六）落實2021年財政工作情況
1.多措并舉，兜住“三保”底線。一是加強稅收征收，做到應(yīng)收盡收，推進契稅、土地增值稅清繳。全年稅收收入101009萬元，占一般公共預(yù)算收入79.9%。二是全面落實好“三?！敝С鲐熑?，持續(xù)壓減非剛性、非重點、非急需支出，切實保障基本民生、工資發(fā)放和機構(gòu)運轉(zhuǎn)，全年“三?！敝С?49600萬元，占一般公共預(yù)算支出的54.65%。三是嚴控“三公”經(jīng)費支出，嚴格落實黨政機關(guān)過緊日子的要求，進一步加大力度壓減嚴控類經(jīng)費支出，全市“三公”經(jīng)費支出1036.69萬元，同比下降26.98 %。四是面臨償債違約風(fēng)險，而年初未安排再融資的情況下，歷盡艱辛11月爭取省級再融資政府債券資金60000萬元，緩解了到期債務(wù)償還風(fēng)險。
2.千方百計，穩(wěn)經(jīng)濟促發(fā)展。一是慎終如始助防控，全年撥付疫情防控資金30589.182萬元，支持邊境立體化防控體系建設(shè)、常態(tài)化疫情防控等。二是優(yōu)化營商環(huán)境，認真貫徹落實減稅降費政策，免征減征企業(yè)社保費政策，全年累計減輕企業(yè)和職工負擔1596.91萬元，認真落實穩(wěn)崗補貼96.37萬元，減免行政事業(yè)性收費6454.05萬元。三是優(yōu)先保障重點項目支出，積極爭取上級資金和新增債券、合理調(diào)配全市各項資源，發(fā)行新增地方政府債券179500萬元，保障玉磨鐵路野象谷基礎(chǔ)設(shè)施、大渡崗田園綜合體等7個重點項目建設(shè)，投入資金10000萬元支持“兩江一城”景城融合項目。
3.不遺余力，惠民生保穩(wěn)定。一是著力保障和改善民生，民生支出352398萬元，占一般預(yù)算支出的78%，促進了全市社會民生事業(yè)穩(wěn)步協(xié)調(diào)發(fā)展。二是有效融合脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興。扶持村級水利、環(huán)境整治等鄉(xiāng)村發(fā)展工程，投入8804.09萬元促進鄉(xiāng)村振興。三是加快社會治安防控體系建設(shè)，投入31170萬元加強和創(chuàng)新社會治理。
4.慎始如終，保環(huán)境促整治。一是支持生態(tài)文明能力建設(shè)，投入8170.15萬元支持城市建設(shè)，用于大氣污染防治、水環(huán)境保護、土壤污染防治。二是優(yōu)化環(huán)境，減少垃圾實施“碳中和”，投入節(jié)能環(huán)保資金5457萬元，同時投入8774萬元整治景洪市垃圾填埋；三是關(guān)注生態(tài)，投入6000萬元支持西雙版納亞洲象保護工程項目建設(shè)；四是配合紀檢、審計等部門開展糧食購銷領(lǐng)域腐敗問題專項整治，對2013--2021年撥付的糧食風(fēng)險基金進行清查盤點跟蹤。
5.持之以恒，提升管理水平。一是全面啟動國務(wù)院及省有關(guān)預(yù)算管理制度改革，認真落實常態(tài)化財政資金直達機制，加強財政往來款和財政專戶管理。二是實施預(yù)算績效管理，出臺《全面實施預(yù)算績效管理的實施意見》。運用“雙監(jiān)控”方式，實現(xiàn)績效運行監(jiān)控和調(diào)整預(yù)算相銜接。重點評價了對民生保障和經(jīng)濟社會發(fā)展密切相關(guān)的10個項目，涉及資金75845.48萬元；三是全力推進國資國企監(jiān)督改革，制定《景洪市深化國有企業(yè)改革三年行動方案（2020-2022年）》、《景洪市市屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員管理規(guī)定（試行）》等制度，理順農(nóng)墾集團與5個農(nóng)場關(guān)系，明確規(guī)劃國企改革發(fā)展方向。
各位代表，上述工作成績的取得，是全市人民共同努力的結(jié)果。同時，我們也清醒地認識到，財政運行中還存在不容忽視的問題：財政償債壓力凸顯，“三?！敝С至Χ戎辉霾粶p，收入增長乏力，預(yù)算平衡難度進一步加大。項目儲備不足，項目整體進度把控與前期準備不細，導(dǎo)致落地困難，影響了有效投資與財源的培植。部門依舊存在各自為政，不能有效集中使用財力，財政資金使用效率偏低。部門、項目預(yù)算績效管理不到位，全生命周期預(yù)算績效管理質(zhì)量亟待提升。當前，景洪市發(fā)展正處在滾石上山、爬坡過坎的重要關(guān)口，改革發(fā)展穩(wěn)定任務(wù)艱巨繁重，疫情防控、培育產(chǎn)業(yè)發(fā)展、推進鄉(xiāng)村振興、改善人民生活品質(zhì)、防范化解風(fēng)險等方面資金需求較大，財政收支平衡壓力將前所未有。針對這些問題，需要進一步強化底線思維，堅持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約，持之以恒落實黨政機關(guān)過緊日子要求，將有限的財政資金更多用于重點領(lǐng)域和剛性支出，集中財力辦大事。
二、2022年財政預(yù)算草案
2022年是奮戰(zhàn)“十四五”、邁出全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化堅實步伐的關(guān)鍵之年，也是加快高質(zhì)量發(fā)展的重要之年。
根據(jù)2022年全市經(jīng)濟社會發(fā)展目標和市委對經(jīng)濟工作的總體部署，景洪市編制2022年預(yù)算的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)中央、省委經(jīng)濟工作會議精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，堅持以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”、“六?！惫ぷ?，加快建設(shè)“美麗中國雨林城市、泛亞通道樞紐城市、縣域發(fā)展活力城市”，實現(xiàn)人與自然，人與經(jīng)濟共同發(fā)展的目標。
（二）2022年財政重點收支政策
1.建立產(chǎn)業(yè)扶持資金，支持企業(yè)轉(zhuǎn)型升級。對內(nèi)，從嚴從緊編制預(yù)算，嚴控非剛性工作經(jīng)費與專項資金支出，大力壓減一般性支出。對外，充分發(fā)揮金融機構(gòu)杠桿效能，引導(dǎo)金融服務(wù)縣域經(jīng)濟發(fā)展。建立產(chǎn)業(yè)扶持資金，對朝陽性行業(yè)與企業(yè)進行適當?shù)姆龀?，打開企業(yè)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級新局面，培養(yǎng)可持續(xù)發(fā)展的稅源。
2.統(tǒng)籌疫情防控資金，支持常態(tài)化疫情防控。強化財政資金和財政政策供給，織牢織密邊境防控網(wǎng)，不斷提升邊境村寨和城市社區(qū)網(wǎng)格化管理效能，支持疫苗接種、重大疾病預(yù)防控制、重大疫情救治、應(yīng)急物資保障等。
3.支持改善人民生活品質(zhì)。強化就業(yè)優(yōu)先政策，重點保障高校畢業(yè)生、退役軍人、城鎮(zhèn)困難人員等群體就業(yè)。推進教育公平發(fā)展和質(zhì)量提升，認真落實“一個不低于、兩個只增不減”要求。健全多層次社會保障體系，大力發(fā)展普惠型養(yǎng)老和互助型養(yǎng)老。深化健康景洪建設(shè)，完善城鄉(xiāng)醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)體系。
4.統(tǒng)籌推進協(xié)調(diào)發(fā)展。進一步明晰鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政事權(quán)和支出責任劃分，調(diào)動基層擔當盡責作為，推出新一輪市對鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道、農(nóng)場管委會，甚至園區(qū)的財政管理體制。進一步厘清政企關(guān)系，加大國有企業(yè)資產(chǎn)保值、增值、收益的政策執(zhí)行，用3-5年的時間完成國有企業(yè)轉(zhuǎn)型升級，增強企業(yè)自身造血能力，推動國有企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。
5.支持環(huán)境整治，嚴守生態(tài)紅線
進一步加強對河域治理、垃圾填埋與野生動物保護的資金支持，妥善解決好投資與環(huán)境治理的關(guān)系，嚴格守好生態(tài)控制紅線，讓雨林景洪名副其實。
6.堅持政府過緊日子。嚴格落實過“緊日子”要求，下更大力氣優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，從嚴從緊把好支出預(yù)算關(guān)口，對2022年預(yù)算進行逐一審核，進一步壓縮會議、差旅、培訓(xùn)等公用經(jīng)費以及“先謀錢后談事”的項目，把寶貴的財政資金用在打牢產(chǎn)業(yè)發(fā)展基礎(chǔ)、培植財源稅源上。
（三）2022年一般公共預(yù)算草案
一般公共預(yù)算收入130172萬元，同比增收3791萬元，增長3%。其中：稅收收入104039萬元，同比增收3030萬元，增長3%；非稅收入26133萬元，同比增收761萬元，增長3%。一般公共預(yù)算支出456305萬元，同比增支4520萬元，增長1%。
一般公共預(yù)算收支平衡情況：一般公共預(yù)算收入130172萬元，上級轉(zhuǎn)移性收入263968萬元，上年結(jié)余收入43579萬元，調(diào)入資金37751萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入29292萬元，收入合計504762萬元。一般公共預(yù)算支出456305萬元，上解支出13260萬元，債務(wù)還本支出29327萬元，調(diào)出資金5870萬元，支出合計504762萬元。收支平衡。
1.主要收入情況。國內(nèi)增值稅收入35089萬元，企業(yè)所得稅收入4000萬元，個人所得稅收入1900萬元，土地增值稅收入16900萬元，契稅收入22500萬元，城市維護建設(shè)稅收入5750萬元，其他各稅收收入17900萬元，非稅收入26133萬元。
圖表4：2022年一般公共預(yù)算收入構(gòu)成（單位：萬元）
2.重點支出安排情況。一般公共服務(wù)支出26429萬元，教育支出97272萬元（較上年預(yù)算數(shù)84894萬元增長12275萬元，增長14%），社會保障和就業(yè)支出58818萬元，衛(wèi)生健康支出46100萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出25497萬元，農(nóng)林水支出33676萬元。
圖表5：2022年一般公共預(yù)算重點支出安排情況（單位：萬元）
（四）2022年政府性基金預(yù)算草案
政府性基金預(yù)算收入165131萬元，同比增收5922萬元，增長3.7%；政府性基金預(yù)算支出132972萬元，同比減支167773萬元，下降55.8%。
政府性基金預(yù)算收支平衡情況：政府性基金預(yù)算收入165131萬元，上級補助收入4000萬元，調(diào)入資金5870萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入70200萬元，上年結(jié)余8922萬元，收入合計254123萬元。政府性基金預(yù)算支出132972萬元，地方政府專項債務(wù)還本支出75900萬元，調(diào)出資金37751萬元，上解上級支出7500萬元，支出合計254123萬元。收支平衡。
（五）2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算草案
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入307萬元，同比減收3951萬元，下降92.8%；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出219萬元，同比增支91萬元，增長71.1%。
國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡情況：國有資本經(jīng)營預(yù)算收入307萬元，上級補助19萬元，上年結(jié)余17萬元，收入合計343萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出219萬元，調(diào)出資金124萬元，支出合計343萬元。收支平衡。
（六）2022年社會保險基金預(yù)算草案
社會保險基金預(yù)算收入147932萬元，同比增收108萬元，增長0.1%；社會保險基金預(yù)算支出205591萬元，同比增支18653萬元，增長10%。
社會保險基金預(yù)算收支平衡情況：社會保險基金預(yù)算收入147932萬元，上級補助收入164527萬元，上年結(jié)余44907萬元，收入合計357366萬元。社會保險基金預(yù)算支出205591萬元，上解上級支出101652萬元，年末滾存結(jié)余50123萬元，支出合計357366萬元。收支平衡。
三、切實做好2022年預(yù)算執(zhí)行工作
2022年，我們將更加注重以“政”領(lǐng)“財”，把握財政工作方向；更加注重精準有效，完善財稅政策體系；更加注重節(jié)用裕民，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)；更加注重向內(nèi)挖潛，協(xié)調(diào)推進財稅改革與財政管理，更好履行財政職責。
（一）壓實責任、規(guī)范管理，提高財政資金使用效益。堅持問題導(dǎo)向，以全局觀念和系統(tǒng)思維提升財政管理科學(xué)化、規(guī)范化水平。一是超前謀劃周密部署。進一步打破部門利益格局，縱深推進上級和本級專項資金實質(zhì)性整合，防止條塊分割、“撒胡椒面”，稀釋資金使用效果。二是嚴格落實項目融資與收益自求平衡。堅持“疏堵結(jié)合、開好前門、嚴堵后門”的原則，強化專項債券全生命周期管理，建立專項債券項目全生命周期績效評價機制，壓實主管部門和項目實施單位管理責任。三是深化國企改革。通過建立多元化資金投入機制、創(chuàng)新財政支持方式等管理模式，支持國有企業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展，切實增強國有企業(yè)市場競爭力，實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展目標。
（二）研究政策、主動出擊，全力支持產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級。圍繞“三個城市”建設(shè)目標，統(tǒng)籌各類資金資產(chǎn)資源，全力支持“四大攻堅行動和四大提優(yōu)工程”加快實施。一是拓寬增收渠道。全面落實減稅降費、優(yōu)化營商環(huán)境和招商引資政策，大力支持朝陽與適合本土發(fā)展的企業(yè)，涵養(yǎng)培植稅源，夯實財政可持續(xù)發(fā)展基礎(chǔ)，引導(dǎo)和支持產(chǎn)業(yè)強市建設(shè)。二是持續(xù)加大向上爭取資金力度。深入研究中央、省、州政策導(dǎo)向和投入方向，謀劃包裝一批具有戰(zhàn)略性和事關(guān)我市產(chǎn)業(yè)發(fā)展的大項目、好項目，加大向上爭取政策和資金補助力度，全力緩解財政平衡壓力。三是按照“資金跟著項目走”的原則，做準做實項目儲備，進一步深化部門間協(xié)同配合，主動做好項目申報對接，全力爭取地方政府專項債券資金。四是發(fā)揮金融機構(gòu)杠桿效能。改變多年來財政金融協(xié)調(diào)度不高、政府融資性項目投資績效不明顯、債務(wù)風(fēng)險不可控等短板，主動對接金融機構(gòu)，實施重點企業(yè)、重點行業(yè)、重點項目融資清單制度，增強金融機構(gòu)造血實體經(jīng)濟的主動性和信貸監(jiān)管便捷性，強化政府性融資擔保體系建設(shè)。
（三）依法增收、優(yōu)化支出，做優(yōu)做強財政收支。一是堅持稅收和非稅一起抓，在認真落實減稅降費政策的基礎(chǔ)上，緊盯重點行業(yè)、重點稅源，深挖稅收增長潛力，做到應(yīng)免盡免，應(yīng)收盡收。與稅務(wù)部門一起建立嚴格考核激勵機制，形成齊抓共管、共同當好“財政管家”的工作格局。二是不該花的錢一分不花。堅決落實政府過緊日子要求，堅持底線思維，嚴守疫情防控、應(yīng)急搶險安全底線，確保市委市政府重大決策貫徹落實。三是全面落實好“三?！北Ｕ县熑?，切實保障基本民生、工資發(fā)放和機構(gòu)運轉(zhuǎn)，堅決兜住“三?！钡拙€。四是加快推進全生命周期預(yù)算績效管理體制改革，壓實征收部門責任，嚴格規(guī)范序時進度管理。徹底杜絕因項目進度緩慢導(dǎo)致財政資金閑置的情況。
各位代表，做好2022年財政改革發(fā)展工作，任務(wù)艱巨，責任重大。我們將更加緊密地團結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，在市委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受市人大的監(jiān)督指導(dǎo)，虛心聽取政協(xié)委員的意見建議，攻堅克難、開拓進取，高質(zhì)量高標準推進財政改革各項工作，努力在新征程上創(chuàng)造新的財政業(yè)績。
以上報告，請予審議。
