（云南?。╆P(guān)于普洱市鎮(zhèn)沅彝族哈尼族拉祜族自治縣2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告（書面）
關(guān)于鎮(zhèn)沅彝族哈尼族拉祜族自治縣2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
——2023年1月16日在鎮(zhèn)沅彝族哈尼族拉祜族自治縣第十八屆人民代表大會第二次會議上
縣財(cái)政局黨組書記、局長 朱 梅
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將鎮(zhèn)沅縣2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算草案提請大會審議，并請各位列席人員提出意見。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，面對復(fù)雜嚴(yán)峻的財(cái)政形勢和超出預(yù)期的風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，認(rèn)真貫徹學(xué)習(xí)黨的十九大和十九屆歷次全會精神及黨的二十大精神，不折不扣貫徹落實(shí)黨中央、國務(wù)院各項(xiàng)決策部署，把統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展作為首要政治任務(wù)，嚴(yán)格執(zhí)行縣十八屆人大一次會議審查確定的目標(biāo)任務(wù)，整合財(cái)政資源，大力提質(zhì)增效，采取強(qiáng)力措施推進(jìn)財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行，“三?！焙椭攸c(diǎn)項(xiàng)目支出得到有效保障，全縣財(cái)政工作穩(wěn)步有序推進(jìn)，財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)總體可控，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況總體良好。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算收入執(zhí)行情況（詳見附表1）
2022年，受新的減稅降費(fèi)、增值稅留抵退稅、緩繳稅費(fèi)、疫情防控等因素影響，財(cái)政收入增長乏力。全年完成財(cái)政總收入69187萬元，同比增長28.97%，其中：中央收入10547萬元，同比下降21.75%；省級收入2691萬元，同比下降35.36%；市級收入2397萬元，同比增長4.63%；縣級地方財(cái)政總收入53552萬元(含基金收入18903萬元)，同比增長58.85%。完成縣級一般公共預(yù)算收入34649萬元，剔除增值稅留抵退稅省級調(diào)庫3968萬元因素，同比增長4.1%，完成年初預(yù)算的113.23%，完成調(diào)整預(yù)算的100.14%。其中：稅收收入完成23453萬元，同比增長11.68%；非稅收入完成11196萬元，同比增長32.62%。
調(diào)入資金由年初預(yù)算2000萬元調(diào)整為16095萬元，其中：政府性基金調(diào)入9848萬元，土地占補(bǔ)平衡收入調(diào)入6069萬元，存量資金調(diào)入178萬元，主要根據(jù)土地出讓收入、實(shí)際到位的占補(bǔ)平衡收入情況進(jìn)行調(diào)整。
2.一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況（詳見附表2）
2022年，面對財(cái)政增收乏力，民生保障及政府債務(wù)還本付息的壓力，按照 “保基本民生、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”的原則，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，積極盤活存量資產(chǎn)，全面防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，以“增收節(jié)支、量入為出、收支平衡”為目標(biāo)，盡力而為、量力而行，“三保”支出得到有效保障。全年完成一般公共預(yù)算支出199566萬元，同比下降2.05%，完成年初預(yù)算數(shù)的95.12%，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的100.79%。財(cái)政支出在確?！叭！钡葎傂灾С龅幕A(chǔ)上，多方籌集資金，確保鄉(xiāng)村振興、疫情防控等支出，民生支出達(dá)152069萬元，占一般公共預(yù)算支出的76.2%。
3.一般公共預(yù)算收支平衡情況
2022年，完成一般公共預(yù)算收入34649萬元，上級各項(xiàng)補(bǔ)助收入161219萬元（含?？钛a(bǔ)助23840萬元），調(diào)入資金16095萬元，債券轉(zhuǎn)貸收入10001萬元，收入總計(jì)為221964萬元；一般公共預(yù)算支出199566萬元（含專款支出8023萬元），債券還本支出11113萬元，上解上級支出10500萬元（含增值稅留抵退稅上解3968萬元），支出總計(jì)為221179萬元。補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金81萬元，結(jié)轉(zhuǎn)?？?04萬元，財(cái)政收支預(yù)算平衡。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況（詳見附表5、6）
政府性基金當(dāng)年收入總計(jì)99010萬元，其中：縣本級收入完成18903萬元，同比增加14634萬元，增長342.69%，完成年初預(yù)算的99.91%，完成調(diào)整預(yù)算的99.2%，主要是國有土地出讓收入完成13773萬元、彩票公益金完成402萬元、污水處理費(fèi)完成174萬元、高速公路專項(xiàng)債券利息收入完成1785萬元、其他專項(xiàng)債券利息收入完成2769萬元、；上級專款補(bǔ)助收入3007萬元；地方政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入77100萬元。
政府性基金支出86956萬元，同比增長68.81%，比年初預(yù)算增加65327萬元，主要是發(fā)行專項(xiàng)債券支出增加。其中，本級基金支出9569萬元（土地出讓成本3286萬元、污水處理費(fèi)174萬元、彩票公益金支出80萬元、債務(wù)付息4476萬元、債務(wù)發(fā)行費(fèi)用82萬元、上年專款結(jié)轉(zhuǎn)支出1471萬元），專款支出287萬元，專項(xiàng)債券支出77100萬元。
基金平衡情況：上年結(jié)余3209萬元，本級收入18903萬元，上級專款補(bǔ)助3007萬元，專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入77100萬元，全年收入總計(jì)102219萬元；政府性基金支出86956萬元，調(diào)出資金9848萬元，上解支出340萬元，全年支出總計(jì)97144萬元。收支相抵后年終結(jié)轉(zhuǎn)?？?075萬元，政府性基金收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況（詳見附表7、8、9、10）
2022年，納入國有資本經(jīng)營預(yù)算企業(yè)13戶，都處于虧損狀態(tài)，無利潤，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入為0，上級補(bǔ)助收入3萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)8萬元，收入總計(jì)11萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出為8萬元。收支相抵后年終結(jié)余為3萬元，收支預(yù)算平衡。
（四）社?；痤A(yù)算執(zhí)行情況（詳見附表11、12）
社會保險(xiǎn)基金上年結(jié)余2697萬元，本年收入76488萬元（其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入40790萬元，財(cái)政補(bǔ)貼收入1453萬元，利息收入107萬元，轉(zhuǎn)移收入297萬元，其他收入74萬元，上級補(bǔ)助收入33767萬元），比上年增長5.21%，主要是企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)參保人數(shù)增加447人、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)及工傷保險(xiǎn)保費(fèi)增加，社會保險(xiǎn)基金收入總計(jì)79185萬元。
社會保險(xiǎn)基金支出預(yù)算77497萬元（其中：社會保險(xiǎn)待遇支出46882元，轉(zhuǎn)移支出66萬元，穩(wěn)定崗位補(bǔ)貼支出123萬元，技能提升補(bǔ)貼支出15萬元，其他支出72萬元，上解上級支出30339萬元），比上年增長3.5%，主要是城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險(xiǎn)領(lǐng)取待遇人員增加369人、機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)領(lǐng)取待遇人員增加210人，以及退休人員調(diào)整待遇增加支出。收支滾存結(jié)余1688萬元，社會保險(xiǎn)基金收支預(yù)算平衡。
（五）其他事項(xiàng)報(bào)告
1.政府性債務(wù)舉借情況
（1）債務(wù)限額。2022年，經(jīng)縣人大常委會批準(zhǔn)，核定政府債務(wù)限額為257000萬元，比上年增加77100萬元。其中：專項(xiàng)債券168600萬元、一般債務(wù)88400萬元。
（2）債務(wù)規(guī)模。年初政府債務(wù)余額為162300萬元，本年減少11113萬元，增加再融資債券10001萬元、專項(xiàng)債券77100萬元，年末余額238288萬元。其中：專項(xiàng)債券168600萬元，比上年增加77100萬元；一般債務(wù)69688萬元，比上年減少1111萬元。政府負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)25909萬元，本年無變化。
（3）安排情況。2022年，新增地方政府債券87101萬元，其中：新增再融資債券10001萬元全部用于歸還到期債券，新增專項(xiàng)債券77100萬元，其中：鎮(zhèn)沅縣無量山農(nóng)特產(chǎn)品冷鏈物流綜合園區(qū)建設(shè)項(xiàng)目38500萬元，鎮(zhèn)沅縣中醫(yī)院建設(shè)項(xiàng)目二期7900萬元，鎮(zhèn)沅縣職業(yè)高級中學(xué)建設(shè)項(xiàng)目-新校區(qū)二期13500萬元，千家寨茶樹王旅游基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)17200萬元。
2.全年“三?！敝С銮闆r
2022年全年“三?！敝С?25745萬元，完成年初預(yù)算數(shù)及調(diào)整預(yù)算數(shù)的100.18%，其中：保基本民生23675萬元，保工資91171萬元，保運(yùn)轉(zhuǎn)10899萬元。
二、2022年財(cái)政主要工作完成情況
2022年，縣財(cái)政局認(rèn)真貫徹落實(shí)縣委、縣政府決策部署及縣十八屆人大一次會議決議和審議意見，著力加強(qiáng)預(yù)算管理，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行，全力以赴促發(fā)展、保民生、優(yōu)管理、防風(fēng)險(xiǎn)，為全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會穩(wěn)定提供有力的財(cái)力保障。
（一）全面統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，全力以赴抓收入。面對新增減稅降費(fèi)及退稅緩稅緩費(fèi)等政策，各部門凝心聚力、攻堅(jiān)克難，千方百計(jì)破解制約財(cái)政收入增長的瓶頸問題，確保全縣財(cái)政收入平穩(wěn)增長，全年完成財(cái)政總收入69187萬元，同比增長28.97%。一是聚焦全年目標(biāo)任務(wù)，制定了2022年財(cái)政收入目標(biāo)任務(wù)分解方案，將財(cái)政收入任務(wù)分解到各部門，明確具體責(zé)任人。同時(shí)，成立財(cái)稅收入征收工作領(lǐng)導(dǎo)小組，實(shí)行專班運(yùn)作，財(cái)政收入實(shí)行周調(diào)度、月分析、季報(bào)告，著力解決財(cái)稅征收存在短板問題，全力抓好財(cái)稅收入。二是加大專債項(xiàng)目稅收的征收力度，收取稅款1178萬元。三是持續(xù)抓好烤煙生產(chǎn)工作，實(shí)現(xiàn)煙葉稅收入9574萬元，同比增收876萬元。四是多渠道盤活資源資產(chǎn)。制定工作方案，成立工作專班，摸清底數(shù)，全面盤活國有資產(chǎn)，全年完成國有資產(chǎn)收入3508萬元（其中：公開處置閑置國有資產(chǎn)3宗1008萬元，有償轉(zhuǎn)讓圖書館和文化館2500萬元），出售“雙創(chuàng)”、“養(yǎng)老”房43套805.7萬元，掛牌出讓國有土地使用權(quán)33宗13773萬元，完成土地占補(bǔ)平衡收入6069萬元。
（二）全面落實(shí)助企紓困政策，增強(qiáng)市場主體活力。認(rèn)真貫徹落實(shí)國家減稅降費(fèi)政策，堅(jiān)決把減稅降費(fèi)政策落到實(shí)處。一是制定了《鎮(zhèn)沅縣2022年貫徹落實(shí)減稅降費(fèi)工作實(shí)施方案》，助推“組合式”減稅降費(fèi)政策落地落實(shí)。增值稅留抵退稅政策惠及企業(yè)64戶（次）涉及資金1008萬元，新增減稅降費(fèi)優(yōu)惠政策惠及企業(yè)和個(gè)人4191戶（次）涉及資金2032萬元，制造業(yè)延緩繳納惠及企業(yè)54戶（次）涉及資金1329萬元，階段性緩繳企業(yè)社會保險(xiǎn)費(fèi)34萬元。降低失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)率惠及527戶企業(yè)，減免保費(fèi)1288萬元。二是助力企業(yè)平穩(wěn)發(fā)展。積極協(xié)助4戶企業(yè)申報(bào)設(shè)備購置與更新改造貼息貸款1.53億元。爭取金融支持縣國有企業(yè)貸款6000萬元。發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款1223戶24000萬元（其中：小微企業(yè)3戶680萬元），帶動就業(yè)3057人，申報(bào)貼息資金3118萬元。減免承租行政事業(yè)單位、國有企業(yè)經(jīng)營用房租金75戶25.19萬元。三是為穩(wěn)崗就業(yè)，切實(shí)解決國有企業(yè)困難，維護(hù)好社會穩(wěn)定，撥付企業(yè)改制資金259萬元。
（三）鞏固脫貧攻堅(jiān)成果，深入推進(jìn)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。圍繞財(cái)政資金“當(dāng)引子”、金融幫扶“唱主角”、社會幫扶“補(bǔ)缺口”、扶貧到戶資金“中靶心”的思路，管好用活鞏固脫貧攻堅(jiān)領(lǐng)域的各項(xiàng)資金。一是安排鄉(xiāng)村振興資金26931萬元，其中：銜接資金7130萬元、涉農(nóng)整合資金8524萬元、上海對口幫扶資金3230萬元，縣級扶貧資金8047萬元。統(tǒng)籌用于農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)6603萬元，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展11692萬元，雨露計(jì)劃及公益性崗位支出589萬元，脫貧攻堅(jiān)期間貸款本息8047萬元，助推農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展及基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)全面改善。二是全面實(shí)施惠農(nóng)補(bǔ)貼資金“一卡通”管理，兌付各種補(bǔ)貼資金11445.6萬元，其中：耕地力保護(hù)3154萬元，農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼219萬元，草原補(bǔ)貼470萬元，農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整補(bǔ)貼290萬元，天然林、退耕還林補(bǔ)貼3467萬元，生態(tài)護(hù)林員補(bǔ)助314萬元，種糧補(bǔ)貼1303萬元，廁所革命171萬元，鄉(xiāng)村公崗575萬元，外出務(wù)工補(bǔ)貼25萬元，雨露計(jì)劃273.6萬元，撥付小額信貸貼息1184萬元。著力增加農(nóng)民收入，實(shí)現(xiàn)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，牢牢守住了不發(fā)生規(guī)模性返貧底線。三是加強(qiáng)生態(tài)林業(yè)保護(hù)和污染防治資金保障力度，節(jié)能環(huán)保支出2215萬元，爭取生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金4531萬元。四是加強(qiáng)基層政權(quán)建設(shè)，爭取上級彩票公益金290萬元，實(shí)施村級活動場所建設(shè)項(xiàng)目16個(gè)。
（四）堅(jiān)持民生優(yōu)先，兜牢“三?！钡拙€。堅(jiān)持把“?；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”作為財(cái)政工作第一要務(wù)，積極爭取上級庫款調(diào)度，科學(xué)合理安排財(cái)政資金，確保人員工資正常發(fā)放、確?；久裆С雎鋵?shí)到位、確保機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，兜牢“三?！钡拙€。全年“三?！敝С鐾瓿?25745萬元，占“三?！鳖A(yù)算的100.18%，有效保障社會穩(wěn)定。
一是保障教育事業(yè)發(fā)展。全年教育支出完成41040萬元，同比增長0.87%，確保了教育兩個(gè)只增不減。撥付學(xué)前教育公用經(jīng)費(fèi)113萬元、貧困兒童資助87萬元、民辦幼兒園獎補(bǔ)資金50萬元，義務(wù)教育寄宿制學(xué)生生活補(bǔ)助868萬元、生均公用經(jīng)費(fèi)902萬元、營養(yǎng)餐補(bǔ)助1424萬元；普通高中生均公用經(jīng)費(fèi)313萬元、助學(xué)金197萬元、生活補(bǔ)助67萬元、免學(xué)費(fèi)70萬元；職業(yè)中學(xué)免學(xué)費(fèi)150萬元、助學(xué)金119萬元；深入推進(jìn)義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善和能力提升，支付校安工程及薄改資金1854萬元、教育強(qiáng)國中央預(yù)算內(nèi)資金303萬元，縣級安排化債資金1230萬元（黨校70萬元、一中300萬元、民中860萬元）；支付教師能力素質(zhì)提升經(jīng)費(fèi)30萬元、獎勵性績效工資1015萬元、鄉(xiāng)村教師差別化補(bǔ)貼766萬元。
二是完善社會保障體系。全縣社會保障和就業(yè)支出32586萬元，同比增長14.4%。積極落實(shí)就業(yè)補(bǔ)助政策，撥付就業(yè)資金1796萬元，重點(diǎn)支持高校畢業(yè)生、農(nóng)民工、退役軍人等重點(diǎn)群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)。撥付低保及困難救助資金6722萬元，確保城鄉(xiāng)低保對象等困難群眾及殘疾人等特殊群體基本生活得到有效保障。進(jìn)一步提高機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員基本養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)，撥付養(yǎng)老保險(xiǎn)改革經(jīng)費(fèi)807.4萬元，撥付機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員各種補(bǔ)貼7096萬元。撥付高齡補(bǔ)貼655萬元，保障全縣70歲以上老年人高齡津貼發(fā)放。統(tǒng)籌撥付退役軍人安置經(jīng)費(fèi)173萬元，確保退役軍人安置保障和優(yōu)撫政策落實(shí)。撥付救災(zāi)應(yīng)急資金207萬元，用于洪澇災(zāi)害、抗旱和受災(zāi)群眾救助，保障受災(zāi)人員基本生活。
三是支持衛(wèi)生事業(yè)健康發(fā)展。全縣衛(wèi)生健康支出19957萬元。撥付基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費(fèi)1127萬元，提升了全縣基本公共服務(wù)保障能力，補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)從人均79元提高到84元。支持常態(tài)化疫情防控工作，累計(jì)支付疫情防控經(jīng)費(fèi)1335萬元。加大城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)基金財(cái)政補(bǔ)助力度，補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)從人均550元提高到580元，撥付縣級配套資金259萬元；繼續(xù)落實(shí)健康扶貧政策，撥付困難群眾資助參保及兜底保障經(jīng)費(fèi)272萬元，撥付醫(yī)療救助資金1280萬元。嚴(yán)格落實(shí)計(jì)劃生育家庭獎勵扶助政策，撥付計(jì)劃生育獎補(bǔ)及扶助資金237萬元。
四是促進(jìn)社會和諧穩(wěn)定。全縣公共安全支出6556萬元。統(tǒng)籌撥付綜治維穩(wěn)資金64萬元，掃黑除惡經(jīng)費(fèi)15萬元，城市報(bào)警系統(tǒng)監(jiān)控經(jīng)費(fèi)95萬元，積極支持平安縣城建設(shè)，支持禁毒和掃黑除惡專項(xiàng)斗爭、法治政府建設(shè)等，全力維護(hù)社會和諧穩(wěn)定。
五是支持文化旅游發(fā)展。支持完善公共文化服務(wù)體系、加大文物保護(hù)力度，文化旅游與傳媒支出1908萬元。撥付應(yīng)急廣播體系建設(shè)資金270萬元，實(shí)現(xiàn)應(yīng)急廣播平臺縱向與橫向?qū)?，進(jìn)一步提升農(nóng)村應(yīng)急管理能力和社會治理水平。爭取新增專項(xiàng)債券資金17200萬元，支持千家寨茶樹王旅游基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。
（五）深入推進(jìn)財(cái)稅體制改革，提升財(cái)政治理效能。一是全面完成預(yù)算指標(biāo)一體化改革，將各單位所有收入全部納入預(yù)算統(tǒng)一編制、統(tǒng)一批復(fù)，真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的反映了各單位財(cái)務(wù)收支。二是加強(qiáng)預(yù)算績效目標(biāo)管理，建立了全過程預(yù)算績效管理鏈條，委托第三方對1個(gè)重點(diǎn)支出項(xiàng)目和1個(gè)部門整體支出進(jìn)行績效評價(jià)，涉及資金5564萬元。三是深入推進(jìn)財(cái)政監(jiān)督檢查機(jī)制，對全縣35家預(yù)算單位開展財(cái)務(wù)檢查，全年收繳存量資金2783萬元。四是穩(wěn)妥有序化解政府債務(wù)，著力防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。財(cái)政安排化債資金2000萬元、貸款本息35616萬元（其中：專債利息2691萬元），爭取再融資債券10001萬元，扶投公司墊付脫貧攻堅(jiān)貸款本息2998萬元。五是鞏固完善常態(tài)化直達(dá)機(jī)制。加強(qiáng)直達(dá)資金使用管理，實(shí)行資金全流程、全覆蓋、全鏈條跟蹤監(jiān)控，共下達(dá)直達(dá)資金58223萬元，實(shí)際支出38746萬元，支出進(jìn)度66.5%。六是認(rèn)真貫徹落實(shí)“過緊日子”要求，繼續(xù)壓減行政運(yùn)行成本，全年“三公”經(jīng)費(fèi)支出671萬元，同比減支142萬元，同比下降17.47%。七是進(jìn)一步優(yōu)化政府采購營商環(huán)境。適時(shí)優(yōu)化調(diào)整采購流程，加快采購資金支付進(jìn)度，全年采購預(yù)算達(dá)6939萬元，實(shí)際采購6470萬元，節(jié)約資金469萬元，節(jié)約率7.25%。八是加強(qiáng)國有資產(chǎn)監(jiān)管。完善監(jiān)管機(jī)制，成立工作專班，全面摸清底數(shù)，清理出閑置房產(chǎn)120項(xiàng)，閑置土地18項(xiàng)。劃轉(zhuǎn)縣國投公司閑置資產(chǎn)30項(xiàng)，委托縣國投公司管理27項(xiàng)，統(tǒng)籌調(diào)劑使用辦公用房兩處。九是持續(xù)深入推進(jìn)國有企業(yè)改革，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)布局，建立完善更加科學(xué)合理的國有企業(yè)管理制度、考核評價(jià)制度和監(jiān)管方式，配強(qiáng)配齊縣屬國有企業(yè)管理層，確保國有企業(yè)市場化高效運(yùn)轉(zhuǎn)。
各位代表，回顧2022年的工作，在看到成績的同時(shí)，我們更清醒地認(rèn)識到目前存在的困難和問題。一是縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展有待增強(qiáng)，稅源結(jié)構(gòu)單一，缺乏支撐性重點(diǎn)稅源。二是財(cái)政剛性支出不斷增加，“三保”壓力加大，收支矛盾突出，累計(jì)占用上級各種專項(xiàng)補(bǔ)助資金78516萬元。三是防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)壓力大，償債資金籌措困難，到期還本付息壓力大，債務(wù)規(guī)模大、風(fēng)險(xiǎn)高、防控任務(wù)艱巨。對于這些問題，我們將高度重視，積極穩(wěn)妥地逐步解決。
三、2023年地方財(cái)政預(yù)算草案
2023年預(yù)算編制指導(dǎo)思想：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神和中央經(jīng)濟(jì)工作會議精神，認(rèn)真貫徹落實(shí)積極的財(cái)政政策，加力提效，統(tǒng)籌經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展和安全，積極發(fā)揮財(cái)政職能作用，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，有效盤活存量資產(chǎn)，加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)防范化解，兜牢民生底線，促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展和社會大局穩(wěn)定。
（一）一般公共預(yù)算（詳見附表3、4）
2023年，地方一般公共預(yù)算收入主要根據(jù)全縣GDP增速與“十四五”發(fā)展規(guī)劃，綜合考慮全縣重點(diǎn)項(xiàng)目開工建設(shè)及國有資產(chǎn)盤活等因素。財(cái)政支出按照“保基本民生、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”的原則，牢固樹立過“緊日子”的思想，嚴(yán)格控制一般性支出，切實(shí)兜牢民生底線。2023年，一般公共預(yù)算收入預(yù)算31600萬元，剔除增值稅留抵退稅省級調(diào)庫因素，同比增長3%；一般公共預(yù)算支出預(yù)算201600萬元，同比增長1%。
今年的財(cái)政支出：首先，保工資及基本運(yùn)轉(zhuǎn)114290元，主要是考慮在職人員工資、五險(xiǎn)二金及離退休人員補(bǔ)貼103252萬元，村組干部補(bǔ)助3026萬元（含村干部保險(xiǎn)及績效考核600萬元、“大崗位制”改革提高待遇800萬元），政府批準(zhǔn)的臨聘人員補(bǔ)助2869萬元，公用經(jīng)費(fèi)和工會經(jīng)費(fèi)支出5143萬元，
其次，統(tǒng)籌安排各種項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)87310萬元。主要考慮：一是安排當(dāng)年?？罴皻v年上級和本級?？罱Y(jié)轉(zhuǎn)資金31639萬元、2021年專戶墊付還本付息資金2852萬元。二是安排債務(wù)及PPP項(xiàng)目本息24900萬元。其中：本金14600萬元、利息9530萬元、PPP本息770萬元。三是支持重點(diǎn)項(xiàng)目6788萬元，其中，環(huán)衛(wèi)經(jīng)費(fèi)1050萬元，建議、提案辦理資金200萬元，駐村工作隊(duì)經(jīng)費(fèi)200萬元，項(xiàng)目前期費(fèi)1500萬元，春節(jié)前化債資金2000萬元，農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)經(jīng)費(fèi)250萬元，宣傳經(jīng)費(fèi)130萬元，城市報(bào)警監(jiān)控系統(tǒng)租用費(fèi)及建設(shè)費(fèi)300萬元，國有資產(chǎn)評估及項(xiàng)目審計(jì)費(fèi)100萬元，國土空間規(guī)劃及土地報(bào)批經(jīng)費(fèi)200萬元，黨代表活動費(fèi)88萬元，綠美縣城經(jīng)費(fèi)300萬元，自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)普查經(jīng)費(fèi)125萬元，河道采砂石權(quán)退款345萬元。四是支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展4162萬元。其中，烤煙生產(chǎn)扶持資金2849萬元（縣級850萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)1999萬元），科技三項(xiàng)費(fèi)200萬元，文化旅游發(fā)展資金200萬元，國有企業(yè)改制經(jīng)費(fèi)600萬元，兌付經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目扶持資金313萬。五是兜牢兜實(shí)民生底線。疫情防控、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老、醫(yī)保等民生保障資金6149萬元，教育費(fèi)附加、獎勵性績效工資等教育配套資金2109萬元，創(chuàng)業(yè)擔(dān)保基金及貼息590萬元。六是非稅收入成本1933萬元。
收支平衡情況：一般公共預(yù)算收入31600萬元，上級補(bǔ)助收入172784萬元（其中上級專款25000萬元），上年結(jié)轉(zhuǎn)704萬元，調(diào)入資金5000萬元，再融資債券轉(zhuǎn)貸收入22394萬元，財(cái)政總收入為232482萬元；一般公共預(yù)算支出201600萬元，再融資債券支出24882萬元，上解上級支出6000萬元，支出總計(jì)為232482萬元。財(cái)政收支預(yù)算平衡。
2023年“三保”預(yù)算情況：根據(jù)《云南省縣級“三?！鳖A(yù)算編制審核辦法》規(guī)定的口徑，我縣“三?！笨捎秘?cái)力為132913萬元，“三?！敝С鰹?31122萬元（保基本民生32323萬元，保工資91937萬元，保運(yùn)轉(zhuǎn)6862萬元），“三?！北Ｕ媳稊?shù)為1.01倍。
（二）政府性基金預(yù)算（詳見附表5、6）
1.基金收入預(yù)算情況?？h級基金預(yù)算收入為26385萬元，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入20000萬元，彩票公益金收入400萬元，政府收費(fèi)公路專項(xiàng)債券對應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入1785萬元，其他專項(xiàng)債券對應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入4200萬元。
2.基金支出預(yù)算情況。基金支出預(yù)算27260萬元，其中：當(dāng)年?？钪С?500萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)專款支出5075萬元，土地出讓業(yè)務(wù)支出14300萬元（含專項(xiàng)債券利息4200萬元），專項(xiàng)債券利息支出5985萬元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出100萬元，彩票公益金安排支出300萬元。
3.基金平衡情況。上年結(jié)轉(zhuǎn)?？钍杖?075萬元，本級收入預(yù)算26385萬元，上級補(bǔ)助收入1500萬元，收入總計(jì)32960萬元；政府性基金支出預(yù)算27260萬元，調(diào)出資金5000萬元，上解支出700萬元，基金支出總計(jì)32960萬元。政府性基金預(yù)算收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算（詳見附表7、8、9、10）
2023年納入國有資本經(jīng)營預(yù)算企業(yè)13戶，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入0元，上級補(bǔ)助收入8萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)3萬元，收入總計(jì)11萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出11萬元，收支預(yù)算平衡。
（四）社?；痤A(yù)算（詳見附表11、12）
社會保險(xiǎn)基金上年結(jié)余1688萬元，本年收入預(yù)算86728萬元（其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入41799萬元，財(cái)政補(bǔ)貼收入7615萬元，利息收入98萬元，轉(zhuǎn)移收入301萬元，其他收入71萬元，上級補(bǔ)助收入36844萬元），比上年增長13.39%，主要是企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)保費(fèi)增加2110萬元，社會保險(xiǎn)基金收入總計(jì)88416萬元。
社會保險(xiǎn)基金支出預(yù)算88180萬元（其中：社會保險(xiǎn)待遇支出51430萬元，轉(zhuǎn)移支出63萬元，其他支出212萬元，穩(wěn)崗補(bǔ)貼150萬元，技能提升補(bǔ)貼10萬元，上解上級支出36315萬元），比上年增長13.79%。收支滾存結(jié)余236萬元，社會保險(xiǎn)基金收支預(yù)算平衡。
四、2023年財(cái)政重點(diǎn)工作
2023年，受市場和疫情的影響，經(jīng)濟(jì)下行壓力仍然存在，需求不足制約經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定恢復(fù)，減稅降費(fèi)政策帶來的減收影響，財(cái)政增收困難。財(cái)政支出隨債務(wù)還本付息、各種剛性需求增加不斷加大，財(cái)政收支矛盾更加突出。我們將進(jìn)一步深化財(cái)政改革，提升財(cái)政資金管理效能，統(tǒng)籌平衡、保障重點(diǎn)，防范風(fēng)險(xiǎn)、守牢底線，認(rèn)真貫徹落實(shí)上級及縣委、縣政府各項(xiàng)決策部署，助力全縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展。
（一）統(tǒng)籌財(cái)政資源，增強(qiáng)財(cái)政保障能力。一是以財(cái)源建設(shè)為基石，不斷做強(qiáng)做大收入“蛋糕”。圍繞“4個(gè)50億”產(chǎn)業(yè)發(fā)展目標(biāo)，積極支持產(chǎn)業(yè)和縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展，2023年安排產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金4162萬元，培植高質(zhì)量和可持續(xù)的稅源財(cái)源，夯實(shí)財(cái)政經(jīng)濟(jì)發(fā)展基礎(chǔ)。二是強(qiáng)化收入征管。加強(qiáng)部門聯(lián)動，創(chuàng)新征管方式，健全收入通報(bào)、督導(dǎo)等工作機(jī)制，定期分析研判，聚集合力，確保應(yīng)收盡收。三是全力盤活土地資源。加快推進(jìn)土地收儲、農(nóng)轉(zhuǎn)征報(bào)批及國有建設(shè)用地使用權(quán)出讓工作，加快批而未供和閑置土地處置工作。全力推進(jìn)土地增減掛鉤、占補(bǔ)平衡結(jié)余指標(biāo)交易工作。四是多渠道盤活國有資產(chǎn)。加大企業(yè)和行政事業(yè)單位閑置資產(chǎn)處置盤活力度，全力推進(jìn)托寫“雙創(chuàng)”、“養(yǎng)老”安置房盤活及千家寨主題街區(qū)和縣政協(xié)違法建筑物處置，加強(qiáng)政府公共租賃住房的管理。
（二）優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，重點(diǎn)保障民生支出。把黨政機(jī)關(guān)過緊日子作為一種習(xí)慣和常態(tài)，嚴(yán)格控制一般性支出，突出保障重點(diǎn)，切實(shí)兜牢民生底線。一是支持教育領(lǐng)域綜合改革，進(jìn)一步完善教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，統(tǒng)籌安排由縣級承擔(dān)的各項(xiàng)配套資金2107萬元，績效考核獎勵670萬元，民辦幼兒園獎補(bǔ)資金83萬元，向上申報(bào)一中、民中、民小一般債券2.5億元。二是完善公共衛(wèi)生體系建設(shè)，重點(diǎn)落實(shí)新階段疫情防控、疾病救治、防控物資等領(lǐng)域，安排疫情防控經(jīng)費(fèi)400萬元，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)縣級配套300萬元。三是夯實(shí)社會保障基礎(chǔ)。安排城鄉(xiāng)低保、特困救助、殘疾人補(bǔ)貼940萬元，保障困難群眾基本生活。安排城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老、醫(yī)療保險(xiǎn)、高齡老年人生活補(bǔ)助等2410萬元。四是支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展，全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果，繼續(xù)保持主要幫扶政策和財(cái)政投入力度穩(wěn)定，堅(jiān)決防止出現(xiàn)規(guī)模性返貧，安排健康扶貧兜底保障資金500萬元。積極支持村級組織“大崗位制”政策的落實(shí)，預(yù)算資金800萬元，切實(shí)加強(qiáng)基層黨組織建設(shè)。
（三）加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控，守住安全底線。根據(jù)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的不確定性和不穩(wěn)定性，加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)形勢分析研判，及時(shí)預(yù)警和防范化解地方財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)，確保財(cái)政收支平穩(wěn)運(yùn)行。強(qiáng)化債務(wù)預(yù)算約束，科學(xué)確定專項(xiàng)債券項(xiàng)目，確保專債項(xiàng)目收益能覆蓋本息，堅(jiān)持誰使用、誰償還，不再增加財(cái)政壓力，防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)專項(xiàng)債券項(xiàng)目和資金使用管理，確保債券資金依法合規(guī)使用。加強(qiáng)隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控，積極穩(wěn)妥化解隱性債務(wù)存量，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，堅(jiān)決做實(shí)償債主體責(zé)任，保障到期本息償還，持續(xù)防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先順序，切實(shí)增強(qiáng)“三?！北Ｕ夏芰凸芾硭剑行Х婪逗突狻叭！憋L(fēng)險(xiǎn)。
（四）強(qiáng)化財(cái)政資金監(jiān)管，提升財(cái)政監(jiān)督效能。一是堅(jiān)持黨對財(cái)政工作的全面領(lǐng)導(dǎo)。認(rèn)真貫徹學(xué)習(xí)黨的二十大精神，不折不扣地落實(shí)中央和省、市、縣的各項(xiàng)決策部署，堅(jiān)持把黨的建設(shè)融入財(cái)政改革發(fā)展工作各方面各環(huán)節(jié)。二是堅(jiān)決落實(shí)黨政機(jī)關(guān)過“緊日子”要求。嚴(yán)格控制一般性支出，2023年全縣非剛性、非重點(diǎn)項(xiàng)目支出預(yù)算只減不增。三是強(qiáng)化財(cái)政資金監(jiān)督。進(jìn)一步完善財(cái)政資金監(jiān)督檢查機(jī)制，嚴(yán)格執(zhí)行三年一輪回的財(cái)政資金檢查制度，強(qiáng)化財(cái)政資金監(jiān)管，提升財(cái)政管理水平。四是加強(qiáng)財(cái)政隊(duì)伍建設(shè)。加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員培訓(xùn)，提高財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)能力、紀(jì)律意識，增強(qiáng)責(zé)任感和執(zhí)行力。深入推進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，強(qiáng)化制度執(zhí)行，切實(shí)防范財(cái)政業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和廉政風(fēng)險(xiǎn)，確保財(cái)政干部、財(cái)政資金“雙安全”。
各位代表，奮斗創(chuàng)造歷史，實(shí)干成就未來。新的一年，財(cái)政工作面臨的任務(wù)更加艱巨，責(zé)任更加重大。我們將在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，銳意進(jìn)取，艱苦奮斗，盡心竭力，求實(shí)奮進(jìn)，深入落實(shí)本次會議決議，以永不懈怠的精神狀態(tài)和一往無前的奮斗姿態(tài)，為鎮(zhèn)沅縣經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展作出新的貢獻(xiàn)！
以上報(bào)告請予審查。
