（云南省）關(guān)于普洱市思茅區(qū)2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于思茅區(qū)2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告（書面）
—2023年1月16日在思茅區(qū)第五屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
思茅區(qū)財(cái)政局
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將《思茅區(qū)2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算（草案）》提交大會(huì)，請予審查，并請各位政協(xié)委員和列席人員提出寶貴意見。
一、2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）2022年預(yù)算收入執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算總收入：2022年完成一般公共預(yù)算總收入174,907萬元，同比減收190,050萬元，下降52.1%，其中：區(qū)級一般公共預(yù)算收入完成93,571萬元（其中：稅收收入45,646萬元、非稅收入47,925萬元），完成預(yù)算的100.6%，同比減收4,461萬元，下降4.6%，扣除增值稅留抵退稅影響因素一般公共預(yù)算收入完成115,228萬元，同口徑增長14%；上劃中央級收入55,138萬元，同比減收99,492萬元，下降64.3%；上劃省級收入-32,246萬元，同比減收64,700萬元，下降199.4%；上劃市級收入58,444萬元，同比減收21,397萬元，下降26.8%。
2.政府性基金預(yù)算收入：2022年完成政府性基金收入24,929萬元, 完成預(yù)算的87.2%，同比減收11,382萬元，下降31.3%。
3.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入：2022年完成社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入126,132萬元，完成預(yù)算的112.7%，同比增收2,067萬元，增長1.7%。
4.國有資本經(jīng)營預(yù)算收入：2022年完成國有資本經(jīng)營預(yù)算收入425萬元，完成預(yù)算的285.2%，同比減收61萬元，下降12.6%。
各類收入完成情況如下：
（1）增值稅完成15,950萬元，完成預(yù)算的79.3%，同比減收8,605萬元，下降35%。
（2）企業(yè)所得稅完成2,257萬元，完成預(yù)算的98.1%，同比減收146萬元，下降6.1%。
（3）個(gè)人所得稅完成1,327萬元，完成預(yù)算的102.1%，同比增收15萬元，增長1.1%。
（4）資源稅完成2,003萬元，完成預(yù)算的97.6%，同比減收796萬元，下降28.4%。
（5）城市維護(hù)建設(shè)稅完成3,103萬元，完成預(yù)算的97%，同比減收517萬元，下降14.3%。
（6）房產(chǎn)稅完成3,428萬元，完成預(yù)算的95.2%，同比減收123萬元，下降3.5%。
（7）印花稅完成824萬元，完成預(yù)算的91.6%，同比減收355萬元，下降30.1%。
（8）城鎮(zhèn)土地使用稅完成1,127萬元，完成預(yù)算的93.9%，同比減收24萬元，下降2.1%。
（9）土地增值稅完成5,833萬元，完成預(yù)算的100.6%，同比減收3,508萬元，下降37.6%。
（10）車船稅完成2,673萬元，完成預(yù)算的102.8%，同比增收142萬元，增長5.6%。
（11）耕地占用稅完成-268萬元，完成預(yù)算的97.5%，同比減收2,947萬元，下降110%。
（12）契稅完成5,992萬元，完成預(yù)算的95.1%，同比減收1,705萬元，下降22.2%。
（13）煙葉稅完成1,251萬元，完成預(yù)算100.1%，同比增收53萬元，增長4.4%。
（14）環(huán)境保護(hù)稅完成130萬元, 完成預(yù)算的92.9%，同比減收151萬元，下降53.7%。
（15）其他稅收收入完成16萬元, 完成預(yù)算的88.9%，同比減收91萬元，下降85%。
（16）專項(xiàng)收入完成2,759萬元，完成預(yù)算的105.5%，同比減收782萬元，下降22.1%。
（17）行政事業(yè)性收費(fèi)收入完成1,293萬元，完成預(yù)算102.1%，同比增收154萬元，增長13.5%。
（18）罰沒收入完成2,073萬元，完成預(yù)算的109.4%，同比增收799萬元，增長62.7%。
（19）國有資源(資產(chǎn))有償使用收入完成34,038萬元，完成預(yù)算的116.7%，同比增收21,614萬元，增長174%。
（20）政府住房基金收入完成6,609萬元，完成預(yù)算103.3%，同比減收7,601萬元，下降53.5%。
（21）其他收入完成1,153萬元，完成預(yù)算的100%，同比增收113萬元，增長10.9%。
（22）政府性基金收入完成24,929萬元, 完成預(yù)算的87.2%，同比減收11,382萬元，下降31.3%。
(23)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成425萬元,完成預(yù)算的100%，同比減收61萬元，下降12.6%。
（二）2022年預(yù)算支出執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算支出：全區(qū)一般公共預(yù)算支出243,349萬元，完成預(yù)算的93.9%，同比減支14,656萬元，下降5.7%。
2.政府性基金預(yù)算支出：全區(qū)政府性基金預(yù)算支出54,360萬元, 完成預(yù)算的84.3%，同比減支47,951萬元，下降46.9%。
3.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出：全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出115,063萬元，同比增支2,218萬元，增長1.97%。
4.國有資本經(jīng)營預(yù)算支出：全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算支出72萬元，同比減支70萬元，下降49.3%。
各大類支出如下：
（1）一般公共服務(wù)支出19,120萬元，完成預(yù)算的83.2%，同比減支2,664萬元，下降12.2%。
（2）國防支出431萬元，完成預(yù)算的234.2%，同比減支350萬元，下降44.8%。
（3）公共安全支出13,990萬元，完成預(yù)算的77.7%，同比減支141萬元，下降1%。
（4）教育支出50,520萬元，完成預(yù)算的95.2%，同比增支190萬元，增長0.4%。
（5）科學(xué)技術(shù)支出566萬元，完成預(yù)算的53.3%，同比減支672萬元，下降54.3%。
（6）文化旅游體育與傳媒支出1,770萬元，完成預(yù)算的77.1%，同比減支552萬元，下降23.8%。
（7）社會(huì)保障和就業(yè)支出34,853萬元，完成預(yù)算的110.4%，同比增支2,003萬元,增長5.4%。
（8）衛(wèi)生健康支出21,485萬元，完成預(yù)算的117.9%，同比減支1,624萬元，下降7%。
（9）節(jié)能環(huán)保支出1,617萬元，完成預(yù)算的173.1%，同比減支1,519萬元，下降48.4%。
（10）城鄉(xiāng)社區(qū)支出30,065萬元，完成預(yù)算的94.6%，同比增支4,974萬元，增長19.8%。
（11）農(nóng)林水支出29,250萬元，完成預(yù)算的124%，同比增支5,613萬元，增長23.7%。
（12）交通運(yùn)輸支出6,390萬元，完成預(yù)算的52.8%，同比減支6,588萬元，下降50.8%。
（13）資源勘探工業(yè)信息等支出718萬元，完成預(yù)算的57.9%，同比增支535萬元，增長292.3%。
（14）商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出654萬元，完成預(yù)算的106.5%，同比減支1,134萬元，下降63.4%。
（15）金融支出0萬元，同比增支14萬元（上年同期支-14萬元），增長100%。
（16）自然資源海洋氣象等支出1,066萬元，完成預(yù)算的48.5%，同比減支 430萬元，下降28.7%。
（17）住房保障支出29,522萬元，完成預(yù)算的97.4%，同比減支8,009萬元，下降21.3%。
（18）糧油物資儲備支出250萬元，完成預(yù)算的51.9%，同比減支60萬元，下降19.4%。
（19）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1,226萬元，完成預(yù)算的61.2%，同比減支280萬元，下降18.6%。
（20）債務(wù)付息支出1,910萬元，完成預(yù)算的100%，同比減支34萬元，下降1.7%。
（21）債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出8萬元，完成預(yù)算的80%，同比增支3萬元，增長60%。
（22）其他支出-2,062萬元，完成預(yù)算的-79.3%，同比增支75萬元，增長3.5%。
（23）政府性基金支出54,360萬元, 完成預(yù)算的84.3%，同比減支47,951萬元，下降46.9%。
（24）債務(wù)還本支出8,000萬元，完成預(yù)算的99.9%，同比增支2,231萬元，增長38.7%。
（25）國有資本經(jīng)營支出72萬元，完成預(yù)算的50.7%，同比減支70萬元，下降49.3%。
（三）2022年預(yù)算收支平衡情況
1.一般公共預(yù)算收支平衡情況：一般公共預(yù)算收入93,571萬元，返還性收入8,952萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入116,353 萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入42,570 萬元，上年結(jié)余收入4,195 萬元，調(diào)入資金10,206 萬元，地方政府債務(wù)收入7,174 萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金471 萬元，收入合計(jì)283,492 萬元；一般公共預(yù)算支出243,349萬元，上解支出20,853 萬元，債務(wù)還本支出8,000萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金571 萬元，年終結(jié)余10,719 萬元，支出合計(jì)283,492萬元。收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算收支平衡情況：政府性基金預(yù)算收入24,929萬元，轉(zhuǎn)移性收入4,687萬元，上年結(jié)余2,134 萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入32,000萬元，收入合計(jì)63,750萬元；政府性基金預(yù)算支出54,360萬元；上解支出753萬元；調(diào)出資金4,317萬元，年終結(jié)余4,320萬元，支出合計(jì)63,750 萬元。收支平衡。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡情況：國有資本經(jīng)營預(yù)算收入425萬元，轉(zhuǎn)移性收入40 萬元，上年結(jié)余52萬元，收入合計(jì)517 萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出72萬元，調(diào)出資金445 萬元，支出合計(jì)517 萬元。收支平衡。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支平衡情況：社會(huì)保險(xiǎn)基金收入126,132 萬元，轉(zhuǎn)移性收入103,186萬元，動(dòng)用年末滾存結(jié)余1,852 萬元，收入合計(jì)231,170 萬元；社會(huì)保險(xiǎn)基金支出115,063 萬元，上解上級支出113,377 萬元，社會(huì)保險(xiǎn)基金轉(zhuǎn)移支出2,730 萬元 ，支出合計(jì)231,170 萬元。收支平衡。
以上數(shù)據(jù)均為快報(bào)數(shù)，待以市財(cái)政局最終批復(fù)我區(qū)2022年度財(cái)政年終決算為準(zhǔn)。
（四）地方政府債務(wù)情況
1.政府債務(wù)限額及余額情況
2021年，思茅區(qū)地方政府債務(wù)限額為317,810萬元。2022年執(zhí)行過程中市級下達(dá)新增政府債務(wù)限額32,000萬元，按照《預(yù)算法》相關(guān)規(guī)定且經(jīng)區(qū)五屆人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第六次會(huì)議審議批準(zhǔn)，思茅區(qū)2022年地方政府債務(wù)限額 349,810萬元，其中：一般債務(wù)限額71,610萬元，專項(xiàng)債務(wù)限額278,200萬元。截至2022年底，思茅區(qū)政府債務(wù)管理系統(tǒng)余額為333,861.92萬元，其中：存量一般債務(wù)182.13萬元（外債）、一般債券55,479.79萬元、專項(xiàng)債券278,200萬元。債務(wù)余額嚴(yán)格控制在債務(wù)限額內(nèi)，風(fēng)險(xiǎn)總體可控。
2.政府債券安排使用情況
2022年我區(qū)政府債券轉(zhuǎn)貸收入39,174.19萬元，其中：再融資債券7,174.19萬元，用于償還到期政府債券本金；新增專項(xiàng)債券32,000萬元，用于產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域。
3.政府債券還本付息情況
2022年償還政府債券本息及發(fā)行費(fèi)18,482.31萬元，其中：一般債券還本支出7,971.32萬元（再融資債券安排7,174.19萬元、預(yù)算資金安排797.13萬元）、利息支出1,909.57萬元、發(fā)行費(fèi)7.92萬元，專項(xiàng)債券利息支出8,559.3萬元、發(fā)行費(fèi)34.20萬元。
（五）落實(shí)人大預(yù)算決議情況
2022年區(qū)財(cái)稅部門認(rèn)真落實(shí)區(qū)五屆人大一次會(huì)議關(guān)于2022年預(yù)算草案的決議和區(qū)人大常委會(huì)第六次會(huì)議關(guān)于2022年預(yù)算調(diào)整草案的決議，財(cái)政始終保持穩(wěn)健運(yùn)行，可持續(xù)性進(jìn)一步增強(qiáng)。全面落實(shí)疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全的要求，抓好穩(wěn)經(jīng)濟(jì)一攬子政策和接續(xù)政策，將各項(xiàng)財(cái)政政策落到實(shí)處，推動(dòng)穩(wěn)住宏觀經(jīng)濟(jì)大盤。全力支持疫情防控，減少疫情對生產(chǎn)生活影響。加大資產(chǎn)資源盤活，切實(shí)保障財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。支持保糧食能源安全，保障產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)總體回穩(wěn)向好，為進(jìn)一步提高經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展添磚加瓦。
1. 堅(jiān)持以經(jīng)濟(jì)建設(shè)為中心，聚力增收財(cái)政收入
穩(wěn)步提高財(cái)政收入。面對疫情沖擊、經(jīng)濟(jì)下行壓力大、大規(guī)模實(shí)施減稅降費(fèi)效應(yīng)明顯等多重考驗(yàn)，沉著應(yīng)對挑戰(zhàn)，立足實(shí)際、迎難而上、多措并舉，確保全區(qū)財(cái)政收入平穩(wěn)增長。在全區(qū)各部門共同努力下，2022年一般公共預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)93,571萬元、政府性基金預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)24,929萬元、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)126,132萬元、國有資本經(jīng)營預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)425萬元。
清理盤活財(cái)政存量資金。收回財(cái)政沉淀資金5,574萬元，統(tǒng)籌用于亟需支持的項(xiàng)目，提高財(cái)政資金使用效益，有效緩解財(cái)政收支平衡和政府償債壓力。
2. 優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保持必要財(cái)政支出強(qiáng)度
落實(shí)落細(xì)政府過緊日子要求。堅(jiān)持“匹配性、均衡性、可持續(xù)性”的原則，實(shí)施過緊日子管理，穩(wěn)妥壓縮全區(qū)一般性支出490.61萬元，壓減率達(dá)5.07%。主要核減辦公費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)和公務(wù)接待等支出。
保障疫情防控資金投入。高度重視疫情防控經(jīng)費(fèi)保障工作的重要性和緊迫性，切實(shí)做好疫情防控資金撥付及庫款保障工作。按照庫款優(yōu)先保障疫情防控安排支出原則，及時(shí)安排下達(dá)保障疫情防控資金4,160.89萬元。用于卡點(diǎn)值守、隔離場所后勤保障、疫苗補(bǔ)助等，為疫情防控工作提供強(qiáng)有力的資金保障。
3.加快落實(shí)紓困政策穩(wěn)住市場主體，有效恢復(fù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)活力
切實(shí)抓好減稅降費(fèi)工作。嚴(yán)格落實(shí)新的組合式稅費(fèi)支持政策。充分發(fā)揮增值稅留抵退稅、小型微利企業(yè)減半征收“六稅兩費(fèi)”、延長制造業(yè)中小微企業(yè)稅費(fèi)緩繳等政策功效，切實(shí)做好退稅工作，保證政策紅利及時(shí)落地，切實(shí)緩解企業(yè)現(xiàn)金流壓力，為市場主體紓困解難。思茅區(qū)累計(jì)辦理增值稅留抵退稅41,415.17萬元。
發(fā)揮金融助企紓困效用。放大政府性融資擔(dān)保效能。持續(xù)推進(jìn)融資擔(dān)保體系建設(shè)，規(guī)范發(fā)展小額信貸，增信中小微企業(yè)，拓寬融資渠道。期末在保戶數(shù)4,052戶，貸款余額138,609.69萬元，涉農(nóng)擔(dān)保3,312戶，在保余額60,614.97萬元。多措并舉助力惠企紓困。加強(qiáng)政府采購支持中小企業(yè)力度。積極落實(shí)政府采購支持中小企業(yè)政策及確保地方經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展提供了公平、公正、規(guī)范的市場環(huán)境。
實(shí)施房租減免政策。對思茅區(qū)內(nèi)承租國有房屋的服務(wù)業(yè)小微企業(yè)和個(gè)體工商戶減免3個(gè)月租金。思茅區(qū)共減免個(gè)體工商戶536戶，減免金額455.56萬元；共減免服務(wù)業(yè)小微企業(yè)73戶，減免金額174.32萬元；共減免其他戶4戶，減免金額2.2萬元；通過財(cái)政補(bǔ)貼支持商貿(mào)服務(wù)業(yè)恢復(fù)發(fā)展，鼓勵(lì)發(fā)放消費(fèi)券等形式促進(jìn)零售及餐飲消費(fèi)。
4. 堅(jiān)持以人民為中心的發(fā)展思想，持續(xù)增進(jìn)民生福祉
促進(jìn)教育均衡發(fā)展。教育投入50,520萬元，落實(shí)義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助3,566.03萬元，惠及義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助學(xué)生45,534人，寄宿制學(xué)生16,721人；落實(shí)普通高中學(xué)校生均公用經(jīng)費(fèi)588萬元，惠及補(bǔ)助學(xué)生3,920人；落實(shí)公辦幼兒園生均公用經(jīng)費(fèi)226.98萬元，惠及補(bǔ)助學(xué)生3,807人；落實(shí)農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生營養(yǎng)改善計(jì)劃補(bǔ)助資金1,839.94萬元，惠及補(bǔ)助學(xué)生24,537人；落實(shí)義務(wù)教育家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活費(fèi)補(bǔ)助2,002.52萬元，惠及補(bǔ)助學(xué)生15,148人。
提高社會(huì)保障水平。實(shí)施更加積極的就業(yè)創(chuàng)業(yè)政策。安排就業(yè)補(bǔ)助資金2,757.89萬元，為穩(wěn)定就業(yè)崗位提供了強(qiáng)有力的資金保障。積極動(dòng)員各類人才到農(nóng)創(chuàng)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)，完成“貸免扶補(bǔ)”任務(wù)數(shù)337人，創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款扶持人數(shù)605人，共計(jì)942人。加大“貸免扶補(bǔ)”政策的資金支持力度，落實(shí)創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款，貸款金額16,474萬元。安排公共衛(wèi)生專項(xiàng)資金8,891.48萬元，及時(shí)足額下達(dá)基本公共衛(wèi)生服務(wù)和重大公共衛(wèi)生服務(wù)專項(xiàng)資金，支持新冠肺炎、鼠疫等重大傳染病監(jiān)測、疫苗冷鏈能力建設(shè)、衛(wèi)生應(yīng)急隊(duì)伍能力提升、基層防控能力提升、傳染病防治能力建設(shè)等重大疫情防控救治體系建設(shè)。安排基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)財(cái)政補(bǔ)助資金6,161.47萬元，確保基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)實(shí)施基本藥物制度以來各項(xiàng)工作正常運(yùn)行。發(fā)放低保補(bǔ)助金、特困人員供養(yǎng)金、臨時(shí)救助等各類社會(huì)救助資金5,446.45萬元。其中發(fā)放城市低保10,581戶16,524人次，農(nóng)村低保33,637戶53,492人次，城市特困1,201戶1,218人次、農(nóng)村特困3,415 戶3,650人次、兒童生活補(bǔ)助1,032人次。強(qiáng)保障、重關(guān)愛、扶弱濟(jì)困，切實(shí)做到城鄉(xiāng)困難群眾應(yīng)救盡救、應(yīng)保盡保。
5. 保障農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展，加快推進(jìn)農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化
保障糧食安全。認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)對種糧農(nóng)民補(bǔ)貼政策，積極籌措資金，建立糧食風(fēng)險(xiǎn)基金，及時(shí)兌付中央耕地力保護(hù)補(bǔ)貼資金1,648萬元，補(bǔ)貼面積26.01萬畝，補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)63.36元/畝，受益農(nóng)戶24,492戶；兌付三批實(shí)際種糧農(nóng)民一次性補(bǔ)貼資金688.3萬元。安排糧食風(fēng)險(xiǎn)基金區(qū)級配套 70萬元，儲備費(fèi)用、利息補(bǔ)貼和輪換補(bǔ)貼等306.86萬元。
支持鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。對鞏固脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興相銜接資金嚴(yán)格按照實(shí)行國庫集中支付制，簡化資金支付流程，實(shí)行鄉(xiāng)級報(bào)賬制管理，嚴(yán)格按照新修訂資金管理辦法加強(qiáng)資金管理，確保鞏固脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興相銜接資金安全運(yùn)行。安排銜接資金11,771.73萬元，共91個(gè)項(xiàng)目。
6 .加大生態(tài)文明政策支持，推動(dòng)綠色低碳發(fā)展
加強(qiáng)污染防治，推進(jìn)重點(diǎn)生態(tài)保護(hù)修復(fù)，推動(dòng)生態(tài)環(huán)境明顯改善。實(shí)施新一輪草原生態(tài)保護(hù)補(bǔ)助獎(jiǎng)勵(lì)政策并擴(kuò)大范圍，全面綠色轉(zhuǎn)型取得新進(jìn)展。投入思茅河治理資金401.09萬元，林業(yè)改革發(fā)展資金4,258.26萬元，中央財(cái)政林業(yè)草原生態(tài)保護(hù)恢復(fù)資金118萬元，省級天保工程及森林生態(tài)效益補(bǔ)償資金557.67萬元，省級陡坡地生態(tài)治理補(bǔ)助資金30萬元，森林植被恢復(fù)費(fèi)110.74萬元，森林防火經(jīng)費(fèi)75萬元。
7. 加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線
堅(jiān)持遏增量、化存量，強(qiáng)監(jiān)管、嚴(yán)追責(zé)，加強(qiáng)財(cái)政承受能力評估，保障財(cái)政可持續(xù)和地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控。嚴(yán)格執(zhí)行地方政府債務(wù)限額管理，堅(jiān)決遏制新增政府隱性債務(wù)，嚴(yán)堵任何形式的違法違規(guī)或變相舉債融資后門，穩(wěn)妥化解政府債務(wù)存量，通過爭取再融資債券、積極籌措財(cái)政資金等措施，按時(shí)償還債務(wù)本息，完成全年隱性債務(wù)化解目標(biāo)任務(wù)數(shù)25,000萬元。完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，著力推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，接收轉(zhuǎn)貸新增專項(xiàng)債券發(fā)行收入32,000萬元，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。
8. 深化財(cái)政體制改革，提升財(cái)政治理效能
全力爭取市區(qū)財(cái)稅體制改革傾斜。區(qū)財(cái)政進(jìn)行充分的前期準(zhǔn)備和實(shí)地調(diào)研，不斷完善體制匯報(bào)材料，深入分析思茅區(qū)在此次財(cái)稅體制運(yùn)行期間存在的問題及原因，做到算清財(cái)力賬、算好明細(xì)賬、算對事權(quán)賬，做好請示匯報(bào)，向市財(cái)政反映思茅區(qū)的困難及對改革意見建議。積極跟進(jìn)市財(cái)政局改革動(dòng)向，及時(shí)調(diào)整工作思路，多次與市財(cái)政局進(jìn)行充分的溝通交流，全力以赴為思茅區(qū)爭取最有利的體制環(huán)境，提升機(jī)制體制改革對思茅區(qū)未來經(jīng)濟(jì)社會(huì)建設(shè)的財(cái)政保障能力。
強(qiáng)化政府采購監(jiān)管。創(chuàng)新政府采購監(jiān)管方式，充分加強(qiáng)上下級工作聯(lián)動(dòng)，開展聯(lián)合檢查，不斷規(guī)范采購代理機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)行為。依法整治政府采購違規(guī)行為，對政府采購實(shí)施全鏈條監(jiān)管。政府采購計(jì)劃、政府采購流程、政府采購合同和履約、資金支付全過程監(jiān)管，做到實(shí)時(shí)、全方位、不留死角。
進(jìn)一步發(fā)揮財(cái)會(huì)監(jiān)督職能。組織開展行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)信息質(zhì)量監(jiān)督檢查，進(jìn)一步規(guī)范全區(qū)行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算行為，促進(jìn)財(cái)政資金安全和有效使用；有序開展中介機(jī)構(gòu)從事代理記賬業(yè)務(wù)行政審批及“代理記賬行業(yè)專項(xiàng)整治”工作，加強(qiáng)代理記賬行業(yè)監(jiān)督管理，促進(jìn)行業(yè)健康有序發(fā)展，切實(shí)規(guī)范會(huì)計(jì)服務(wù)市場秩序。
認(rèn)真履行監(jiān)督檢查職責(zé)。認(rèn)真貫徹云南省預(yù)算審查監(jiān)督條例，主動(dòng)接受區(qū)人大及其常委會(huì)對預(yù)算決算的審查監(jiān)督。配合區(qū)人大做好預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督工作，切實(shí)做到人大監(jiān)督預(yù)算執(zhí)行全過程，切實(shí)推進(jìn)依法行政、依法理財(cái)。持續(xù)完善預(yù)決算公開激勵(lì)約束機(jī)制，財(cái)政信息公開時(shí)效和質(zhì)量不斷提高。
各位代表，2022年財(cái)政工作取得的成績，是區(qū)委堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是區(qū)人大、區(qū)政協(xié)監(jiān)督指導(dǎo)和各位代表、委員關(guān)心支持的結(jié)果，是全區(qū)各部門齊心協(xié)力艱辛付出的結(jié)果。同時(shí)，我們清醒地認(rèn)識到，我區(qū)現(xiàn)階段財(cái)政形勢十分嚴(yán)峻，主要表現(xiàn)在：一是受新冠疫情、經(jīng)濟(jì)下行和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整等因素的影響，財(cái)政增收乏力，新增可用財(cái)力有限；二是 “三?！敝С?、剛性支出增長迅猛，區(qū)級收支平衡壓力劇增；三是全口徑預(yù)算編制和執(zhí)行不夠規(guī)范，財(cái)政資金使用效率有待提升，全面預(yù)算績效管理還需不斷深化；四是政府債務(wù)還本付息負(fù)擔(dān)重，舉債空間收緊，加之土地收入下降、償債來源減少，財(cái)政平穩(wěn)高質(zhì)量運(yùn)行面臨巨大挑戰(zhàn)。面對這些困難和挑戰(zhàn)，我們將堅(jiān)持問題導(dǎo)向，樹立底線思維，切實(shí)采取有效措施，積極應(yīng)對，奮力推進(jìn)財(cái)政工作持續(xù)高質(zhì)量發(fā)展。
二、2023年地方財(cái)政預(yù)算草案
2023年財(cái)政預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神，扎實(shí)推進(jìn)中國式現(xiàn)代化，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，著力推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，積極的財(cái)政政策要加力提效，注重精準(zhǔn)、更可持續(xù)；完善減稅降費(fèi)措施，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，保持必要的支出強(qiáng)度；大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)、重大項(xiàng)目、重要工作財(cái)力保障，堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過緊日子，兜牢基層“三?！钡拙€，提高財(cái)政資源配置效率；加強(qiáng)財(cái)政承受能力評估，保障財(cái)政可持續(xù)和地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控；健全現(xiàn)代預(yù)算制度，進(jìn)一步深化財(cái)稅體制改革，增強(qiáng)財(cái)政宏觀調(diào)控效能，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行整體好轉(zhuǎn)，實(shí)現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長，為全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國家開好局起好步提供有力支持。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，結(jié)合我區(qū)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展目標(biāo)，提出如下2023年全區(qū)財(cái)政預(yù)算編制草案：
（一）一般公共預(yù)算
地方一般公共預(yù)算收入96,378萬元，比上年快報(bào)數(shù)增長3%；支出301,398萬元，比上年快報(bào)數(shù)增加58,049萬元，增長23.8%。
地方一般公共預(yù)算收支平衡情況：一般公共預(yù)算收入96,378 萬元，返還性收入8,952萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入125,110萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入46,622萬元，地方政府債務(wù)收入10,402萬元，上年結(jié)余10,719萬元，調(diào)入資金22,400萬元，收入合計(jì)320,583萬元；一般公共預(yù)算支出301,398萬元，上解上級支出8,200萬元，債務(wù)還本支出10,985萬元，支出合計(jì)320,583萬元；實(shí)現(xiàn)收支平衡。
思茅區(qū)“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)為1,370.11萬元，占總支出的0.4%，較上年預(yù)算數(shù)減少54.51萬元，下降3.83%，其中：因公出國（境）費(fèi)為13萬元；公務(wù)接待費(fèi)390.81萬元；公務(wù)用車購置費(fèi)支出262萬元，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出704.3萬元。
思茅區(qū)“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆鳖A(yù)算數(shù)為143,998萬元，其中：“保工資”支出105,280萬元，“保運(yùn)轉(zhuǎn)”支出7,697萬元，“?；久裆敝С?1,021萬元。
（二）政府性基金預(yù)算
政府性基金預(yù)算收入84,580萬元，比上年快報(bào)數(shù)增加59,651萬元，增長239%。支出57,376萬元，比上年快報(bào)數(shù)增加3,016萬元，增長6%。
政府性基金預(yù)算收支平衡情況：政府性基金預(yù)算收入84,580 萬元，轉(zhuǎn)移性收入3萬元，上年結(jié)余4,320萬元，收入合計(jì)88,903 萬元；政府性基金預(yù)算支出57,376萬元，調(diào)出資金16,707萬元，上解上級支出14,820萬元，支出合計(jì)88,903萬元；實(shí)現(xiàn)收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入465萬元，比上年快報(bào)數(shù)增加40萬元，增長9%。支出64萬元，比上年快報(bào)數(shù)減少8萬元，下降11%。
國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡情況：國有資本經(jīng)營預(yù)算收入465萬元，轉(zhuǎn)移性收入0萬元，上年結(jié)余0萬元，收入合計(jì)465萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出64萬元，調(diào)出資金401萬元，支出合計(jì)465萬元；實(shí)現(xiàn)收支平衡。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入125,145萬元，比上年快報(bào)數(shù)減少987萬元，下降1%。支出131,985萬元，比上年快報(bào)數(shù)增加16,922 萬元，增長15%。
社會(huì)保險(xiǎn)基金收支平衡情況：社會(huì)保險(xiǎn)基金收入125,145萬元，轉(zhuǎn)移性收入114,690萬元，動(dòng)用年末滾存結(jié)余2,269萬元，收入合計(jì)242,104萬元；社會(huì)保險(xiǎn)基金支出131,985萬元，轉(zhuǎn)移性支出110,119萬元，支出合計(jì)242,104萬元；收支相抵無結(jié)余。
按照《預(yù)算法》規(guī)定，在2023年預(yù)算年度開始后和區(qū)人代會(huì)批準(zhǔn)預(yù)算之前，為履行上級部門規(guī)定支付義務(wù)及保障正常運(yùn)轉(zhuǎn)，區(qū)財(cái)政已將上年度結(jié)轉(zhuǎn)的支出、人員經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)等支出提前下達(dá)到部門。
三、2023年財(cái)政工作重點(diǎn)
2023年，我們要堅(jiān)持系統(tǒng)觀念、守正創(chuàng)新，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，更好統(tǒng)籌經(jīng)濟(jì)質(zhì)的有效提升和量的合理增長，更好統(tǒng)籌供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革和擴(kuò)大內(nèi)需，更好統(tǒng)籌經(jīng)濟(jì)政策和其他政策，更好統(tǒng)籌國內(nèi)循環(huán)和國際循環(huán)，更好統(tǒng)籌當(dāng)前和長遠(yuǎn)的要求，加大財(cái)政宏觀調(diào)控力度，加強(qiáng)各類政策協(xié)調(diào)配合，形成共促高質(zhì)量發(fā)展的合力, 扎實(shí)做好以下七項(xiàng)重點(diǎn)工作。
一是增強(qiáng)財(cái)政政策的針對性有效性，優(yōu)化完善助企紓困政策，激發(fā)各類市場主體活力，落實(shí)落細(xì)就業(yè)優(yōu)先政策，大力提振市場主體信心。
二是發(fā)揮財(cái)政穩(wěn)投資促消費(fèi)作用，強(qiáng)化政府投資對全社會(huì)投資的引導(dǎo)帶動(dòng)，促進(jìn)恢復(fù)和擴(kuò)大消費(fèi)，加力穩(wěn)定外貿(mào)外資，著力擴(kuò)大國內(nèi)需求。
三是提升科技投入效能，強(qiáng)化高水平科技自立自強(qiáng)，推動(dòng)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級，支持加快建設(shè)農(nóng)業(yè)強(qiáng)區(qū)，推動(dòng)建設(shè)現(xiàn)代化產(chǎn)業(yè)體系。
四是切實(shí)兜牢民生底線，支持建設(shè)高質(zhì)量教育體系，促進(jìn)提高醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)能力，健全社會(huì)保障體系，持續(xù)改善生態(tài)環(huán)境質(zhì)量，堅(jiān)決兜住基層“三?！钡拙€。
五是積極穩(wěn)妥防范化解風(fēng)險(xiǎn)隱患，繼續(xù)抓實(shí)化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)地方政府融資平臺公司治理，積極配合防范化解重要領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)底線。
六是深入推進(jìn)改革創(chuàng)新，優(yōu)化預(yù)算管理制度，深化財(cái)政體制改革，完善稅收制度，強(qiáng)化國有資產(chǎn)和資本管理，加強(qiáng)會(huì)計(jì)管理工作，全面提升財(cái)政管理現(xiàn)代化水平。
七是大力加強(qiáng)財(cái)會(huì)監(jiān)督，健全財(cái)會(huì)監(jiān)督體系和工作機(jī)制，進(jìn)一步突出監(jiān)督重點(diǎn)，加強(qiáng)與各類監(jiān)督貫通協(xié)調(diào)，不斷提升監(jiān)督效能，進(jìn)一步嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。
各位代表，做好全區(qū)2023年的財(cái)政工作任務(wù)艱巨且意義重大。我們要緊密團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，在區(qū)委堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)監(jiān)督指導(dǎo)下，圍繞中心，服務(wù)大局，認(rèn)真貫徹落實(shí)好本次大會(huì)決議，圍繞各項(xiàng)年度目標(biāo)任務(wù)，深刻領(lǐng)悟“兩個(gè)確立”的決定性意義，增強(qiáng)“四個(gè)意識”，堅(jiān)定“四個(gè)自信”，做到“兩個(gè)維護(hù)”，勠力同心、勇毅前行，努力完成經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展目標(biāo)任務(wù)，奮力推進(jìn)思茅區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量跨越式發(fā)展！
名詞解釋
1.一般公共預(yù)算：指對以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國家安全、維持國家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
2. 政府性基金預(yù)算：指對依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。
3. 國有資本經(jīng)營預(yù)算：指國家以所有者身份依法取得國有資本收益，并對國有資本收益作出支出安排的收、支預(yù)算。應(yīng)當(dāng)按照收支平衡的原則編制，不列赤字，并安排資金調(diào)入一般公共預(yù)算。
4. 社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算：指對社會(huì)保險(xiǎn)繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于社會(huì)保險(xiǎn)的收支預(yù)算。
5. 各部門：指與本級政府財(cái)政部門直接發(fā)生預(yù)算繳撥款關(guān)系的國家機(jī)關(guān)、軍隊(duì)、政黨組織、事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體和其他單位。
6. 基本支出：指各部門、各單位為保障其機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)所發(fā)生的支出，包括人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)。
7. 項(xiàng)目支出：指各部門、各單位為完成其特定的工作任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
8. 專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付：指上級政府為了實(shí)現(xiàn)特定的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展目標(biāo)給予下級政府，并由下級政府按照上級政府規(guī)定的用途安排使用的預(yù)算資金。
9. 行政事業(yè)性收費(fèi)收入：指國家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位等依照法律法規(guī)規(guī)定，按照國務(wù)院規(guī)定的程序批準(zhǔn)，在實(shí)施社會(huì)公共管理以及在向公民、法人和其他組織提供特定公共服務(wù)過程中，按照規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)向特定對象收取費(fèi)用形成的收入。
10. 轉(zhuǎn)移性收入：指上級稅收返還和轉(zhuǎn)移支付、下級上解收入、調(diào)入資金以及按照財(cái)政部規(guī)定列入轉(zhuǎn)移性收入的無隸屬關(guān)系政府的無償援助。
11. 預(yù)算草案：指各級政府、各部門、各單位編制的未經(jīng)法定程序?qū)彶楹团鷾?zhǔn)的預(yù)算。
12. 績效評價(jià)：指根據(jù)設(shè)定的績效目標(biāo)，依據(jù)規(guī)范的程序，對預(yù)算資金的投入、使用過程、產(chǎn)出與效果進(jìn)行系統(tǒng)和客觀的評價(jià)。
13.舉借債務(wù)的規(guī)模：指各地方政府債務(wù)余額限額的總和，包括一般債務(wù)限額和專項(xiàng)債務(wù)限額。
14. 一般債務(wù)：指列入一般公共預(yù)算用于公益性事業(yè)發(fā)展的一般債券、地方政府負(fù)有償還責(zé)任的外國政府和國際經(jīng)濟(jì)組織貸款轉(zhuǎn)貸債務(wù)。
15. 專項(xiàng)債務(wù)：指列入政府性基金預(yù)算用于有收益的公益性事業(yè)發(fā)展的專項(xiàng)債券。
16. 結(jié)轉(zhuǎn)資金：指預(yù)算安排項(xiàng)目的支出年度終了時(shí)尚未執(zhí)行完畢，或者因故未執(zhí)行但下一年度需要按原用途繼續(xù)使用的資金。
17. 結(jié)余資金：指年度預(yù)算執(zhí)行終了時(shí)，預(yù)算收入實(shí)際完成數(shù)扣除預(yù)算支出實(shí)際完成數(shù)和結(jié)轉(zhuǎn)資金后剩余的資金。
