（云南?。╆P(guān)于普洱市景東彝族自治縣2022年縣級財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年縣級財(cái)政預(yù)算草案報(bào)告
景東彝族自治縣2022年縣級財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年縣級財(cái)政預(yù)算草案報(bào)告
——2023年2月12日在景東彝族自治縣第十八屆人民代表大會第二次會議上
景東彝族自治縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將景東彝族自治縣2022年縣級財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年縣級財(cái)政預(yù)算草案提請縣第十八屆人民代表大會第二次會議審議，并請縣政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2022年縣級財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
景東縣政府財(cái)政部門在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，認(rèn)真貫徹落實(shí)上級財(cái)政部門工作會議決策部署，緊緊圍繞縣第十八屆人民代表大會第一次會議確定的各項(xiàng)財(cái)政目標(biāo)任務(wù)，克服穩(wěn)定自主財(cái)源培植不足，財(cái)政自給能力弱，縣級財(cái)力入不敷出，財(cái)政收支矛盾日益突出，政府債務(wù)高位運(yùn)轉(zhuǎn)且處于還本付息高峰等困難，統(tǒng)籌推進(jìn)穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險、保穩(wěn)定各項(xiàng)工作，為景東縣高質(zhì)量發(fā)展提供了強(qiáng)有力的財(cái)政保障。
（一）2022年縣級財(cái)政預(yù)算收支情況
1.一般公共預(yù)算
縣級一般公共預(yù)算收入完成2216萬元（其中：稅收收入-14220萬元，非稅收入16436萬元），完成年初預(yù)算數(shù)的5.1%，比2021年一般公共預(yù)算收入決算數(shù)40914萬元減收38698萬元，下降94.6%（剔除增值稅留抵退稅48799萬元，一般公共預(yù)算收入完成51015萬元，剔除增值稅留抵退稅調(diào)庫收入6055萬元，一般公共預(yù)算收入實(shí)際完成44960萬元，完成年初預(yù)算的103.6%，增長9.9%，其中：稅收收入完成28524萬元，非稅收入完成16436萬元）。
上級補(bǔ)助收入250648萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)3853萬元，地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入6328萬元，調(diào)入資金20461萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金238萬元，收入總計(jì)283744萬元。
縣級一般公共預(yù)算支出完成257777萬元，完成年初預(yù)算的83.2%，比上年決算數(shù)253296萬元增支4481萬元，增長1.8%；債務(wù)還本支出7597萬元，上解支出14055萬元，年終結(jié)余2861萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1454萬元，支出總計(jì)283744萬元。收支相抵，保持預(yù)算平衡。
2.政府性基金預(yù)算
政府性基金預(yù)算收入完成22829萬元（其中：2022年國有土地使用權(quán)出讓收入17052萬元），完成年初預(yù)算22421萬元的101.8%，比上年決算數(shù)12411萬元增收10418萬元，增長83.9%。上級補(bǔ)助收入2597萬元，地方政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入26092萬元，上年結(jié)余9663萬元，收入總計(jì)61181萬元。
政府性基金預(yù)算支出完成41927萬元，為年初預(yù)算38513萬元的108.9%，比上年決算數(shù)64987萬元減支23060萬元，下降35.5%。調(diào)出資金4155萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出5092萬元，上解支出483萬元，年終結(jié)余9524萬元，支出總計(jì)61181萬元。收支相抵，保持預(yù)算平衡。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算
全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成33萬元，上級補(bǔ)助收入6萬元，收入總計(jì)39萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成6萬元，年終結(jié)余33萬元，支出總計(jì)39萬元。收支相抵，保持預(yù)算平衡。
4.社會保險基金預(yù)算
全縣社會保險基金預(yù)算收入127663萬元，為年初預(yù)算數(shù)的95.2%。其中：保險費(fèi)收入56938萬元。全縣社會保險基金預(yù)算支出129282萬元（社會保險待遇支出85631萬元），為年初預(yù)算數(shù)的98.5%。2022年全縣社會保險基金本年收支結(jié)余-1619萬元，年末滾存結(jié)余80萬元。
以上均為執(zhí)行數(shù)，待市級批復(fù)縣級2022年財(cái)政決算后，部分?jǐn)?shù)據(jù)會有所變化，屆時再報(bào)告變化情況。
（二）其他需要說明事項(xiàng)
1.2022年“三?！鳖A(yù)算執(zhí)行情況
縣級“三?！蹦瓿躅A(yù)算數(shù)為175215萬元，其中：?；久裆?5011萬元，保工資121101萬元，保運(yùn)轉(zhuǎn)9103萬元。
根據(jù)縣第十八屆人大常委會第五次會議批準(zhǔn)，“三?！鳖A(yù)算調(diào)整為155278萬元，其中：保基本民生支出38843萬元，保工資支出108799萬元，保運(yùn)轉(zhuǎn)支出7636萬元。
“三?！鳖A(yù)算執(zhí)行情況為155380萬元，為調(diào)整預(yù)算的100.1%，其中：?；久裆С?8875萬元，保工資支出108824萬元，保運(yùn)轉(zhuǎn)支出7681萬元。
2.2022年縣級政府性債務(wù)管理工作情況
市級財(cái)政核定景東縣政府債務(wù)限額為264650萬元，比上年新增21000萬元（專項(xiàng)債務(wù)），其中：一般債務(wù)限額96350萬元，專項(xiàng)債務(wù)限額168300萬元。2022年景東縣政府債務(wù)余額為241624萬元，其中：一般債務(wù)余額75877萬元，專項(xiàng)債務(wù)余額165747萬元，控制在債務(wù)限額以內(nèi)。
償還到期債券本息合計(jì)20850萬元，其中：本金12689萬元，利息8161萬元。
3.2022年預(yù)備費(fèi)使用情況
年初預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)3080萬元，年度執(zhí)行中下達(dá)2437萬元，主要用于疫情防控及自然災(zāi)害等相關(guān)支出。
二、2022年財(cái)政重點(diǎn)工作情況
（一）全力夯實(shí)財(cái)政保障基礎(chǔ)。面對嚴(yán)峻的財(cái)政收支形勢，政府財(cái)政部門緊盯目標(biāo)，努力克服經(jīng)濟(jì)下行、疫情防控、減稅降費(fèi)、增值稅留抵退稅等帶來的不利影響，扎實(shí)開展各項(xiàng)收入的征管工作，財(cái)政收入在困境中實(shí)現(xiàn)了持續(xù)增長,全年一般公共預(yù)算收入完成44960萬元，同比增長9.9%，超額完成年初制訂的6%目標(biāo)任務(wù)。一是認(rèn)真貫徹落實(shí)減稅降費(fèi)政策。堅(jiān)持算政治賬、長遠(yuǎn)賬，釋放政策紅利，精準(zhǔn)實(shí)施減稅降費(fèi)，形成“水多魚多”良性循環(huán)。中國人民銀行景東縣支行、縣財(cái)政局、縣稅務(wù)局協(xié)同開通“綠色通道”，實(shí)現(xiàn)留抵退稅資金快速直達(dá)市場主體，全縣累計(jì)辦理增值稅留抵退稅91筆、金額100770萬元，共惠及企業(yè)46戶。二是強(qiáng)化項(xiàng)目儲備，2022年向上爭取項(xiàng)目資金97818萬元，為全縣高質(zhì)量發(fā)展提供有力支撐。三是盤活資產(chǎn)資源。盤活門面、倉庫資產(chǎn)26個單位39處資產(chǎn)；清理盤活縣級23家行政事業(yè)單位經(jīng)營性資產(chǎn)、2家國有企業(yè)資產(chǎn)、保障性住房資產(chǎn)和公共停車位資產(chǎn)；盤活閑置財(cái)政存量資金4962萬元；全力支持國運(yùn)集團(tuán)用盤活的資產(chǎn)資源完成融資52530萬元。
（二）全力鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。加強(qiáng)鞏固脫貧攻堅(jiān)成果，保持財(cái)政投入政策穩(wěn)定，嚴(yán)格落實(shí)“四個不摘”的要求，有力助推鄉(xiāng)村振興。一是積極籌措資金。2022年共下達(dá)涉農(nóng)資金30635萬元。其中：中央資金26994萬元（中央財(cái)政銜接資金11695萬元）、省級資金3641萬元（省級財(cái)政銜接資金3127萬元）。本年度納入統(tǒng)籌整合使用財(cái)政涉農(nóng)資金為16794萬元，其中：中央資金13721萬元（中央財(cái)政銜接資金10322萬元）、省級資金3073萬元（銜接資金），占比為50.8%、84.4%。年終調(diào)整方案與年初方案相比，納入整合的資金增加4233萬元，增幅為25.2%；與年中調(diào)整方案相比，納入整合的資金增加78萬元，增幅為0.3%。滬滇幫扶資金3410萬元，圍繞產(chǎn)業(yè)發(fā)展、鄉(xiāng)村建設(shè)、社會事業(yè)等方面補(bǔ)短板強(qiáng)基礎(chǔ)。二是加大財(cái)政投入力度。土地出讓收入用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村5022萬元，占土地出讓總收入的25.5%（其中：安排農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出1020萬元，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展支出3702萬， 農(nóng)業(yè)農(nóng)村生態(tài)環(huán)境支出300萬元），縣本級投入銜接資金1367萬元。三是推動實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。下達(dá)鄉(xiāng)鎮(zhèn)公路“四改三”專項(xiàng)資金802萬元，車輛購置稅收入補(bǔ)助7392萬元，中央預(yù)算內(nèi)資金1323萬元，市級肉牛產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金272萬元，美麗河湖獎補(bǔ)資金200萬元，高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)資金1572萬元。四是落實(shí)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策。兌現(xiàn)耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼 、一次性種糧補(bǔ)貼、農(nóng)業(yè)機(jī)械購置補(bǔ)貼 、甘蔗良種良法補(bǔ)貼 、農(nóng)牧民等強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)補(bǔ)貼20819萬元。
（三）全力支持疫情防控。一是貫徹落實(shí)中央、省、市疫情防控和經(jīng)費(fèi)保障政策。建立疫情防控資金撥付綠色通道，及時下達(dá)疫情防控專項(xiàng)資金2345萬元（其中：中央配套資金883萬元，省級配套資金831萬元，縣級配套資金631萬元），主要用于設(shè)備購置、疫苗接種、核酸檢測、公共衛(wèi)生、人員經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助等方面。 二是強(qiáng)化資金監(jiān)管。聚焦疫情防控資金撥付使用中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，實(shí)行全流程監(jiān)控，開展疫情防控資金核查，確保疫情防控資金安全、合規(guī)、高效使用。
（四）全力保障民生投入。多渠道籌集資金，全年民生支出達(dá)230195萬元，占一般公共預(yù)算支出的89.3%，民生水平持續(xù)改善。主要民生保障情況：一是支持教教育領(lǐng)域投入60780萬元。持續(xù)改善辦學(xué)條件，完善教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，確保財(cái)政教育投入持續(xù)增長，積極推動教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展。二是支持社會保障領(lǐng)域投入47798萬元。落實(shí)各項(xiàng)就業(yè)扶持政策，保障養(yǎng)老保險基金的正常運(yùn)轉(zhuǎn)和參保人員的待遇，保障了全縣困難群眾基本生活需求。三是支持衛(wèi)生領(lǐng)域投入24904萬元。積極推進(jìn)醫(yī)療衛(wèi)生體制改革，建立可持續(xù)的長效保障機(jī)制，全縣衛(wèi)生健康及醫(yī)療保障水平得到有效提升。
（五）全力做好債務(wù)風(fēng)險管控。一是加強(qiáng)政府債務(wù)管理。依法確定地方政府債務(wù)限額，嚴(yán)格控制政府債務(wù)規(guī)模，縣級政府債務(wù)余額嚴(yán)格控制在限額范圍內(nèi)。二是嚴(yán)控隱性債務(wù)規(guī)模。全面摸底、徹底清理、依規(guī)鎖定，制定化債計(jì)劃，積極化解存量債務(wù)，確保了隱性債務(wù)風(fēng)險可控。三是制定償債措施。根據(jù)地方財(cái)力狀況，合理制定化解債務(wù)工作計(jì)劃，納入預(yù)算管理，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、盤活存量資產(chǎn)，落實(shí)風(fēng)險化解目標(biāo)任務(wù)，妥善化解存量政府債務(wù)、隱性債務(wù)。四是抓住機(jī)遇爭取債券。通過各部門的通力合作，2022年?duì)幦⌒略鰧ｍ?xiàng)債券21000萬元(老舊小區(qū)改造基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目6000萬元，景東冷鏈物流建設(shè)項(xiàng)目15000萬元），有力支持經(jīng)濟(jì)社會的發(fā)展。
（六）全力提高財(cái)政資金統(tǒng)籌力度。面對財(cái)政收支矛盾突出的嚴(yán)峻形勢，全縣加大聚財(cái)力度，著力解決景東經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展資金短缺問題；牢固樹立過緊日子的思想，優(yōu)先保障工資性支出、養(yǎng)老金發(fā)放、基本民生支出、基本運(yùn)轉(zhuǎn)支出等基本公共服務(wù)的必要支出，繼續(xù)嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)及其他一般性支出；分類盤活、統(tǒng)籌安排財(cái)政存量資金4962萬元，最大限度地發(fā)揮好財(cái)政資金使用效益；從完善制度、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)、分工落實(shí)、績效考核等環(huán)節(jié)入手，圍繞實(shí)施透明預(yù)算、規(guī)范預(yù)算編制、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、加強(qiáng)債務(wù)管理、加強(qiáng)庫款管理等工作重點(diǎn)，規(guī)范全縣財(cái)政管理，不斷提高財(cái)政保障能力。
（七）全力深化財(cái)政預(yù)算改革。一是按照《中華人民共和國預(yù)算法》相關(guān)規(guī)定，深化預(yù)算一體化改革，細(xì)化預(yù)算編制，提高預(yù)算編制透明度等。二是深化國庫集中支付制度改革，對預(yù)算執(zhí)行中的動態(tài)趨勢進(jìn)行分析，對各環(huán)節(jié)反映出的信息進(jìn)行判斷、核實(shí)、處理，并及時糾正各種違規(guī)、不規(guī)范收支行為。三是深化財(cái)政電子票據(jù)管理改革，主動順應(yīng)經(jīng)濟(jì)社會數(shù)字化轉(zhuǎn)型趨勢，充分釋放數(shù)字化發(fā)展紅利，進(jìn)一步加大力度，改革突破，創(chuàng)新發(fā)展，全面開創(chuàng)數(shù)字政府建設(shè)新局面。四是政府采購規(guī)模和范圍進(jìn)一步擴(kuò)大，采購行為更加規(guī)范。五是梳理和規(guī)范財(cái)政內(nèi)控制度，積極開展財(cái)政資金內(nèi)部安全檢查、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政資金檢查、鄉(xiāng)村振興專項(xiàng)資金檢查、會計(jì)質(zhì)量檢查等，保證了財(cái)政資金的使用效益和安全。六是在景東縣人民政府網(wǎng)公開部門預(yù)決算、“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)決算和政府債務(wù)情況等信息。七是于9月底圓滿完成了全縣139家預(yù)算單位2021年度政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告編制工作。八是深化直達(dá)資金動態(tài)管理，全年直達(dá)資金支出進(jìn)度81.5 %，績效填報(bào)率為100 %，績效審核率達(dá)100 %。
三、2023年縣級財(cái)政預(yù)算收支草案
（一）預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和基本原則
以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大、二十屆一中全會及中央、省、市經(jīng)濟(jì)工作會議精神，緊緊圍繞省委、省政府、市委、市政府決策部署，堅(jiān)持和加強(qiáng)黨對財(cái)政工作的全面領(lǐng)導(dǎo)，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，著力推動高質(zhì)量發(fā)展，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展。
基本原則：統(tǒng)籌兼顧、講求績效、勤儉節(jié)約、盡力而為、量力而行。一是堅(jiān)持執(zhí)行減稅降費(fèi)政策，減輕市場主體負(fù)擔(dān)，激發(fā)市場主體活力。二是堅(jiān)持聚焦“三保”、全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興，堅(jiān)決防止出現(xiàn)規(guī)模性返貧等重大民生工程。三是加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，優(yōu)化支出重點(diǎn)和結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)重大項(xiàng)目重點(diǎn)工作財(cái)力保障。四是堅(jiān)持落實(shí)過緊日子，艱苦奮斗、勤儉節(jié)約，從嚴(yán)控制一般性支出。五是堅(jiān)持強(qiáng)化預(yù)算審核和績效管理，提高財(cái)政支出的有效性。六是堅(jiān)持深化預(yù)算管理制度改革，加快建立現(xiàn)代財(cái)稅體制。七是堅(jiān)持防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險，堅(jiān)決遏制增量、化解存量。
（二）2023年縣級財(cái)政收支預(yù)算
1.一般公共預(yù)算
縣級一般公共預(yù)算收入47660萬元（其中：稅收收入28000萬元，非稅收入19660萬元），比2022年執(zhí)行數(shù)2216萬元增長2050.7%，同口徑比2022年實(shí)際執(zhí)行數(shù)44960萬元，增長6%；上級補(bǔ)助收入218563萬元，地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入10447萬元，調(diào)入資金4040萬元（占補(bǔ)平衡指標(biāo)交易金調(diào)入4000萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入40萬元），上年結(jié)余收入2861萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1454萬元，收入總計(jì)285025萬元。
縣級一般公共預(yù)算支出265510萬元，比2022年執(zhí)行數(shù)257777萬元，增長3%；債務(wù)還本支出11515萬元（其中：一般債券還本1068萬元，再融資一般債券還本10447萬元），上解支出8000萬元，支出總計(jì)285025萬元。收支相抵，保持預(yù)算平衡。
2.政府性基金預(yù)算
政府性基金預(yù)算收入由于受國有土地出讓收入的不確定性因素影響，政府性基金預(yù)算收支難以準(zhǔn)確足額預(yù)算；按照政府性基金預(yù)算以收定支，合理安排政府性基金預(yù)算收支的原則確定政府性基金預(yù)算收支規(guī)模。政府性基金預(yù)算收入26271萬元（其中：國有土地使用權(quán)出讓收入20000萬元），比上年收入執(zhí)行數(shù)22829萬元，增長15.1%，上級補(bǔ)助收入2103萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入9432萬元，上年結(jié)余收入9524萬元，收入總計(jì)47330萬元；政府性基金預(yù)算支出36938萬元，比上年執(zhí)行數(shù)41927萬元，下降11.9%，地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出9832萬元，上解支出560萬元，支出總計(jì)47330萬元。收支相抵，保持預(yù)算平衡。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算
全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入40萬元，上級補(bǔ)助收入8萬元，上年結(jié)余33萬元，收入總計(jì)81萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出41萬元，調(diào)入一般公共預(yù)算40萬元，支出總計(jì)81萬元。收支相抵，保持預(yù)算平衡。
4.社會保險基金預(yù)算
全縣社會保險基金預(yù)算收入141695萬元，其中：保險費(fèi)收入56507萬元。全縣社會保險基金預(yù)算支出141697萬元（社會保險待遇支出89654萬元），全縣社會保險基金本年收支結(jié)余-2萬元，年末滾存結(jié)余1萬元。
（三）其他需要說明事項(xiàng)
1.2023年“三?！鳖A(yù)算安排情況
縣級“三保”需求預(yù)算數(shù)為171760萬元，其中：?；久裆?2249萬元，保工資114164萬元，保運(yùn)轉(zhuǎn)5347萬元。
2.地方政府債務(wù)情況
入庫專項(xiàng)債券15個項(xiàng)目，申請債券資金231636萬元，申請?jiān)偃谫Y專項(xiàng)債券9432萬元，用于償還到期專項(xiàng)債券本金；一般債券28個項(xiàng)目，申請債券資金113880萬元，申請?jiān)偃谫Y一般債券10447萬元，用于償還到期一般債券本金。2023年預(yù)計(jì)到期債券本息合計(jì)29715萬元，其中：本金21347萬元，利息8368萬元。
待市級下達(dá)2023年全年政府債務(wù)限額、新增債務(wù)限額后，據(jù)實(shí)清算，相關(guān)情況依法編制預(yù)算調(diào)整方案提交縣人大常委會審議。
四、2023年財(cái)政重點(diǎn)工作
牢固樹立“今天再晚也是早、明天再早也是晚”的效率意識，全力打造“發(fā)展財(cái)政、民生財(cái)政、效能財(cái)政、安全財(cái)政”，加大財(cái)源培植力度，積極爭取上級支持，為全縣經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展提供有力保障。
（一）盤“三資”培財(cái)源。一是加快推進(jìn)國有資產(chǎn)和資源盤活處置。重點(diǎn)盤活教育校點(diǎn)撤并閑置資產(chǎn)，通過調(diào)劑、租賃、出售等方式實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)價值最大化。二是建立存量資金盤活調(diào)整制度。推進(jìn)預(yù)算單位實(shí)有賬戶資金統(tǒng)籌整合，將有限的財(cái)力從無效、低效的項(xiàng)目中騰退出來，激活趴在賬上的存量資金，優(yōu)先用于保障“三?！敝С?、重大社會民生政策落實(shí)，促進(jìn)財(cái)政資金安全高效使用。三是穩(wěn)定鞏固提升傳統(tǒng)稅源。加大力度培植新稅源，加強(qiáng)稅費(fèi)征管工作；進(jìn)一步加強(qiáng)對稅費(fèi)的分析研判，強(qiáng)化征管措施，聚焦資源稅等切實(shí)增加財(cái)政收入。四是嚴(yán)格落實(shí)各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策。讓利市場，激活企業(yè)發(fā)展動力，夯實(shí)財(cái)政稅收基礎(chǔ)，同時充分考慮減稅降費(fèi)影響，合理確定財(cái)政收入目標(biāo)。五是積極向上爭取資金。各行業(yè)部門要加大向上銜接力度，力爭獲得上級項(xiàng)目資金支持，爭取我縣占補(bǔ)平衡交易指標(biāo)收益返還，大力推進(jìn)增減掛、占補(bǔ)平衡項(xiàng)目，實(shí)現(xiàn)指標(biāo)入庫交易，切實(shí)提升財(cái)政支出保障能力。
（二）保民生促發(fā)展。一是兜牢“三?！钡拙€。強(qiáng)化“三?！必?zé)任的落實(shí)，加強(qiáng)“三保”監(jiān)測調(diào)度，嚴(yán)格編制和執(zhí)行“三?！鳖A(yù)算，強(qiáng)化財(cái)政承受能力評估分析，建立健全民生支出清單、救助和保障機(jī)制，持續(xù)加大民生投入，增強(qiáng)民生政策的普惠性、可持續(xù)性，不斷增強(qiáng)人民群眾的獲得感、幸福感、安全感。二是堅(jiān)決落實(shí)惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金“一卡通”政策。切實(shí)將補(bǔ)貼落實(shí)到人民群眾手中，使人民群眾能夠感受到黨和國家的政策，有更強(qiáng)的獲得感、幸福感和安全感。三是支持教育、社會保障民生事業(yè)發(fā)展。落實(shí)財(cái)政教育經(jīng)費(fèi)保障政策，多措有力有序推進(jìn)教育綜合改革。支持穩(wěn)就業(yè)、保就業(yè)，落實(shí)穩(wěn)就業(yè)和創(chuàng)業(yè)扶持政策，統(tǒng)籌創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款、職業(yè)技能提升等資金，切實(shí)推動全縣就業(yè)水平提高。支持落實(shí)城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險政策，加快推進(jìn)養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)，做好社會救助，保障困難群眾基本生活。支持推進(jìn)景東城鄉(xiāng)綠化美化行動及全國文明城市創(chuàng)建。四是全力支持鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果和推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。在統(tǒng)籌整合上級涉農(nóng)資金基礎(chǔ)上，縣級年初預(yù)算繼續(xù)安排1500萬元，堅(jiān)決防止出現(xiàn)規(guī)模性返貧。大力支持肉牛產(chǎn)業(yè)、蔬菜產(chǎn)業(yè)發(fā)展。加大土地出讓收入用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村的比例。支持農(nóng)村公路建設(shè)和高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田項(xiàng)目建設(shè)等?？茖W(xué)謀劃銜接資金、滬滇幫扶項(xiàng)目資金安排，有效的發(fā)揮聯(lián)農(nóng)帶農(nóng)富農(nóng)機(jī)制。
（三）抓改革激活力。一是全面深化預(yù)算管理體制改革。不斷完善財(cái)政管理體制建設(shè)，進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算項(xiàng)目庫建設(shè)，嚴(yán)格規(guī)范專項(xiàng)資金管理，建立完善定員定額標(biāo)準(zhǔn)體系，加強(qiáng)基本定員定額管理，逐步提高預(yù)算基本支出的合理性和科學(xué)性。二是深入推進(jìn)績效管理改革。建立健全預(yù)算管理工作制度，規(guī)范績效目標(biāo)、績效監(jiān)控、績效評價、結(jié)果運(yùn)用等各項(xiàng)管理流程，確保預(yù)算績效管理與預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督的有效銜接。強(qiáng)化部門預(yù)算績效管理意識和理念，促進(jìn)部門提高預(yù)算績效目標(biāo)編制質(zhì)量。三是持續(xù)深化財(cái)稅體制改革。全面實(shí)施零基預(yù)算改革，扎實(shí)推進(jìn)國庫集中支付改革，加快推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)，實(shí)施好緩解基層財(cái)政困難三年行動計(jì)劃，切實(shí)做大財(cái)政蛋糕，促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。
（四）守底線防風(fēng)險。一是增強(qiáng)債務(wù)風(fēng)險意識，守住債務(wù)風(fēng)險底線。正確處理好舉債與發(fā)展、穩(wěn)增長與防風(fēng)險的關(guān)系，切實(shí)強(qiáng)化“紅線”、“底線”意識，不斷規(guī)范政府舉債行為，堅(jiān)決守住不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性風(fēng)險的底線。二是強(qiáng)化政府債務(wù)管理。建立健全政府債務(wù)與項(xiàng)目資產(chǎn)、收益相對應(yīng)制度，綜合評估政府償債能力；加強(qiáng)政府投資項(xiàng)目管理，建立健全專項(xiàng)債券項(xiàng)目全生命周期收支平衡機(jī)制，實(shí)現(xiàn)融資規(guī)模與項(xiàng)目收益相平衡，保障債券到期本息償付。三是規(guī)范新增債券管理。嚴(yán)格按項(xiàng)目投資計(jì)劃、實(shí)施進(jìn)度、資金需求分年度申請新增債券，防止資金沉淀，強(qiáng)化債券資金項(xiàng)目績效評價，建立項(xiàng)目跟蹤問效機(jī)制，通過事前審核、 事中監(jiān)控督查、事后檢查評價，對債券資金安全性、合規(guī)性和績效情況進(jìn)行跟蹤。
以上報(bào)告，請予審議。
