（云南?。╆P(guān)于普洱市鎮(zhèn)沅彝族哈尼族拉祜族自治縣2020年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財政預(yù)算草案的報告
關(guān)于鎮(zhèn)沅彝族哈尼族拉祜族自治縣2020年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財政預(yù)算草案的報告
——2021年2月27日在縣第十七屆人民代表大會第五次會議上
縣財政局局長 朱梅
各位代表：
受縣人民政府委托，我向大會報告2020年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財政預(yù)算草案，請予審查，并請列席人員提出意見。
一、2020年預(yù)算執(zhí)行情況
2020年是決勝全面建成小康社會、決戰(zhàn)脫貧攻堅之年，是“十三五”規(guī)劃收官之年，也是謀劃“十四五”規(guī)劃的關(guān)鍵之年。一年來，全縣財政工作在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，緊緊圍繞縣第十七屆人大四次會議確定的目標(biāo)任務(wù)，面對嚴峻復(fù)雜的國內(nèi)外經(jīng)濟形勢及新冠肺炎疫情的嚴重沖擊，認真貫徹落實積極財政政策，多措并舉盤活國有資源資產(chǎn)，著力優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，切實保障疫情防控等重點支出，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?wù)，努力促進全縣經(jīng)濟社會平穩(wěn)健康發(fā)展。
“十三五”期間，全縣加大固定資產(chǎn)投資力度，加快基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)步伐，加快重點建設(shè)項目推進，拉動了全縣經(jīng)濟平穩(wěn)增長，全縣財政收支保持平穩(wěn)的增長，2020年全縣完成一般公共預(yù)算收入40224萬元，比“十二五”末33629萬元增加6595萬元，年均增長3.64%；完成一般公共預(yù)算支出210419萬元，比“十二五”末198118萬元增加12301萬元，年均增長1.21%，有效促進全縣經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展和人民生活水平提高。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算收入執(zhí)行情況（詳見附表1）。
2020年，受疫情防控常態(tài)化、世界經(jīng)濟不確定性以及減稅降費力度進一步加大等因素疊加影響，財政收入面臨減收壓力，收支矛盾更加尖銳和突出，財稅部門積極采取措施，確保財政平穩(wěn)運行。全年完成財政總收入80642萬元，同比增長4.18%，其中：中央收入24661萬元，同比增長3.61%；省級收入6405萬元，同比增長22.61%；市級收入2457萬元，同比下降5.21%；縣級地方財政總收入47119萬元(含基金收入6895萬元)，同比增長2.91 %。完成縣級一般公共預(yù)算收入40224萬元，同比下降4.51 %，完成年初預(yù)算的93.54%，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)108.71%。其中：稅收收入完成27602萬元，占一般公共預(yù)算收入的68.6%；非稅收入完成12622萬元，占一般公共預(yù)算收入的31.4%。
縣級一般預(yù)算收入是近十年以來第一次未完成年初任務(wù)數(shù)的一年，完成40224萬元比年初預(yù)算43000萬元減少2776萬元。執(zhí)行中主要呈現(xiàn)以下三個特點：一是受新冠疫情和減稅降費政策及烤煙均價下降等因素影響，主體稅種增值稅、煙葉稅同比下降9.5%、2.73%，財政減收壓力加劇。二是多措并舉，強化收入組織，除主體稅種外，其他各項零星稅種基本上都保持平穩(wěn)增長，個人所得稅、城鎮(zhèn)土地使用稅、土地增值稅同比增長98.2%、68.35%、93.06%。三是積極盤活國有資源資產(chǎn)，公開拍賣出讓了部分采砂權(quán)及閑置國有資產(chǎn)，加大宣傳出讓“雙創(chuàng)”、“養(yǎng)老”安置房224套，完成縣級非稅收入12622萬元。
調(diào)入資金收入年初預(yù)算21100萬元（其中土地出讓調(diào)入8000萬元，土地增減掛鉤及占補平衡指標(biāo)出讓收入調(diào)入11000萬元，存量調(diào)入2100萬元），由于土地出讓收入比預(yù)算減少5000萬元，土地增減掛鉤及占補平衡指標(biāo)出讓收入未實現(xiàn)，已無可盤活存量資金，最終調(diào)入資金只實現(xiàn)了土地出讓調(diào)入3925萬元，比年初預(yù)算減少17175萬元。
2.一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況（詳見附表2）。
2020年，面對財政減收，剛性支出只增不減，但仍按照“保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆钡脑瓌t，調(diào)整優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，確保重點支出，年終安排化債資金1000萬元。全年完成一般公共預(yù)算支出210419萬元，同比下降0.82%，完成年初預(yù)算數(shù)96.3%，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)102.44%。財政支出在確?！叭！钡葎傂灾С龅幕A(chǔ)上，確保機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)，并多方籌集資金，確保扶貧、疫情防控、美麗縣城建設(shè)等民生方面的支出。全年教育、衛(wèi)生、社會保障、農(nóng)林水等民生支出達160339萬元，占一般公共預(yù)算支出的76.2%。
3.一般公共預(yù)算收支平衡情況。
根據(jù)“以收定支、量入為出、收支平衡”的原則，由于縣級一般預(yù)算收入比年初預(yù)算減少2776萬元，調(diào)入資金減少17175萬元，相應(yīng)也要壓減支出，做到收支平衡。2020年收支平衡情況為：完成一般公共預(yù)算收入40224萬元，上級各項補助收入175248萬元（含專款補助38833萬元），再融資債券10760萬元，調(diào)入資金3925萬元，收入總計為230157萬元；一般公共預(yù)算支出210419萬元，債券還本支出10793萬元，上解上級支出5445萬元，支出總計為226657萬元。收支相抵后?？罱Y(jié)轉(zhuǎn)3500萬元，收支預(yù)算平衡。
4.地方政府性債務(wù)舉借情況。
2020年，按照《預(yù)算法》及《預(yù)算法實施條例》規(guī)定，結(jié)合《鎮(zhèn)沅彝族哈尼族拉祜族自治縣政府性債務(wù)管理辦法》及《鎮(zhèn)沅彝族哈尼族拉祜族自治縣政府債務(wù)風(fēng)險應(yīng)急處置預(yù)案》，強化債務(wù)風(fēng)險防控，積極穩(wěn)妥化解存量債務(wù)，堅決遏制隱性債務(wù)增量，嚴控政府債務(wù)規(guī)模。目前，縣人大常委會批準政府債務(wù)限額為144365萬元，其中：專項債券46000萬元，一般債務(wù)98365萬元。2020年底政府債務(wù)余額為117853萬元，其中：專項債務(wù)46000萬元，一般債務(wù)71853萬元。政府負有償還責(zé)任的債務(wù)為25909萬元。
（1）年初政府債務(wù)余額為76886萬元，本年減少10793萬元，增加再融資債券10760萬元、專項債券41000萬元，年末余額117853萬元。新增再融資債券10760萬元全部用于歸還到期債券，新增專項債券41000萬元，其中：用于城市公共停車場建設(shè)項目4000萬元、縣職業(yè)高級中學(xué)建設(shè)項目5000萬元、市級分配高速公路專項債券限額32000萬元。
（2）年初政府負有償還責(zé)任的債務(wù)余額為27409萬元，本年減少1500萬元，年末余額25909萬元。其中：易地扶貧搬遷25000萬元，文化館建設(shè)900萬元，經(jīng)濟商務(wù)局9萬元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況（詳見附表5、6）
政府性基金縣本級收入完成6895萬元，同比增加3232萬元，完成年初預(yù)算的60.48%，主要是國有土地出讓收入未完成；上級?？钛a助收入5394萬元，比年初1500萬元增加3894萬元，主要是增加中醫(yī)院抗疫國債資金4000萬元；地方政府專項債務(wù)收入41000萬元，比年初增加32000萬元，主要是增加市級分配高速公路專項債券收入32000萬元。
政府性基金支出45899萬元，比年初預(yù)算增加31644萬元，主要是高速公路建設(shè)專項債券支出增加。其中，本級基金支出2328萬元（含專項債券利息及服務(wù)費支出476萬元），?？钪С?571萬元（含2019年?？?06萬元），專項債券支出41000萬元（其中：職業(yè)中學(xué)建設(shè)5000萬元、公共停車場建設(shè)4000萬元、高速公路建設(shè)32000萬元）。
基金平衡情況：上年結(jié)余755萬元，本級收入6895萬元，上級專款補助5394萬元，專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入41000萬元，全年收入總計54044萬元；政府性基金支出45899萬元，調(diào)出資金3925萬元，全年支出總計49824萬元。收支相抵后年終結(jié)轉(zhuǎn)專款4220萬元，政府性基金收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況（詳見附表7、8、9、10）
2020年，為加強和規(guī)范縣級國有資本經(jīng)營預(yù)算管理，優(yōu)化國有資本配置，根據(jù)《鎮(zhèn)沅彝族哈尼族拉祜族自治縣國有資本經(jīng)營預(yù)算管理暫行辦法》及《鎮(zhèn)沅彝族哈尼族拉祜族自治縣關(guān)于試行國有資本經(jīng)營預(yù)算的實施意見》，明確了國有資本經(jīng)營預(yù)算收入的主要來源是我縣縣屬國有企業(yè)和國有獨資公司上繳的當(dāng)年利潤。2020年納入國有資本經(jīng)營預(yù)算企業(yè)11戶，全年實現(xiàn)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入3000元，完成年初預(yù)算的100%，上級補助收入4.3萬元，主要是企業(yè)退休人員社會化管理服務(wù)費，收入總計4.6萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0萬元，調(diào)入一般公共預(yù)算3000元，支出總計3000元。收支相抵后年終結(jié)轉(zhuǎn)4.3萬元，收支預(yù)算平衡。
（四）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況（詳見附表11、12）
社會保險基金上年結(jié)余6707萬元，本年收入66740萬元，完成調(diào)整預(yù)算的83.91%，同比下降3.48%。主要原因是疫情期間階段性減免企業(yè)社會保險費。其中：保險費收入33481萬元，財政補貼收入 4405萬元，上級補助收入28360萬元，利息收入 148萬元，轉(zhuǎn)移收入306萬元，其他收入40萬元，收入總計73447萬元。社會保險基金支出68561萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的83.37%，同比下降2.79%。其中：社會保險待遇支出42178萬元，轉(zhuǎn)移支出76萬元，其他支出718萬元，穩(wěn)定崗位補貼支出104萬元，技能提升補貼等支出14萬元，上解上級支出25471萬元。收支結(jié)余4886萬元。社會保險基金收支平衡。
二、2020年主要財政工作
一年來，全縣財政工作認真貫徹落實縣委、縣政府重大決策部署，按照縣第十七屆人大四次會議決議，堅持“財”服務(wù)于“政”，充分發(fā)揮財政職能作用，不斷提升理念、夯實基礎(chǔ)、完善機制、推進改革，全力服務(wù)財政改革發(fā)展大局，為全縣經(jīng)濟平穩(wěn)運行做出了積極努力，取得了較好成效。
（一）聚焦政策落實，全面做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ鳌ＵJ真貫徹落實各項減稅降費政策，確保減稅降費、穩(wěn)崗就業(yè)、金融扶持等政策落實到位。一是認真落實減稅降費等稅收優(yōu)惠政策，支持企業(yè)、個體工商戶復(fù)工復(fù)產(chǎn)，繼續(xù)落實好政策性減稅政策，惠及納稅人468戶全年減稅4397萬元；繼續(xù)取消、免征、停征文化事業(yè)建設(shè)費、不動產(chǎn)登記費等，全年減免281萬元。二是認真落實社保降費政策。全縣減免316家參保企業(yè)養(yǎng)老、失業(yè)、工傷保險單位繳費1711萬元；減免承租事業(yè)單位、國有企業(yè)經(jīng)營用房屋租金99戶40.05萬元。發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款1210戶18335萬元，其中：創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款1209戶18135萬元，扶持小微企業(yè)1戶200萬元，申報和撥付貼息資金2699萬元。疫情防控期間重點企業(yè)專項貸款3戶1670萬元，撥付貼息資金43.7萬元。三是認真貫徹落實縣委縣政府應(yīng)對疫情支持中小企業(yè)發(fā)展九條措施，為支持中小企業(yè)渡過難關(guān)，恢復(fù)正常生產(chǎn)安排蔬菜銷售企業(yè)獎勵9萬元，企業(yè)穩(wěn)增長補助120萬元；鼓勵農(nóng)村勞動力外出務(wù)工，支付補貼資金14.1萬元；開發(fā)500個農(nóng)村疫情防控公益崗位，發(fā)放補貼351.76萬元。
（二）聚焦收入目標(biāo)，全力以赴抓收入。積極應(yīng)對新冠疫情減稅降費等不利因素，確保全縣財政收入平穩(wěn)增長，全年實現(xiàn)財政總收入80642萬元，同比增長4.18%。一是積極應(yīng)對減稅降費壓力。密切關(guān)注財稅改革新動向，認真分析國家減稅降費和新冠肺炎疫情對我縣稅收結(jié)構(gòu)帶來的影響和沖擊，科學(xué)測算相關(guān)數(shù)據(jù)，提前謀劃主動作為，加強財政收入預(yù)測和執(zhí)行分析，挖掘收入潛力。積極協(xié)調(diào)征收墨臨高速路建設(shè)稅款8075萬元、嘉華水泥廠8758萬元。二是多渠道盤活國有資產(chǎn)資源。公開處置閑置國有資產(chǎn)23宗2059萬元，公開拍賣6個標(biāo)段3年采砂權(quán)1406萬元，出售雙創(chuàng)養(yǎng)老房224套4007萬元，掛牌出讓國有土地33宗6013萬元。三是多措并舉強化稅費征管。堅持財稅金融聯(lián)席會議制度，認真分析收入形勢，解決征收中的問題，將任務(wù)落實到部門、分解到月，做到精心安排、精細測算、精準調(diào)度。加強對重點企業(yè)稅收監(jiān)控，挖掘潛在稅源，嚴格征收環(huán)節(jié)監(jiān)控，做到依法征收。
（三）聚焦支出結(jié)構(gòu)，統(tǒng)籌疫情防控和民生支出?！笆濉逼陂g，縣財政不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，樹立政府“過緊日子”思想，不斷壓縮一般性支出，加大民生領(lǐng)域的投入，保障教育、醫(yī)療、社保、就業(yè)等重點支出需要，逐步提高公共財政保障力度，促進社會和諧穩(wěn)定。五年來民生領(lǐng)域累計支出80.38億元，占財政支出比重75.04%。2020年，在財政收支矛盾非常突出的情況下，千方百計籌措資金，集中財力兜牢“三?！钡拙€。
全力保障疫情防控和公共衛(wèi)生資金需求。新冠肺炎疫情發(fā)生后，財政部門積極籌措資金，開通疫情物資政府采購和疫情防控資金支付“綠色通道”，全面落實疫情防控、穩(wěn)崗就業(yè)系列政策。全年衛(wèi)生健康支出24716萬元，積極籌措疫情防控資金745萬元、物資儲備借款1000萬元、中醫(yī)院建設(shè)抗疫國債資金4000萬元；安排健康民生資金2450萬元，用于農(nóng)村婦女兩癌檢查、產(chǎn)前篩查及醫(yī)療救助等；不斷提高城鄉(xiāng)居民醫(yī)保財政補助標(biāo)準，從每人每年520元提高到550元，下達補貼資金2294萬元；繼續(xù)深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，安排基本藥物補助340萬元，切實為醫(yī)改工作提供財力保障；基本公共衛(wèi)生服務(wù)人均補助從55元提高到74元，全年安排764萬元。
積極支持教育事業(yè)發(fā)展。在確保“三?！钡耐瑫r，優(yōu)先支持教育事業(yè)發(fā)展，落實教育各項補貼政策，確保了教育“三個增長”。全年教育支出40484萬元，同比增長2%。撥付義務(wù)教育寄宿制學(xué)生生活補助1703萬元、營養(yǎng)餐補助1678萬元（含學(xué)生食堂建設(shè)費43.4萬元）；義教公用經(jīng)費2064萬元；普通高中生均公用經(jīng)費529萬元、助學(xué)金252萬元；職業(yè)中學(xué)免學(xué)費補助82萬元、助學(xué)金40.73萬元；學(xué)前教育困難家庭兒童補助53萬元、生均公用經(jīng)費補助155萬元，民辦幼兒園補助207萬元、一村一幼改造資金356萬元；安排全面改薄資金2796萬元，改善高中辦學(xué)條件102萬元及化債550萬元，爭取職中綜合樓建設(shè)專項債券資金5000萬元。繼續(xù)落實教育扶貧，安排建檔立卡貧困家庭學(xué)生普高免學(xué)雜費94萬元、生活補助121萬元、考入高校貧困學(xué)子獎勵金83.5萬元、東西協(xié)作計劃補助6.8萬元。安排教師能力素質(zhì)提升經(jīng)費57.45萬元，鄉(xiāng)村教師差別化補貼834萬元。
確保社會保障民生政策全覆蓋。城鄉(xiāng)低保、優(yōu)撫、特困人員、孤幼兒、殘疾人補貼等民生支出全面落實，進一步提高保障標(biāo)準，兜牢兜實民生底線。完成社會保障和就業(yè)支出31105萬元，同比增長17.85%。進一步提高低保補助標(biāo)準，農(nóng)村低保從383元提高到385元，城鎮(zhèn)低保從630元提高到650元，并增發(fā)物價補貼及困難補助，全年支出4836萬元。全縣特困供養(yǎng)人員1460人，統(tǒng)一供養(yǎng)標(biāo)準月人均845元，全年支出1565萬元。臨時困難救助4385人次368萬元。全縣55個孤兒生活補助月人均1274元，全年支出76萬元。發(fā)放70歲以上老年人高齡補貼767萬元，撥付持證殘疾人補貼801萬元，安排機關(guān)事業(yè)單位退休人員生活補貼6286萬元。積極支持就業(yè)和創(chuàng)業(yè)工作，落實公益性崗位、創(chuàng)業(yè)補貼等資金1947萬元。
繼續(xù)鞏固脫貧攻堅成果。按照“四不摘”工作要求，修改完善《鎮(zhèn)沅彝族哈尼族拉祜族自治縣統(tǒng)籌整合使用財政涉農(nóng)資金管理辦法》，加大財政涉農(nóng)資金整合投入力度，進一步鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。2014年以來，共投入扶貧資金707463萬元，其中：專項扶貧資金和涉農(nóng)整合資金167691萬元、融資223069萬元、民生資金投入316703萬元。2020年統(tǒng)籌安排農(nóng)林水支出42475萬元，同比增長67.24%。通過“一卡通”發(fā)放各種補貼10772萬元，其中：耕地力保護49508戶3130萬元、草原補貼39579戶470萬元、農(nóng)機購置補貼723戶277萬元、公益林及天然林補貼3400萬元，新一輪退耕還林及延期補助1821萬元，生態(tài)治理修復(fù)300萬元，積分卡兌換532萬元，發(fā)放生態(tài)護林員補助349萬元，撥付森林火災(zāi)、農(nóng)業(yè)保險費493萬元。統(tǒng)籌整合安排農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、產(chǎn)業(yè)扶持等資金30301萬元，全力推進水利和道路基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、人居環(huán)境整治、高標(biāo)準農(nóng)田建設(shè)、衛(wèi)生廁所改造、種植結(jié)構(gòu)調(diào)整、非洲豬瘟防控等支出。
繼續(xù)全面提升生態(tài)環(huán)境。積極推進“美麗縣城”、農(nóng)村綜合環(huán)境整治等工作。統(tǒng)籌安排生態(tài)保護資金5583萬元、環(huán)衛(wèi)經(jīng)費879萬元、老舊小區(qū)改造900萬元、地質(zhì)災(zāi)害防治1041萬元。扎實推進“廁所革命”，安排市政公廁建設(shè)155萬元，村組公廁及農(nóng)村戶廁改造4591萬元。爭取美麗縣城建設(shè)資金1個億、生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金4241萬元。通過各項生態(tài)環(huán)境整治資金投入，生態(tài)環(huán)境質(zhì)量不斷改善，城鄉(xiāng)人居環(huán)境全面提升，為全縣人民群眾營造了更加優(yōu)質(zhì)的宜居環(huán)境。
（四）聚焦深化改革，優(yōu)化財政資金管理。黨的十九大以來，財稅體制改革加速推進，大規(guī)模的減稅降費政策全面實施，財政部門以完善標(biāo)準、規(guī)范透明、約束有力的預(yù)算制度為導(dǎo)向，深入貫徹落實各項政策措施，扎實推進各項重點工作。一是強化財政資金監(jiān)管。深入推進國庫集中支付動態(tài)監(jiān)控，監(jiān)控資金20525萬元；加強對抗疫特別國債等中央直達資金和惠農(nóng)補貼資金管理，做到資金直達民生、直達基層，共下達直達資金41639萬元。二是政府會計制度改革成效明顯。按照“橫向到邊、縱向到底”全覆蓋的改革要求，全縣113家預(yù)算單位全部執(zhí)行政府會計核算制度，實現(xiàn)了財務(wù)管理系統(tǒng)與預(yù)算管理一體化系統(tǒng)無縫對接。三是差旅電子憑證網(wǎng)上報銷改革工作成效顯著。全縣113家預(yù)算單位已全部注冊啟用，全年提交出差申請55371單，實際報銷42388單，報銷金額為1666萬元，差旅費用管理更加規(guī)范，機構(gòu)運行成本明顯降低。四是嚴格控制政府債務(wù)風(fēng)險。積極化解存量債務(wù)，安排化債資金16802萬元，爭取再融資債券10760萬元，積極籌措資金歸還脫貧攻堅各項借款19292萬元。五是深化政府采購改革。政采云電子賣場全面啟用，完成采購897筆2207萬元，節(jié)約資金137萬元。六是積極盤活存量資金，集中財力保重點、保民生，清理盤活存量資金2131萬元。七是嚴格控制“三公”經(jīng)費。全年“三公”經(jīng)費支出1322萬元，占預(yù)算數(shù)的50.94 %，同比下降13.49%。八是全面開展預(yù)算績效目標(biāo)管理，強化支出責(zé)任，提高財政資金使用效益。開展預(yù)算績效業(yè)務(wù)培訓(xùn)2期254人次，委托普洱誠壹會計師事務(wù)所對縣級512個預(yù)算項目119872萬元資金支出績效進行審核。九是加強國有資產(chǎn)監(jiān)管。根據(jù)《國有資產(chǎn)管理制度實施意見》，結(jié)合人大對國有資產(chǎn)調(diào)研工作，對全縣行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)進行了全面清理；不斷深化國有企業(yè)改革，推進國有企業(yè)經(jīng)營授權(quán)管理，組建國有資本投資運營公司。國有資產(chǎn)管理體制更加完善，管理更加規(guī)范，定期向人大報告資產(chǎn)管理使用情況。
各位代表，2020年，面對突如其來的新冠肺炎疫情沖擊，和艱巨繁重的改革發(fā)展穩(wěn)定任務(wù)，我們在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，統(tǒng)籌推進疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展工作部署，努力克服疫情帶來的減收增支影響，推進各項事業(yè)取得新進展新成效。但也還存在一些困難和問題，主要是財源培植難、確?！叭！敝С鲭y、財政收支平衡難。受國際國內(nèi)經(jīng)濟形式、減稅降費以及重大投資項目減少、新冠肺炎影響，財政收入增長乏力，財政支出隨增人、增資等“剛性”支出不斷增大，加之債務(wù)還本付息進入高峰期，財政支出壓力不斷增大，財政運行十分艱難。其次是部門重資金分配、輕績效管理的觀念尚未轉(zhuǎn)變，項目前期工作不扎實、項目準備不充分等導(dǎo)致預(yù)算執(zhí)行進度慢的問題仍然存在，部門預(yù)算績效管理工作有待進一步加強。針對存在的困難和問題，我們將認真聽取并采納各位代表、委員的意見建議，加以研究解決。
三、2021年地方財政預(yù)算草案
2021年預(yù)算編制指導(dǎo)思想：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，按中央經(jīng)濟工作會議精神，繼續(xù)堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，按照“?；?、守底線、促均衡、提質(zhì)量”的理財要求，統(tǒng)籌抓好常態(tài)化疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展工作，全面落實“六穩(wěn)”、“六?！比蝿?wù)，確?！笆奈濉遍_好局、起好步。
（一）一般公共預(yù)算（詳見附表3、4）
2021年，地方一般公共預(yù)算收入主要是根據(jù)全縣GDP增速與“十四五”規(guī)劃目標(biāo)，綜合考慮墨臨高速公路建成完工、嘉華水泥廠水泥銷量減少及繼續(xù)實施減稅降費政策等減收因素。財政支出按照“保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆钡脑瓌t，牢固樹立過“緊日子”的思想，堅持精打細算、勤儉節(jié)約，嚴控一般性支出，大力壓減非剛性、非重點項目支出，突出公共財政導(dǎo)向，全力保障基本支出和民生需求。2021年一般公共預(yù)算收入預(yù)算41400萬元，同比增長3%；一般公共預(yù)算支出217000萬元，同比增長3%。
今年的財政支出主要從以下幾個方面考慮：一是確保人員工資及公用經(jīng)費104178萬元，其中：全年工資性支出100269萬元（含五險二金），人員經(jīng)費統(tǒng)籌考慮了40%獎勵性績效工資8000萬元，村組干部及其他半供養(yǎng)人員補助7734萬元（其中村干部保險及績效考核經(jīng)費240萬元、高校畢業(yè)生到村社區(qū)服務(wù)補助240萬元、村干部待遇提高經(jīng)費200萬元）；公用經(jīng)費和工會經(jīng)費支出3909萬元。二是安排上年結(jié)轉(zhuǎn)的專項資金42405萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付（專項）20878萬元。三是安排債務(wù)本息21770萬元。其中：本金10540萬元(含歸還交通通暢工程建設(shè)資金2500萬元）、利息11230萬元。四是支持重點項目5592萬元，其中，7個專項行動290萬元，深度人口培訓(xùn)費100萬元，疫情防控150萬元，基干民兵赴孟連縣駐訓(xùn)執(zhí)勤經(jīng)費150萬元，環(huán)衛(wèi)經(jīng)費1000萬元，安可工程308萬元，人大代表、政協(xié)委員提案辦理經(jīng)費200萬元，項目前期經(jīng)費2000萬元，農(nóng)村公路養(yǎng)護200萬元，宣傳及融媒體中心建設(shè)費345萬元，千家寨茶種質(zhì)資源庫前期費200萬元，各種換屆經(jīng)費249萬元，城市報警監(jiān)控系統(tǒng)租費及建設(shè)費400萬元。五是支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展6547萬元。其中，烤煙扶持經(jīng)費2947萬元，茶葉等涉農(nóng)扶持費2000萬元，科技三項費200萬元，文化旅游發(fā)展資金600萬元，國有企業(yè)改制經(jīng)費800萬元。六是兜牢民生底線。健康扶貧、城鄉(xiāng)低保、被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險金、殘疾人生活補貼等配套資金4539萬元，安排教育費附加、普通高中生均公用經(jīng)費、困難學(xué)生生活補助等1889萬元，駐村工作隊員工作經(jīng)費及保險費200萬元。七是安排非稅成本返還2568萬元。
一般公共預(yù)算收支平衡情況：一般公共預(yù)算收入預(yù)算41400萬元，上級補助收入176600萬元（含專項40600萬元），債券轉(zhuǎn)貸收入9278萬元，調(diào)入資金1000萬元，上年?？罱Y(jié)轉(zhuǎn)3500萬元，收入總計為231778萬元；一般公共預(yù)算支出217000萬元，債務(wù)還本支出9278萬元，上解上級支出5500萬元，支出總計為231778萬元。財政收支預(yù)算平衡。
（二）政府性基金預(yù)算（詳見附表5、6）
1.基金收入預(yù)算情況。2021年縣級基金預(yù)算收入為14430萬元，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入12000萬元，彩票公益金收入240萬元，污水處理費收入169萬元，專項債券對應(yīng)項目專項收入2021萬元。
2.基金支出預(yù)算情況?；鹬С鲱A(yù)算18150萬元，其中：上年結(jié)轉(zhuǎn)?？钪С?140萬元，當(dāng)年?？钪С?500萬元，土地出讓業(yè)務(wù)支出10000萬元（其中土地成本支出4000萬元，其他6000萬元），污水費支出169萬元，專項債券對應(yīng)項目利息支出2101萬元，專債收不抵支安排支出160萬元，老年活動中心建設(shè)支出80萬元。
3.基金平衡情況。上年結(jié)轉(zhuǎn)基金4220萬元（其中上級?？罱Y(jié)轉(zhuǎn)3329萬元、本級專項結(jié)轉(zhuǎn)811萬元），本年收入預(yù)算14430萬元，上級補助收入1500萬元，收入總計20150萬元；政府性基金支出預(yù)算18150萬元，調(diào)出資金1000萬元，上解支出1000萬元，基金支出總計20150萬元。政府性基金收支預(yù)算平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算（詳見附表7、8、9、10）
根據(jù)《鎮(zhèn)沅彝族哈尼族拉祜族自治縣人民政府關(guān)于試行國有資本經(jīng)營預(yù)算的實施意見》及《鎮(zhèn)沅彝族哈尼族拉祜族自治縣國有資本經(jīng)營預(yù)算暫行辦法》規(guī)定，2021年納入國有資本經(jīng)營預(yù)算企業(yè)10戶，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入3000元，主要是糧食購銷有限公司凈利潤30%部分，上年結(jié)轉(zhuǎn)4.3萬元，收入總計4.6萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出4.3萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)出資金3000元，支出總計4.6萬元，收支預(yù)算平衡。
（四）社會保險基金預(yù)算（詳見附表11、12）
社會保險基金上年結(jié)余4886萬元，本年收入預(yù)算90081萬元，增長35%，主要是城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險財政補貼收入由市下劃縣進行支付增加，其中：保險費收入35883萬元，財政補貼收入16638萬元，上級補助收入37302萬元，利息收入109萬元，轉(zhuǎn)移收入139萬元，其他收入10萬元。社會保險基金支出預(yù)算89726萬元，其中，社會保險待遇支出46596萬元，轉(zhuǎn)移支出（隨戶口遷移轉(zhuǎn)出外縣支出）92萬元，其他支出449萬元（主要是以前年度退費支出），穩(wěn)定崗位補貼支出90萬元，技能提升補貼支出13萬元，大病保險支出1814萬元，上解上級支出40672萬元。滾存結(jié)余5241萬元，社會保險基金收支預(yù)算平衡。
四、2021年工作重點
2021年是“十四五”規(guī)劃的開局之年，是全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家新征程的開啟之年，我們將進一步增強緊迫感、責(zé)任感和使命感，深入貫徹落實黨的十九屆五中全會及縣兩會精神，牢固樹立現(xiàn)代財政理念，加強工作統(tǒng)籌，從推進國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化的高度謀劃開創(chuàng)財政工作新局面。
（一）疫情防控和經(jīng)濟發(fā)展兩手抓。堅決落實縣委關(guān)于疫情防控防治的各項決策部署，毫不放松抓好“外防輸入、內(nèi)防反彈”各項工作，全力做好疫情防控的資金保障，繼續(xù)落實常態(tài)化疫情防控措施，安排疫情防控經(jīng)費150萬元。采取強有力措施推進土地占補平衡和增減掛指標(biāo)出讓，確保全年收支目標(biāo)的實現(xiàn)。落實減稅降費政策制度化，統(tǒng)籌上級轉(zhuǎn)移支付和地方自有財力，加強財政可承受能力評估，科學(xué)合理安排預(yù)算，確?！叭！敝С?。厲行節(jié)約，全力支持保就業(yè)保民生保市場主體，提升經(jīng)濟體系整體效能。強化預(yù)算執(zhí)行約束，嚴格執(zhí)行人大批準的預(yù)算，切實做到有保有壓，把節(jié)省下來的資金用于支持經(jīng)濟發(fā)展的重點環(huán)節(jié)。
（二）抓財政收入和控財政支出兩手抓。高度重視各項收支預(yù)算的平衡工作，明確目標(biāo)，分解任務(wù)，確保一般公共預(yù)算收入和基金預(yù)算收入的完成，夯實預(yù)算平衡基礎(chǔ)。加強國有資本經(jīng)營預(yù)算、政府性基金預(yù)算、社會保險基金預(yù)算與一般公共預(yù)算的銜接，共同實現(xiàn)預(yù)算目標(biāo)。深化預(yù)算管理制度改革，加強預(yù)算支出與各類存量資源的有機銜接，提高預(yù)算完整性和財政統(tǒng)籌能力。加強項目支出管理，建立健全項目入庫評審機制和項目滾動管理機制。加強財政信息化建設(shè)，以信息化推進預(yù)算管理現(xiàn)代化。堅持盡力而為、量力而行，增強民生政策的可持續(xù)性，兜牢基本民生底線。健全多層次社會保障體系，落實就業(yè)優(yōu)先政策，支持提高應(yīng)急保障能力，推動提升基本公共文化服務(wù)水平，支持改善人民生活品質(zhì)。
（三）增強內(nèi)生動力和融入外部循環(huán)兩手抓。當(dāng)今世界正經(jīng)歷百年未有之大變局，新一輪科技革命和產(chǎn)業(yè)變革深入發(fā)展，要抓住政策機遇，發(fā)揮區(qū)位優(yōu)勢，通過招商引資、爭取項目落地方式，建設(shè)一批茶葉、黃金、畜牧業(yè)等精深加工工業(yè)企業(yè)，帶動就業(yè)和財政增收；充分發(fā)揮財政政策和資金引導(dǎo)作用，加大對重點企業(yè)和重點項目支持力度，發(fā)展一批本地帶動引領(lǐng)企業(yè)，引導(dǎo)資本、資源向關(guān)鍵領(lǐng)域聚焦，推進實體經(jīng)濟發(fā)展和經(jīng)濟體系優(yōu)化升級。2021年安排產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金6547萬元。
（四）加快發(fā)展和防范風(fēng)險兩手抓。堅持預(yù)算法定，強化制度約束，依法依規(guī)組織財政收入，提高財政收入質(zhì)量。嚴格按照預(yù)算安排支出，嚴禁無預(yù)算超預(yù)算列支，同時，加強績效評價結(jié)果應(yīng)用，做到花錢必問效、無效必問責(zé)，使財政資金發(fā)揮更大效益。鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，支持全面推進鄉(xiāng)村振興，推進農(nóng)村綜合改革，支持改善農(nóng)村人居環(huán)境。嚴格執(zhí)行地方政府債務(wù)限額管理，強化政府專項債券管理，完善地方政府債務(wù)常態(tài)化監(jiān)測和風(fēng)險評估預(yù)警機制，抓好各種存量風(fēng)險化解和增量風(fēng)險防范。
（五）爭取資金補助和專債發(fā)行兩手抓。一是積極爭取上級財力性資金補助。充分利用疫情期間特殊轉(zhuǎn)移支付政策、兜牢基層財政“三?！钡拙€的要求，以及中央、省市“六穩(wěn)”、“六?！钡日邫C遇，多向省、市反應(yīng)我縣存在的困難和問題，搶抓加大向上爭取政策和資金補助力度，全力緩解我財政壓力。二是積極爭取專項債券發(fā)行，解決項目資金問題。在國家嚴控地方隱性債務(wù)風(fēng)險的背景下，倡導(dǎo)“開前門、堵后門”，針對有一定收益的項目要爭取債券發(fā)行，解決資金問題，加快項目建設(shè)，促進地方經(jīng)濟發(fā)展。
（六）黨建引領(lǐng)和隊伍建設(shè)兩手抓。堅持和加強黨的全面領(lǐng)導(dǎo)，切實把“兩個維護”貫徹到財政工作全過程各方面。加強政治理論及財政業(yè)務(wù)知識的學(xué)習(xí)，通過外樹服務(wù)型機關(guān)形象、內(nèi)興學(xué)習(xí)型機關(guān)新風(fēng)，從思想、組織和作風(fēng)各個方面，塑造干部隊伍的先進性和純潔性，教育和引領(lǐng)廣大黨員干部牢固樹立正確的世界觀、權(quán)力觀、事業(yè)觀，保持清醒認識、堅持正確立場、筑牢思想防線，打造一支集干凈與干事于一身、勤政與廉政為一體的財政隊伍。
各位代表，2021年財政收支目標(biāo)任務(wù)非常艱巨，我們將在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，堅定信心、埋頭苦干，奮發(fā)進取、攻堅克難，更好地統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展工作，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿?wù)，確保圓滿完成全年財政工作目標(biāo)任務(wù)，為我縣經(jīng)濟社會發(fā)展作出新的貢獻！
以上報告請予審查。
