（云南?。╆P于普洱市瀾滄拉祜族自治縣2021年地方財政預算執(zhí)行情況和2022年地方財政預算草案報告
瀾滄拉祜族自治縣2021年地方財政預算執(zhí)行情況和2022年地方財政預算草案報告
——2022年1月14日在瀾滄拉祜族自治縣第十六屆人民代表大會第一次會議上
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將瀾滄拉祜族自治縣2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算（草案）提請縣第十六屆人民代表大會第一次會議審議，并請縣政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2021年地方財政預算執(zhí)行情況
2021年，在縣委縣政府的堅強領導下，在縣人大及其常委會和政協(xié)的有力監(jiān)督支持下，財政部門以習近平新時代中國特色社會主義思想為行動指引，深入學習貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會精神，認真貫徹落實習近平總書記考察云南重要講話精神，認真執(zhí)行縣第十五屆人民代表大會第五次會議審查批準的預算，堅持穩(wěn)中求進的工作總基調和新發(fā)展理念，努力克服收支運行中的各種不利因素，統(tǒng)籌推進疫情防控和經濟社會發(fā)展，確?！笆奈濉遍_好局、起好步。
（一）地方財政預算執(zhí)行情況
1.一般公共預算執(zhí)行情況
完成一般公共預算收入59,149萬元，比上年同期53,266萬元增收5,883萬元，增長11%，為調整預算數(shù)56,462萬元的104.76%。其中：稅收收入32,387萬元，非稅收入26,762萬元，非稅收入占一般公共預算收入的比重為45.25%。上級補助收入436,971萬元，上年結轉收入13,764萬元，調入資金37,379萬元（調入政府性基金3,271萬元；耕地占補平衡指標交易收入7,541萬元；調入歷年項目結余資金26,567萬元），地方政府一般債券轉貸收入14,697萬元，調入穩(wěn)定調節(jié)基金3,527萬元，收入合計565,487萬元。
完成一般公共預算支出523,783萬元，比上年同期580,076萬元減支56,293萬元，下降9.7%（下降的主要原因：一是由于市級收回已下達我縣的城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險29,272萬元納入市級支出；二是脫貧攻堅工作結束，上級轉移支付資金同比減少，加之2020年度因疫情原因上級一次性轉移支付補助2021年不再下達，剔除增減掛鉤指標收入，兩項同比減收116,207萬元），為調整預算數(shù)585,878萬元的89.4%。上解支出8,386萬元，地方政府債務還本支出16,367萬元（不含隱性債務還本支出），結轉下年支出14,264萬元，安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金2,687萬元，支出合計565,487萬元。收支相抵，保持預算平衡。
2.政府性基金預算執(zhí)行情況
完成政府性基金預算收入22,666萬元，比上年同期14,862萬元增收7,804萬元，增長52.51%，為調整預算數(shù)22,199萬元的102.1%。上級補助收入8,352萬元，地方政府專項債券轉貸收入130,500萬元，上年結轉收入3,178萬元，收入合計164,696萬元。
完成政府性基金支出153,794萬元，比上年同期206,072萬元減支52,278萬元，下降25.37%（下降的主要原因：2020年度發(fā)行專項債券資金176,200萬元，2021年度發(fā)行專項債券資金129,900萬元，同比減少46,300萬元），為調整預算數(shù)158,343萬元的97.13%。地方政府債務還本支出600萬元，調出資金3,271萬元，結轉下年支出7,281萬元，支出合計164,946萬元。收支相抵，保持預算平衡。
3.國有資本經營預算執(zhí)行情況
完成國有資本經營預算收入153萬元，比上年同期107萬元增收46萬元，增長42.99%，為調整預算數(shù)153萬元的100%。上級補助收入112萬元，上年結轉收入47萬元，收入合計312萬元。
完成國有資本經營預算支出245萬元，比上年同期增支245萬元，增長100%（增加的主要原因：上年同期未形成支出，作結轉處理），為調整預算數(shù)274萬元的89.42%。結轉下年支出67萬元，支出合計312萬元。收支相抵，保持預算平衡。
4.社會保險基金預算執(zhí)行情況
完成社會保險基金預算收入126,947萬元，比上年同期數(shù)123,593萬元增收3,354萬元，增長2.71%，為年初預算數(shù)163,119萬元的77.82%，上年結轉收入4,186萬元，收入合計131,133萬元。
完成社會保險基金支出129,113萬元，比上年同期數(shù)127,425萬元增收1,688萬元，增長1.32%，為年初預算數(shù)163,782萬元的78.83%。年末滾存結余2,020萬元。收支相抵，保持預算平衡。
以上均為快報數(shù)，詳見《瀾滄縣 2021 年地方財政預算執(zhí)行情況和 2022 年地方財政預算（草案）》，待市財政局批復我縣2021年財政決算后，部分數(shù)據(jù)還會有所變化，屆時再向縣人大常委會報告變化情況。
（二）2021年地方政府債務情況
1.地方政府債務限額情況
2021年市人大審定我縣政府債務限額為537,710萬元（其中：一般債務限額192,610萬元，專項債務限額345,100萬元），比上年新增129,900萬元。
2021年我縣政府債務余額為501,972.71萬元，債務余額控制在債務限額以內，債務風險總體可控。
2.新增地方政府債務限額安排情況
2021年市級財政轉貸我縣新增債務限額129,900萬元（全部為專項債務限額），按照新增政府債務資金管理要求，安排景邁山古茶林4A景區(qū)基礎設施建設項目二期50,000萬元、瀾滄縣冷鏈物流基地建設工程25,000萬元、瀾滄縣2018年城中村棚戶區(qū)改造項目30,000萬元、思茅至江城(整董)高速公路14,400萬元、瀾滄至孟連（勐阿）高速公路瀾滄至孟連段10,500萬元。
3.地方政府債務還本付息情況
2021年全縣償還地方政府債券本金16,967萬元，其中：一般債券16,367萬元，專項債券600萬元。支付地方政府債券利息及服務費13,152萬元，支付地方政府債券發(fā)行費用149萬元。
（三）其他需要報告的事項
2021年縣級年初預算安排預備費6,000萬元，年度預算執(zhí)行中安排使用1,931萬元，主要用于肺結核疫情處置、邊境聯(lián)防所建設、新冠疫苗接種費用等方面。
二、2021年財政工作情況
（一）抓財政收入，強化統(tǒng)籌保障能力。一是努力克服財政運行受不利因素的影響，經濟逐步回穩(wěn)向好。今年以來，受增值稅留抵退稅政策及高速公路完工減收等多重因素影響，1-10月全縣財政收入呈負增長，財政收支矛盾加劇，財政運行壓力增加。面對風險挑戰(zhàn)明顯上升的復雜局面，財政部門堅決貫徹落實縣委縣政府的決策部署，不斷挖掘自身潛力。在各部門鼎力支持下，通過盤活國有資源資產、清欠生態(tài)補償費等措施，全年完成一般公共預算收入59,149萬元，同比增長11%，完成數(shù)全市排名第二。二是盤活土地資源，保障重點支出需求。全年實現(xiàn)土地相關收入85,540萬元，其中：土地出讓收入12,922萬元、增減掛鉤指標收入65,077萬元、耕地占補平衡收入7,541萬元。三是盤活存量資金，彌補財政收支缺口。2021年全縣盤活存量資金26,567萬元，統(tǒng)籌用于急需支持的項目。
（二）抓政策落實，穩(wěn)定經濟發(fā)展基本盤。一是管好用好財政直達資金，支持“六穩(wěn)”“六?！比〉梅e極成效。上級下達我縣直達資金87,729萬元，并通過直達資金監(jiān)控系統(tǒng)全程監(jiān)測，確保資金及時、安全、高效使用。二是落實減稅降費政策。落實落細相關政策，持續(xù)釋放政策疊加效應。實施分類調整階段性減稅降費政策，特別是對小微企業(yè)進行稅費優(yōu)惠。全縣落實新增減稅降費5,201萬元，積極支持實體經濟復蘇。三是積極向上爭取專項債券資金。加強部門溝通協(xié)調，全力保障專項債券資金的順利發(fā)行，全年發(fā)行新增專項債券資金129,900萬元。
（三）抓疫情防控，落實財政保障責任。財政部門強化政治擔當，堅決扛起守好國門、嚴防疫情輸入的政治責任，全年累計投入疫情防控資金30,642萬元。一是籌措安排常態(tài)化疫情防控資金8,158萬元，主要用于支持物資采購及醫(yī)療設備購置、邊境非法入境舉報獎勵、邊境群防聯(lián)控補助等。二是籌措安排14,733萬元支持強邊固防建設，足額兌現(xiàn)沿邊居民生活補助，完成物理攔阻設施97.952公里，新增技防項目點位1245個，新建24個抵邊聯(lián)防所。三是籌措安排962萬元全力保障新冠肺炎疫苗接種。四是籌措安排資金6,789萬元，大力支持愛國衛(wèi)生“七個專項行動”，不斷改善城鄉(xiāng)人居環(huán)境,鞏固疫情防控成果，推動居民形成健康文明生活方式,更好地保障人民生命安全和身體健康。
（四）抓民生保障，切實增強民生福祉。一是強化就業(yè)優(yōu)先政策。始終將保就業(yè)放在“六穩(wěn)”、 “六?！笔孜蝗ヂ鋵崱Ｂ鋵嵰粩堊釉蠓€(wěn)崗就業(yè)補貼政策，加大就業(yè)困難人員兜底保障?；I措安排創(chuàng)業(yè)擔保貸款貼息及獎補資金3,312萬元，撬動金融機構新發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔保貸款18,988萬元，扶持1201人創(chuàng)業(yè)?；I措安排就業(yè)補助資金3,250萬元，積極支持穩(wěn)就業(yè)。二是突出民生兜底?；I措安排基本養(yǎng)老補助資金3,075萬元，確保養(yǎng)老待遇兌現(xiàn)，養(yǎng)老待遇穩(wěn)步提高；籌措安排2,134萬元，持續(xù)保障好參保群眾醫(yī)保待遇，支持做好城鄉(xiāng)困難群眾醫(yī)療救助工作；籌措安排19,638萬元，保障困難群眾基本生活；籌措安排135萬元，支持醫(yī)養(yǎng)、康養(yǎng)相結合的養(yǎng)老服務體系建設。三是促進教育高質量發(fā)展?；I措安排教育支出109,137萬元，增長1.01%。全縣51218名中小學生的“兩免一補”政策和 50472名農村中小學生營養(yǎng)改善計劃落實到位，改善義務教育學校教育教學薄弱環(huán)節(jié)，切實加強未達標學校建設，促進校園安防設施建設，保障校園師生安全。支持高中教育補短板，著力解決教育發(fā)展不平衡不充分問題。支持職業(yè)教育建設，促進現(xiàn)代職業(yè)高質量發(fā)展。四是支持構建公共文化服務體系?；I措安排9,709萬元，促進基本公共文化服務均等化。五是保障平安瀾滄建設?；I措安排公共安全支出12,579萬元，重點支持“平安城市”公共區(qū)域視頻監(jiān)控系統(tǒng)建設、保障公安監(jiān)管醫(yī)療區(qū)日常運行、健全政法經費保障機制，推進“平安瀾滄”建設?；I措安排2,367萬元，支持做好退役軍人服務保障。按財政事權和支出責任劃分，進一步加大對國防后備力量建設等工作的支持力度。
（五）抓鄉(xiāng)村振興，鞏固拓展脫貧攻堅成果。一是聚力鞏固鄉(xiāng)村振興，積極落實資金保障政策。嚴格落實“四個不摘”，千方百計籌措資金，不斷完善資金投入機制。籌措安排60,902萬元，用于鞏固脫貧成果、農村基礎設施建設、特色產業(yè)培育壯大等方面。二是優(yōu)先安排農業(yè)農村發(fā)展支出。全面落實各項惠農補貼，籌措安排耕地地力保護補貼資金7,595萬元，實際種糧農民一次性補貼資金1,420萬元，激發(fā)農民種糧積極性。籌措安排高標準農田建設補助資金8,498萬元，全力保障糧食安全?；I措安排“廁所革命”專項資金2,022萬元，促進農村人居環(huán)境改善。籌措安排8,465萬元，支持壯大村集體經濟。三是全力支持現(xiàn)代化邊境小康村建設。籌措安排13,671萬元，實施了四位一體、人居環(huán)境、產業(yè)發(fā)展、邊境立體化防控體系等34個項目，現(xiàn)代化邊境小康示范村建設取得了階段性成效。
（六）抓重點項目，全面做好資金保障。一是支持重點項目加快推進。爭取中央和省預算內基建投資38,291萬元。努力保障性安居工程、水安全保障工程（南丙河水庫建設）、鄉(xiāng)村振興農村人居環(huán)境整治、教育強國推進工程（溫泉社區(qū)幼兒園建設、民族小學建設）等項目?；I措安排邊境地區(qū)轉移支付項目資金8,989萬元，支持烈士陵園、兒童院建設、老年人體育活動中心等重點項目加快推進。二是支持補齊水利基礎設施短板。籌措安排水利發(fā)展資金13,360萬元，支持中小河流治理、病險水庫除險加固、水庫維護、農村飲水安全工程等。三是支持城鎮(zhèn)基礎設施建設。籌措安排資金30,875萬元，支持美麗縣城、棚戶區(qū)及老舊小區(qū)改造等項目。四是全力推進景邁山申遺工作?；I措安排51,250萬元，支持開展景邁山環(huán)境綜合整治“百日攻堅” 行動、景邁古樹茶小鎮(zhèn)、景邁山古茶林4A景區(qū)基礎設施建設項目。五是保障打好藍天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)?；I措安排節(jié)能環(huán)保資金8,676萬元，支持打好水、土、氣三大污染防治攻堅戰(zhàn)，開展天然林保護、退耕還林還草等重點工程項目，保護和修復森林生態(tài)系統(tǒng)。
（七）抓風險防范，兜牢財政運行底線。一是持續(xù)加強政府債務風險防控。與市政府簽訂2021年隱性債務化債目標54,000萬元，我縣嚴格落實化債目標任務，全年化解債務55,734萬元。依法合規(guī)開好舉債融資“前門”，積極爭取新增債券額度支持。對專項債券資金預算執(zhí)行進度和績效目標實施情況進行“雙監(jiān)控”，持續(xù)強化政府債務限額管理和預算管理。推進政府債務信息公開，自覺接受社會監(jiān)督。二是切實兜牢“三?！钡拙€。成立以縣委書記、縣長任“雙組長”的縣級“三?！惫ぷ黝I導小組，出臺《瀾滄縣“三?！北Ｕ戏桨浮罚辛τ行ПＵ峡h級“三?！必熑温涞芈浼毬鋵?。認真落實保障責任，積極調整優(yōu)化支出結構，嚴格按照先保工資、保運轉、?；久裆俦Ｆ渌矫嬷С龅幕卷樞蜃泐~安排“三?！敝С?，2021年全縣“三?！敝С?68,569萬元，其中：保工資支出164,864萬元，保運轉支出29,569萬元，?；久裆С?4,136萬元，做到應保盡保。三是抓實人大審計監(jiān)督反映問題整改。舉一反三，深刻剖析問題根源，完善制度辦法，健全管理措施，不斷推動預算規(guī)范管理再上新臺階。
（八）抓資產盤活，確保資產保值增值。為進一步盤清家底，優(yōu)化資源配置，盤活存量國有資產，制定出臺《瀾滄縣國有資產清查、盤活工作實施方案》。通過對全縣169家行政事業(yè)單位，17戶國有獨資縣屬國有企業(yè)占有、使用、管理的固定資產、無形資產、特許經營權、土地收儲等國有資產進行專項清查，2021年盤盈行政事業(yè)單位固定資產（房屋建筑物）1510項、價值138,629萬元，交通運輸工具64輛、價值1,135萬元，土地398宗。盤盈企業(yè)固定資產（房屋建筑物）94項、價值4,483萬元；土地75宗，價值637萬元（部分土地以一元的名義價入賬）。通過對部分可盤活資產進行處置，實現(xiàn)資產處置收入2,841萬元。
（九）抓財政管理，提升資金使用效益。一是績效管理持續(xù)深化。全面實施預算績效管理的要求，實現(xiàn)部門預算中所有縣級項目資金績效目標管理全覆蓋，并嚴格按照項目績效審核要求和上級下達績效目標情況認真評審項目。全年評審通過項目5006個，資金總額675,640萬元。二是采購監(jiān)管質效提升。先后舉行現(xiàn)場政府采購政策培訓、網(wǎng)上直播培訓、脫貧地區(qū)農副產品采購人操作直播培訓共7期1000余人。2020年營商環(huán)境考核中我縣政府采購監(jiān)管工作考核獲得全市第3名，進入紅榜，為優(yōu)化全縣營商環(huán)境貢獻財政分值。三是監(jiān)督檢查縱深推進。年內對全縣行政事業(yè)單位開展為期近兩個月的財政綜合業(yè)務檢查工作，對財務會計、固定資產管理等9項內容進行重點檢查，及時反饋檢查發(fā)現(xiàn)問題，要求在規(guī)定時間內進行整改，確保檢查成果轉化應用。
在充分總結成績的同時，我們也清醒地認識到，預算執(zhí)行和財政工作中還面臨著一些問題和挑戰(zhàn)。主要是：財政收支緊平衡的狀態(tài)沒有根本改觀，財政困難問題依然突出。一些領域支出固化僵化現(xiàn)象依然存在，資金使用效益不高，績效結果運用還需加強。債務風險化解防控任務艱巨。全縣財政干部隊伍嚴重不足。我們將高度重視這些問題，采取更加有力有效措施切實加以解決。
三、2022年地方財政預算草案
今年全縣經濟社會發(fā)展的總體要求是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會及中央經濟工作會議精神，深入貫徹習近平總書記考察云南重要講話精神，弘揚偉大建黨精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快融入新發(fā)展格局，全面深化改革開放，推動高質量發(fā)展，堅持以深化供給側結構性改革為主線，統(tǒng)籌疫情防控和經濟社會發(fā)展，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”、“六保”工作，持續(xù)保障和改善民生，以更加堅定的政治態(tài)度、更加鮮明的問題導向、更加有力的行動舉措、更加務實的工作作風，確保全面完成年初既定工作目標任務，奮力譜寫好瀾滄高質量發(fā)展新篇章。
根據(jù)上述總體要求，為確保2022年財政工作有序推進，著重把握好以下原則：一是艱苦奮斗、勤儉節(jié)約。堅決落實政府真正過緊日子要求，開源節(jié)流、增收節(jié)支、精打細算，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)。二是以收定支、提質增效。堅持量入為出、有保有壓、可壓盡壓，打破基數(shù)概念和支出固化格局。根據(jù)財力和實際工作需要區(qū)分輕重緩急安排各項支出，集中力量保障“三?！敝С觥⒁咔榉揽刂С?，以及保障縣委縣政府重點支出。三是加強管理、嚴防風險。堅持先有預算后有支出，嚴控預算追加事項。嚴格遵守財經法律法規(guī)和制度規(guī)定，對違反財經紀律的，嚴肅追究責任。堅持統(tǒng)籌發(fā)展和安全，高度警惕防范涉及財政領域的重大風險。
（一）全縣財政預算草案
1.一般公共預算情況
完成一般公共預算收入62,755萬元，比上年同期59,149萬元增收3,606萬元，增長6%（其中：稅收收入38,889萬元，非稅收入23,866萬元）。上級補助收入460,631萬元，上年結轉收入14,264萬元，調入資金5,400萬元（其中：政府性基金3,400萬元，其他調入資金2,000萬元），地方政府一般債券轉貸收入20,938萬元，動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金2,687萬元，收入合計566,675萬元。
完成一般公共預算支出529,021萬元，比上年同期523,783萬元增支5,238萬元，增長1%，債務還本支出23,487萬元（全部為政府債券還本），上解支出6,631萬元，結轉下年支出7,536萬元，支出合計566,675萬元。收支相抵，保持預算平衡。
瀾滄縣2022年“三公”經費預算數(shù)為4,438萬元，占總支出的0.84%，比上年預算數(shù)4,809萬元減少371萬元，下降7.71%，其中：因公出國（境）費為45萬元；公務接待費2,174萬元；公務用車購置費支出221萬元，公務用車運行維護費支出1,998萬元。
根據(jù)省財政廳規(guī)定的縣級“三?！笨趶?，瀾滄縣2022年“三?！鳖A算數(shù)為240,983萬元，其中：保工資支出166,519萬元，保運轉支出17,502萬元，?；久裆С?6,962萬元。
2.政府性基金預算情況
完成政府性基金預算收入30,141萬元，上級補助收入8,530萬元，上年結余收入7,281萬元，地方政府專項債務轉貸收入35,800萬元（含景邁山古茶林4A景區(qū)基礎設施建設項目8,000萬元，景邁茶產業(yè)農村產業(yè)融合發(fā)展示范園25,800萬元），收入合計81,752萬元。
政府性基金預算支出71,194萬元，調出資金3,400萬元，結轉下年支出5,158萬元，債務還本支出2,000萬元（不含隱性債務還本支出），支出合計81,752萬元。收支相抵，保持預算平衡。
3.國有資本經營預算情況
完成國有資本經營預算收入82萬元，比上年同期153萬元減收71萬元，下降46.4%（國有資本收益是根據(jù)各縣屬企業(yè)稅后凈利潤扣除10%的法定公積金后，按30%比例上繳，2021年縣城鎮(zhèn)供水公司合并了上允自來水廠和縣水投公司，因上允自來水廠虧損嚴重，導致縣城鎮(zhèn)供水有限責任公司2021年末的合并財務報表稅后凈利潤將嚴重下滑，導致國有資本收益減收）。上年結轉收入67萬元，上級補助收入40萬元，收入合計189萬元。
全縣完成國有資本經營預算支出189萬元，比上年同期245萬元減支56萬元，下降22.86%，支出合計189萬元。收支相抵，保持預算平衡。
4.社會保險基金預算情況
完成社會保險基金收入150,040萬元，比上年同期163,119萬元減支13,079萬元，下降8%。上年結余收入2,209萬元，收入合計152,249萬元。
完成社會保險基金支出148,544萬元，比上年同期163,782萬元，減支15,238萬元，下降9.3%。年末滾存結余3,705萬元。收支相抵，保持預算平衡。
按照《中華人民共和國預算法》的規(guī)定，在2022年預算年度開始后和縣人代會批準預算之前，為保障疫情防控和縣級正常運轉，縣級財政將上年度結轉的支出、必需的“三?！敝С?、重點工作和重點項目支出提前下達各部門。
四、2022年財政工作重點
（一）堅持黨的領導，以對黨忠誠的政治自覺扛起推動財政發(fā)展的使命責任
始終堅持以黨的政治建設統(tǒng)領財政工作，持續(xù)深入學習貫徹習近平新時代中國特色社會主義思想，深入貫徹習近平總書記關于經濟工作的重要論述和考察云南重要講話精神，牢牢樹立“財”自覺服從服務于“政”的意識，切實增強堅決貫徹落實縣委縣政府決策部署的堅定性和自覺性，把黨的科學創(chuàng)新理論轉化為推進財政改革發(fā)展的思想動力和實踐力量，切實履行黨、政府和人民賦予財政部門的職能職責，創(chuàng)造性地主動開展工作，以扎實行動和務實作風確?？h委縣政府的各項決策部署在財政工作中落地見效。
（二）堅持新發(fā)展理念，以自立自強的奮進姿態(tài)推動高質量發(fā)展
一是全力搶抓機遇，加強財源培植。充分用好省級出臺的省對下財政收入劃分、高質量發(fā)展獎補轉移支付制度、產業(yè)強省財稅政策等放權讓利政策，用好我縣產業(yè)發(fā)展的資源、環(huán)境優(yōu)勢，高度重視培育對縣級財政稅收貢獻大的茶、甘蔗等產業(yè)，通過高質量的縣域經濟發(fā)展，持續(xù)增強發(fā)展的內生動力和財政的保障能力。針對高質量發(fā)展獎補政策中財政管理規(guī)范指標，制定獎補辦法，對財政管理規(guī)范的預算單位進行獎勵，激發(fā)單位提升管理水平的積極性。二是著眼可持續(xù)發(fā)展，做到有保有壓。修訂完善新的差旅費管理辦法，規(guī)范差旅費報銷行為。三是組建規(guī)范化、專業(yè)化的人力資源公司，規(guī)范外聘人員管理，為全縣黨政機關事業(yè)單位及各類企業(yè)提供用人保障。四是深化公務用車改革，保障公務出行。由縣國有資產經營管理有限公司購置車輛向全縣黨政機關和事業(yè)單位提供社會化租車服務。五是落實組織收入責任，咬定人代會既定收入目標任務不放松。制定實施2022年財稅收入工作機制，成立稅收收入組、非稅收入組、資產盤活組、土地收益組及綜合協(xié)調組，細化各工作組責任目標，強化月季工作調度，做到以旬保月、以月保季、以季保年。六是不斷加強和規(guī)范國有資產管理。持續(xù)深化國資國企改革，基本完成行政事業(yè)單位經營性資產集中統(tǒng)一監(jiān)管工作。
（三）堅持深化改革，以為民理財?shù)淖谥家庾R提升治理效能
一是鞏固和拓展減稅降費成效，依法組織財政收入。嚴格落實國家出臺的各項減稅降費政策，確保減稅降費政策紅利落地。二是堅持政府過緊日子。始終牢固樹立艱苦奮斗、勤儉節(jié)約思想， 除“六?！薄傲€(wěn)”、疫情防控、還本付息等重點剛性支出外，其余支出原則上作為一般性支出壓減，節(jié)省資金統(tǒng)籌用于改善民生和支持市場主體發(fā)展等急需領域。2022年全縣統(tǒng)一按5%比例壓減部門公用經費190萬元。三是落實財政資金直達機制。加快資金分配、下達、撥付、使用，加強直達資金監(jiān)控和績效管理。四是深化零基預算改革。打破“基數(shù)+增長”的預算編制模式，將專項資金預算細化到具體項目。五是全面提升財政資金使用績效。將預算績效理念融入預算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程，績效目標與預算同步申報、同步審核、同步批復下達。加強績效管理結果運用，將績效管理結果作為安排預算、改進管理的重要依據(jù)。六是積極穩(wěn)妥推進預算指標賬建設試點工作。運用會計復式記賬法對預算指標實行全生命周期的自動記錄、控制和反映，實時生成相關管理報表，實現(xiàn)預算管理業(yè)務全流程“順向可控、逆向可溯”的目標。通過統(tǒng)一的單位資金核算科目體系對單位資金支出預算進行嚴格管控，強化預算單位資金管理。
（四）堅持齊抓共管，以守土有責的使命擔當堅決兜住民生底線
一是落實就業(yè)優(yōu)先政策。支持對高校畢業(yè)生、農民工、退役軍人等重點群體的就業(yè)補貼，優(yōu)化就業(yè)公共服務。二是把保障困難群眾基本生活等基本民生支出放在優(yōu)先保障的重要位置。預算安排困難群眾救助補助資金25,066萬元，重點支持低保、特困人員救助供養(yǎng)、臨時救助、流浪乞討人員救助、孤兒基本生活保障等工作。支持殘疾人事業(yè)發(fā)展，縣級預算安排殘疾人兩項補貼資金1,117萬元。三是促進教育高質量發(fā)展，預算安排教育支出110,228萬元。加快學前教育普及普惠發(fā)展，推動義務教育向優(yōu)質均衡發(fā)展，推進普通高中教育教學改革，深化職業(yè)教育產教融合，推進特色教育多元發(fā)展。四是支持醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)穩(wěn)步發(fā)展。預算安排衛(wèi)生健康支出55,093萬元，其中：縣級預算安排疫情防控經費10,400萬元。加快推進縣中醫(yī)醫(yī)院救治能力提升工程，加強艾滋病、地方病等傳染性疾病防控，提升突發(fā)公共衛(wèi)生事件應急處置能力，提升基本公共衛(wèi)生服務均等化水平。毫不放松抓好常態(tài)化疫情防控工作。五是保障平安瀾滄建設。預算安排公共安全支出18,767萬元，重點支持“平安城市”公共區(qū)域視頻監(jiān)控系統(tǒng)建設、保障公安監(jiān)管醫(yī)療區(qū)日常運行、健全政法經費保障機制。深入開展國防教育，加強國防動員和后備力量建設，完善退役軍人服務保障體系。六是健全公共文化服務體系。全力推進景邁山古茶林4A景區(qū)基礎設施建設項目，預算安排1,000萬元用于加強景邁山文化遺產保護，不斷提升文化軟實力，繼續(xù)實施“國門文化” 工程，健全縣、鄉(xiāng)、村三級公共文化設施體系，豐富公共文化服務產品供給。七是堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先地位，將“三保”作為2022年預算安排的重點足額編列，不留缺口，堅決防范 “三?！憋L險。2022年“三?！鳖A算數(shù)為240,983萬元，占總支出的45.55%。
（五）堅持鄉(xiāng)村振興優(yōu)先發(fā)展，以奮發(fā)有為的精神狀態(tài)推進農業(yè)農村現(xiàn)代化
一是聚力鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，積極落實資金保障政策。嚴格落實“四個不摘”要求，千方百計籌措資金。預算安排74,000萬元，用于鞏固脫貧成果、農村基礎設施建設、特色產業(yè)培育壯大等方面。二是優(yōu)先安排農業(yè)農村發(fā)展支出。全面落實各項惠農補貼，預算安排耕地地力保護補貼資金7,606萬元，激發(fā)農民種糧積極性。預算安排高標準農田建設補助3,669.76萬元，全力保障糧食安全。三是預算安排24,000萬元，全力支持現(xiàn)代化邊境小康村建設。
（六）堅持底線思維，以嚴防死守的堅決態(tài)度防范化解政府債務風險
一是堅決遏制隱性債務增量。嚴堵違法違規(guī)舉債融資的“后門”，著力加強風險源頭管控，硬化預算約束，嚴格地方建設項目審核，管控新增項目融資的金融“閘門”，強化國有企事業(yè)單位債務融資管控，嚴禁違規(guī)為地方政府變相舉債，決不允許新增隱性債務上新項目、鋪新攤子。二是穩(wěn)妥化解隱性債務存量。抓實化解地方政府隱性債務風險工作，縣級預算安排政府債務還本付息資金93,586.90萬元，切實履行化債主體責任。三是聚焦中心，用好用活專項債券政策。切實加強專項債券使用管理，確保專項債券按期還本付息。
（七）堅持依法行政，以執(zhí)法必嚴的雷霆手段確保財政資金安全高效
一是堅持把依法行政、依法理財理念貫穿到財政工作的各個環(huán)節(jié)，嚴格執(zhí)行《中華人民共和國預算法》《中華人民共和國預算法實施條例》，以法治思維和法治方式推進財政工作。二是積極主動接受人大、政協(xié)、審計和社會監(jiān)督，確保財政權力公開、透明、規(guī)范、高效。著力解決人大代表、政協(xié)委員和人民群眾普遍關心的熱點難點問題、審計查出的突出問題、制約事業(yè)發(fā)展的關鍵問題，不斷提高財政治理效能；三是加大監(jiān)管力度，嚴查嚴處違法亂紀行為。繼續(xù)開展財政綜合業(yè)務檢查工作。
各位代表！做好全縣2022年的財政工作任務艱巨且意義重大。我們要緊密團結在以習近平同志為核心的黨中央周圍，在縣委縣政府的堅強領導下，在縣人大、縣政協(xié)監(jiān)督支持下，認真貫徹落實好本次大會決議，圍繞各項年度目標任務，齊心協(xié)力、開拓進取，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開！
