（云南?。╆P(guān)于普洱市景谷傣族彝族自治縣2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
景谷傣族彝族自治縣2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
——2021年1月 9日在景谷傣族彝族自治縣第十七屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議上
自治縣財(cái)政局
各位代表：
受自治縣人民政府委托，現(xiàn)將景谷傣族彝族自治縣2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告提請(qǐng)第十七屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議審查。
一、2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
今年以來，面對(duì)新冠肺炎疫情及各項(xiàng)減收增支政策影響的嚴(yán)峻局面，財(cái)政部門堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，按照縣委對(duì)經(jīng)濟(jì)工作的決策部署和縣十七屆人大第四次會(huì)議有關(guān)決議，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)的工作總基調(diào)，加強(qiáng)稅費(fèi)征管，千方百計(jì)抓收入；全力做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，樹牢“過緊日子”思想，嚴(yán)把支出關(guān)口，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提高使用效益，有力促進(jìn)全縣各項(xiàng)事業(yè)平穩(wěn)、健康發(fā)展。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全縣完成一般公共預(yù)算收入52168萬元，圓滿完成年初人代會(huì)確定的收入任務(wù)52065萬元，增加103萬元，比上年決算50060萬元增加2108萬元，增長4%。完成一般公共預(yù)算支出271594萬元，超額完成年初人代會(huì)確定的支出任務(wù)251535萬元，增支20059萬元，比上年決算246641萬元增加24953萬元，增長10%。
主要收入項(xiàng)目執(zhí)行情況。完成稅收收入32336萬元，為年初預(yù)算的1.04倍，同比增加2874萬元，增長9.8%。其中：增值稅11744萬元，為年初預(yù)算的81.6%，同比減少2454萬元，下降17.3%，主要受疫情退減增值稅政策影響；企業(yè)所得稅878萬元，為年初預(yù)算的1.3倍，同比增加166萬元，增長23.3%，主要為農(nóng)村信用社繳稅增加；個(gè)人所得稅318萬元，為年初預(yù)算的1.1倍，同比增加22萬元，增長7.4%；城市維護(hù)建設(shè)稅1065萬元，為年初預(yù)算的1.02倍，同比減少81萬元，下降7.1%；土地增值稅4510萬元，為年初預(yù)算的1.41倍，同比增加2818萬元，增長1.67倍，主要是體育館、鐘山糧食倉庫等資源資產(chǎn)盤活產(chǎn)生的土地增值稅增加；耕地占用稅2033萬元，為年初預(yù)算的1.98倍，同比增加1810萬元，增長8.11倍，主要是兩條高速公路繳稅促增收；煙葉稅6413萬元，為年初預(yù)算的98.7%，同比減少86萬元，下降1.3%。完成非稅收入19832萬元，為年初預(yù)算的94.1%，同比減少766萬元，下降3.7%。其中：國有資本經(jīng)營收入900萬元，同比減少2100萬元，下降70%，主要是上年同期繳入的國有股權(quán)轉(zhuǎn)讓收入同比凈減；國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入13846萬元，為年初預(yù)算的1.15倍，主要是林木林地出租收入6684萬元、河道采沙權(quán)出讓收入2607萬元，鐘山糧食倉庫等資產(chǎn)處置收入4555萬元。
主要支出項(xiàng)目執(zhí)行情況。按功能分類來看，一般公共服務(wù)支出49541萬元，占總支出的18.2%，同比減少10984萬元，下降18.1%；公共安全支出6671萬元，占總支出的2.5%，同比減少234萬元，下降3.4%；教育支出45150萬元，占總支出的16.6%，為年初預(yù)算的76.4%，同比增加1529萬元，增長3.5%；科學(xué)技術(shù)支出296萬元，占總支出的0.1%，同比增加165萬元，增長1.26倍；文化體育與傳媒支出3073萬元，占總支出的1.1%，同比增加1733萬元，增長1.29倍；社會(huì)保障和就業(yè)支出34490萬元，占總支出的12.7%，同比增加3305萬元，增長10.6%；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出27822萬元，占總支出的10.2%，同比減少7135萬元，下降20.4%；節(jié)能環(huán)保支出2446萬元，占總支出的0.9%，同比增加213萬元，增長9.5%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出13041萬元，占總支出的4.8%，同比減少11554萬元，下降47%；農(nóng)林水支出50655萬元，占總支出的18.7%，同比增加19685萬元，增長63.6%；交通運(yùn)輸支出8388萬元，占總支出的3.1%，同比增加7817萬元，增長13.69倍；住房保障支出19767萬元，占總支出的7.3%，同比增加13386萬元，增長2.1倍。按政府經(jīng)濟(jì)分類來看，機(jī)關(guān)工資福利支出50005萬元，同比增加6449萬元，增長14.8%；機(jī)關(guān)商品服務(wù)支出18247萬元，同比增加3299萬元，增長22.1%；機(jī)關(guān)資本性支出81407萬元，同比增加6323萬元，增長8.4%；對(duì)事業(yè)單位經(jīng)常性補(bǔ)助51564萬元，同比增加2758萬元，增長5.6%；對(duì)事業(yè)單位資本性補(bǔ)助2220萬元，同比增加1649萬元，增長2.89倍；對(duì)企業(yè)補(bǔ)助3791萬元，同比增加1560萬元，增長69.9%；對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助55244萬元，同比增加12391萬元，增長28.9%；對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)基金補(bǔ)助6516萬元，同比減少9657萬元，下降59.7%；債務(wù)利息及費(fèi)用支出2359萬元，同比增加25萬元，增長1.1%。
一般公共財(cái)政預(yù)算收支平衡情況：2020年，一般預(yù)算收入52168萬元，返還性收入2229萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入156360萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入44551萬元，上年結(jié)余收入706萬元，調(diào)入資金40919萬元，再融資置換債券12820萬元，收入總計(jì)309753萬元；一般公共預(yù)算支出271594萬元，地方政府債券還本14053萬元，專項(xiàng)上解5725萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金103萬元，收支相抵，上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助結(jié)轉(zhuǎn)18278萬元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全縣完成政府性基金預(yù)算收入48820萬元，為年初預(yù)算14070萬元的3.47倍，比上年決算15108萬元增加33712萬元，增長2.23倍。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入46863萬元，同比增加32725萬元，增長2.31倍，主要是盤活出讓國有土地促增收；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入101萬元，同比減少104萬元，下降50.7%；彩票公益金收入376萬元，同比增加16萬元，增長4.4%；專項(xiàng)債券對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入1480萬元，同比增加1075萬元，增長2.65倍。
完成政府性基金預(yù)算支出80167萬元，為年初預(yù)算50826萬元的1.58倍，比上年決算11967萬元增加68200萬元，增長5.7倍。主要是：城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出3998萬元，同比減少3245萬元，下降44.8%；農(nóng)林水事務(wù)支出260萬元，同比減少380萬元，下降59.4%；交通運(yùn)輸支出43500萬元，同比凈增，主要是劃撥普洱市交通建設(shè)集團(tuán)公司高速公路專項(xiàng)債券支出。其他政府性基金對(duì)應(yīng)的專項(xiàng)債券支出26000萬元，同比增加24000萬元，增12倍，主要是民樂河水庫、職業(yè)高級(jí)中學(xué)、土地整治專項(xiàng)債券項(xiàng)目支出；彩票公益金支出385萬元，同比減少946萬元，下降71%；債務(wù)付息及發(fā)行費(fèi)用支出1833萬元，同比增加1081萬元，增長1.4倍?？挂咛貏e國債安排支出3527萬元，同比凈增。
政府性基金收支平衡情況：政府性基金預(yù)算收入48820萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入7976萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)23703萬元，地方政府債券收入64650萬元，收入總計(jì)145149萬元；政府性基金預(yù)算支出80167萬元，上解支出1000萬元，債務(wù)還本支出1218萬元，調(diào)出一般公共預(yù)算40905萬元。收支相抵，專項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)21859萬元（上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金）。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入62840萬元，為年初預(yù)算69076萬元的91%，比上年決算65819萬元減少2979萬元，下降4.5%。其中：企業(yè)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入9327萬元，同比下降34%；失業(yè)保險(xiǎn)基金收入574萬元，同比下降12%；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入11915萬元，同比增長0.7%；工傷保險(xiǎn)基金收入140萬元，同比下降2%；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入4002萬元，同比增長87%；機(jī)關(guān)事業(yè)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入13155萬元，同比下降8%；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入23737萬元，同比增長8%。
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出73576萬元，為年初預(yù)算70504萬元的1.04倍，比上年決算65471萬元增加8105萬元，增長12%。其中：企業(yè)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出17736萬元，同比增長10%；失業(yè)保險(xiǎn)基金支出2878萬元，同比增長7.7倍；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出10110萬元，同比增長10%；工傷保險(xiǎn)基金支出613萬元，同比增長36%；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出6447萬元，同比增長11%；機(jī)關(guān)事業(yè)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出13735萬元，同比增長9%；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出22057萬元，同比增長7%。
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支平衡情況：本年度社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入62840萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入52902萬元，上年結(jié)余14777萬元，收入總計(jì)130519萬元；社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出73576萬元，上解支出48028萬元，收支相抵，年終結(jié)余8915萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，由于經(jīng)濟(jì)下行及疫情影響，市場低迷，企業(yè)收入銳減，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)14萬元，同比減少241萬元，下降94.5%。未形成國有資本經(jīng)營預(yù)算支出，全部調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌使用。
二、積極履行公共財(cái)政職能，保障全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)穩(wěn)定發(fā)展
（一）著力抓收支、保平衡，全縣財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)
1.統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，加強(qiáng)稅收征管。對(duì)經(jīng)濟(jì)下行、減稅降費(fèi)和新冠疫情的疊加影響，財(cái)稅部門建立聯(lián)合會(huì)商機(jī)制，定期不定期召開聯(lián)席會(huì)議，對(duì)全縣的稅收征管工作進(jìn)行深入研究，合力挖潛力，堵漏洞，依法征收、應(yīng)收盡收。
2.多措并舉，組織非稅收入征繳入庫。積極盤活國有林木林地、河道采砂權(quán)、房屋及土地使用權(quán)等資源資產(chǎn)，促進(jìn)國有資產(chǎn)保值增值，增加可用財(cái)力。確保一般公共預(yù)算收入完成年初既定任務(wù)，同比增長4%。
3.積極溝通匯報(bào)，爭取上級(jí)資金支持。全年共爭取上級(jí)財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付84208萬元，比上年凈增27000萬元，增長32%，有力確保了工資的正常發(fā)放和按期還本付息。
4.樹牢“嚴(yán)把關(guān)口、過緊日子”的思想，精打細(xì)算保支出。把“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生”列為財(cái)政工作的核心，勤儉節(jié)約，壓減一般性支出和非急需、非剛性支出，嚴(yán)格支出順序，將有限的資金用到刀刃上，全年三保支出161170萬元，其中：保工資112959萬元，?；具\(yùn)轉(zhuǎn)10376萬元；保民生37835萬元（城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)助劃為市級(jí)支出，同比減少10500萬元）。一般公共預(yù)算實(shí)現(xiàn)收支平衡，最大限度的降低了財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。
（二）著力補(bǔ)短板、兜底線，扎實(shí)做好六穩(wěn)工作，落實(shí)六保任務(wù)
1.落實(shí)減稅降費(fèi)，穩(wěn)住企業(yè)發(fā)展。貫徹落實(shí)上級(jí)安排部署，實(shí)施積極財(cái)政政策，推進(jìn)減稅降費(fèi)落實(shí)落地，扎實(shí)推進(jìn)穩(wěn)企穩(wěn)崗工作，克服疫情對(duì)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的影響，全年退減增值稅3882萬元。對(duì)承租縣屬國有資產(chǎn)經(jīng)營用房的213戶中小企業(yè)減免房租425萬元，積極幫助企業(yè)渡過難關(guān)，有力助推企業(yè)穩(wěn)步發(fā)展。
2.集中財(cái)力支持打好脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)。緊扣“兩不愁三保障”脫貧目標(biāo)。積極籌措資金優(yōu)先保障脫貧攻堅(jiān)，投入資金49702萬元，占總支出的18.3%，全縣脫貧攻堅(jiān)工作取得全面勝利。
3.著力防控政府債務(wù)和金融風(fēng)險(xiǎn)。認(rèn)真落實(shí)政府債務(wù)管理工作機(jī)制，穩(wěn)妥化解債務(wù)85428萬元，其中歸還金融機(jī)構(gòu)貸款本息57412萬元，占總支出的21%，全面完成市級(jí)下達(dá)債務(wù)化解目標(biāo)任務(wù)，有效防控政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，深挖徹查金融領(lǐng)域涉黑涉惡行為，堅(jiān)決打擊非法集資和套路貸，防范金融風(fēng)險(xiǎn)，營造良好金融生態(tài)環(huán)境。
4.強(qiáng)化民生保障，化解民生難題。高度重視教育、衛(wèi)生全面發(fā)展，全力支持社會(huì)保障民生體系建設(shè)。全年實(shí)現(xiàn)民生支出108769萬元，其中教育支出45150萬元，占總支出的16.6%，醫(yī)療衛(wèi)生支出27822萬元，占一般公共預(yù)算支出的10.2%，社會(huì)保障和就業(yè)支出34490萬元，占一般公共預(yù)算支出的12.7%；其他民生支出1307萬元，占一般公共預(yù)算支出的0.5%。
5.搶抓機(jī)遇抓投入，促發(fā)展。認(rèn)真研究吃透政策，強(qiáng)化部門協(xié)同，提高爭取資金的有效性。通過項(xiàng)目申報(bào)，發(fā)行債券等方式，助推全縣重點(diǎn)民生工程得以落實(shí)落地。全年?duì)幦№?xiàng)目?？?4551萬元，美麗縣城“以獎(jiǎng)代補(bǔ)”資金10000萬元，爭取發(fā)行專項(xiàng)債券63500萬元（其中，景谷至振太、寧洱兩條高速公路43500萬元，民樂河水庫15000萬元、職業(yè)高中專項(xiàng)債券5000萬元）。市政道路PPP建設(shè)項(xiàng)目融資貸款進(jìn)展順利，為全縣教育、交通、水利、市政等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)提供了堅(jiān)實(shí)的財(cái)力支撐。
（三）著力扣主線、抓基礎(chǔ)，全縣重點(diǎn)工作取得扎實(shí)成效
1.全力支持打贏疫情防控攻堅(jiān)戰(zhàn)。聚集疫情防控，及時(shí)分配下達(dá)中央、省疫情防控專項(xiàng)補(bǔ)助資金1446.50萬元，安排縣級(jí)疫情防控經(jīng)費(fèi)976.09萬元，開通政府采購“疫情防控綠色通道”，共采購疫情防控物資2352萬元，確保疫情防控資金物資及時(shí)、足額到位。
2.全力落實(shí)生態(tài)環(huán)境保護(hù)主體責(zé)任。踐行“綠水青山就是金山銀山”理念，加大生態(tài)環(huán)境保護(hù)投入，全縣投入生態(tài)環(huán)境保護(hù)資金2446萬元。
3.全力保障掃黑除惡專項(xiàng)斗爭。將掃黑除惡專項(xiàng)資金納入預(yù)算，全縣掃黑除惡專項(xiàng)資金共投入245萬元。
4.全力加大營商環(huán)境營造，加強(qiáng)稅源培育。創(chuàng)優(yōu)良的營商環(huán)境，加大企業(yè)扶持增動(dòng)能，稅源培植抓大不放小。持續(xù)發(fā)揮財(cái)政資金引導(dǎo)作用，安排營商環(huán)境支出1161萬元，補(bǔ)助中小企業(yè)發(fā)展，助力企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)；用“支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展擔(dān)?；稹睘?6戶合作社、養(yǎng)殖場1461萬元貸款提供擔(dān)保，解決專業(yè)合作社、小微涉農(nóng)企業(yè)融資難、融資貴、擔(dān)保難的問題；持續(xù)幫助解決紅獅水泥、云景林紙等公司的土地、林地、股權(quán)等問題，強(qiáng)力培育云景林紙企業(yè)上市，扎實(shí)推進(jìn)稅源培育工作。
5.全力加強(qiáng)行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理，強(qiáng)力推進(jìn)國企國資改革。規(guī)范國有資產(chǎn)管理，確保保值增值。成立建筑建材公司，做大國有企業(yè)實(shí)體化“蛋糕”，做強(qiáng)融資平臺(tái)，培育壯大投融資主體，組建貿(mào)易公司，加強(qiáng)項(xiàng)目融資，依法發(fā)行企業(yè)債券，破解資金難題。
（四）著力促改革、強(qiáng)管理，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用
堅(jiān)持以“法制化、科學(xué)化、精細(xì)化、規(guī)范化、績效化”管理為目標(biāo)，按照《關(guān)于全面深化財(cái)稅體制改革加快建立現(xiàn)代財(cái)政制度的實(shí)施意見》，切實(shí)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，創(chuàng)新方法，深化財(cái)稅體制改革。
1.落實(shí)《預(yù)算法》及《預(yù)算法實(shí)施條例》。進(jìn)一步完善預(yù)算編審體系，創(chuàng)新預(yù)算編審方法，強(qiáng)化預(yù)算績效管理，全面推進(jìn)預(yù)決算信息公開，切實(shí)增強(qiáng)預(yù)算統(tǒng)籌調(diào)控能力。
2.落實(shí)地方政府專項(xiàng)債券發(fā)行政策和精神。充分發(fā)揮部門聯(lián)動(dòng)作用，積極推進(jìn)專項(xiàng)債券申報(bào)、發(fā)行和資金管理工作。爭取了抗疫特別國債、交通、水利等地方專項(xiàng)債券資金，解決了縣級(jí)財(cái)力投入難的短板問題。
3.落實(shí)國庫管理制度改革，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行監(jiān)管。全面實(shí)施“收付實(shí)現(xiàn)制”政府會(huì)計(jì)制度改革，全縣資金支付監(jiān)管更加透明化、規(guī)范化。
4.落實(shí)黨中央、國務(wù)院《全面實(shí)施預(yù)算績效管理的意見》。全面實(shí)施預(yù)算績效管理，加強(qiáng)財(cái)政財(cái)務(wù)監(jiān)督管理，分步建成全方位、全過程、全覆蓋的績效評(píng)價(jià)、監(jiān)督管理體系，開展扶貧、創(chuàng)衛(wèi)、掃黑等重點(diǎn)領(lǐng)域財(cái)政資金績效評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)金額41287萬元，同時(shí)注重評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，獎(jiǎng)優(yōu)罰劣，逐步確立績效評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排掛鉤機(jī)制，探索建立預(yù)算和績效管理一體化。
各位代表！2020年是全面建成小康社會(huì)和“十三五”規(guī)劃收官之年，全縣財(cái)政收支遇到了前所未有的壓力和風(fēng)險(xiǎn)，但在自治縣委堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在各部門和全縣各族人民共同努力下，全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況仍然取得了明顯成績，財(cái)政改革和發(fā)展進(jìn)展順利，工資、機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)、基本民生得到保障，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)有效防范，有力有效支持了脫貧攻堅(jiān)、疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)發(fā)展。在總結(jié)成績的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，財(cái)政工作與縣委要求、與人民群眾期盼還存在一定差距，預(yù)算管理工作中還存在一些亟待解決的問題，下一步工作中，我們將不斷總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，分析問題，虛心聽取社會(huì)各界和廣大干部群眾的意見建議，開拓創(chuàng)新，砥礪奮進(jìn)。
三、2021年地方財(cái)政預(yù)算草案
2021年是實(shí)施“十四五”規(guī)劃的開局之年，也是在全面建成小康社會(huì)的第一個(gè)百年目標(biāo)基礎(chǔ)上，開啟第二個(gè)百年奮斗目標(biāo)新征程的起點(diǎn)，做好全年財(cái)政經(jīng)濟(jì)工作，既面臨嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，也面臨重大機(jī)遇，必須心無旁騖，集中力量抓落實(shí)。2021年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九大和中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)和新發(fā)展理念，全面落實(shí)《預(yù)算法實(shí)施條例》和建立現(xiàn)代財(cái)政制度意見要求，牢固樹立“過緊日子”的思想，堅(jiān)持有保有壓，嚴(yán)格壓縮一般性支出，加大對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域支持力度，盡力而為，量力而行。把做好六穩(wěn)工作，落實(shí)六保支出同預(yù)算編制結(jié)合起來，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供財(cái)力保障。
2021年預(yù)算編制堅(jiān)持以下原則：一是堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)。堅(jiān)持底線思維，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭，堅(jiān)持預(yù)算安排與經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平相適應(yīng)，合理確定財(cái)政收支水平，著力提高收入質(zhì)量，嚴(yán)格規(guī)范和加強(qiáng)財(cái)政支出管理。二是堅(jiān)持統(tǒng)籌財(cái)力辦大事要事?！耙允斩ㄖА?，堅(jiān)持“過緊日子”思想，嚴(yán)格預(yù)算約束，有保有壓，加大對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)的投入，將財(cái)政資源集中投向關(guān)鍵環(huán)節(jié)、短板弱項(xiàng)，集中財(cái)力保障縣委、縣政府決策部署的有效落實(shí)。三是堅(jiān)持全面實(shí)施預(yù)算績效管理。將績效理念融入預(yù)算管理的各環(huán)節(jié)，構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，提高財(cái)政資源配置效率和資金使用績效。四是堅(jiān)持防控風(fēng)險(xiǎn)高質(zhì)量發(fā)展。樹立風(fēng)險(xiǎn)底線意識(shí)，加強(qiáng)和規(guī)范地方政府債務(wù)管理，不斷提升財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)防控能力，積極防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格財(cái)政預(yù)算安排次序，確?！叭！北７€(wěn)兜牢。
（一）一般公共財(cái)政收支預(yù)算
2021年，全縣預(yù)計(jì)一般公共預(yù)算收入54778萬元，較2020年完成數(shù)52168萬元增加2610萬元，增長5%；其中：稅收收入35569萬元，占一般預(yù)算收入65 %，非稅收入19209萬元，占一般預(yù)算收入35%。一般公共預(yù)算支出271690萬元，較2020年完成數(shù)271594萬元增加96萬元，剔除疫情特殊轉(zhuǎn)移支付、直達(dá)資金支出等因素后增長7.6%。
按支出經(jīng)濟(jì)分類劃分：機(jī)關(guān)工資福利支出38067萬元；商品和服務(wù)支出17919萬元；機(jī)關(guān)資本性支出82045萬元；對(duì)事業(yè)單位經(jīng)常性補(bǔ)助86040萬元；對(duì)事業(yè)單位資本性補(bǔ)助8萬元；對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助42629萬元；債劵利息及費(fèi)用支出2229萬元；對(duì)企業(yè)的補(bǔ)助220萬元；對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)基金補(bǔ)助919萬元；預(yù)備費(fèi)500萬元；其他支出1115萬元。
按支出功能分類劃分：一般公共服務(wù)支出21881萬元；國防支出40萬元；公共安全支出6773萬元；教育支出60006萬元；科學(xué)技術(shù)支188萬元；文化體育與傳媒支出1889萬元；社會(huì)保障和就業(yè)支出35101萬元；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出26140萬元；節(jié)能環(huán)保支出164萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出61886萬元；農(nóng)林水支出33779萬元；交通運(yùn)輸支出1510萬元；資源勘探信息支出15萬元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出255萬元；金融支出10萬元；國土海洋氣象支出1561萬元；住房保障支出11722萬元；糧油物資儲(chǔ)備支出115萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出692萬元；其他支出5254萬元；預(yù)備費(fèi)500萬元；債券付息支出2229萬元。
一般公共預(yù)算收支平衡情況。2021年，全縣一般公共預(yù)算收入54778萬元，返還性補(bǔ)助收入2229萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入153384萬元，上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付46266萬元，上年專項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)18278萬元，調(diào)入資金2897萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金103萬元，再融資債券收入3965萬元，收入總計(jì)281900萬元；一般公共預(yù)算支出271690萬元，上解上級(jí)支出5725萬元,債券還本支出4485萬元，支出總計(jì)281900萬元。收支相抵，結(jié)余為零。
（二）政府性基金預(yù)算
2021年，全縣政府性基金預(yù)算收入10790萬元，較2020年完成數(shù)48820萬元減少38030萬元，下降77.9%。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入6760萬元，同比下降85.6%；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入100萬元，較上年完成數(shù)持平；彩票公益金收入300萬元，同比增長1%。
政府性基金預(yù)算支出52252萬元，較2020年完成數(shù)80167萬元減少27915萬元，下降34.8%，其中：文化旅游體育與傳媒支出660萬元，同比凈增；社會(huì)保障和就業(yè)支出6664萬元，同比增加9.85倍；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出9778萬元，同比增長1.4倍，主要是結(jié)余的土地儲(chǔ)備債券支出；農(nóng)林水事務(wù)支出10815萬元，同比增長40倍，主要是上級(jí)補(bǔ)助結(jié)轉(zhuǎn)支出；其他支出20785萬元，同比下降21%，主要是專項(xiàng)債券項(xiàng)目支出；債務(wù)付息支出3550萬元，同比增長1.01倍，主要是新增高速公路債券利息支出增加。
政府性基金預(yù)算收支平衡情況。政府性基金預(yù)算收入10790萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助3500萬元，上年結(jié)余收入21859萬元，新增專項(xiàng)債券20000萬元，再融資置換債券750萬元，收入總計(jì)56899萬元。政府性基金預(yù)算支出52252萬元，上解支出1000萬元，調(diào)出政府性基金2897萬元，債券還本支出750萬元，支出合計(jì)56899萬元，收支平衡。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
社會(huì)保險(xiǎn)基金收入73049萬元，較2020年完成數(shù)62840萬元增加10209萬元，增長16%，其中：企業(yè)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入預(yù)算11494萬元，同比增長23%；失業(yè)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算612萬元，同比增長7%；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入預(yù)算12663萬元，同比增長6%；工傷保險(xiǎn)基金收入預(yù)算192萬元，同比增長37%；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入預(yù)算8821萬元，同比增長1.2倍；機(jī)關(guān)事業(yè)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入預(yù)算14171萬元，同比增長8%；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入預(yù)算25096萬元，同比增長6%。
社會(huì)保險(xiǎn)基金支出73078萬元，較2020年完成數(shù)73576萬元減少498萬元，下降0.7%。其中：企業(yè)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出18874萬元，同比增長6%；失業(yè)保險(xiǎn)基金支出2205萬元，同比下降23%；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出10141萬元，同比增長0.3%；工傷保險(xiǎn)基金支出741萬元，同比增長21%；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出7303萬元，同比增長13%；機(jī)關(guān)事業(yè)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出15080萬元，同比增長10%；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出18734萬元，同比下降15%。
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支平衡情況。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入73049萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入57998萬元，上年結(jié)余收入8915萬元，收入總計(jì)139962萬元；社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出73078萬元，上解支出58878萬元，收支相抵，年終結(jié)余8006萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入299萬元，較2020年完成數(shù)14萬元增加285萬元，增長20.35倍，主要是國有企業(yè)利潤上繳。不安排國有資本經(jīng)營預(yù)算支出，全部調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌使用。
國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡情況。國有資本經(jīng)營預(yù)算收入299萬元；調(diào)出至一般公共預(yù)算299萬元，收支平衡。
四、其它需要說明的事項(xiàng)
（一）2021年“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生”預(yù)算情況
1.“三保”可用財(cái)力情況
2021年，我縣“三?！笨捎秘?cái)力合計(jì)144667萬元，其中：本級(jí)收入54778萬元，上級(jí)財(cái)力補(bǔ)助65086萬元，上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助24803元。
2.“三?！鳖A(yù)算情況
2021年，按政策測算，“三保”應(yīng)保障數(shù)為147667萬元，“保工資”應(yīng)保障數(shù)為102737萬元，列入預(yù)算102737萬元；“保運(yùn)轉(zhuǎn)”應(yīng)保障數(shù)為10990萬元，列入預(yù)算10990萬元；“?；久裆睉?yīng)保障數(shù)為33940萬元，列入預(yù)算33940萬元。
3.三保缺口及化解情況
2021年，我縣“三?！笨捎秘?cái)力144667萬元，“三?！睉?yīng)保障數(shù)為147667萬元，缺口3000萬元，計(jì)劃用調(diào)入資金解決。
4.“三?！敝С瞿甓炔铑~情況
2021年“三?！敝С鲱A(yù)計(jì)147667萬元，比2020年執(zhí)行數(shù)161170萬元減少13503萬元，主要是2020年執(zhí)行數(shù)中包含補(bǔ)配職工公積金、鄉(xiāng)鎮(zhèn)津貼、集中連片教師補(bǔ)助及2020年直達(dá)資金用于基本民生等支出，2021年預(yù)算無此類支出。
（二）2020年直達(dá)資金使用情況
2020年，我縣共收到上級(jí)直達(dá)資金29801.43萬元。根據(jù)《中央財(cái)政特殊轉(zhuǎn)移支付資金管理辦法》及《云南省抗疫特別國債管理辦法》納入直達(dá)資金管理系統(tǒng)管理，2020年完成支出29473.61萬元，支出進(jìn)度98.9%。
（三）年初預(yù)留款項(xiàng)
2021年一般公共預(yù)算中，列入“22902年初預(yù)留”4250萬元，其中：全縣人員工資正常增資及保險(xiǎn)預(yù)留4000萬元；全縣會(huì)議經(jīng)費(fèi)預(yù)留250萬元。
五、堅(jiān)定信心，砥礪前行
知向何處，不惑于方向；明所從來，不竭于動(dòng)力。剛剛閉幕的中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議，深刻總結(jié)了當(dāng)下經(jīng)濟(jì)工作的規(guī)律性，為我們開展好經(jīng)濟(jì)工作指明了方向。2021年，我們將凝心聚力，面對(duì)挑戰(zhàn)和風(fēng)險(xiǎn)，堅(jiān)決落實(shí)“積極的財(cái)政政策要更加積極有為”的要求，緊緊圍繞人代會(huì)確定的各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，以更高的法治思維、底線思維、邊界思維，迎難而上，推進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)平穩(wěn)健康發(fā)展。
（一）挖潛增收聚財(cái)源。一是抓培育。全面落實(shí)各級(jí)減稅降費(fèi)、穩(wěn)崗返還、就業(yè)補(bǔ)貼等政策，減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，支持企業(yè)渡過難關(guān)，健康發(fā)展，為財(cái)政持續(xù)增收提供可靠保障。持續(xù)加大招商引資力度，廣培財(cái)源，不斷增強(qiáng)財(cái)政經(jīng)濟(jì)發(fā)展后勁。二是抓增收。正確處理經(jīng)濟(jì)發(fā)展與依法治稅的關(guān)系，既要積極培育可靠穩(wěn)定的財(cái)源，還要嚴(yán)征細(xì)管，做到應(yīng)收盡收、顆粒歸倉，千方百計(jì)做大財(cái)政“蛋糕”。三是抓爭取。搶抓中央適度增加財(cái)政赤字規(guī)模、發(fā)行國債、專項(xiàng)債券等政策機(jī)遇，研究政策動(dòng)向，吃透政策，結(jié)合“資金跟著項(xiàng)目走”，主動(dòng)向上匯報(bào)對(duì)接。篩選策劃包裝項(xiàng)目，密切跟進(jìn)，努力爭取更大比例、更多份額的上級(jí)資金支持。
（二）嚴(yán)控支出兜底線。樹牢“過緊日子”思想，把有限財(cái)力用在刀刃上。進(jìn)一步壓縮非剛性、非重點(diǎn)支出和一般性支出，嚴(yán)控會(huì)議和培訓(xùn)數(shù)量，從嚴(yán)從緊核定“三公”經(jīng)費(fèi)，硬化預(yù)算剛性約束，嚴(yán)控新開支出口子?！叭！笔蔷S護(hù)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行和社會(huì)大局穩(wěn)定的“壓艙石”，我們要嚴(yán)格按照“兩個(gè)優(yōu)先”原則安排預(yù)算，科學(xué)合理調(diào)度財(cái)政資金，保證工資按時(shí)足額發(fā)放、保證全縣各個(gè)機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、保證各項(xiàng)民生政策不折不扣執(zhí)行到位。同時(shí)對(duì)縣級(jí)出臺(tái)的民生政策進(jìn)行梳理，原則上不再出臺(tái)新的政策，強(qiáng)化底線思維，扛起主體責(zé)任。
（三）支持重點(diǎn)保發(fā)展。發(fā)展是解決一切問題的“金鑰匙”，財(cái)政是發(fā)展的堅(jiān)強(qiáng)后盾。一是支持重大項(xiàng)目建設(shè)。聚焦全縣新續(xù)建重點(diǎn)項(xiàng)目，積極申報(bào)專項(xiàng)債券，籌措建設(shè)資金，全力支持云景林紙6萬噸生活用紙項(xiàng)目、“雙百”產(chǎn)業(yè)園等重點(diǎn)項(xiàng)目，加快項(xiàng)目落地建設(shè)，不斷增強(qiáng)發(fā)展后勁。二是支持產(chǎn)業(yè)提質(zhì)增效。支持縣內(nèi)烤煙、茶葉，畜牧及生物藥業(yè)等產(chǎn)業(yè)發(fā)展，科學(xué)規(guī)劃產(chǎn)業(yè)布局，加大產(chǎn)業(yè)基地打造力度，同時(shí)以龍頭企業(yè)、專業(yè)合作社、村級(jí)黨組織、農(nóng)村電商平臺(tái)等經(jīng)營主體為載體，推動(dòng)高原特色農(nóng)業(yè)發(fā)展。三是扶持民營企業(yè)發(fā)展。重點(diǎn)扶持帶動(dòng)力強(qiáng)、稅源培育有潛力的龍頭企業(yè)發(fā)展，同時(shí)，繼續(xù)推行產(chǎn)業(yè)扶貧小額信貸貼息工作，堅(jiān)持“輸血+造血”雙管齊下，發(fā)揮財(cái)政資金“四兩撥千斤”的作用。
（四）以人為本惠民生。鞏固提升綠色發(fā)展優(yōu)勢，推動(dòng)藍(lán)天、碧水、凈土、青山保衛(wèi)戰(zhàn)取得階段性成果，積極爭取2021年重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)補(bǔ)助資金。繼續(xù)落實(shí)就業(yè)創(chuàng)業(yè)政策，支持做好高校畢業(yè)生、退役軍人、失業(yè)人員、農(nóng)民工等重點(diǎn)群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)。要推進(jìn)社會(huì)事業(yè)發(fā)展，持續(xù)加大教育投入，補(bǔ)齊醫(yī)療衛(wèi)生短板，建立完善公共文化、體育服務(wù)財(cái)政保障機(jī)制。落實(shí)社會(huì)保障民生政策，支持加快養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)，不斷提升人民群眾的獲得感、幸福感、安全感。
（五）化解債務(wù)防風(fēng)險(xiǎn)。目前我縣政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控，但仍不能掉以輕心。尤其是疫情等不可控因素影響持續(xù)發(fā)力，加之又進(jìn)入償債高峰期，防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)不容忽視。我們將樹立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和底線思維，嚴(yán)格執(zhí)行政府舉債融資負(fù)面清單制度，嚴(yán)控增量，化解存量，加強(qiáng)防范，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性區(qū)域性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的底線。
各位代表！盡管當(dāng)前工作遇到各種困難、面臨各種挑戰(zhàn)，但我們決不會(huì)有絲毫松勁和懈怠。我們將在自治縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受自治縣人大的監(jiān)督，虛心聽取自治縣政協(xié)的意見、建議，堅(jiān)持目標(biāo)不改、任務(wù)不降、力度不減，充分發(fā)揚(yáng)“越是困難越向前”的作風(fēng)和創(chuàng)優(yōu)爭先精神，全力做好財(cái)政各項(xiàng)工作，緊扣“六穩(wěn)”“六?！敝黝}，增強(qiáng)信心，堅(jiān)定信念，攻堅(jiān)克難、真抓實(shí)干，在新時(shí)代經(jīng)濟(jì)建設(shè)中展現(xiàn)新氣象，在改革發(fā)展中取得新作為。
