（云南?。╆P(guān)于普洱市景谷傣族彝族自治縣2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
景谷傣族彝族自治縣2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
——2023年1月17日在景谷傣族彝族自治縣第十八屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議上
景谷傣族彝族自治縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將景谷傣族彝族自治縣2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算草案提請(qǐng)景谷傣族彝族自治縣第十八屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議審查。
2022年，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，縣財(cái)政部門(mén)堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大精神，深入貫徹落實(shí)中央、省、市、縣決策部署，牢固樹(shù)立新發(fā)展理念，以保障和改善民生為重點(diǎn)，全力支持做好疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，狠抓預(yù)算財(cái)政收支管理，有效應(yīng)對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)，預(yù)算執(zhí)行情況總體較好。
一、2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。一般公共預(yù)算收入54239萬(wàn)元，同口徑返加增值稅留抵退稅5241萬(wàn)元后完成59480萬(wàn)元，完成年初預(yù)算62176萬(wàn)元的95.66%；比上年結(jié)算59498萬(wàn)元（返加增值稅留抵退稅843萬(wàn)元）減少19萬(wàn)元，下降0.03%。其中：稅收收入41235萬(wàn)元，同口徑返加增值稅留抵退稅5241萬(wàn)元后完成46476萬(wàn)元，比上年結(jié)算33808萬(wàn)元增加12668萬(wàn)元，增長(zhǎng)37.47%；非稅收入13004萬(wàn)元，比上年結(jié)算25690萬(wàn)元減少12686萬(wàn)元，下降49.38%，非稅收入占比21.86%。加上級(jí)補(bǔ)助174078萬(wàn)元、調(diào)入資金40267萬(wàn)元、債券轉(zhuǎn)貸收入10826萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入5112萬(wàn)元，動(dòng)用一般公共預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1150萬(wàn)元，收入總量為285672萬(wàn)元。全縣地方一般公共預(yù)算支出247124萬(wàn)元，完成年初預(yù)算276660萬(wàn)元的89.32%；比上年結(jié)算268594萬(wàn)元減少21470萬(wàn)元，下降8%。加上解支出17248萬(wàn)元、債券還本支出12553萬(wàn)元，支出總量為276925萬(wàn)元，收支總量相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年8747萬(wàn)元（上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助）。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。全縣政府性基金預(yù)算收入11083萬(wàn)元，完成年初預(yù)算8166萬(wàn)元的1.36倍；比上年結(jié)算8021萬(wàn)元增加3062萬(wàn)元，增長(zhǎng)38.17%。加上級(jí)補(bǔ)助3144萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入18165萬(wàn)元、地方政府專(zhuān)項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入36518萬(wàn)元，收入總量為68910萬(wàn)元。全縣政府性基金預(yù)算支出52062萬(wàn)元，完成年初預(yù)算34049萬(wàn)元的1.53倍；比上年結(jié)算75280萬(wàn)元減少23218萬(wàn)元，下降30.84%。加上解上級(jí)支出118萬(wàn)元、調(diào)出資金3709萬(wàn)元、地方政府債務(wù)還本支出4718萬(wàn)元，支出總量為60607萬(wàn)元，收支總量相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年8303萬(wàn)元。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況。全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入11萬(wàn)元，完成年初預(yù)算19萬(wàn)元的57.89%；比上年結(jié)算41萬(wàn)元減少30萬(wàn)元，下降73.17%。加上級(jí)補(bǔ)助12萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入41萬(wàn)元，收入總量為64萬(wàn)元。全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出1萬(wàn)元，完成年初預(yù)算26萬(wàn)元的3.8%，比上年結(jié)算25萬(wàn)元減少24萬(wàn)元，下降96%。加調(diào)出資金61萬(wàn)元，支出總量為62萬(wàn)元，收支總量相抵，結(jié)轉(zhuǎn)2萬(wàn)元。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入60701萬(wàn)元，完成年初預(yù)算58024萬(wàn)元的1.05倍；比上年結(jié)算59086萬(wàn)元增加1615萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.73%。加上級(jí)補(bǔ)助收入53214萬(wàn)元、上年結(jié)余收入9823萬(wàn)元，收入總量為123738萬(wàn)元。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出69570萬(wàn)元，完成年初預(yù)算74633萬(wàn)元的93.22%，比上年結(jié)算69526萬(wàn)元增加44萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.06%。加上解支出45673萬(wàn)元，支出總量為115243萬(wàn)元。年末滾存結(jié)余8495萬(wàn)元。
二、2022年財(cái)政重點(diǎn)工作開(kāi)展情況
（一）加大開(kāi)源增收力度增強(qiáng)財(cái)政保障能力。一是抓好“征管”力促增收。加強(qiáng)財(cái)政、稅務(wù)信息共享和工作協(xié)同，強(qiáng)化稅收征管，全年實(shí)現(xiàn)稅收收入46476萬(wàn)元（將留抵退稅返加后），比上年增長(zhǎng)37%。二是抓好“統(tǒng)籌”多方開(kāi)源。有序推進(jìn)全年耕地占補(bǔ)平衡指標(biāo)出讓工作，實(shí)現(xiàn)收入36497萬(wàn)元；加大國(guó)有土地使用權(quán)出讓力度，實(shí)現(xiàn)收入3885萬(wàn)元；積極盤(pán)活經(jīng)營(yíng)性和閑置資產(chǎn)，實(shí)現(xiàn)國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入6866萬(wàn)元。三是抓好“壓減”嚴(yán)管支出。堅(jiān)決落實(shí)過(guò)緊日子要求，大力壓減非剛性、非重點(diǎn)項(xiàng)目支出和公用經(jīng)費(fèi)，嚴(yán)控一般性支出，嚴(yán)格按照5%比例壓減566萬(wàn)元，用于基層“三?！钡冉?jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展急需資金支持的領(lǐng)域。全年安排“三?！敝С?42850萬(wàn)元，其中：?；久裆?7349萬(wàn)元，保工資106602萬(wàn)元，保運(yùn)轉(zhuǎn)8898萬(wàn)元。保障率100%。
（二）健全財(cái)政保障機(jī)制，聚力增進(jìn)民生福祉。一是做好疫情防控資金保障。統(tǒng)籌安排3039萬(wàn)元，保障全縣新冠肺炎疫情防控物資設(shè)備采購(gòu)、核酸檢測(cè)試劑耗材、疫情防控指揮部日常運(yùn)轉(zhuǎn)等必要支出。二是深入落實(shí)就業(yè)穩(wěn)崗政策。安排就業(yè)補(bǔ)助1212萬(wàn)元，促進(jìn)重點(diǎn)群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)，支持失業(yè)人員再就業(yè)。三是推進(jìn)教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展。安排資金5568萬(wàn)元，全面貫徹落實(shí)“二免一補(bǔ)”政策和農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃；投入學(xué)生資助資金3020萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)從學(xué)前教育到中職教育家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生資助全覆蓋；安排普通高中發(fā)展資金3978萬(wàn)元，提升高中教育教學(xué)質(zhì)量；籌措資金1083萬(wàn)元，促進(jìn)現(xiàn)代職業(yè)教育質(zhì)量提升。四是加大繼續(xù)完善城鄉(xiāng)社會(huì)救濟(jì)保障體系。安排社會(huì)保障資金支出37761萬(wàn)元，兌付農(nóng)村五保供養(yǎng)、農(nóng)村低保等民政定額補(bǔ)貼，配套城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)等。五是支持生態(tài)文明建設(shè)。安排項(xiàng)目資金9705萬(wàn)元，支持推進(jìn)重點(diǎn)生態(tài)保護(hù)修復(fù)、退耕還林還草等項(xiàng)目建設(shè)，全縣生態(tài)環(huán)境質(zhì)量持續(xù)改善。
（三）鞏固脫貧攻堅(jiān)成果，助力推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。全年統(tǒng)籌安排15465萬(wàn)元，其中：銜接資金10361萬(wàn)元、整合資金1824萬(wàn)元、滬滇資金3280萬(wàn)元，推動(dòng)77個(gè)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果和鄉(xiāng)村振興項(xiàng)目實(shí)施。穩(wěn)步提高銜接資金用于產(chǎn)業(yè)發(fā)展的比重，2022年中央銜接資金用于產(chǎn)業(yè)發(fā)展4087萬(wàn)元，占比63.4%；省級(jí)銜接資金用于產(chǎn)業(yè)發(fā)展2643萬(wàn)元，占比81.3%；統(tǒng)籌整合財(cái)政涉農(nóng)資金用于產(chǎn)業(yè)發(fā)展8104萬(wàn)元，占比71.1%。保持縣級(jí)財(cái)政投入強(qiáng)度不變，安排資金532萬(wàn)元，全力做好鄉(xiāng)村振興駐村工作隊(duì)經(jīng)費(fèi)保障工作；安排資金 6360萬(wàn)元，保障村級(jí)組織正常運(yùn)轉(zhuǎn)。
（四）落實(shí)穩(wěn)企紓困政策，推動(dòng)市場(chǎng)穩(wěn)定恢復(fù)。認(rèn)真落實(shí)就業(yè)優(yōu)先和更加積極的就業(yè)政策，立足財(cái)政職能，一手抓助企紓困，一手抓就業(yè)扶持，持續(xù)推進(jìn)援企穩(wěn)崗擴(kuò)就業(yè)各項(xiàng)措施落地見(jiàn)效。全年累計(jì)退稅9592萬(wàn)元（縣級(jí)退稅金額5241萬(wàn)元），新增減稅降費(fèi)3833萬(wàn)元，辦理緩稅緩費(fèi)3663萬(wàn)元。安排創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息資金158萬(wàn)元、普惠金融貼息資金2106萬(wàn)元，幫助中小微企業(yè)、個(gè)體工商戶減負(fù)紓困、恢復(fù)發(fā)展。落實(shí)疫情防控期間國(guó)有房產(chǎn)減免租金政策，全年減免承租我縣國(guó)有經(jīng)營(yíng)性房產(chǎn)的中小微企業(yè)和個(gè)體工商戶211戶，減免租金191萬(wàn)元。安排資金1800萬(wàn)元，促進(jìn)高校畢業(yè)生、退役軍人、農(nóng)民工等重點(diǎn)群體創(chuàng)業(yè)就業(yè)，為減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)、保市場(chǎng)主體助力穩(wěn)就業(yè)崗位釋放更大的就業(yè)潛力提供了資金保障。
（五）增強(qiáng)資金政策效能，服務(wù)城市創(chuàng)新發(fā)展。爭(zhēng)取新增專(zhuān)項(xiàng)債券31800萬(wàn)元，實(shí)施城鎮(zhèn)供水、停車(chē)場(chǎng)建設(shè)及老舊小區(qū)改造三個(gè)項(xiàng)目，進(jìn)一步完善城區(qū)基礎(chǔ)配套建設(shè)。爭(zhēng)取上級(jí)基建投資7263萬(wàn)元，支持重大基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目建設(shè)。安排資金5832萬(wàn)元，支持保障性住房安居工程補(bǔ)助、老舊小區(qū)改造建設(shè)等，補(bǔ)齊市政基礎(chǔ)設(shè)施短板弱項(xiàng)。安排6085萬(wàn)元，支持水庫(kù)、中小河流治理等水利基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。
（六）深化財(cái)政制度改革，預(yù)算管理科學(xué)精確。一是加大直達(dá)資金監(jiān)督管理力度。依托直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng)，促進(jìn)資金快速落實(shí)到位、規(guī)范安全使用。2022年直達(dá)資金總量69387萬(wàn)元，參照直達(dá)資金總量2737萬(wàn)元。二是提升績(jī)效管理水平。嚴(yán)格預(yù)算績(jī)效指標(biāo)審核，將所有預(yù)算項(xiàng)目和部門(mén)整體支出納入績(jī)效目標(biāo)管理，構(gòu)建多維度績(jī)效評(píng)價(jià)體系，推進(jìn)預(yù)算績(jī)效一體化。在年度績(jī)效管理工作中被市財(cái)政局評(píng)為優(yōu)秀，2022年共開(kāi)展項(xiàng)目評(píng)價(jià)規(guī)模186069萬(wàn)元，完成一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出評(píng)價(jià)總額124316萬(wàn)元，財(cái)政評(píng)價(jià)金額43437萬(wàn)元（第三方評(píng)價(jià)）。三是加強(qiáng)往來(lái)款管理。開(kāi)展財(cái)政專(zhuān)戶管理情況自查自糾，對(duì)專(zhuān)戶資金核算范圍、歸口管理。嚴(yán)禁新增財(cái)政暫付款，積極消化存量。2022年，全縣41家行政事業(yè)單位涉及歷史掛賬應(yīng)收款項(xiàng)清理清收工作，清理清收金額14143萬(wàn)元，全縣38家行政事業(yè)單位涉及歷史掛賬應(yīng)付款項(xiàng)清理清收工作，清理清收金額49388萬(wàn)元。四是加強(qiáng)政府采購(gòu)管理。正式啟用預(yù)算管理一體化政府采購(gòu)板塊，全縣全年政府采購(gòu)491批次，采購(gòu)金額11014萬(wàn)元，節(jié)約資金464萬(wàn)元，節(jié)約率4.2%，提高了全縣政府采購(gòu)工作管理水平。五是有效化解政府債務(wù)。做好債務(wù)相關(guān)資源統(tǒng)籌，為債務(wù)化解、重大項(xiàng)目建設(shè)提供保障，抓好重點(diǎn)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)防控。及時(shí)處置到期債務(wù)，全年化解債務(wù)84545萬(wàn)元。
總的來(lái)看，2022年預(yù)算收支執(zhí)行情況良好，重點(diǎn)支出得到保障，改革管理提質(zhì)增效，全縣財(cái)政運(yùn)行平穩(wěn)。但也要清醒看到，當(dāng)前預(yù)算執(zhí)行和財(cái)政管理中還存在以下問(wèn)題：一是“三?！眽毫θ匀惠^大，稅源結(jié)構(gòu)不合理，財(cái)政自給率僅為17%，自給率較低；二是基本支出的剛性兌付和債務(wù)化解，加重了財(cái)政支付風(fēng)險(xiǎn)，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范化解任務(wù)依然艱巨。三是預(yù)算編制科學(xué)性、精準(zhǔn)性仍需提升，預(yù)算執(zhí)行約束力仍需增強(qiáng)，績(jī)效結(jié)果應(yīng)用不夠深入，財(cái)政管理水平有待進(jìn)一步提升。四是專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目收益較低或無(wú)收益，難以覆蓋本息。對(duì)于這些問(wèn)題，我們將高度重視，積極穩(wěn)妥地逐步解決。
三、2023年地方財(cái)政預(yù)算安排
（一）2023年財(cái)政工作和預(yù)算編制的指導(dǎo)思想及原則
2023年財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：深入貫徹黨的二十大精神，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，以高質(zhì)量跨越式發(fā)展為主題，以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動(dòng)力，以滿足人民日益增長(zhǎng)的美好生活需要為根本目的，以政領(lǐng)財(cái)、以財(cái)輔政，科學(xué)研判財(cái)政收支形勢(shì)，合理編制財(cái)政預(yù)算，積極發(fā)揮財(cái)政職能作用，保證財(cái)政支出強(qiáng)度，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)行穩(wěn)致遠(yuǎn)、維護(hù)社會(huì)安定和諧、實(shí)現(xiàn)財(cái)政提質(zhì)增效。
2023年預(yù)算編制的基本原則是：一是堅(jiān)持穩(wěn)妥性原則。堅(jiān)持“盡力而為、量力而行”，集中財(cái)力辦大事。二是堅(jiān)持零基預(yù)算原則。打破“基數(shù)”管理模式，人員經(jīng)費(fèi)按標(biāo)準(zhǔn)核定，公用經(jīng)費(fèi)按定額核定，事業(yè)發(fā)展和建設(shè)項(xiàng)目按照輕重緩急安排。三是堅(jiān)持績(jī)效性原則。強(qiáng)化績(jī)效目標(biāo)管理，加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)和結(jié)果運(yùn)用，實(shí)現(xiàn)預(yù)算資金與政策目標(biāo)有效匹配，優(yōu)化部門(mén)支出結(jié)構(gòu)，提高預(yù)算資金使用效益。四是堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)防控原則。全面加強(qiáng)政府債務(wù)限額和預(yù)算管理的風(fēng)險(xiǎn)防控工作，加強(qiáng)各類(lèi)工作風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警監(jiān)測(cè)，提升突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置能力。
（二）2023年全縣收支預(yù)算
1．一般公共預(yù)算。安排地方一般公共預(yù)算收入51483萬(wàn)元，剔除2022年中央增值稅調(diào)庫(kù)12248萬(wàn)元后，增長(zhǎng)9%。其中：稅收收入36078萬(wàn)元，同比增加1850萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.4%；非稅收入15405萬(wàn)元，同比增加2401萬(wàn)元，增長(zhǎng)18%。非稅收入占比30%。加返還性收入2229萬(wàn)元、上級(jí)補(bǔ)助182989萬(wàn)元、調(diào)入資金15402萬(wàn)元、債券轉(zhuǎn)貸收入13461萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入8747萬(wàn)元，收入總量為274311萬(wàn)元。安排地方一般公共預(yù)算支出254536萬(wàn)元，同比增加7413萬(wàn)元，增長(zhǎng)3%，加上解支出5000萬(wàn)元、債務(wù)還本支出14775萬(wàn)元，支出總量為274311萬(wàn)元，收支平衡。
2．政府性基金預(yù)算。安排政府性基金預(yù)算收入44181萬(wàn)元，同比增加33098萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.98倍。加上級(jí)補(bǔ)助3000萬(wàn)元、債券轉(zhuǎn)貸收入10697萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入8303萬(wàn)元，收入總量為66181萬(wàn)元。安排政府性基金預(yù)算支出44324萬(wàn)元，同比減少7738萬(wàn)元，下降14.86%，加調(diào)出資金10360萬(wàn)元，地方政府債務(wù)還本支出11497萬(wàn)元，支出總量為66181萬(wàn)元，收支平衡。
3．國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。安排國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入5萬(wàn)元，同比減少6萬(wàn)元，下降54.55%。加上級(jí)補(bǔ)助12萬(wàn)元，上年結(jié)余收入2萬(wàn)元，收入總量19萬(wàn)元。安排國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出12萬(wàn)元，同比增加11萬(wàn)元，增長(zhǎng)11倍，加調(diào)出資金7萬(wàn)元，支出總量為19萬(wàn)元，收支平衡。
4．社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。安排社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入66959萬(wàn)元，同比增加6258萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.31%，加上級(jí)補(bǔ)助收入57714萬(wàn)元、上年結(jié)余收入8495萬(wàn)元，收入總量為133168萬(wàn)元。安排社會(huì)保險(xiǎn)基金支出77469萬(wàn)元，同比增加7899萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.35%，加上解支出51636萬(wàn)元，支出總量為129105萬(wàn)元。收支總量相抵，年末滾存結(jié)余4063萬(wàn)元。
四、其他需要說(shuō)明的事項(xiàng)
（一）2023年“?；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”預(yù)算情況
1．“三?！笨捎秘?cái)力情況。2023年，我縣“三保”可用財(cái)力預(yù)計(jì)158626萬(wàn)元，其中：本級(jí)收入46553萬(wàn)元（稅收收入36078萬(wàn)元；非稅收入按68%測(cè)算，可用10475萬(wàn)元），上級(jí)財(cái)力補(bǔ)助75439萬(wàn)元，調(diào)入資金15402萬(wàn)元，上級(jí)“三?！睂?zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助26232萬(wàn)元，扣除上解支出5000萬(wàn)元。
2．“三?！敝С鲱A(yù)算情況。2023年，按政策測(cè)算，“三?！睉?yīng)保障數(shù)為158484萬(wàn)元，“?；久裆睉?yīng)保障數(shù)為40010萬(wàn)元，列入預(yù)算40010萬(wàn)元；“保工資”應(yīng)保障數(shù)為113272萬(wàn)元，列入預(yù)算113272萬(wàn)元；“保運(yùn)轉(zhuǎn)”應(yīng)保障數(shù)為5202萬(wàn)元，列入預(yù)算5202萬(wàn)元。
（二）年初預(yù)留款項(xiàng)
2023年一般公共預(yù)算中，列入“預(yù)備費(fèi)”3000萬(wàn)元。預(yù)留專(zhuān)項(xiàng)資金3600萬(wàn)元，其中：全縣機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員工資正常增資預(yù)留2500萬(wàn)元；全縣會(huì)議經(jīng)費(fèi)預(yù)留100萬(wàn)元；全縣機(jī)動(dòng)工作經(jīng)費(fèi)預(yù)留1000萬(wàn)元。
（三）調(diào)入資金的說(shuō)明
2023年，預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)調(diào)入資金15402萬(wàn)元，其中：預(yù)計(jì)調(diào)入土地使用權(quán)出讓收入10360萬(wàn)元；調(diào)入國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算7萬(wàn)元；調(diào)入耕地占補(bǔ)平衡指標(biāo)出讓收入5035萬(wàn)元。主要用于彌補(bǔ)“三?！必?cái)力缺口、還本付息等支出。
五、2023年主要財(cái)稅政策措施和財(cái)政改革管理工作
（一）堅(jiān)持開(kāi)源節(jié)流，夯實(shí)財(cái)政增收基礎(chǔ)。一是加強(qiáng)收入組織管理。加強(qiáng)財(cái)稅部門(mén)協(xié)調(diào)配合，健全收入通報(bào)、督導(dǎo)等工作機(jī)制，定期研判，聚集合力強(qiáng)征管，加大歷史欠稅清繳力度，爭(zhēng)取清欠稅收1000萬(wàn)元。二是積極爭(zhēng)取上級(jí)政策資金。緊盯上級(jí)政策調(diào)整動(dòng)向，結(jié)合縣級(jí)實(shí)際情況，積極向上對(duì)接，更大力度向上爭(zhēng)取，努力實(shí)現(xiàn)可用財(cái)力轉(zhuǎn)移支付增加5000萬(wàn)元。積極申報(bào)專(zhuān)項(xiàng)債券，為全縣重點(diǎn)項(xiàng)目提供資金支持。三是盤(pán)活國(guó)有資源資產(chǎn)。加大全縣保障性住房30年經(jīng)營(yíng)權(quán)轉(zhuǎn)讓和縣文體中心三館資產(chǎn)處置工作力度，預(yù)計(jì)全年實(shí)現(xiàn)國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入9617萬(wàn)元；全面統(tǒng)籌部門(mén)罰沒(méi)收入，預(yù)計(jì)全年實(shí)現(xiàn)罰沒(méi)收入1845萬(wàn)元。強(qiáng)化資金協(xié)調(diào)，增強(qiáng)財(cái)政保障能力。四是加強(qiáng)財(cái)源培植。安排工業(yè)園區(qū)發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金2000萬(wàn)元；安排支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展擔(dān)保專(zhuān)項(xiàng)資金300萬(wàn)元；安排全縣項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)4000萬(wàn)元。培育壯大縣域工業(yè)，擴(kuò)展財(cái)源產(chǎn)業(yè)支撐，打造財(cái)源建設(shè)新的增長(zhǎng)點(diǎn)。
（二）堅(jiān)持有保有壓，提升民生保障質(zhì)量。一是繼續(xù)全力支持疫情救助保障。充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，從速撥付資金，做好疫情防控、救治經(jīng)費(fèi)保障和政策支持工作，支持好醫(yī)療機(jī)構(gòu)病情救助。二是兜牢兜實(shí)“三保”支出。始終把“三保”支出作為財(cái)政保障的重中之重，以時(shí)時(shí)放心不下的責(zé)任意識(shí)，及時(shí)保障工資發(fā)放、社保繳費(fèi)支出，加強(qiáng)對(duì)縣級(jí)“三?！鳖A(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，不斷增強(qiáng)“三?！北Ｕ夏芰Γ_保牢牢兜住基層“三?！钡拙€。三是樹(shù)牢“過(guò)緊日子”思想。壓減一般性支出預(yù)算340萬(wàn)元，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，做到可壓盡壓、應(yīng)壓盡壓，切實(shí)降低行政運(yùn)行成本。嚴(yán)禁無(wú)預(yù)算超預(yù)算安排支出，年度預(yù)算執(zhí)行中原則上不出臺(tái)新的增支政策。四是支持實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。推進(jìn)脫貧攻堅(jiān)與鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略有效銜接。統(tǒng)籌整合以涉農(nóng)為主的各類(lèi)財(cái)政資金，安排農(nóng)林水支出46774萬(wàn)元，支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化建設(shè)、支持高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)、支持農(nóng)村人居環(huán)境綜合整治。健全村級(jí)組織運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，安排村級(jí)支出6155萬(wàn)元，扶持壯大村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)，支持綠美鄉(xiāng)村建設(shè)。
（三）堅(jiān)持積極穩(wěn)妥，有序推進(jìn)財(cái)政改革。一是深化預(yù)算管理改革。完善全口徑預(yù)算管理，將“四本預(yù)算”和政府債務(wù)收支計(jì)劃通盤(pán)考慮、一體編制，盤(pán)活存量、調(diào)整增量。主動(dòng)順應(yīng)數(shù)據(jù)化、網(wǎng)絡(luò)化、智能化管理趨勢(shì)，完成預(yù)算管理一體化系統(tǒng)部署應(yīng)用。二是完善國(guó)庫(kù)集中收付制度改革。繼續(xù)深化國(guó)庫(kù)集中支付管理，健全預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)，保證財(cái)政資金安全規(guī)范運(yùn)行。進(jìn)一步加強(qiáng)公務(wù)卡使用管理，強(qiáng)化公務(wù)卡制度執(zhí)行，減少現(xiàn)金使用率，促進(jìn)公務(wù)支出透明化。落實(shí)財(cái)政資金常態(tài)化直達(dá)機(jī)制，加強(qiáng)直達(dá)資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控和財(cái)政暫付款管理，防范財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。三是強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理。安排全縣績(jī)效評(píng)價(jià)專(zhuān)項(xiàng)資金260萬(wàn)元，開(kāi)展重點(diǎn)政策和項(xiàng)目全周期跟蹤問(wèn)效，將預(yù)算安排與績(jī)效結(jié)果緊密掛鉤，將預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督、決算等環(huán)節(jié)與績(jī)效目標(biāo)管理、跟蹤監(jiān)控、評(píng)價(jià)、結(jié)果應(yīng)用等環(huán)節(jié)有機(jī)統(tǒng)一，提高預(yù)算管理水平和政策實(shí)施效果，加快構(gòu)建全方位、全過(guò)程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系。
（四）堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)防控，防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。全年需化解債務(wù)89144萬(wàn)元。一是安排債券還本付息資金37055萬(wàn)元。提前謀劃，嚴(yán)格落實(shí)政府債務(wù)限額管理規(guī)定，全面規(guī)范政府性債務(wù)“借、用、管、還”行為。將政府債券還本付息支出納入財(cái)政預(yù)算，安排一般債券還本付息18939萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)債券還本付息18116萬(wàn)元，確保到期債券還本付息資金足額到位。二是安排化解歷年欠款14000萬(wàn)元。統(tǒng)籌考慮全縣歷年欠款規(guī)模，在確保財(cái)政收支平衡的基礎(chǔ)上，最大限度化解歷年上級(jí)緩撥資金及其他工程欠款，維護(hù)政府信譽(yù)及社會(huì)穩(wěn)定。三是計(jì)劃籌措脫貧攻堅(jiān)及基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目建設(shè)貸款本息38089萬(wàn)元。制定年度債務(wù)化解方案，將債務(wù)按償還日期分解量化到月，積極組織收入，確保全年債務(wù)化解目標(biāo)任務(wù)順利完成。
（五）加強(qiáng)財(cái)政干部隊(duì)伍建設(shè)。一是加大引進(jìn)人才力度。積極爭(zhēng)取財(cái)政部門(mén)人才引進(jìn)名額，以充實(shí)財(cái)政干部隊(duì)伍，為財(cái)政跨越發(fā)展補(bǔ)充新鮮血液。二是全面開(kāi)展業(yè)務(wù)培訓(xùn)。財(cái)政改革發(fā)展速度快，業(yè)務(wù)知識(shí)更新迅速，為確保財(cái)政干部緊跟財(cái)政改革發(fā)展步伐，我們將突出抓好財(cái)政業(yè)務(wù)知識(shí)體系學(xué)習(xí)培訓(xùn)。開(kāi)展送教下基層等活動(dòng)，推動(dòng)優(yōu)質(zhì)資源向基層延伸，加大對(duì)基層干部培訓(xùn)的扶持力度。三是深入推進(jìn)跟班學(xué)習(xí)。積極選派優(yōu)秀年輕干部，分期分批到省財(cái)政廳、市財(cái)政局進(jìn)行跟班學(xué)習(xí)，培養(yǎng)干部的全局視野和戰(zhàn)略思維，提升把握大局和改革能力。四是完善考核評(píng)價(jià)機(jī)制。充分發(fā)揮考核評(píng)價(jià)的激勵(lì)鞭策作用，增強(qiáng)財(cái)政干部擔(dān)當(dāng)作為內(nèi)生動(dòng)力。制定考核指標(biāo)體系，完善綜合分析研判，全方位、多角度、近距離了解干部，把日?？己撕完P(guān)鍵任務(wù)考核結(jié)合起來(lái)，把潛績(jī)考核和顯績(jī)考核結(jié)合起來(lái)，精準(zhǔn)識(shí)別干部擔(dān)當(dāng)作為的能力、作風(fēng)、實(shí)績(jī)。
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