（云南?。╆P(guān)于普洱市景谷傣族彝族自治縣2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
景谷傣族彝族自治縣2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
——2022年1月14日在景谷傣族彝族自治縣第十八屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上
縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將景谷傣族彝族自治縣2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算草案提請(qǐng)縣十八屆人大第一次會(huì)議審查。
一、2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和五年工作回顧
2021年以來，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在上級(jí)財(cái)政的精心指導(dǎo)下，在人大的監(jiān)督幫助下，財(cái)政部門深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)精神，按照中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議和財(cái)政部、省市級(jí)財(cái)政工作會(huì)議部署，緊緊圍繞打造“發(fā)展財(cái)政、民生財(cái)政、效能財(cái)政、安全財(cái)政”要求，充分發(fā)揮財(cái)政保障性功能，全力支持做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六?！必?zé)任，為“十四五”開好局、起好步作出了積極貢獻(xiàn)。
（一）2021年預(yù)算收支完成情況
1.一般公共預(yù)算。全縣地方一般公共預(yù)算收入58655萬元，比年初預(yù)算54778萬元增加3877萬元，增長7%；比上年結(jié)算52168萬元增加6487萬元，增長12.4%。其中：稅收收入32965萬元，同比增長2%；非稅收入25690萬元，同比增長29.5%。非稅收入占比43.8%。加上級(jí)補(bǔ)助172123萬元、調(diào)入資金33641萬元、債券轉(zhuǎn)貸收入3965萬元及上年結(jié)轉(zhuǎn)收入18880萬元，收入總量為287264萬元。全縣地方一般公共預(yù)算支出268594萬元，比年初預(yù)算271690萬元減少3096萬元，下降1.1%；比上年結(jié)算數(shù)271594萬元減少3000萬元，剔除上劃市級(jí)支出的兩項(xiàng)保險(xiǎn)因素后，同比增長6%。加上解支出6513萬元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1150萬元、債券還本支出4485萬元，支出總量為280742萬元，收支總量相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年6522萬元（上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助）。
2.政府性基金預(yù)算。全縣政府性基金預(yù)算收入8021萬元，比年初預(yù)算10790萬元減少2769萬元，下降24%；比上年結(jié)算48820萬元減少40799萬元，下降83.6%。加上級(jí)補(bǔ)助3909萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入22862萬元、地方政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入63350萬元，收入總量為98142萬元。全縣政府性基金預(yù)算支出75280萬元，比年初預(yù)算52252萬元增加23028萬元，增長44%；比上年結(jié)算數(shù)80167萬元減少4887萬元，下降6%。加上調(diào)出資金3947萬元、地方政府債務(wù)還本支出750萬元，支出總量為79917萬元，收支總量相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年18165萬元。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算。全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入41萬元，比年初預(yù)算299萬元減少258萬元，下降86%；比上年結(jié)算14萬元增加27萬元，增長1.9倍。加上級(jí)補(bǔ)助25萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入16萬元，收入總量為82萬元。全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出25萬元，比年初預(yù)算增加25萬元，比上年結(jié)算增加25萬元，均為凈增長。加調(diào)出資金41萬元，支出總量為66萬元，收支總量相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年16萬元。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入59086萬元，比年初預(yù)算73049萬元減少13963萬元，下降19.1%；比上年結(jié)算52563萬元增加6523萬元，增長12.4%。加上級(jí)補(bǔ)助收入54021萬元、上年結(jié)余收入11229萬元，收入總量為124336萬元。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出69526萬元，比年初預(yù)算73078萬元減少3552萬元，下降4.8%，比上年結(jié)算數(shù)65996萬元增加3530萬元，增長5.4%。加上解支出44987萬元，支出總量為114513萬元。年末滾存結(jié)余9823萬元。
（二）2021年財(cái)政重點(diǎn)工作和五年工作回顧
1.始終堅(jiān)持人民至上，全力保障疫情防控。財(cái)政部門按照縣委統(tǒng)一部署，始終把保障和支持疫情防控、保護(hù)人民生命安全放在至高無上的位置。全年安排疫情防控資金1078萬元，全力做好資金保障，并第一時(shí)間撥付到位，主要用于采購防疫物資、增加防疫力量、赴孟連疫情防控及堵卡點(diǎn)工作人員補(bǔ)助。按照國家疫苗費(fèi)用政策，配套縣級(jí)疫苗接種補(bǔ)助328萬元，確保疫苗的采購和接種，支持全民免費(fèi)接種新冠病毒疫苗。
2.多措助推經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇，維護(hù)社會(huì)大局穩(wěn)定。全面落實(shí)黨中央、國務(wù)院和國家稅務(wù)總局的重大決策部署，落實(shí)減征增值稅政策，切實(shí)解決企業(yè)資金周轉(zhuǎn)、政策享用等實(shí)際困難，幫扶中小微企業(yè)渡過難關(guān)、保持市場(chǎng)主體穩(wěn)定運(yùn)行；落實(shí)研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除政策，助推企業(yè)發(fā)展，實(shí)施鼓勵(lì)“雙創(chuàng)”稅收優(yōu)惠政策。累計(jì)減免稅收3234萬元。安排重點(diǎn)企業(yè)貸款疫情防控貼息資金959萬元，滿足企業(yè)實(shí)際資金需求，切實(shí)減輕企業(yè)融資負(fù)擔(dān)，強(qiáng)化企業(yè)資金保障。聚焦保居民就業(yè)，安排就業(yè)補(bǔ)助資金3363萬元，不斷擴(kuò)大就業(yè)規(guī)模。統(tǒng)籌安排1940萬元，用于煤炭產(chǎn)業(yè)發(fā)展及林漿紙一體化建設(shè)前期資金；爭(zhēng)取抗疫特別國債預(yù)留資金、直達(dá)資金和參照直達(dá)資金管理等47570萬元，加大力度保障財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)轉(zhuǎn)。
3.推進(jìn)資源資產(chǎn)盤活，切實(shí)增加可用財(cái)力。堅(jiān)持把推進(jìn)資源資產(chǎn)盤活作為破解地方財(cái)政收支矛盾的重要手段，全面加強(qiáng)資源資產(chǎn)管理，著力挖掘全縣各類資源資產(chǎn)經(jīng)濟(jì)效益，促進(jìn)資源資產(chǎn)保值增值，不斷完善資產(chǎn)處置方案，推動(dòng)閑置資源資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓變現(xiàn)，有序推進(jìn)工作落實(shí)。其中：土地指標(biāo)占補(bǔ)平衡及增減掛鉤指標(biāo)出讓收入33225萬元，土地使用權(quán)出讓收入1678.04萬元，林木林地資產(chǎn)處置收入8054.17萬元，原婦幼保健院等四宗房產(chǎn)處置收入4790萬元，河道采砂權(quán)出讓收入317萬元。以上收入均用于脫貧攻堅(jiān)等債務(wù)化解及本年民生重點(diǎn)領(lǐng)域。
4.鞏固脫貧攻堅(jiān)成果，有效銜接鄉(xiāng)村振興。支持農(nóng)業(yè)發(fā)展提質(zhì)增效，按照“四個(gè)不摘”的要求，堅(jiān)持把農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展放在優(yōu)先位置，不斷增加鄉(xiāng)村振興的資金投入，安排撥付專項(xiàng)銜接資金28293萬元、涉農(nóng)整合資金5715萬元，上海對(duì)口援助幫扶資金2712萬元，支持農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展和扶持壯大新型農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)。全縣農(nóng)林水支出59619萬元，增長17.7%。累計(jì)為農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體擔(dān)保30戶，擔(dān)保金額2320萬元。安排6885萬元，支持廁所革命、污水處理，推動(dòng)人居環(huán)境持續(xù)改善。
5.積極擴(kuò)大有效投資，加快基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。爭(zhēng)取新增專項(xiàng)債券62600萬元，支持縣域公立醫(yī)院、職業(yè)技術(shù)培訓(xùn)中心、水利設(shè)施及高速公路建設(shè)。統(tǒng)籌安排10518萬元，支持保障性住房安居工程補(bǔ)助、老舊小區(qū)改造建設(shè)等，基礎(chǔ)設(shè)施不斷完善，配套功能逐步齊全。統(tǒng)籌安排7639萬元，支持水庫、中小河流治理等水利基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，搶抓國家水利建設(shè)機(jī)遇，基本建成了一批骨干水源工程，以高質(zhì)量發(fā)展擴(kuò)大有效投資。
6.守土有責(zé)使命擔(dān)當(dāng)，兜住基層“三?！钡拙€。始終把“三?！弊鳛樨?cái)政支出的重點(diǎn)。切實(shí)保障基層人員工資、優(yōu)先落實(shí)教師、離退休人員待遇，切實(shí)做好養(yǎng)老、教育、優(yōu)撫、防災(zāi)救災(zāi)等工作，確保社會(huì)救助幫扶等民生領(lǐng)域資金及時(shí)足額撥付到位，堅(jiān)決兜住基層“三保”底線，全年保障“三保”支出131508萬元。財(cái)政再困難，也沒有在民生支出上退步，安排教育支出48306萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出36277萬元，衛(wèi)生健康支出28591萬元。同時(shí)，加強(qiáng)直達(dá)資金監(jiān)控管理。健全直達(dá)資金常態(tài)化監(jiān)控機(jī)制，規(guī)范設(shè)置直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng)預(yù)警規(guī)則和預(yù)警級(jí)別，加強(qiáng)數(shù)據(jù)比對(duì)，切實(shí)提高直達(dá)資金分配下達(dá)和支出進(jìn)度。
7.深化預(yù)算管理改革，提升財(cái)政治理效能。一是扎實(shí)推進(jìn)預(yù)算管理一體化改革。實(shí)現(xiàn)“向下看全透明，向上看可追溯”的全流程預(yù)算管理；二是推進(jìn)政府會(huì)計(jì)核算管理改革。按照國發(fā)5號(hào)文和財(cái)政部預(yù)算管理一體化改革工作部署要求，強(qiáng)化培訓(xùn)指導(dǎo)力度，及時(shí)解決預(yù)算單位在會(huì)計(jì)核算中遇到的問題，指導(dǎo)和督促各預(yù)算單位及時(shí)開展賬務(wù)核算，保障改革落地、落實(shí)、落細(xì)。三是加快推進(jìn)財(cái)政往來款清理消化工作。落實(shí)地方政府加強(qiáng)財(cái)政往來款管理的主體責(zé)任，建立健全財(cái)政往來款管理的長效機(jī)制。并對(duì)財(cái)政往來款進(jìn)行全面清理，有針對(duì)性地加大對(duì)重點(diǎn)部門財(cái)政往來款清理消化工作的督促指導(dǎo)力度，全年全縣財(cái)政暫付性款項(xiàng)規(guī)模較年初下降54.8%。
五年來，我們迎難而上，銳意進(jìn)取，建設(shè)高質(zhì)量可持續(xù)財(cái)政取得積極成效。
——財(cái)政綜合保障能力持續(xù)增強(qiáng)。2017年-2021年，在實(shí)施大規(guī)模減稅降費(fèi)政策情況下，全縣一般公共預(yù)算收入累計(jì)282437萬元，比上一個(gè)五年增長16.4%；爭(zhēng)取上級(jí)轉(zhuǎn)移支付累計(jì)918084萬元，全縣一般公共預(yù)算支出累計(jì)1347556萬元，比上一個(gè)五年增長19.5%。全縣綜合財(cái)力從2017年的268440萬元提高到2021年的307631萬元，增長14.6%，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)穩(wěn)定發(fā)展提供了財(cái)力支撐。
——重點(diǎn)支出得到有效保障。五年來，中央、省、市及縣本級(jí)財(cái)政資金投入531400萬元，為打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)提供充分的“糧草軍需”。實(shí)現(xiàn)100個(gè)貧困村達(dá)標(biāo)出列，通過省級(jí)驗(yàn)收，圓滿完成脫貧攻堅(jiān)各項(xiàng)工作任務(wù)。統(tǒng)籌安排環(huán)境保護(hù)及生態(tài)建設(shè)資金48980萬元，支持打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)。不斷加大環(huán)境治理力度，控制主要污染物，修復(fù)受污田地，全面落實(shí)河長制、林長制，系統(tǒng)推進(jìn)生態(tài)環(huán)境持續(xù)改善。統(tǒng)籌安排民生支出累計(jì)983675萬元，占比一直保持在70%以上，推動(dòng)民生事業(yè)取得長足進(jìn)步，改革發(fā)展成果更多更公平惠及人民。累計(jì)爭(zhēng)取新增專項(xiàng)債券149600萬元，有效拉動(dòng)投資。
——減稅降費(fèi)力度空前，有效促進(jìn)市場(chǎng)主體和實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。堅(jiān)持算政治賬、長遠(yuǎn)賬，按照“稅制改革與減稅降費(fèi)措施相結(jié)合，制度性安排與階段性政策并舉、普惠性減稅與結(jié)構(gòu)性減稅并重”的總體規(guī)劃，全面實(shí)施減稅降費(fèi)，在減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)、激發(fā)創(chuàng)新活力、優(yōu)化經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、促進(jìn)居民消費(fèi)、擴(kuò)大就業(yè)等方面發(fā)揮了重要作用。
——財(cái)政資金使用效益不斷提高。對(duì)102392萬元預(yù)算資金開展績效評(píng)價(jià)。牢固樹立過緊日子思想已經(jīng)成為各部門的共識(shí)，統(tǒng)籌財(cái)政資源保障中央、省委省政府、市委市政府、縣委決策部署落實(shí)和重點(diǎn)支出已經(jīng)成為常態(tài)。
——地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。成立政府性債務(wù)管理委員會(huì)，全面加強(qiáng)對(duì)地方政府債務(wù)管理的組織領(lǐng)導(dǎo)。全縣地方政府隱性債務(wù)規(guī)模大幅減少，地方政府債務(wù)率得到下降，地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)穩(wěn)定可控。
這些成績的取得是縣委堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是縣人大、縣政協(xié)及代表委員們監(jiān)督指導(dǎo)的結(jié)果，是全縣干部職工共同努力的結(jié)果。同時(shí)，預(yù)算執(zhí)行和財(cái)政工作中還存在一些困難和問題。主要是：一是財(cái)政收入增長乏力，預(yù)算平衡難度加大，緊平衡特征進(jìn)一步凸顯。二是項(xiàng)目儲(chǔ)備不足、前期準(zhǔn)備不充分不到位，影響了擴(kuò)大有效投資等相關(guān)政策落實(shí)。三是調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)力度還需加大。四是預(yù)算績效管理不夠到位，全過程預(yù)算績效管理的質(zhì)量有待提升。五是政府債務(wù)負(fù)擔(dān)仍然較重，歷年緩撥的上級(jí)專款數(shù)額較大。我們將高度重視這些問題，積極采取措施加以解決。
二、2022年財(cái)政改革發(fā)展工作的目標(biāo)任務(wù)
2022年，財(cái)政將錨定目標(biāo)，重點(diǎn)做好以下6方面工作，為服務(wù)保障全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供更加有力、更加有效、更可持續(xù)的財(cái)力支撐。一是堅(jiān)持和加強(qiáng)黨對(duì)財(cái)政工作的全面領(lǐng)導(dǎo)，忠誠踐行“兩個(gè)維護(hù)”；二是堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)的工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、深入貫徹新發(fā)展理念，加快構(gòu)建新發(fā)展格局和高質(zhì)量發(fā)展；三是增強(qiáng)科學(xué)統(tǒng)籌財(cái)政資源能力，集中財(cái)力保障各項(xiàng)重大決策部署貫徹落實(shí)；四是堅(jiān)持以人民為中心的發(fā)展思想，不斷提高保障和改善民生水平；五是統(tǒng)籌發(fā)展和安全，著力防范化解財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)和地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；六是更加注重財(cái)政資金績效和管理效率，持續(xù)深入地推進(jìn)預(yù)算管理制度改革。
三、2022年地方財(cái)政預(yù)算安排
（一）2022年財(cái)政工作和預(yù)算編制的指導(dǎo)思想及原則
2022年財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)精神及中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，持續(xù)深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記考察云南重要講話精神，堅(jiān)持以經(jīng)濟(jì)建設(shè)為中心，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)實(shí)現(xiàn)質(zhì)的穩(wěn)步提升和量的合理增長；堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭，穩(wěn)中求進(jìn)，堅(jiān)持先立后破，穩(wěn)扎穩(wěn)打；統(tǒng)籌推進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和民生保障，保持適度支出強(qiáng)度，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)重點(diǎn)戰(zhàn)略任務(wù)財(cái)力保障；堅(jiān)持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約，全面落實(shí)黨政機(jī)關(guān)過緊日子的要求；強(qiáng)化預(yù)算約束和績效管理；加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理，防范化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，以高質(zhì)量可持續(xù)財(cái)政服務(wù)保障經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，保持社會(huì)大局穩(wěn)定，迎接黨的二十大勝利召開。
2022年預(yù)算編制的基本原則是：一是堅(jiān)決保障上級(jí)重大決策部署貫徹落實(shí)。二是堅(jiān)持以人民為中心的發(fā)展思想。三是下更大力氣優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，把嚴(yán)把緊預(yù)算支出關(guān)口，嚴(yán)格審核新增財(cái)政支出，大力削減或取消低效無效支出，深入挖掘節(jié)支潛力。四是加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，增加資金有效供給，促進(jìn)財(cái)政資源優(yōu)化配置。五是堅(jiān)持提升財(cái)政治理效能。
（二）2022年全縣收支預(yù)算
1.一般公共預(yù)算。安排地方一般公共預(yù)算收入62176萬元，增長6%。其中：稅收收入36316萬元，同比增加3351萬元，增長10%；非稅收入25860萬元，同比增加170萬元，基本持平。非稅收入占比41.6%。加返還性收入2229萬元、上級(jí)補(bǔ)助121027萬元、調(diào)入資金91433萬元、債券轉(zhuǎn)貸收入10826萬元及上年結(jié)轉(zhuǎn)收入6522萬元，收入總量為294213萬元。安排地方一般公共預(yù)算支出276660萬元，同比增加8066萬元，增長3%，加上解支出5000萬元、債務(wù)還本支出12553萬元，支出總量為294213萬元，收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算。安排政府性基金預(yù)算收入8166萬元，同比增長2%。加上級(jí)補(bǔ)助3000萬元、債券轉(zhuǎn)貸收入4718萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入18165萬元，收入總量為34049萬元。安排政府性基金預(yù)算支出29331萬元，下降61%，加地方政府債務(wù)還本支出4718萬元，支出總量為34049萬元，收支平衡。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算。安排國有資本經(jīng)營預(yù)算收入19萬元，下降54%。加上級(jí)補(bǔ)助10萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)16萬元，收入總量45萬元。安排國有資本經(jīng)營預(yù)算支出26萬元，同比增長4%，加調(diào)出資金19萬元，支出總量為45萬元，收支平衡。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。安排社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入58024萬元，下降2%，加上級(jí)補(bǔ)助收入57283萬元、上年結(jié)余收入9823萬元，收入總量為125130萬元。安排社會(huì)保險(xiǎn)基金支出74633萬元，增長7.4%，加上解支出43577萬元，支出總量為118210萬元。收支總量相抵，年末滾存結(jié)余6920萬元。
四、其他需要說明的事項(xiàng)
（一）2022年“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生”預(yù)算情況
1.“三保”可用財(cái)力情況。2022年，我縣“三?！笨捎秘?cái)力預(yù)計(jì)142613萬元，其中：本級(jí)收入44056萬元（非稅收入按30%測(cè)算），上級(jí)財(cái)力補(bǔ)助62565萬元，調(diào)入資金17218萬元，上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助23774元，扣除上解支出5000萬元。
2.“三?！敝С鲱A(yù)算情況。2022年，按政策測(cè)算，“三保”應(yīng)保障數(shù)為142613萬元，“保工資”應(yīng)保障數(shù)為101577萬元，列入預(yù)算101577萬元；“保運(yùn)轉(zhuǎn)”應(yīng)保障數(shù)為9604萬元，列入預(yù)算9604萬元；“?；久裆睉?yīng)保障數(shù)為31432萬元，列入預(yù)算31432萬元。
（二）年初預(yù)留款項(xiàng)
2022年一般公共預(yù)算中，列入“預(yù)備費(fèi)”3000萬元。列入“年初預(yù)留”3250萬元，其中：全縣機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員工資正常增資預(yù)留2000萬元；全縣會(huì)議經(jīng)費(fèi)預(yù)留250萬元；全縣機(jī)動(dòng)工作經(jīng)費(fèi)預(yù)留1000萬元。
（三）調(diào)入資金的說明
2022年，預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)調(diào)入資金91433萬元，其中：調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1150萬元，預(yù)計(jì)調(diào)入土地指標(biāo)收入90283萬元。調(diào)入資金主要用于彌補(bǔ)“三保”財(cái)力缺口、本年還本付息及編外聘用人員補(bǔ)助等支出。
五、扎實(shí)做好2022年財(cái)政改革發(fā)展工作
（一）夯實(shí)基礎(chǔ)，全面提高財(cái)政治理能力和水平。充分依托預(yù)算管理一體化平臺(tái)，推動(dòng)信息系統(tǒng)整合和信息資源共享，運(yùn)用信息化手段推動(dòng)現(xiàn)代財(cái)政制度建立、助力財(cái)政治理能力提升。不斷增強(qiáng)遵從制度、完善制度、執(zhí)行制度的思想自覺和行動(dòng)自覺，不斷提升財(cái)政治理效能。強(qiáng)化預(yù)算編制，千方百計(jì)加大調(diào)入資金化解縣級(jí)缺口，同時(shí)，堅(jiān)決貫徹落實(shí)上級(jí)的重大決策部署，穩(wěn)妥推進(jìn)財(cái)稅體制改革，加強(qiáng)預(yù)算管理各項(xiàng)制度的系統(tǒng)集成，協(xié)同高效。
（二）提振信心，多措并舉不斷提升財(cái)源質(zhì)量。一是支持傳統(tǒng)優(yōu)勢(shì)工業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)。推動(dòng)“300萬噸”林漿紙一體化項(xiàng)目、肉牛產(chǎn)業(yè)、茶業(yè)產(chǎn)業(yè)、烤煙產(chǎn)業(yè)、現(xiàn)代種業(yè)、生物醫(yī)藥、松香深加工等項(xiàng)目建設(shè)扶持支持力度，并積極爭(zhēng)取上級(jí)補(bǔ)助對(duì)縣域內(nèi)稅收、產(chǎn)值、就業(yè)等有重大貢獻(xiàn)的優(yōu)質(zhì)企業(yè)的重點(diǎn)扶持，筑牢重點(diǎn)稅源。二是實(shí)抓、細(xì)抓、精抓財(cái)源管理工作。加強(qiáng)對(duì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況的分析，強(qiáng)化對(duì)零散稅源的稽查。加大欠稅、漏稅清繳力度，充分利用各項(xiàng)綜合數(shù)據(jù)，積極創(chuàng)新征收模式，同時(shí)，及時(shí)將新稅源、新稅種納入征管體系，多渠道挖掘增收潛力。三是發(fā)揮財(cái)政資金助企紓困的作用。充分利用產(chǎn)業(yè)發(fā)展擔(dān)?；?，聯(lián)合發(fā)揮財(cái)政資金的撬動(dòng)作用，金融資金的助推作用，企業(yè)自有資金的內(nèi)生動(dòng)力，助推企業(yè)發(fā)展。四是創(chuàng)新投入方式。做實(shí)國有企業(yè)，加大國有企業(yè)帶著資產(chǎn)、資金、資源與社會(huì)企業(yè)合作力度，提升國有公司的綜合實(shí)力，提高國有資產(chǎn)經(jīng)營收益。
（三）統(tǒng)籌保障，持續(xù)增進(jìn)民生福祉。強(qiáng)化財(cái)政支出統(tǒng)籌，優(yōu)化財(cái)政資源配置。一是堅(jiān)持厲行節(jié)約，反對(duì)浪費(fèi)的決策部署。做到量入而出，量力而行，加強(qiáng)預(yù)算編制精細(xì)化，持續(xù)壓減一般性支出。二是支持改善人民生活本質(zhì)，不斷增進(jìn)民生福祉。提高教育事業(yè)發(fā)展，提高醫(yī)療衛(wèi)生水平，改善就業(yè)，保障城鄉(xiāng)居民社保體系，不斷補(bǔ)齊民生短板。三是兜實(shí)兜牢三保底線。通過精準(zhǔn)細(xì)化支出保障分類，加強(qiáng)對(duì)縣級(jí)“三?！鳖A(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，不斷增強(qiáng)“三保”保障能力，確保牢牢兜住基層“三保”底線。
（四）防范風(fēng)險(xiǎn)，抓實(shí)債務(wù)化解工作。一是搶抓政策紅利。抓住云南省緩解基層財(cái)政困難三年行動(dòng)試點(diǎn)縣和云南省高質(zhì)量發(fā)展獎(jiǎng)補(bǔ)的政策機(jī)遇，最大限度爭(zhēng)取政策紅利，切實(shí)緩解縣級(jí)債務(wù)壓力，逐步走出財(cái)政拮據(jù)的困境。二是打好“組合拳”。加大與各部門的聯(lián)動(dòng)，采取財(cái)政適度安排、合規(guī)轉(zhuǎn)化、增加土地指標(biāo)出讓和盤活資源增強(qiáng)綜合財(cái)力等多種方式，系統(tǒng)謀劃，打好“組合拳”，逐步解決好目前財(cái)政存在的困難與問題。三是加大與上級(jí)財(cái)政請(qǐng)示匯報(bào)力度。爭(zhēng)取上級(jí)在債務(wù)化解工作中給予政策支持和業(yè)務(wù)指導(dǎo)，逐步回補(bǔ)縣級(jí)財(cái)力，保障干部職工福利待遇。
（五）做好儲(chǔ)備，積極爭(zhēng)取上級(jí)政策和資金支持。一是樹立向上爭(zhēng)取意識(shí)。結(jié)合縣級(jí)實(shí)際情況，勤于向上級(jí)匯報(bào)，在爭(zhēng)取財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付上取得新成效，爭(zhēng)取財(cái)政體制對(duì)我縣體制補(bǔ)助的最大化。二是做好前期準(zhǔn)備工作。認(rèn)真研究中央、省、市對(duì)口部門專項(xiàng)資金管理辦法和政策支持重點(diǎn)，安排項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)1000萬元，用于做好項(xiàng)目儲(chǔ)備等工作。三是提高執(zhí)行力。把爭(zhēng)取到資金、項(xiàng)目或政策執(zhí)行到位，通過提升工作效率，來有效提升向上爭(zhēng)取的競(jìng)爭(zhēng)力。
（六）持續(xù)加強(qiáng)項(xiàng)目績效管理工作。按照黨中央國務(wù)院全面實(shí)施預(yù)算績效管理意見的要求，立足財(cái)政支出項(xiàng)目，繼續(xù)保持績效管理對(duì)財(cái)政資金全覆蓋的態(tài)勢(shì)，進(jìn)一步拓展財(cái)政績效評(píng)價(jià)廣度，通過績效評(píng)價(jià)工作，加強(qiáng)績效管理，提高部門對(duì)預(yù)算資金使用績效的重視，讓有限的預(yù)算資金產(chǎn)生實(shí)實(shí)在在的效益，更好地發(fā)揮公共財(cái)政職能作用。
（七）加快財(cái)政治理體系現(xiàn)代化步伐。啟動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)鎮(zhèn)財(cái)政體制改革，激發(fā)縣鄉(xiāng)增收節(jié)支積極性和創(chuàng)造性。在目前國庫集中支付電子化、差旅費(fèi)網(wǎng)上報(bào)銷、預(yù)算單位財(cái)務(wù)核算一體化等工作取得實(shí)效的基礎(chǔ)上，加強(qiáng)國庫大數(shù)據(jù)運(yùn)用，從支付端到?jīng)Q算端形成信息化自動(dòng)化，切實(shí)減輕財(cái)政與各預(yù)算單位的日常工作負(fù)擔(dān)。
（八）自覺接受人大監(jiān)督指導(dǎo)與政協(xié)、審計(jì)等監(jiān)督。自覺主動(dòng)接受縣人大及其常委會(huì)對(duì)預(yù)算決算的審查監(jiān)督。認(rèn)真落實(shí)縣人大及其常委會(huì)有關(guān)預(yù)算、決算決議。加強(qiáng)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改，建立審計(jì)整改長效機(jī)制。積極主動(dòng)回應(yīng)人大代表、政協(xié)委員和人民群眾關(guān)切，做好解釋說明工作。
以上報(bào)告，請(qǐng)予審查。
