（云南省）關(guān)于普洱市瀾滄拉祜族自治縣2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算草案報(bào)告
瀾滄拉祜族自治縣2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算草案報(bào)告
——2023年2月15日在瀾滄拉祜族自治縣第十六屆人民代表大會第二次會議上
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將瀾滄拉祜族自治縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算（草案）提請縣第十六屆人民代表大會第二次會議審議，并請縣政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會和政協(xié)的有力監(jiān)督支持下，財(cái)政部門以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為行動指引，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大、十九屆歷次全會和黨的二十大精神，深入貫徹習(xí)近平總書記考察云南重要講話精神，認(rèn)真執(zhí)行縣第十六屆人民代表大會第一次會議審查批準(zhǔn)的預(yù)算，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)的工作總基調(diào)和新發(fā)展理念，積極應(yīng)對超預(yù)期因素沖擊，精準(zhǔn)落實(shí)國家穩(wěn)經(jīng)濟(jì)一攬子政策和接續(xù)措施，預(yù)算管理改革全面深化，財(cái)政工作穩(wěn)步提升。
（一）地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
完成一般公共預(yù)算收入54055萬元，比上年同期59149萬元減收5094萬元，下降8.61%，為調(diào)整預(yù)算數(shù)82878萬元的65.22%。其中：稅收收入36202萬元，非稅收入17853萬元，非稅收入占一般公共預(yù)算收入的比重為33.03%。上級補(bǔ)助收入395050萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入14264萬元，調(diào)入資金10903萬元（調(diào)入政府性基金5788萬元、耕地占補(bǔ)平衡指標(biāo)交易收入5112萬元、調(diào)入國有資本經(jīng)營預(yù)算3萬元），地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入20938萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3230萬元，收入合計(jì)498440萬元。
完成一般公共預(yù)算支出449181萬元，比上年同期523783萬元減支74602萬元，下降14.24%，為調(diào)整預(yù)算數(shù)475668萬元的94.43%，下降的主要原因是上級轉(zhuǎn)移支付資金較上年438113萬元減收43064萬元。上解支出17908萬元，地方政府債務(wù)還本支出23487萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出7864萬元，支出合計(jì)498440萬元。收支相抵，保持預(yù)算平衡。
2.政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
完成政府性基金預(yù)算收入23648萬元，比上年同期22666萬元增收982萬元，增長4.33%，為調(diào)整預(yù)算數(shù)23908萬元的98.91%。上級補(bǔ)助收入7741萬元，地方政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入75000萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入7281萬元，收入合計(jì)113670萬元。
完成政府性基金支出99090萬元，比上年同期153794萬元減支54704萬元，下降35.57%，為調(diào)整預(yù)算數(shù)103580萬元的95.66%，下降的主要原因是發(fā)行專項(xiàng)債券資金較上年減少56900萬元。上解支出355萬元，地方政府債務(wù)還本支出2000萬元，調(diào)出資金5788萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出6437萬元，支出合計(jì)113670萬元。收支相抵，保持預(yù)算平衡。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
完成國有資本經(jīng)營預(yù)算收入156萬元，比上年同期153萬元增收3萬元，增長1.96%，為調(diào)整預(yù)算數(shù)156萬元的100%。上級補(bǔ)助收入43萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入67萬元，收入合計(jì)266萬元。
完成國有資本經(jīng)營預(yù)算支出116萬元，比上年同期244萬元減支128萬元，下降52.45%，為調(diào)整預(yù)算數(shù)263萬元的44.11%，下降的主要原因是單位未形成支出147萬元，作結(jié)轉(zhuǎn)處理。調(diào)出資金3萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出147萬元，支出合計(jì)266萬元。收支相抵，保持預(yù)算平衡。
4.社會保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
完成社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收入140161萬元，比上年同期126949萬元增收13212萬元，增長10.41%，為年初預(yù)算調(diào)整數(shù)146604萬元的95.61%，其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入71353萬元，財(cái)政補(bǔ)助收入4249萬元，利息收入111萬元。
完成社會保險(xiǎn)基金支出140287萬元，比上年同期129114萬元增支11173萬元，增長8.65%，為年初預(yù)算調(diào)整數(shù)148012萬元的94.78%。
以上均為快報(bào)數(shù)，待上級財(cái)政部門批復(fù)我縣2022年財(cái)政決算后，部分?jǐn)?shù)據(jù)會有所變化，屆時(shí)再向縣人大及其常委會報(bào)告變化情況。
（二）2022年地方政府債務(wù)情況
1.地方政府債務(wù)限額情況
2022年市人大審定我縣政府債務(wù)限額為610710萬元（一般債務(wù)限額192610萬元、專項(xiàng)債務(wù)限額418100萬元），比上年同期新增73000萬元。
2022年我縣政府債務(wù)余額為572424萬元，債務(wù)余額在債務(wù)限額以內(nèi)，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。
2.新增地方政府債務(wù)限額安排情況
2022年市級財(cái)政轉(zhuǎn)貸我縣新增債務(wù)限額73000萬元（全部為專項(xiàng)債務(wù)限額），按照新增政府債務(wù)資金管理要求，安排景邁山古茶林4A景區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目8000萬元、景邁茶產(chǎn)業(yè)農(nóng)村產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展示范園建設(shè)項(xiàng)目25800萬元、2018年度城中村棚戶區(qū)改造項(xiàng)目30000萬元、孟連至勐海高速公路（普洱段）建設(shè)項(xiàng)目9200萬元。
3.地方政府債務(wù)還本付息情況
2022年全縣償還地方政府債券本金25487萬元（一般債券23487萬元、專項(xiàng)債券2000萬元）；支付地方政府債券利息及服務(wù)費(fèi)17814萬元；支付地方政府債券發(fā)行費(fèi)用100萬元。
（三）其他需要報(bào)告的事項(xiàng)
2022年縣級年初預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)6000萬元，年度預(yù)算執(zhí)行中安排使用449萬元，主要用于失聯(lián)人員搜救、防汛、人工影響天氣工作等方面。
二、2022年財(cái)稅政策落實(shí)和財(cái)政重點(diǎn)工作情況
（一）落實(shí)穩(wěn)經(jīng)濟(jì)一攬子政策措施，助力穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)大盤。深入貫徹落實(shí)黨中央、國務(wù)院決策部署，落實(shí)落細(xì)增值稅留抵退稅等新的組合式稅費(fèi)支持政策。全年落實(shí)退減免緩稅款21636萬元，累計(jì)7072戶次。階段性降低失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)率、緩繳社會保險(xiǎn)費(fèi)、擴(kuò)大失業(yè)保險(xiǎn)保障范圍，讓利企業(yè)743萬元，切實(shí)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，激發(fā)市場主體活力。籌措安排創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息及獎(jiǎng)補(bǔ)資金2457萬元，新增發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款18289萬元，扶持1016人創(chuàng)業(yè)，帶動就業(yè)2669人。
（二）統(tǒng)籌財(cái)政資源，確保全年預(yù)算平衡。一是積極向上爭取資金，保障縣級重點(diǎn)支出需求。爭取上級轉(zhuǎn)移支付資金395049萬元，爭取地方政府債券資金95938萬元（新增專項(xiàng)債券資金73000萬元、再融資債券22938萬元）。二是大力盤活存量資金，彌補(bǔ)財(cái)政收支缺口。盤活存量資金10187萬元，統(tǒng)籌用于急需支持的項(xiàng)目。三是加大資金統(tǒng)籌力度，確保全年預(yù)算平衡。完成調(diào)入資金10903萬元，彌補(bǔ)年初預(yù)算資金缺口。
（三）堅(jiān)決兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€，確保財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。牢固樹立過緊日子的思想，將有限的財(cái)力優(yōu)先保障“三?！敝С?，切實(shí)保障基本民生，工資按時(shí)足額發(fā)放，機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，兜牢“三保”底線。完成“三?！敝С?38104萬元，其中：保工資支出153008萬元，保運(yùn)轉(zhuǎn)支出25461萬元，?；久裆С?9635萬元，做到應(yīng)保盡保。
（四）鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果，鄉(xiāng)村振興全面發(fā)展。嚴(yán)格落實(shí)“四個(gè)不摘”，千方百計(jì)籌措資金，不斷完善資金投入機(jī)制。完成籌措涉農(nóng)資金62376萬元（銜接資金49314萬元、財(cái)政涉農(nóng)整合資金7412萬元、滬滇協(xié)作幫扶資金5650萬元）。一是全面落實(shí)各項(xiàng)惠農(nóng)補(bǔ)貼政策，激發(fā)農(nóng)民種糧積極性?；I措安排耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼資金7606萬元、實(shí)際種糧農(nóng)民一次性補(bǔ)貼資金3304萬元。二是全力保障糧食安全，籌措安排高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)補(bǔ)助資金5293萬元。三是促進(jìn)農(nóng)村人居環(huán)境改善，籌措安排農(nóng)村廁所革命專項(xiàng)資金2104萬元。四是支持壯大村集體經(jīng)濟(jì)，籌措安排涉農(nóng)整合資金9526萬元。五是全力支持現(xiàn)代化邊境幸福村建設(shè)，籌措安排12157萬元，實(shí)施了四位一體、人居環(huán)境、產(chǎn)業(yè)發(fā)展等項(xiàng)目。
（五）織密兜牢民生底線，基本公共服務(wù)水平不斷提升。一是落實(shí)教育優(yōu)先發(fā)展。籌措安排教育資金85651萬元，促進(jìn)教育高質(zhì)量發(fā)展，全縣53364名中小學(xué)生的“兩免一補(bǔ)”政策和51447名農(nóng)村中小學(xué)生營養(yǎng)改善計(jì)劃落實(shí)到位，切實(shí)加強(qiáng)義務(wù)教育學(xué)校薄弱環(huán)節(jié)改造，促進(jìn)校園安防設(shè)施建設(shè)，保障校園師生安全。支持高中教育補(bǔ)短板，著力解決教育發(fā)展不平衡不充分問題。支持職業(yè)教育建設(shè)，促進(jìn)現(xiàn)代職業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。二是落實(shí)一攬子援企穩(wěn)崗就業(yè)補(bǔ)貼政策，加大就業(yè)困難人員兜底保障?；I措安排就業(yè)補(bǔ)助資金3549萬元，積極支持穩(wěn)就業(yè)。三是突出民生兜底?；I措安排城鄉(xiāng)困難群眾醫(yī)療救助資金7344萬元，持續(xù)保障好參保群眾醫(yī)保待遇；籌措安排22024萬元，確保困難群眾基本生活得到保障。籌措安排476萬元，支持醫(yī)養(yǎng)、康養(yǎng)相結(jié)合的養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)。四是籌措安排5852萬元，支持構(gòu)建公共文化服務(wù)體系，促進(jìn)基本公共文化服務(wù)均等化。
（六）牢牢守住安全發(fā)展底線，公共安全治理水平不斷提升。
一是籌措安排公共安全支出和國防支出17500萬元，深入推進(jìn)“平安瀾滄”建設(shè)。二是籌措安排15294萬元，支持邊境立體化防控體系建設(shè)，促進(jìn)邊疆鞏固和邊境安全。三是籌措安排退役軍人服務(wù)保障2492萬元，進(jìn)一步加大對國防后備力量建設(shè)等工作的支持力度。四是籌措安排疫情防控資金12693萬元，用于物資采購及醫(yī)療設(shè)備購置、邊境非法入境舉報(bào)獎(jiǎng)勵(lì)、邊境群防聯(lián)控補(bǔ)助等，全力保障疫情防控資金需要。
（七）不斷加強(qiáng)績效管理，提升資金使用效益。一是強(qiáng)化制度體系建設(shè)，夯實(shí)績效管理工作根基。以《瀾滄拉祜族自治縣關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的實(shí)施意見》文件為統(tǒng)領(lǐng)，建立覆蓋績效管理全過程和重點(diǎn)領(lǐng)域的制度體系。二是實(shí)現(xiàn)部門預(yù)算中所有縣級項(xiàng)目資金績效目標(biāo)管理全覆蓋，并嚴(yán)格按照項(xiàng)目績效審核要求和上級下達(dá)績效目標(biāo)情況認(rèn)真評審項(xiàng)目。全年評審?fù)ㄟ^項(xiàng)目5474個(gè)，涉及資金497179萬元。三是強(qiáng)化績效評價(jià)，推動財(cái)政資金提質(zhì)增效。在全省開展2021年度25個(gè)邊境縣績效評價(jià)工作中，排名第6位。
（八）全力支持風(fēng)險(xiǎn)防范，兜牢財(cái)政運(yùn)行底線。一是持續(xù)加強(qiáng)政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控。嚴(yán)格落實(shí)化債責(zé)任，全年化解債務(wù)94746萬元。二是依法合規(guī)開好舉債融資“前門”，積極爭取新增債券額度支持。對專項(xiàng)債券資金預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度和績效目標(biāo)實(shí)施情況進(jìn)行“雙監(jiān)控”，持續(xù)強(qiáng)化政府債務(wù)限額管理和預(yù)算管理。三是抓實(shí)人大審計(jì)監(jiān)督反映問題整改。舉一反三，深刻剖析問題根源，完善制度辦法，健全管理措施，不斷推動預(yù)算規(guī)范管理再上新臺階。
（九）加大盤活資產(chǎn)力度，確保國有資產(chǎn)保值增值。一是抓盤活存量資產(chǎn)，確保國有資產(chǎn)保值增值。為推動經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，優(yōu)化資源配置，盤活存量國有資產(chǎn)，緊緊圍繞《國務(wù)院辦公廳關(guān)于進(jìn)一步盤活存量資產(chǎn)擴(kuò)大有效投資的意見》，通過梳理全縣行政事業(yè)單位和國有企業(yè)公共租賃住房、水利、國儲林、閑置房產(chǎn)土地、城市可經(jīng)營性場館等存量資產(chǎn)，建立盤活存量資產(chǎn)臺賬項(xiàng)目12個(gè)，已完成2個(gè)項(xiàng)目，預(yù)計(jì)在2023年實(shí)現(xiàn)非稅收入67031萬元。二是建立健全行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理長效機(jī)制。根據(jù)《云南省行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理辦法》，印發(fā)實(shí)施了《瀾滄縣行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)配置管理辦法》《瀾滄縣行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)使用管理辦法》《瀾滄縣行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)處置管理辦法》，嚴(yán)把“入口”關(guān)、抓牢“使用”環(huán)節(jié)、規(guī)范“出口”管理。嚴(yán)格執(zhí)行資產(chǎn)處置審批程序，對資產(chǎn)處置收入嚴(yán)格實(shí)行“收支兩條線”管理，防止國有資產(chǎn)的流失。
2022年，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在廣大干部群眾、各條戰(zhàn)線、社會各界的關(guān)心、理解和支持下，在人大代表、政協(xié)委員的監(jiān)督指導(dǎo)和關(guān)心幫助下，財(cái)政各項(xiàng)工作取得了一定成效，但同時(shí)仍存在一些困難和問題：一是經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)薄弱、稅源單一，增收乏力，收入質(zhì)量不高。二是財(cái)政自給率低，2022年財(cái)政自給率僅為12.03%。主要依靠上級轉(zhuǎn)移支付支持，縣級財(cái)力難以有力支撐政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范化解、重大項(xiàng)目建設(shè)和全縣經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量跨越式發(fā)展。三是收支矛盾突出，預(yù)算緊平衡現(xiàn)狀依然存在。上級財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助增長無法滿足剛性支出需求增長，預(yù)算平衡難度空前，全年彌補(bǔ)資金缺口僅有調(diào)入資金一個(gè)渠道，調(diào)入資金主要依靠土地出讓收入、占補(bǔ)平衡指標(biāo)交易收入實(shí)現(xiàn)，全年預(yù)算平衡工作難度大，工作任務(wù)十分艱巨。四是債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控壓力大。政府到期債務(wù)逐年增多，債務(wù)化解能力弱，風(fēng)險(xiǎn)防范任務(wù)艱巨。五是財(cái)政隊(duì)伍人員不足。全縣鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）財(cái)政所人員編制共有61名，實(shí)際在編在崗人員僅為40人，空缺崗位達(dá)21人。在崗人員不能滿足崗位設(shè)置要求，財(cái)政資金監(jiān)管存在較大風(fēng)險(xiǎn)。
三、2023年地方財(cái)政預(yù)算草案
2023年是貫徹黨的二十大精神的開局之年，是實(shí)施“十四五”規(guī)劃承上啟下的關(guān)鍵一年,做好預(yù)算編制和財(cái)政工作十分重要。我們將在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神，落實(shí)積極財(cái)政政策，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，著力建設(shè)高質(zhì)量可持續(xù)財(cái)政，為加快推進(jìn)瀾滄高質(zhì)量跨越式發(fā)展提供有力支撐。
2023年預(yù)算編制和財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大精神，全面落實(shí)習(xí)近平總書記考察云南重要講話精神，認(rèn)真貫徹落實(shí)黨中央、省委、市委經(jīng)濟(jì)工作會議精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，主動服務(wù)和融入新發(fā)展格局，著力推動高質(zhì)量發(fā)展，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，全力深化改革開放，大力提振市場信心，突出做好穩(wěn)增長、穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)物價(jià)工作，有效防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)，推動經(jīng)濟(jì)實(shí)現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長，奮力開創(chuàng)新時(shí)代瀾滄高質(zhì)量新局面。貫徹落實(shí)減稅降費(fèi)政策措施，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，保持必要的支出強(qiáng)度；大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)縣委、縣政府重大戰(zhàn)略任務(wù)財(cái)力保障，堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過緊日子，兜牢“三保”底線，提高財(cái)政資源配置效率；嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，防范化解財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)。
貫徹上述指導(dǎo)思想，預(yù)算編制的基本原則為：統(tǒng)籌兼顧、講求績效、勤儉節(jié)約、盡力而為、量力而行。一是聚焦“三保”、疫情防控及政府債務(wù)還本付息。嚴(yán)格按照先?；久裆⒈９べY、保運(yùn)轉(zhuǎn)，保疫情防控及足額償還到期政府債務(wù)本息，再保其他方面支出的基本順序安排預(yù)算；二是堅(jiān)持統(tǒng)籌財(cái)力辦大事要事。堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過緊日子的要求，勤儉節(jié)約辦一切事業(yè)，從嚴(yán)從緊安排支出。建設(shè)節(jié)約型財(cái)政，強(qiáng)化行政運(yùn)行成本控制，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算。大力壓減非剛性非重點(diǎn)支出，嚴(yán)控一般性支出，取消低效無效支出，把財(cái)政資源集中投向關(guān)鍵環(huán)節(jié)、短板弱項(xiàng)，集中財(cái)力保障縣委、縣政府決策部署的有效落實(shí)。三是堅(jiān)持全面實(shí)施預(yù)算績效管理。加強(qiáng)預(yù)算績效管理，樹牢績效導(dǎo)向，強(qiáng)化績效評價(jià)結(jié)果運(yùn)用，提高財(cái)政資源配置效率和資金使用績效。四是堅(jiān)持防控風(fēng)險(xiǎn)高質(zhì)量發(fā)展。樹立風(fēng)險(xiǎn)底線意識，加強(qiáng)和規(guī)范地方政府債務(wù)管理，不斷提升財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)防控能力，積極防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
（一）全縣財(cái)政預(yù)算草案
1.一般公共預(yù)算情況
完成一般公共預(yù)算收入108219萬元，比上年同期54055萬元增收54164萬元，增長100.20 %（其中：稅收收入31060萬元，非稅收入77159萬元）。上級補(bǔ)助收入429643萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入7864萬元，調(diào)入資金42500萬元（其中：政府性基金2500萬元，耕地占補(bǔ)平衡指標(biāo)交易調(diào)入40000萬元），地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入34478萬元，收入合計(jì)622704萬元。
完成一般公共預(yù)算支出577141萬元，比上年同期449181萬元增支127960萬元，增長28.49%，債務(wù)還本支出36578萬元（全部為政府債券還本），上解支出8985萬元，支出合計(jì)622704萬元。收支相抵，保持預(yù)算平衡。
瀾滄縣2023年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)為4420萬元，占總支出的0.70%，比上年預(yù)算數(shù)4438萬元減少18萬元，下降0.41%，其中：因公出國（境）費(fèi)為45萬元；公務(wù)接待費(fèi)2146萬元；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)2229萬元（公務(wù)用車購置費(fèi)支出187萬元，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出2042萬元）。
根據(jù)省財(cái)政廳規(guī)定的縣級“三保”口徑，瀾滄縣2023年“三?！鳖A(yù)算數(shù)為255437萬元，其中：保工資支出180166萬元，保運(yùn)轉(zhuǎn)支出9814萬元，?；久裆С?5457萬元。
2.政府性基金預(yù)算情況
完成政府性基金預(yù)算收入32874萬元，比上年同期23648萬元增收9226萬元，增長39.01%，上級補(bǔ)助收入7741萬元，上年結(jié)余收入6437萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入65676萬元（新增專項(xiàng)債券60676萬元、土地儲備項(xiàng)目4600萬元、普通專項(xiàng)債務(wù)400萬元），收入合計(jì)112728萬元。
政府性基金預(yù)算支出104408萬元，比上年同期99090萬元增支5318萬元，增長5.37%，調(diào)出資金2500萬元，上解支出420萬元，債務(wù)還本支出5400萬元，支出合計(jì)112728萬元。收支相抵，保持預(yù)算平衡。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算情況
完成國有資本經(jīng)營預(yù)算收入169萬元，比上年同期156萬元增收13萬元，增長8.33%（國有資本收益是根據(jù)各縣屬國有企業(yè)稅后凈利潤扣除10%的法定公積金后，按30%比例上繳）。上年結(jié)轉(zhuǎn)收入147萬元，上級補(bǔ)助收入43萬元，收入合計(jì)359萬元。
完成國有資本經(jīng)營預(yù)算支出359萬元，比上年同期116萬元增支243萬元，增長209.48%，支出合計(jì)359萬元。收支相抵，保持預(yù)算平衡。
4.社會保險(xiǎn)基金預(yù)算情況
完成社會保險(xiǎn)基金收入153718萬元，比上年同期140161萬元增收13557萬元，增長9.67%，其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入70713萬元，財(cái)政補(bǔ)助收入18410萬元，利息收入102萬元。
完成社會保險(xiǎn)基金支出154329萬元，比上年同期140287萬元增支14042萬元，增長10.01%。
按照《中華人民共和國預(yù)算法》及其實(shí)施條例規(guī)定，在2023年預(yù)算年度開始后、縣人代會批準(zhǔn)預(yù)算之前，縣財(cái)政已將上年度結(jié)轉(zhuǎn)支出、必需的基本支出和保障縣委、縣政府重大部署的部分項(xiàng)目資金提前下達(dá)各部門，保障經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展。
四、2023年財(cái)政工作重點(diǎn)
（一）強(qiáng)化收入組織，確保財(cái)政收入量質(zhì)齊升
一是強(qiáng)化稅源建設(shè)，保持現(xiàn)有稅源穩(wěn)定增長；堅(jiān)持抓大不放小，深挖增收潛力，牢牢抓住重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)稅種，加強(qiáng)稅源管理；加大財(cái)源培植力度，大力支持特色農(nóng)業(yè)、工業(yè)企業(yè)發(fā)展，夯實(shí)財(cái)政增收基礎(chǔ)；加大清繳企業(yè)欠稅力度，應(yīng)收盡收；加大政府性投資項(xiàng)目稅收征管力度，建立健全項(xiàng)目主管部門、稅務(wù)、財(cái)政協(xié)稅護(hù)稅機(jī)制，源頭管控、綜合治稅。二是持續(xù)規(guī)范非稅收入征收管理。認(rèn)真貫徹非稅收入相關(guān)政策，依法履行征管職責(zé)，規(guī)范非稅收入征收范圍和執(zhí)收行為，堵塞征管漏洞，確保非稅收入應(yīng)收盡收。三是大力推進(jìn)耕地占補(bǔ)平衡工作，年內(nèi)力爭實(shí)現(xiàn)指標(biāo)交易收入40000萬元，為緩解縣級財(cái)政困難拓寬增收渠道。四是進(jìn)一步加大國有資產(chǎn)盤活力度，確保完成公共租賃住房及供水公司經(jīng)營權(quán)出讓收入67031萬元，為地方財(cái)政收入增收做出積極貢獻(xiàn)。五是加大存量資金盤活力度。依法科學(xué)大力盤活存量資金，防止財(cái)政資金閑置沉淀，提高財(cái)政資金使用效率。 （二）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，筑牢財(cái)政安全運(yùn)行底線
牢固樹立過緊日子思想，堅(jiān)持盡力而為、量力而行，以確保財(cái)政預(yù)算平衡為原則，合理安排財(cái)政支出規(guī)模，有效防范化解財(cái)政領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)，抓早抓小、精準(zhǔn)施策，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)底線。一是堅(jiān)決兜牢兜實(shí)“三保”底線，堅(jiān)決貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記關(guān)于“三保”工作的重要指示批示精神，嚴(yán)格執(zhí)行黨中央、省市的決策部署和工作要求，落實(shí)落細(xì)“三保”支出在財(cái)政支出中的優(yōu)先順序，提升“三保”保障能力和管理水平。二是大力調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。嚴(yán)控一般性支出，減少政府不必要開支、嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)規(guī)模，厲行節(jié)約、精打細(xì)算，建立節(jié)約型財(cái)政保障機(jī)制；加強(qiáng)債務(wù)還本付息、項(xiàng)目前期費(fèi)等重點(diǎn)項(xiàng)目保障力度；梳理壓減低質(zhì)、無效項(xiàng)目支出，提高財(cái)政資金的使用效益。三是健全政府債務(wù)“借、用、管、還”全過程監(jiān)管體系，強(qiáng)化源頭管控，嚴(yán)格執(zhí)行地方政府債務(wù)限額管理，堅(jiān)決遏制新增隱性債務(wù)，積極穩(wěn)妥化解存量債務(wù)；多渠道籌集資金償還債務(wù)，切實(shí)維護(hù)政府信用；加強(qiáng)對政府債務(wù)的分析研判，確保對潛在風(fēng)險(xiǎn)“早發(fā)現(xiàn)、早識別”，筑牢政府性債務(wù)安全防控底線，確保財(cái)政高質(zhì)量可持續(xù)發(fā)展。
（三）加強(qiáng)民生支出保障，堅(jiān)決兜牢兜實(shí)民生底線
一是促進(jìn)教育高質(zhì)量發(fā)展，加快學(xué)前教育普及普惠發(fā)展，推動義務(wù)教育向優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展，推進(jìn)普通高中教育教學(xué)改革，深化職業(yè)教育產(chǎn)教融合，推進(jìn)特色教育多元發(fā)展。二是穩(wěn)崗保就業(yè)，落實(shí)就業(yè)優(yōu)先政策。落實(shí)落細(xì)就業(yè)優(yōu)先政策，把促進(jìn)青年特別是高校畢業(yè)生就業(yè)工作擺在更加突出的位置。支持對高校畢業(yè)生、農(nóng)民工、退役軍人等重點(diǎn)群體的就業(yè)補(bǔ)貼，優(yōu)化就業(yè)公共服務(wù)。三是夯實(shí)社會保障基礎(chǔ)，健全多層次的社會保障體系，織密織牢社會保障安全網(wǎng)，將困難群眾基本生活等基本民生支出放在優(yōu)先保障的重要位置，重點(diǎn)支持低保、特困人員救助供養(yǎng)、臨時(shí)救助、流浪乞討人員救助、孤兒基本生活保障等工作。四是支持醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)穩(wěn)步發(fā)展。加快推進(jìn)救治能力提升工程，加強(qiáng)艾滋病等傳染性疾病防控，提升突發(fā)公共衛(wèi)生事件應(yīng)急處置能力，提升基本公共衛(wèi)生服務(wù)均等化水平。五是守牢安全發(fā)展底線，支持建設(shè)更高水平平安瀾滄。重點(diǎn)支持日常運(yùn)行、健全政法經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制。深入開展國防教育，加強(qiáng)國防動員和后備力量建設(shè)。
（四）鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果，全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興
一是聚力鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，嚴(yán)格落實(shí)“四個(gè)不摘”要求，積極落實(shí)資金保障政策，鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果，堅(jiān)決防止出現(xiàn)規(guī)模性返貧。二是優(yōu)先安排農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展支出，支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化建設(shè)、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)、農(nóng)村人居環(huán)境綜合整治，扶持壯大村級集體經(jīng)濟(jì)，支持美麗鄉(xiāng)村建設(shè)；全面落實(shí)各項(xiàng)惠農(nóng)補(bǔ)貼。三是全力支持現(xiàn)代化邊境幸福村建設(shè)。加快推進(jìn)現(xiàn)代化邊境幸福村建設(shè)，促進(jìn)沿邊地區(qū)高質(zhì)量發(fā)展，推進(jìn)邊疆民族地區(qū)治理體系和治理能力現(xiàn)代化，打造富邊樣板、穩(wěn)邊示范和守邊屏障。
（五）深化財(cái)政管理改革，有效提升財(cái)政治理效能
堅(jiān)持抓改革促突破，加快財(cái)政體制機(jī)制創(chuàng)新，切實(shí)提高財(cái)政資源配置效率。一是持續(xù)深化預(yù)算管理制度改革。深入推進(jìn)預(yù)算管理業(yè)務(wù)“一體化”改革，建立財(cái)政支出政策庫，構(gòu)建先有支出政策庫再有預(yù)算安排的管理機(jī)制，財(cái)政支出政策庫作為部門申報(bào)項(xiàng)目的前置條件；加強(qiáng)財(cái)政資金和單位資金統(tǒng)籌力度。二是落實(shí)財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制管理。持續(xù)抓好落實(shí)直達(dá)資金管理機(jī)制，加強(qiáng)直達(dá)資金監(jiān)控，提高直達(dá)資金管理水平，確保資金直達(dá)使用單位、直接惠企利民，切實(shí)加快直達(dá)資金支出進(jìn)度，及時(shí)發(fā)揮資金使用效益。三是持續(xù)推動預(yù)算績效管理提質(zhì)增效。建立健全全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，推進(jìn)預(yù)算與績效管理的深度融合，加大預(yù)算績效信息公開力度，主動接受監(jiān)督；繼續(xù)推進(jìn)績效評價(jià)結(jié)果運(yùn)用范圍及深度，切實(shí)提高資金使用績效。四是持續(xù)優(yōu)化國庫集中收付管理。以國庫單一賬戶體系制度為基礎(chǔ)，依托“一體化”業(yè)務(wù)平臺，持續(xù)推進(jìn)國庫集中支付電子化改革；推進(jìn)預(yù)算指標(biāo)賬改革工作，落實(shí)“指標(biāo)直接控制支出”的改革要求；鞏固惠民惠農(nóng)“一卡通”改革成果，完善國庫集中支付管理體系。五是加大監(jiān)督管理力度。大力推進(jìn)預(yù)決算公開工作，細(xì)化部門預(yù)決算公開內(nèi)容，切實(shí)提高預(yù)決算公開信息質(zhì)量，提升財(cái)政數(shù)據(jù)透明度，推動現(xiàn)代財(cái)政治理能力有效提升。
（六）樹牢法治思維紀(jì)律意識，進(jìn)一步推進(jìn)依法理財(cái)
一是增強(qiáng)法治思維，提升法治素養(yǎng)，堅(jiān)決把黨紀(jì)國法落實(shí)到財(cái)政工作的各方面全過程，運(yùn)用法治思維和法治方式深化改革、推動發(fā)展、化解矛盾、維護(hù)穩(wěn)定、應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)，推動形成依法行政、紀(jì)律嚴(yán)明、公道正派、風(fēng)清氣正的理財(cái)環(huán)境。堅(jiān)持深化財(cái)稅改革與落實(shí)財(cái)經(jīng)紀(jì)律法律深度融合，全面落實(shí)預(yù)算法及其實(shí)施條例，嚴(yán)守財(cái)經(jīng)紀(jì)律，落實(shí)落細(xì)預(yù)算管理制度改革各項(xiàng)要求，確保財(cái)政資金安全、財(cái)務(wù)管理規(guī)范、財(cái)經(jīng)紀(jì)律嚴(yán)明。二是積極主動接受人大、政協(xié)、審計(jì)和社會監(jiān)督，確保財(cái)政權(quán)力公開、透明、規(guī)范、高效。著力解決人大代表、政協(xié)委員和人民群眾普遍關(guān)心的熱點(diǎn)難點(diǎn)問題、審計(jì)查出的突出問題、制約事業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵問題，不斷提高財(cái)政治理效能。三是加大監(jiān)管力度，嚴(yán)查嚴(yán)處違法亂紀(jì)行為。
各位代表！新的一年，我們將更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，堅(jiān)定不移將黨的二十大提出的目標(biāo)任務(wù)落到實(shí)處，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受人大的監(jiān)督，虛心聽取政協(xié)的意見建議，堅(jiān)定信心、團(tuán)結(jié)奮斗、苦干實(shí)干、奮勇向前，扎實(shí)做好財(cái)政改革發(fā)展各項(xiàng)任務(wù)，滿懷信心譜寫好中國式現(xiàn)代化的瀾滄篇章。
