（云南省）關(guān)于普洱市西盟佤族自治縣2020年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財政預(yù)算（草案）的報告
西盟佤族自治縣2020年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財政預(yù)算（草案）的報告
——2021年1月20日在西盟佤族自治縣第十二屆人民代表大會第五次會議上
西盟佤族自治縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將西盟佤族自治縣2020年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財政預(yù)算（草案）提請縣第十二屆人民代表大會第五次會議審查，并請縣政協(xié)各位委員提出意見。
一、2020年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，財政工作在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大的法律監(jiān)督下，在上級財政部門的關(guān)心、支持下，緊緊圍繞縣委、縣人民政府確定的中心工作，積極籌措資金，集中財力用于做好“六穩(wěn)”工作，落實“六?！比蝿?wù)；堅持厲行節(jié)約，從嚴控制一般性支出，不斷優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，加大對民生支出的保障力度；加快財稅改革，著力提高財政管理水平，保障統(tǒng)籌推進疫情防控、脫貧攻堅和經(jīng)濟社會發(fā)展等重點支出的資金需要，有力地促進全縣各項社會事業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展。全縣預(yù)算執(zhí)行情況總體良好。
（一）2020年預(yù)算收支完成情況
1.一般公共預(yù)算。全縣地方一般公共預(yù)算收入完成6333萬元，完成年初預(yù)算數(shù)6310萬元的100.36%，比上年同期6068萬元增收265萬元，增長4.37%。其中：稅收收入完成3722萬元，比上年同期3176萬元增收546萬元，增長17.19%，占收入總額的58.77%；非稅收入完成2611萬元，比上年同期減收281萬元，下降9.72%。全縣地方一般公共預(yù)算支出完成174214萬元，完成年初預(yù)算數(shù)170650萬元的102.09%，比上年同期增支5253萬元，增長3.11%。
全縣財政預(yù)算收支平衡情況：地方一般公共預(yù)算收入6333萬元，上級補助收入158069萬元（返還性收入850萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入116880萬元、專項轉(zhuǎn)移支付收入40339萬元），上年結(jié)余收入8893萬元，地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入2970萬元，調(diào)入資金8319萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金515萬元，收入總計185099萬元；地方一般公共預(yù)算支出174214萬元，上解支出2800萬元，債券還本支出3000萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金23萬元，其他地方政府性一般債務(wù)還本支出187萬元，支出總計180224萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)余4875萬元。
2.政府性基金預(yù)算。全縣地方政府性基金預(yù)算收入完成7761萬元，為預(yù)算調(diào)整數(shù)7624萬元的101.8%，比上年同期4327萬元增收3434萬元，增長79.36%；政府性基金上級補助收入6597萬元（含抗疫特別國債6119萬元），比上年決算數(shù)1856萬元增加4741萬元，增長255.44%；債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入32000萬元，上年結(jié)余收入2699萬元，收入總計49057萬元。全縣完成政府性基金支出40734萬元，為預(yù)算調(diào)整數(shù)40226萬元的101.26%，比上年同期17706萬元增支23028萬元，增長130.06%。
全縣地方政府性基金預(yù)算平衡情況：地方政府性基金預(yù)算收入7761萬元，政府性基金上級補助收入6597萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入32000萬元，上年結(jié)余收入2699萬元，收入總計49057萬元；政府性基金支出40734萬元，調(diào)出資金4819萬元，支出總計45553萬元。收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出3504萬元。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算。全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算上級補助資金收入46萬元（市級配套西盟錫礦失業(yè)人員補助資金收入41萬元，國有企業(yè)管理工作經(jīng)費2萬元，央屬國有企業(yè)退休人員社會化管理補助3萬元）。全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出42萬元。收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出4萬元。
4.社會保險基金預(yù)算。全縣社會保險基金收入完成30691萬元，為年初預(yù)算31637萬元的96.84%，比上年同期29286萬元增收1405萬元，增長4.8%。其中：保險費收入18982萬元、利息收入82萬元、上級補助收入11210萬元、其他收入293萬元，轉(zhuǎn)移收入124萬元；全縣社會保險基金支出完成31553萬元，為年初預(yù)算的30633萬元的103%，比上年同期27580增支3973萬元，增長14.41%。其中：社會保險待遇支出15298萬元，上解上級支出15482萬元，個人賬戶養(yǎng)老金支出141萬元，轉(zhuǎn)移支出32萬元，其他支出292萬元，喪葬撫恤補助支出253萬元，基本醫(yī)療保險費支出13萬元，穩(wěn)定崗位補貼支出34萬元，技能提升補貼支出8萬元。
全縣社會保險基金平衡情況：社保基金預(yù)算收入30691萬元，上年結(jié)余收入4930萬元，收入總計35621萬元；社?；痤A(yù)算支出31553萬元，支出總計31553萬元。收支相抵，年末滾存結(jié)余4068萬元。
以上數(shù)字均為快報數(shù)，待普洱市財政局批復(fù)我縣2020年財政決算后，部分數(shù)據(jù)會有所變化，屆時再向縣人大常委會報告變化情況。
（二）其他需要報告的事項
1.政府債務(wù)情況。2020年，市級核定我縣政府債務(wù)限額為93100萬元，其中：一般債務(wù)限額39100萬元，專項債務(wù)限額54000萬元（2020年新增專項債務(wù)限額32000萬元）。截止2020年12月31日，全縣政府債務(wù)余額79787萬元，其中：一般債務(wù)余額27087萬元，專項債務(wù)余額52700萬元，一般債務(wù)和專項債務(wù)均未超限額。全縣地方政府債務(wù)風險總體可控。
2.縣本級預(yù)備費使用情況。2020年縣本級年初預(yù)算安排預(yù)備費100萬元，年度預(yù)算執(zhí)行中動用預(yù)備費100萬元，專項用于疫情防控支出。
3.縣本級預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金安排使用情況。2020年年初縣本級預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額515萬元，年中動支預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金515萬元，年末新增預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金23萬元，年末預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金23萬元。
4.“三公”經(jīng)費預(yù)算執(zhí)行情況。根據(jù)中央八項規(guī)定精神和要求，認真貫徹落實厲行節(jié)約政策，著力保障全縣重點支出，嚴控“三公”經(jīng)費支出。2020年，全縣“三公”經(jīng)費支出1133萬元，比上年同期1149萬元減少16萬元，下降1.39%。
（三）2020年財稅政策落實和財政重點工作情況
2020年，縣財政部門根據(jù)縣委、縣人民政府決策部署，按照縣十二屆人大四次會議決議和縣人大財政經(jīng)濟委員會、預(yù)算工作委員會的審查意見，以及審計提出的意見建議，抓好財政收支管理，統(tǒng)籌推進疫情防控和社會經(jīng)濟發(fā)展各項工作，積極發(fā)揮財政職能作用，加快構(gòu)建財政新發(fā)展格局。
1.強化預(yù)算執(zhí)行管理，促財政收支任務(wù)完成。加強財政形勢跟蹤分析和收支監(jiān)測，適時啟動財政收支日報監(jiān)測機制，積極采取措施，按照市級下達考核指標，充分發(fā)揮考核指揮棒的作用，調(diào)動一切積極因素，以考促增、以考促改，不折不扣的為完成全年財政收支目標任務(wù)目標而戰(zhàn)。一是收入方面，努力培植財源，支持經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整，壯大經(jīng)濟總量；強化稅收征管，提高征管效率，嚴格依法治稅，做到應(yīng)收盡收；嚴格落實國家、省疫情期間“減稅降費”政策的落地生根，加強稅制改革跟蹤分析，努力克服減稅降費政策性減收影響，加強非稅收入征繳管理，實現(xiàn)財政收入質(zhì)量不斷提升。二是支出方面，兜牢兜實“三?！钡拙€。保障脫貧攻堅成果鞏固、生態(tài)環(huán)境建設(shè)、社會保障、公共服務(wù)、疫情防控、政府債務(wù)風險防控等重點領(lǐng)域資金需求，全力推進經(jīng)濟社會建設(shè)；狠抓財政支出管理，強化部門預(yù)算執(zhí)行主體責任，加快重點領(lǐng)域支出進度，實行財政資金績效評價，切實提升財政資金支出效率。2020年，全縣完成一般公共預(yù)算收入6333萬元，完成年初預(yù)算6310萬元的100.36%，比上年同期6068萬元增收265萬元，增長4.37%。完成一般公共預(yù)算支出174214萬元，完成年初預(yù)算170650萬元的102.09%，比上年同期168961萬元增支5253萬元，增長3.11%。地方一般公共預(yù)算收支都超額完成年初人代會確定的目標任務(wù)。
2.千方百計籌措資金，促財政預(yù)算執(zhí)行平衡。2020年，在收入增長乏力的情況下，剛性支出不斷增加，人員經(jīng)費、教育、衛(wèi)生、文化、社會保障、脫貧攻堅等縣級配套資金缺口擴大，疫情防控、債務(wù)還本付息等支出不斷增加，為保預(yù)算平衡，縣財政主要采取以下措施：一是積極向上爭取資金。認真研究分析上級政策精神，及時掌握國家、省、市政策和資金重點投向，加大對向上爭取工作的考核力度，提高部門爭取資金工作積極性。2020年，爭取一般轉(zhuǎn)移支付116880萬元，比上年同期104425萬元增加12455萬元，增長11.9%。爭取地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入34970萬元，其中：新增專項債券32000萬元，專項用于自來水公司建設(shè)項目2000萬元、縣醫(yī)院建設(shè)項目9000萬元，高速公路專項債券21000萬元；一般再融資債券2970萬元，專項用于置換2020年到期的一般置換債券及新增債券還本支出。二是盤活部門存量資金。按照“集中財力、保障重點，盤活存量、用好增量，創(chuàng)新管理、注重績效”的原則，大力盤活存量資金。2020年共盤活財政結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金2882萬元，全部統(tǒng)籌用于亟需償還的政府債務(wù)本息支出。三是加大資金統(tǒng)籌力度。加大對一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金的統(tǒng)籌力度，全力保預(yù)算平衡。全年共調(diào)入一般公共預(yù)算資金8319萬元，其中，調(diào)入政府性基金4819萬元，調(diào)入專戶資金3500萬元；動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金515萬元。調(diào)入資金主要用于彌補年初預(yù)算資金缺口，平衡預(yù)算。
3.嚴格落實疫情措施，促財政政策落實到位。一是嚴格落實疫情防控措施。成立領(lǐng)導(dǎo)機構(gòu)，全面組織落實疫情防控各項工作；二是加大政策宣傳力度。及時將財政部關(guān)于疫情期間政府采購便利化工作要求、疫情防控期間殘疾人就業(yè)保障金政策調(diào)整和疫情防控期間社會捐贈收據(jù)管理的相關(guān)政策宣傳到各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各部門。按照“特事特辦、急事急辦”的原則，確?！叭！甭涞綄嵦帯＜皶r發(fā)放全縣財政供養(yǎng)人員工資。三是積極籌措資金保疫情防控需要。千方百計籌措資金，確保疫情防控經(jīng)費保障政策落實到位、工作部署到位、預(yù)算安排到位、資金撥付到位、監(jiān)督管理到位。全年共下達疫情防控經(jīng)費6912萬元，其中：中央資金1137萬元、省級資金5190萬元、市級資金300萬元、縣級資金285萬元。確保了疫情防控醫(yī)療設(shè)備、防護物資、應(yīng)急物資、邊境防護工程、邊境管控等資金需要。四是全力支持春耕春種和復(fù)工復(fù)產(chǎn)。為統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟發(fā)展，確保農(nóng)村按節(jié)令春耕春種和企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)，年初，及時下達上年結(jié)轉(zhuǎn)項目資金共計21440萬元，提前下達2020年統(tǒng)籌整合財政涉農(nóng)資金15944萬元。
4.鞏固脫貧攻堅成果，促財政資金整合效益。著力保持政策穩(wěn)定，堅持“四個不摘”，不斷鞏固拓展脫貧攻堅成果。一是加大資金投入力度。全年累計投入專項扶貧資金10765萬元，其中：中央專項扶貧資金7104萬元、省級專項扶貧資金1698萬元、市級專項扶貧資金968萬元、縣級財政專項扶貧資金安排996萬元。二是強化統(tǒng)籌整合資金。全年納入統(tǒng)籌整合財政涉農(nóng)資金11349萬元。主要用于：農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目、水利工程建設(shè)、農(nóng)村環(huán)境整治項目建設(shè)、產(chǎn)業(yè)發(fā)展項目建設(shè)、旅游業(yè)發(fā)展項目建設(shè)、扶貧小額信貸項目、農(nóng)業(yè)技能培訓(xùn)項目、村集體經(jīng)濟發(fā)展項目等。三是規(guī)范資金監(jiān)管。全面實施扶貧項目資金支出進度通報制度，杜絕資金結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)過大問題。全面實施扶貧資金項目績效管理，確保財政資金發(fā)揮效益。建立完善扶貧資金動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)，抓好扶貧項目資金考核、審計、巡視等發(fā)現(xiàn)問題的整改工作，確保財政資金和干部的安全。
5.規(guī)范化解政府債務(wù)，促財政風險安全可控。2020年，市級核定我縣債務(wù)限額為93100萬元，其中：一般債務(wù)限額39100萬元，專項債務(wù)限額54000萬元（2020年新增專項債務(wù)限額32000萬元）。為有效防范政府債務(wù)風險，一是進一步完善制度體系。制定《西盟縣2020年政府隱性債務(wù)化解規(guī)劃》等防范化解政府性債務(wù)風險方案等系列制度。二是全面落實政府債務(wù)預(yù)算管理和限額管理、風險和監(jiān)督管理等各環(huán)節(jié)管理制度。完成地方政府隱性債務(wù)摸底認定工作，完善云南省財政金融風險防范監(jiān)測預(yù)警信息平臺，切實做到風險“早發(fā)現(xiàn)、早識別，早預(yù)警、早應(yīng)對”。抓好違法違規(guī)舉債擔保和變相舉債工作。三是積極化解政府性債務(wù)及政府隱性債務(wù)。2020年，籌措資金化解債務(wù)54288萬元，其中：政府性債務(wù)化解4409萬元（清欠民營企業(yè)賬款4169萬元），隱性債務(wù)化解49879萬元（清欠民營企業(yè)賬款15439萬元）。
6.健全資金監(jiān)管機制，促財政管理水平提升。一是強化財政監(jiān)督檢查。通過開展財政收支真實性、政府性債務(wù)管理、扶貧資金監(jiān)管“三大檢查”，切實提高財政收入和財政支出質(zhì)量。二是規(guī)范內(nèi)控制度執(zhí)行。提升內(nèi)控工作效率，進一步抓好巡視、巡查、審計和監(jiān)督檢查發(fā)現(xiàn)問題的整改落實。有序推進政府會計制度改革。財會隊伍建設(shè)得到加強，專業(yè)化能力逐步提高，工作作風進一步改進。三是加強財政資金預(yù)算績效評價管理，完成2020年財政扶貧資金指標、特殊轉(zhuǎn)移支付資金指標和抗疫特別國債資金指標等財政直達資金的動態(tài)監(jiān)控全過程管理。四是主動接受人大、政協(xié)監(jiān)督。主動接受人大及其常委會的法律監(jiān)督、工作監(jiān)督和政協(xié)民主監(jiān)督，嚴格執(zhí)行人大各項決議、決定和審議意見，加強“兩會”期間的財政解釋說明服務(wù)。認真辦理建議、提案，2020年，辦理縣人大建議4件，政協(xié)提案4件，辦復(fù)率、按時辦結(jié)率達100%。
各位代表，2020年，全縣財政預(yù)算執(zhí)行確保了疫情防控、脫貧攻堅成果鞏固、重點項目建設(shè)、民生改善、政府債務(wù)化解等工作有序推進，取得了一定的成績。但由于縣內(nèi)經(jīng)濟增長內(nèi)生動力不足，重點行業(yè)對收入增長支撐弱化，財政增長后勁不足。另外，國家在疫情期間實施減稅降費優(yōu)惠政策，稅收和非稅收入難以為繼，地方財政增收基礎(chǔ)薄弱。在收入增長不足的同時，縣財政各種剛性支出大幅增加，“三保”任務(wù)繁重，財政平衡極為困難。為深入貫徹落實黨中央、省、市的總體部署，統(tǒng)籌做好全縣疫情防控和經(jīng)濟社會平穩(wěn)健康發(fā)展，縣委、縣人民政府研究出臺了一系列政策措施。但財政運行和改革工作依然面臨一些困難和問題：一是財源結(jié)構(gòu)單一，縣域經(jīng)濟發(fā)展滯后，經(jīng)濟總量小，財政增收基礎(chǔ)不牢；二是財政運行困難?？h內(nèi)經(jīng)濟增長內(nèi)生動力不足，實體經(jīng)濟發(fā)展困難多，重點行業(yè)對收入增長支撐弱化，稅收增長后勁不足。國家和省在疫情期間實施減稅降費優(yōu)惠政策，非稅收入增收難以為繼，地方財政增收基礎(chǔ)薄弱。財政剛性支出繼續(xù)攀升，財政預(yù)算平衡壓力大，收支矛盾非常尖銳；三是財政資金使用績效與財政管理水平有待進一步提升，財政資金使用的安全性、有效性仍需提高；四是政府到期債務(wù)逐漸增多，隱性債務(wù)化解能力較弱，風險防范任務(wù)艱巨。針對這些問題，我們將認真聽取各位代表的意見建議，采取有力措施，切實加以解決。
二、2021年地方財政預(yù)算安排
2021年，是“十四五”規(guī)劃開局之年。積極的財政政策大力提質(zhì)增效，更加注重結(jié)構(gòu)調(diào)整，鞏固和拓展減稅降費成效；認真貫徹“以收定支”，加大優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)力度，堅持黨政機關(guān)過緊日子，切實做到有保有壓；用好地方政府專項債券，規(guī)范地方政府舉債行為，防范化解政府隱性債務(wù)風險；深化財稅體制改革，加快建立完善現(xiàn)代財政制度，促進經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展，得到人民認可，經(jīng)得住歷史檢驗。
（一）2021年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和原則
以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會以及中央經(jīng)濟工作會議精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動力，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，堅持系統(tǒng)觀念，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展成果，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全；扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿?wù)，科學(xué)精準實施宏觀政策，努力保持經(jīng)濟運行在合理區(qū)間，堅持擴大內(nèi)需戰(zhàn)略，強化科技戰(zhàn)略支撐，擴大高水平對外開放。積極的財政政策要提質(zhì)增效、更可持續(xù)；加強財政資源統(tǒng)籌，保持適度支出強度，加大優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)力度，增強國家重大戰(zhàn)略任務(wù)財力保障；堅持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約、精打細算，全面落實黨政機關(guān)要堅持過緊日子的要求；加快建立現(xiàn)代財稅體制，強化預(yù)算約束和績效管理；加強地方政府債務(wù)管理，抓實化解地方政府隱性債務(wù)風險工作，確?！笆奈濉遍_好局，以優(yōu)異成績慶祝建黨100周年。
（二）2021年收支預(yù)算安排
1.一般公共預(yù)算
全縣地方一般公共預(yù)算收入安排6396萬元，比上年快報數(shù)6333萬元增加63萬元，增長1%；全縣地方一般公共預(yù)算支出安排168988萬元，比上年快報數(shù)174214減支5226萬元，下降3%。
全縣財政預(yù)算收支平衡情況：地方一般公共預(yù)算收入6396萬元，上級補助收入159989萬元，上年結(jié)余收入4875萬元，調(diào)入資金1000萬元，地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入（置換債券）840萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金23萬元，收入總計173123萬元。地方一般公共預(yù)算支出168988萬元，上解支出2966萬元，債務(wù)還本支出（含再融資債券置換到期政府性債務(wù)本金）1169萬元，支出總計173123萬元。收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算
全縣政府性基金預(yù)算收入安排3929萬元，比上年快報數(shù)7761萬元，減收3832萬元，下降49.4%；政府性基金預(yù)算支出安排3788萬元，比上年快報數(shù)40734萬元減支36946萬元，下降90.7%。
全縣政府性基金預(yù)算收支平衡情況：全縣政府性基金收入3929萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收500萬元，政府性基金上級補助收入478萬元，上年結(jié)余3504萬元，收入總計8411萬元；政府性基金預(yù)算支出3788萬元，上解上級支出50萬元，調(diào)出基金1000萬元，專項債務(wù)還本支出500萬元（置換債券），支出總計5338萬元。收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出3073萬元。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算
全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算上級補助資金收入41萬元（市級配套西盟錫礦失業(yè)人員補助資金收入），上年結(jié)轉(zhuǎn)收入4萬元，收入總計45萬元。全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出45萬元，收支平衡。
4.社會保險基金預(yù)算
全縣社會保險基金預(yù)算收入安排36362萬元，比上年快報數(shù)30691增收5671萬元，增長18.5 %；社會保險基金預(yù)算支出安排36485萬元，比上年快報數(shù)31553萬元增支4932萬元，增長15.6%。
全縣社會保險基金平衡情況：社會保險基金預(yù)算收入36362萬元，上年結(jié)余4068萬元，收入總計40430萬元；社會保險基金預(yù)算支出36485萬元。收支相抵，年末滾存結(jié)余3945萬元。
5.部門“三公”經(jīng)費預(yù)算
“三公”經(jīng)費部門預(yù)算合計1344萬元，比上年同期1325萬元增加19萬元，其中：公務(wù)車購置費62萬元，比上年同期43萬元增加19萬元；公務(wù)車運行維護費492萬元，與上年持平；公務(wù)接待費790萬元，與上年持平。部門“三公”經(jīng)費預(yù)算增長主要原因為：公車平臺按照市級統(tǒng)一部署要求，2020年配置5輛新能源汽車，購車款納入縣級“三公”經(jīng)費管理，因2020年未支出購車款，結(jié)轉(zhuǎn)2021年支付，故2021年部門“三公”經(jīng)費預(yù)算較2020年增長19萬元，增長1.4%。
6.“三?！鳖A(yù)算編制情況
按照省級統(tǒng)計口徑，2021年，“三保”支出預(yù)算為79750萬元，其中：“保工資”54729萬元，“保運轉(zhuǎn)”5298萬元，“?；久裆?9723萬元。
按照《預(yù)算法》規(guī)定，在2021年預(yù)算年度開始后和縣人代會批準預(yù)算之前，為保障全縣正常運轉(zhuǎn)，縣財政已將上年結(jié)轉(zhuǎn)的支出和必須的基本支出提前下達到各部門。同時，部分轉(zhuǎn)移支付也按照指標到位情況下達到部門。
三、2021年財政重點工作
2021年，縣政府財政部門將認真貫徹中央、省、市和縣委決策部署，積極發(fā)揮財政職能作用，緊緊扭住供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革這條主線，注重需求側(cè)管理，推動構(gòu)建新發(fā)展格局邁好第一步，見到新氣象，扎實做好以下重點工作。
（一）發(fā)展縣域經(jīng)濟，增強綜合財力。一是加大投入力度。積極培植財源，支持經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整，壯大經(jīng)濟總量；強化財政收入征管，提高征管效率，嚴格依法執(zhí)收，做到應(yīng)收盡收，增加縣本級財政收入，提高縣級財力水平。二是大力爭取上級財政支持。抓住機遇，及時研究國家的各項轉(zhuǎn)移支付補助政策，加強向上級財政等有關(guān)部門的匯報請示力度，不斷增強向上爭取支持的針對性和有效性，千方百計爭取更多支持，兜牢兜實“三保”底線。三是繼續(xù)盤活財政存量資金。加大對土地、林地、保障性住房等政府資產(chǎn)資源的盤活力度，切實把閑置資產(chǎn)、沉淀資金盤活用好。
（二）加大投入力度，發(fā)揮職能作用。一是加大財政涉農(nóng)資金投入力度，確保脫貧攻堅和鄉(xiāng)村振興的有效銜接。繼續(xù)做好涉農(nóng)資金整合力度，發(fā)揮財政資金的聚合效應(yīng)，提高支出質(zhì)量和資金使用效益，把有限的財力用在“刀刃”上。二是加大對邊境疫情防控、愛國衛(wèi)生“7個專項行動”和農(nóng)村環(huán)境整治工作的投入力度。積極爭取生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金，加大對節(jié)能環(huán)保的投入力度，實施好退耕還林還草、陡坡地生態(tài)治理、森林生態(tài)效益補償、植被恢復(fù)等重點項目。三是切實做好防范化解債務(wù)風險工作。健全全縣政府債務(wù)常態(tài)化監(jiān)測機制，統(tǒng)一口徑、統(tǒng)一監(jiān)管，及時發(fā)現(xiàn)和處置潛在風險。綜合采取各類措施穩(wěn)妥化解存量隱性債務(wù)，嚴禁搞虛假化債，絕不為解決短期問題而留下后遺癥。強化監(jiān)督問責，做到終身問責、倒查責任。妥善處置政府債務(wù)風險，厘清各方責任，堅決守住不發(fā)生系統(tǒng)性風險的底線。
（三）健全制度機制，強化財政監(jiān)管。嚴格按照中央八項規(guī)定精神，堅持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約、精打細算，全面落實黨政機關(guān)要堅持過緊日子的要求，做好基本支出預(yù)算管理，切實做到“三公”經(jīng)費在年度執(zhí)行中不追加預(yù)算，公用經(jīng)費、培訓(xùn)費、會議費同比下降。
（四）加強績效管理，提升資金效益。進一步完善預(yù)算績效管理制度，按照“花錢必問效，無效必問責”的要求，加快建立全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，加快建立現(xiàn)代財政制度，提高財政資金配置效率和使用效益，改變預(yù)算資金分配的固化格式，提高預(yù)算管理水平和政策實施效果，實現(xiàn)預(yù)算績效管理常態(tài)化、規(guī)范化、法制化，推動政府效能持續(xù)提升。
（五）堅持依法行政，提高管理能力。一是堅持依法行政依法接受監(jiān)督。自覺接受人大及其常委會的法律監(jiān)督、工作監(jiān)督和指導(dǎo)，嚴格落實人大各項決議、決定和審議意見，完善建議、提案辦理機制。二是加大審計、監(jiān)督檢查查出問題的整改力度。建立完善“問題整改臺賬”，盯住問題，邊查邊糾正，逐項整改。三是深入推進法治財政建設(shè)。結(jié)合權(quán)責清單動態(tài)調(diào)整、“雙隨機、一公開”、政府誠信平臺建設(shè)、聯(lián)合激勵懲戒等，繼續(xù)做好法治財政建設(shè)工作。貫徹實施政府會計改革，確?！墩畷嬛贫取啡鎸嵤?。圍繞“放管服”改革，深化財政系統(tǒng)行政審批改革。
各位代表、各位委員，2021年是我國現(xiàn)代化建設(shè)進程中具有特殊重要性的一年，“十四五”開局，全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家新征程開啟，做好財政經(jīng)濟工作意義重大。我們將更加緊密地團結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，高舉中國特色社會主義偉大旗幟，在縣委和縣人民政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，進一步解放思想，扎實工作，踐行新發(fā)展理念，融入新發(fā)展格局，推動高質(zhì)量發(fā)展，確?！笆奈濉遍_好局、起好步。
以上報告，請予審查。
