（云南省）關(guān)于文山州富寧縣2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方預(yù)算草案報(bào)告
富寧縣2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方預(yù)算草案報(bào)告
（2023年2月1日在縣第十八屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議上）
富寧縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將富寧縣2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算草案提請(qǐng)縣第十八屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議審議，并請(qǐng)縣政協(xié)委員和列席的同志提出意見(jiàn)。
一、2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，在縣委、縣政府堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)監(jiān)督指導(dǎo)下，以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面學(xué)習(xí)貫徹落實(shí)黨的二十大、中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議和習(xí)近平總書(shū)記考察云南重要講話精神，圍繞“積極的財(cái)政政策要提升效能，更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)”要求，深入踐行“以政領(lǐng)財(cái)、以財(cái)輔政”理念，認(rèn)真貫徹落實(shí)黨中央統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展各項(xiàng)決策部署，不斷創(chuàng)新管理方式，提高財(cái)政資源配置效率和財(cái)政資金使用效益，推動(dòng)財(cái)政管理工作提質(zhì)增效。
（一）2022年預(yù)算收支完成情況
1.一般公共預(yù)算。地方一般公共預(yù)算收入完成45,985萬(wàn)元，為年初預(yù)算39,800萬(wàn)元的115.5%，同比增收7,414萬(wàn)元，增長(zhǎng)19.2%。其中：稅收收入36,492萬(wàn)元，同比增收10,104萬(wàn)元，增長(zhǎng)38.3%；非稅收入9,493萬(wàn)元，同比減收2,690萬(wàn)元，下降22.1%。上級(jí)補(bǔ)助收入331,395萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)6,427萬(wàn)元，調(diào)入資金8,605萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入17,967萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金771萬(wàn)元，收入總計(jì)411,150萬(wàn)元。地方一般公共預(yù)算支出375,212萬(wàn)元，為年初預(yù)算347,000萬(wàn)元的108.1%，同比增支38,402萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.4%；地方政府一般債務(wù)還本支出16,413萬(wàn)元，上解上級(jí)支出7,421萬(wàn)元，調(diào)出資金7,460萬(wàn)元，年終結(jié)轉(zhuǎn)4,529萬(wàn)元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金115萬(wàn)元，支出總計(jì)411,150萬(wàn)元。收支相抵，實(shí)現(xiàn)平衡。
2.政府性基金預(yù)算。政府性基金預(yù)算收入26,893萬(wàn)元，為年初預(yù)算87,700萬(wàn)元的30.7%，同比減收24,016萬(wàn)元，下降47.2%；上級(jí)補(bǔ)助收入6,797萬(wàn)元，上年結(jié)余收入2,985萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入116,500萬(wàn)元，調(diào)入資金7,460萬(wàn)元，收入總計(jì)160,635萬(wàn)元。政府性基金預(yù)算支出146,310萬(wàn)元，為年初預(yù)算130,643萬(wàn)元的112%，同比增支103,741萬(wàn)元，增長(zhǎng)243.7%；上解支出3,345萬(wàn)元，調(diào)出資金7,460萬(wàn)元，年終結(jié)余3,438萬(wàn)元，債務(wù)還本支出82萬(wàn)元，支出總計(jì)160,635萬(wàn)元。收支相抵，實(shí)現(xiàn)平衡。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算上級(jí)補(bǔ)助收入6萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入6萬(wàn)元，收入合計(jì)12萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出6萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算年終結(jié)轉(zhuǎn)6萬(wàn)元。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入83,537萬(wàn)元，為年初預(yù)算80,864萬(wàn)元的103.3%，同比增收13,295萬(wàn)元，增長(zhǎng)18.9%；上級(jí)補(bǔ)助收入30,180萬(wàn)元，上年結(jié)余52,887萬(wàn)元，收入合計(jì)166,604萬(wàn)元。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出6,5111萬(wàn)元，為年初預(yù)算72,660萬(wàn)元的89.6%，同比增支1,851萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.9%；上解支出53,145萬(wàn)元，支出合計(jì)118,256萬(wàn)元。收支相抵，年末滾存結(jié)余48,348萬(wàn)元。
以上均為快報(bào)數(shù)，待省州批復(fù)我縣2022年財(cái)政決算后，部分?jǐn)?shù)據(jù)會(huì)有所調(diào)整，屆時(shí)再向縣人大常委會(huì)報(bào)告變化情況，并及時(shí)向社會(huì)公開(kāi)。
（二）2022年“三?！甭鋵?shí)情況。全年“三?！毙枨?28,301萬(wàn)元，實(shí)際保障228,301萬(wàn)元，其中?；久裆?3,545萬(wàn)元，保工資138,298萬(wàn)元，保運(yùn)轉(zhuǎn)6,458萬(wàn)元，全部保障到位。
（三）其他需要報(bào)告事項(xiàng)
1.政府性債務(wù)情況。2022年末政府性債務(wù)余額439,099萬(wàn)元，占政府債務(wù)限額453,750萬(wàn)元的97%，債務(wù)余額嚴(yán)格控制在法定限額范圍內(nèi)。全年償還政府性債務(wù)本息28,624萬(wàn)元，其中再融資債券15,067萬(wàn)元，一般債券本息4,850萬(wàn)元，專項(xiàng)債券本息8,403萬(wàn)元，外債本息304萬(wàn)元。
2.預(yù)備費(fèi)安排使用情況。2022年，年初預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)700萬(wàn)元，年度預(yù)算執(zhí)行中安排使用700萬(wàn)元，主要用于疫情防控應(yīng)急物資欠款和動(dòng)態(tài)預(yù)備費(fèi)177萬(wàn)元、疫情防控常態(tài)化核酸檢測(cè)經(jīng)費(fèi)100萬(wàn)元、核酸檢測(cè)試劑耗材專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)378萬(wàn)元、常態(tài)化疫情防控經(jīng)費(fèi)45萬(wàn)元。
3.預(yù)決算批復(fù)和公開(kāi)情況。按照《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》《預(yù)算法實(shí)施條例》及上級(jí)預(yù)決算信息公開(kāi)工作要求，縣人民代表大會(huì)及人大常委會(huì)批準(zhǔn)后20日內(nèi)將預(yù)決算批復(fù)各單位，全縣134家預(yù)算單位（含二級(jí)單位）統(tǒng)一在富寧縣政務(wù)網(wǎng)財(cái)政預(yù)決算專欄向社會(huì)公開(kāi)預(yù)決算信息，除涉密單位外，公開(kāi)率達(dá)100%。
4.財(cái)政存量資金安排使用情況。2022年，清理收繳財(cái)政存量資金2,695萬(wàn)元，上年結(jié)余21,056萬(wàn)元，當(dāng)年安排存量資金23,712萬(wàn)元，結(jié)余39萬(wàn)元，主要用于保工資和縣委、縣政府確定的重點(diǎn)支出領(lǐng)域。
（四）落實(shí)縣人大決議決定和財(cái)政重點(diǎn)工作情況
2022年是“十四五”規(guī)劃關(guān)鍵之年，縣財(cái)政認(rèn)真落實(shí)縣十八屆人大一次會(huì)議關(guān)于2022年預(yù)算草案的決議，不斷強(qiáng)化政策落實(shí)和預(yù)算約束，較好地完成了全年財(cái)政各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)。
（一）培植財(cái)源，做實(shí)做大財(cái)政蛋糕。積極克服疫情反復(fù)、組合式減稅降費(fèi)政策疊加影響，堅(jiān)持把抓好收入放在財(cái)政工作突出位置，進(jìn)一步增強(qiáng)工業(yè)財(cái)源觀念，把主攻工業(yè)作為當(dāng)前乃至今后一段時(shí)期內(nèi)的重要工作，不斷做大財(cái)政蛋糕。累計(jì)爭(zhēng)取專項(xiàng)債券資金28.76億元、銀行貸款18.83億元、上級(jí)補(bǔ)助資金1.88億元、一般債券資金1.58億元，投入云南富寧綠色水電鋁園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，2022年園區(qū)企業(yè)實(shí)現(xiàn)稅收3.87億元，其中本級(jí)收入1.35億元。優(yōu)化州煤業(yè)公司法人治理結(jié)構(gòu)，充實(shí)人員力量，普陽(yáng)煤礦200萬(wàn)噸擴(kuò)建項(xiàng)目順利推進(jìn)。強(qiáng)化招商引資經(jīng)費(fèi)保障，有力助推全縣招商引資工作。
（二）助企紓困，助推經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展。一是加大減稅降費(fèi)力度。認(rèn)真貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院實(shí)施大規(guī)模增值稅留抵退稅的決策部署，堅(jiān)持助企紓困與激活市場(chǎng)活力并舉，認(rèn)真研究減稅降費(fèi)過(guò)程中出現(xiàn)的新情況新問(wèn)題，確保實(shí)施的組合式減稅降費(fèi)支持政策精準(zhǔn)“落袋”。2022年減稅、免稅、緩稅、退稅、降費(fèi)共計(jì)8,726萬(wàn)元，其中：稅收6,667萬(wàn)元、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)及非稅收入項(xiàng)目2,059萬(wàn)元，惠及納稅人1.59萬(wàn)戶（次）。二是助力小微企業(yè)發(fā)展。認(rèn)真貫徹落實(shí)服務(wù)業(yè)領(lǐng)域困難行業(yè)分類實(shí)施房租助企紓困政策，細(xì)化房租減免政策執(zhí)行口徑，有序推動(dòng)房租減免惠企利民，落實(shí)國(guó)有資產(chǎn)租戶房租減免3個(gè)月或7個(gè)月房租政策，惠及租戶217戶。三是加大中小企業(yè)政府采購(gòu)支持力度。嚴(yán)格執(zhí)行采購(gòu)限額以上標(biāo)準(zhǔn)貨物、服務(wù)以及工程采購(gòu)項(xiàng)目預(yù)留中小企業(yè)采購(gòu)預(yù)算總額30%以上政策，2022年預(yù)留面向中小企業(yè)采購(gòu)份額由30%以上提高至40%以上。全縣采購(gòu)小微企業(yè)產(chǎn)品11,960萬(wàn)元，占總采購(gòu)額的77%。四是降低融資成本。大力破解金融服務(wù)堵點(diǎn)、難點(diǎn)，鼓勵(lì)各金融機(jī)構(gòu)提升貸款差異化定價(jià)能力，降低企業(yè)支付手續(xù)費(fèi)、合理減少收費(fèi)等，減輕市場(chǎng)主體經(jīng)營(yíng)成本壓力，確保普惠小微貸款利率2022年較2021年穩(wěn)中有降。全縣普惠小微企業(yè)貸款余額13.64億元，較年初增加6,500萬(wàn)元，增長(zhǎng)5%。貸款加權(quán)平均利率5.5%，低于同期同檔次貸款加權(quán)平均利率0.25個(gè)百分點(diǎn)。
（三）堅(jiān)守底線，全力保障財(cái)政運(yùn)行。一是強(qiáng)資金統(tǒng)籌。積極應(yīng)對(duì)縣級(jí)財(cái)政困難、有效投入不足問(wèn)題，樹(shù)牢“爭(zhēng)資就是爭(zhēng)收理念”，緊扣國(guó)家“支持革命老區(qū)、民族地區(qū)、邊疆地區(qū)、貧困地區(qū)加快發(fā)展”機(jī)遇，充分發(fā)揮職能部門(mén)作用，做實(shí)做細(xì)項(xiàng)目前期工作，爭(zhēng)取更多資金傾斜。全年?duì)幦∩霞?jí)各類補(bǔ)助資金338,192萬(wàn)元。積極履行財(cái)政保障職能和責(zé)任，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，抓實(shí)2022年地方政府新增專項(xiàng)債券項(xiàng)目申報(bào)工作，2022年地方政府新增專項(xiàng)債券項(xiàng)目進(jìn)入省財(cái)政廳和省發(fā)改委項(xiàng)目庫(kù)21個(gè)，概算總投資95.98億元，申報(bào)專項(xiàng)債券資金42.2億元。全年?duì)幦⌒略鰧ｍ?xiàng)債券資金11.65億元，為穩(wěn)增長(zhǎng)、補(bǔ)短板、推進(jìn)重大項(xiàng)目基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)提供了有力財(cái)力保障。嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算管理和國(guó)庫(kù)集中支付管理有關(guān)規(guī)定，強(qiáng)化往來(lái)款項(xiàng)清理，確保財(cái)政資金運(yùn)行安全。全年消化暫付款21,438萬(wàn)元，占年度消化任務(wù)的100%。二是多舉措節(jié)流。堅(jiān)持依法行政、依法理財(cái)，把常態(tài)化過(guò)“緊日子”作為必須長(zhǎng)期堅(jiān)持的方針政策，堅(jiān)守底線、突出重點(diǎn)，合理安排支出預(yù)算規(guī)模。堅(jiān)持“量入為出”，打破支出固化格局，取消“基數(shù)+增長(zhǎng)”的編制模式，運(yùn)用零基預(yù)算，合理確定支出規(guī)模，堅(jiān)持“三保”支出在財(cái)政支出中的優(yōu)先順序，堅(jiān)決兜住“三?！钡拙€，不留硬缺口。大力壓減非重點(diǎn)、非剛性和一般性支出，嚴(yán)控三公經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)等支出。進(jìn)一步提高資產(chǎn)使用效益，對(duì)通過(guò)功能挖潛、修繕利用能滿足業(yè)務(wù)工作需要的資產(chǎn)，不再新增資產(chǎn)購(gòu)置。
（四）兜實(shí)基礎(chǔ)，持續(xù)提升保障水平。一是基礎(chǔ)民生提標(biāo)。持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，統(tǒng)籌做好民生保障與經(jīng)濟(jì)發(fā)展關(guān)系，持續(xù)加大民生領(lǐng)域投入，突出保障教育、社會(huì)保障和就業(yè)、衛(wèi)生健康、農(nóng)林水等民生領(lǐng)域資金需求。全年民生相關(guān)支出30.43億元，占一般公共預(yù)算支出37.52億元的81.1%。大力推進(jìn)以困難群體基本生活救助體系建設(shè)，全年發(fā)放低保金50.28萬(wàn)人次14,816萬(wàn)元、困難群眾臨時(shí)救助2.26萬(wàn)人次1,753萬(wàn)元、大病醫(yī)療救助200人次189萬(wàn)元、特困供養(yǎng)人員基本生活補(bǔ)助和護(hù)理補(bǔ)貼及一次性喪葬補(bǔ)助2.25萬(wàn)人次2,367萬(wàn)元。優(yōu)先發(fā)展教育事業(yè)，全年一般公共預(yù)算教育支出95,777萬(wàn)元，主要用于完善經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制、第五及第六幼兒園、田蓬中學(xué)綜合樓、城鄉(xiāng)義務(wù)教育階段家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活補(bǔ)助、農(nóng)村義務(wù)教育營(yíng)養(yǎng)膳食補(bǔ)助等，發(fā)放“雨露計(jì)劃”職業(yè)教育補(bǔ)助2,946人540萬(wàn)元。二是公共服務(wù)提質(zhì)。爭(zhēng)取中央預(yù)算內(nèi)資金4,800萬(wàn)元，新建新華、里達(dá)等10個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)居家養(yǎng)老服務(wù)中心；爭(zhēng)取中央預(yù)算內(nèi)資金1,200萬(wàn)元，建設(shè)公益性骨灰堂。投入資金4,738萬(wàn)元，用于集中隔離醫(yī)學(xué)觀察場(chǎng)所、隔離點(diǎn)等項(xiàng)目建設(shè)支出。三是民生實(shí)事提效。管好用好群眾的“養(yǎng)老錢(qián)”，圍繞“安全性、收益性、支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展”三原則，深入推進(jìn)社?；鸲ㄆ诖婵罟芾砉ぷ?，促進(jìn)社保基金保值增值。全縣社?；鸲ㄆ诖婵?.96億元，實(shí)現(xiàn)利息收入1,994萬(wàn)元。加大創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款支持力度，年度貼息資金達(dá)998萬(wàn)元，惠及2,964人次。
（五）強(qiáng)化攻堅(jiān)，加快城鄉(xiāng)融合發(fā)展。一是抓實(shí)過(guò)渡期政策執(zhí)行。扎實(shí)做好過(guò)渡期涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合使用工作，繼續(xù)按照中央十七大類、省二十一大類及州、縣配套銜接鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金納入整合范圍，保持現(xiàn)有幫扶政策、資金支持、幫扶力量總體穩(wěn)定。年內(nèi)整合到位涉農(nóng)資金19,494萬(wàn)元，占計(jì)劃整合財(cái)政涉農(nóng)資金的98.99%，實(shí)際支出18,546萬(wàn)元，支出進(jìn)度95.14%。加大現(xiàn)代化邊境小康村資金統(tǒng)籌保障力度，按照每個(gè)行政村不低于3000萬(wàn)元標(biāo)準(zhǔn)，積極向上爭(zhēng)取財(cái)政銜接資金，整合資金主要投向7個(gè)邊境行政村。全年籌集資金21,294萬(wàn)元，占應(yīng)保障任務(wù)的101.4%，實(shí)際支出14,740萬(wàn)元，支出進(jìn)度69.22%。積極籌措資金保障綠美鄉(xiāng)村建設(shè)需要，安排2,128萬(wàn)元實(shí)施4大類86個(gè)綠美鄉(xiāng)村項(xiàng)目。認(rèn)真落實(shí)惠農(nóng)惠民補(bǔ)貼政策，兌現(xiàn)涉農(nóng)惠民補(bǔ)助資金25,630萬(wàn)元。二是推進(jìn)城鄉(xiāng)提質(zhì)。投入資金1,415萬(wàn)元，實(shí)施城鎮(zhèn)棚戶區(qū)改造359戶、完成老農(nóng)機(jī)廠和老水廠片區(qū)510戶老舊小區(qū)改造、新建老林業(yè)局保障性租賃住房172套。
（六）改革發(fā)展，全面提升治理效能。一是持續(xù)推進(jìn)預(yù)算管理改革。嚴(yán)格落實(shí)零基預(yù)算和全口徑預(yù)算管理，加大財(cái)政資源統(tǒng)籌力度，將部門(mén)和單位依法依規(guī)取得的各項(xiàng)收入全部納入預(yù)算管理，統(tǒng)一編制部門(mén)預(yù)算。積極推進(jìn)財(cái)政資金精細(xì)化、科學(xué)化管理，開(kāi)展財(cái)政資金下達(dá)、撥付、支付全過(guò)程動(dòng)態(tài)跟蹤監(jiān)控。全力推進(jìn)預(yù)算單位差旅電子憑證網(wǎng)上報(bào)銷改革工作，全縣注冊(cè)“公務(wù)之家”133家1.17萬(wàn)人。二是加快國(guó)資國(guó)企改革。外出考察學(xué)習(xí)國(guó)有企業(yè)改革先進(jìn)工作經(jīng)驗(yàn)，完成國(guó)有資源資產(chǎn)清查、歸類及評(píng)估工作，為全縣國(guó)有企業(yè)“三資三化”整合奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。三是加強(qiáng)債務(wù)管理。建立健全債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范工作機(jī)制，壓實(shí)償債主體責(zé)任，全年償還隱性債務(wù)本息42,388萬(wàn)元，債務(wù)展期16,824萬(wàn)元，富滇銀行債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)緩釋25,899萬(wàn)元。完成隱性債務(wù)化解81,851萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)年度目標(biāo)任務(wù)67,900萬(wàn)元的120%。四是提升財(cái)政管理水平。堅(jiān)持總量控制，分類、分項(xiàng)設(shè)定相關(guān)支出標(biāo)準(zhǔn)，從緊從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)支出。全縣“三公”經(jīng)費(fèi)支出1,156萬(wàn)元，同比減支84萬(wàn)元，下降0.93%。持續(xù)強(qiáng)化直達(dá)資金常態(tài)化機(jī)制建設(shè)，推動(dòng)“直達(dá)資金”發(fā)揮實(shí)效。全年上級(jí)下達(dá)直達(dá)資金151,068萬(wàn)元，支出139,950萬(wàn)元，支出進(jìn)度為92.6%。制定印發(fā)《富寧縣惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金“一卡通”管理使用問(wèn)題專項(xiàng)治理方案》，清理惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金47項(xiàng)17.18億元。認(rèn)真組織開(kāi)展各類財(cái)政專項(xiàng)檢查工作，提升財(cái)政監(jiān)管效能。
各位代表，一年來(lái)財(cái)政工作取得了一定的成績(jī)，但我們也清醒地看到，當(dāng)前財(cái)稅工作中還面臨很多困難和挑戰(zhàn)：一是財(cái)政收入體量小，財(cái)政自給率低，現(xiàn)有財(cái)力保工資發(fā)放尚且不足。二是增易減難的支出格局固化，新增可用財(cái)力不足，財(cái)政運(yùn)行回旋空間小，財(cái)政平衡難問(wèn)題愈加凸顯。三是償債壓力大，一定程度上制約地方經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。四是國(guó)資國(guó)企改革推進(jìn)滯后，配套和監(jiān)管機(jī)制有待完善。五是財(cái)政管理還存在薄弱環(huán)節(jié)，財(cái)政監(jiān)督仍需加強(qiáng)。對(duì)此，我們將高度重視，采取有力措施加以解決。
二、2023年財(cái)政工作安排
（一）2023年財(cái)政預(yù)算草案
2023年財(cái)政工作和預(yù)算安排指導(dǎo)思想：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大、習(xí)近平總書(shū)記考察云南重要講話、中央和省州經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，牢固樹(shù)立以政領(lǐng)財(cái)、以財(cái)輔政理念，進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革，充分認(rèn)識(shí)財(cái)政缺口擴(kuò)大“緊平衡”新形勢(shì)，堅(jiān)決落實(shí)過(guò)“緊日子”要求，加力提效積極的財(cái)政政策，系統(tǒng)謀劃和推進(jìn)各項(xiàng)財(cái)政重點(diǎn)工作，以財(cái)政“收支穩(wěn)定、運(yùn)行穩(wěn)健”，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)行穩(wěn)致遠(yuǎn)、社會(huì)和諧穩(wěn)定。
2023年預(yù)算編制原則：收入預(yù)算編制體現(xiàn)實(shí)事求是，以收定支，積極穩(wěn)妥。支出預(yù)算編制體現(xiàn)統(tǒng)籌兼顧、量力而行、突出重點(diǎn)，堅(jiān)持“三保”支出在財(cái)政支出中的優(yōu)先順序，堅(jiān)決兜住“三保”底線，不留硬缺口，持續(xù)優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，統(tǒng)籌做好民生保障與經(jīng)濟(jì)發(fā)展關(guān)系。大力壓減非重點(diǎn)、非剛性和一般性支出，嚴(yán)控三公經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)等支出。加大財(cái)政資源統(tǒng)籌力度，將部門(mén)和單位依法依規(guī)取得的各項(xiàng)收入全部納入預(yù)算管理，統(tǒng)一編制部門(mén)預(yù)算，提高預(yù)算編制的完整性、準(zhǔn)確性和真實(shí)性。
本著積極穩(wěn)妥、統(tǒng)籌兼顧、收支平衡的原則，綜合考慮全縣經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)預(yù)期和各項(xiàng)政策性增減因素，2023年全縣財(cái)政收支預(yù)算安排如下：
1.一般公共預(yù)算安排意見(jiàn)。2023年，全縣一般公共預(yù)算收入安排52,800萬(wàn)元，同比增加6,815萬(wàn)元，增長(zhǎng)15%。一般公共預(yù)算支出安排386,500萬(wàn)元，同比增支11,288萬(wàn)元，增長(zhǎng)3%。
一般公共預(yù)算平衡情況：預(yù)計(jì)收入總計(jì)417,913萬(wàn)元，其中地方一般公共預(yù)算收入52,800萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入315,391萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入4,529萬(wàn)元，調(diào)入資金25,530萬(wàn)元，地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入19,663萬(wàn)元。預(yù)計(jì)支出總計(jì)417,913萬(wàn)元，其中一般公共預(yù)算支出386,500萬(wàn)元，地方政府一般債務(wù)還本支出19,913萬(wàn)元，上解上級(jí)支出11,500萬(wàn)元。收支相抵，預(yù)計(jì)當(dāng)年預(yù)算安排收支平衡。
全縣“三?！敝С鲱A(yù)算242,603萬(wàn)元，其中保基本民生支出91,790萬(wàn)元，保工資支出144,470萬(wàn)元，保運(yùn)轉(zhuǎn)支出6,343萬(wàn)元。
2.政府性基金預(yù)算草案。2023年，全縣政府性基金預(yù)算收入安排79,827萬(wàn)元，同比增加52,934萬(wàn)元，增長(zhǎng)196.8%。政府性基金預(yù)算支出安排79,063萬(wàn)元，同比減支67,247萬(wàn)元，下降46%。
政府性基金預(yù)算平衡情況：預(yù)計(jì)收入總計(jì)107,662萬(wàn)元，其中本級(jí)政府性基金預(yù)算收入79,827萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入6,797萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入3,438萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入17,600萬(wàn)元。預(yù)計(jì)支出總計(jì)107,662萬(wàn)元，其中政府性基金預(yù)算支出79,062萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出20,000萬(wàn)元，上解上級(jí)支出8,600萬(wàn)元。收支相抵，當(dāng)年預(yù)算安排收支平衡。
3.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案。2023年，全縣社?；痤A(yù)算收入安排94,338萬(wàn)元，同比增加10,801萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.9%。社?；痤A(yù)算支出安排74,933萬(wàn)元，同比增加9,822萬(wàn)元，增長(zhǎng)15.1%。
社?；痤A(yù)算平衡情況：預(yù)計(jì)收入總計(jì)188,386萬(wàn)元，其中本級(jí)社保基金預(yù)算收入93,839萬(wàn)元, 上級(jí)補(bǔ)助收入45,700萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移收入499萬(wàn)元，上年結(jié)余48,348萬(wàn)元。預(yù)計(jì)支出總計(jì)188,386萬(wàn)元，其中社保基金支出74,736萬(wàn)元，上解支出55,271萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移支出197萬(wàn)元，年終滾存結(jié)余58,182萬(wàn)元。
4.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排情況。2023年，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入安排45,010萬(wàn)元，同比增加45,010萬(wàn)元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出安排19,492萬(wàn)元，同比增加19,486萬(wàn)元。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算平衡情況：預(yù)計(jì)收入總計(jì)45,022萬(wàn)元，其中本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入45,010萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入6萬(wàn)元，上年結(jié)余6萬(wàn)元。預(yù)計(jì)支出總計(jì)45,022萬(wàn)元，其中國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出19,492萬(wàn)元，調(diào)出資金25,530萬(wàn)元。收支相抵后，當(dāng)年預(yù)算安排收支平衡。
（二）2023年財(cái)政管理工作重點(diǎn)
1.抓財(cái)政收入組織。一是任務(wù)早安排。及時(shí)分解落實(shí)收入目標(biāo)責(zé)任，認(rèn)真把握收入動(dòng)向，查找薄弱環(huán)節(jié)，積極應(yīng)對(duì)組織收入過(guò)程中出現(xiàn)的新情況、新問(wèn)題，增強(qiáng)收入組織工作的主動(dòng)性和前瞻性。二是持續(xù)抓好財(cái)源建設(shè)。積極籌措項(xiàng)目資金，加快綠色水電鋁材一體化和普陽(yáng)煤礦200萬(wàn)噸擴(kuò)建項(xiàng)目推進(jìn)。三是加強(qiáng)稅收征管。加強(qiáng)與稅務(wù)部門(mén)溝通聯(lián)系，加大重點(diǎn)稅源、重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)稅種監(jiān)控，加大欠稅清繳力度，強(qiáng)化小稅種和零散稅收征管，堵塞稅收征管漏洞，確保實(shí)有稅源足額入庫(kù)。嚴(yán)格執(zhí)行非稅收入“收支兩條線”管理，確保收入及時(shí)足額入庫(kù)。
2.抓資源資金整合。一是做好向上爭(zhēng)資工作。進(jìn)一步轉(zhuǎn)變思想觀念，樹(shù)牢爭(zhēng)資就是增收理念，把抓上級(jí)資金爭(zhēng)取作為抓財(cái)政收入增長(zhǎng)、項(xiàng)目投入增加的重要手段，認(rèn)真研究國(guó)家宏觀政策和國(guó)家投資方向，圍繞左右江革命老區(qū)振興發(fā)展實(shí)施意見(jiàn)、云南省“3815”戰(zhàn)略目標(biāo)、文山著力打造世界一流“中國(guó)鋁谷”核心區(qū)等政策，有針對(duì)性地提出支撐項(xiàng)目，力求在基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、社會(huì)事業(yè)發(fā)展和改善民生問(wèn)題等重點(diǎn)領(lǐng)域的項(xiàng)目爭(zhēng)取方面取得更大突破。二是做好盤(pán)活存量資金工作。定期清理各類結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，積極盤(pán)活財(cái)政存量資金，統(tǒng)籌用于保障民生和重點(diǎn)領(lǐng)域、重大項(xiàng)目支出，提高財(cái)政資金使用效益。三是抓實(shí)過(guò)渡期財(cái)政資金整合工作。扎實(shí)做好過(guò)渡期涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合使用政策執(zhí)行，保持現(xiàn)有幫扶政策、資金支持、幫扶力量總體穩(wěn)定，整合財(cái)政資金重點(diǎn)支持鄉(xiāng)村特色產(chǎn)業(yè)、穩(wěn)崗就業(yè)、鄉(xiāng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、生態(tài)經(jīng)濟(jì)發(fā)展工程。
3.抓基本民生保障。堅(jiān)定踐行以人民為中心的發(fā)展思想，堅(jiān)持把發(fā)展社會(huì)民生作為財(cái)政工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，把民生作為財(cái)政保障的重中之重，持續(xù)加大民生領(lǐng)域投入，進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，著力提升民生保障水平，確保民生支出占比穩(wěn)定在80%以上。大力實(shí)施民心守護(hù)工程，集中財(cái)力辦好人民群眾急需急盼的民生實(shí)事，確保各項(xiàng)惠民惠農(nóng)政策落地落實(shí)。更大力度落實(shí)就業(yè)優(yōu)先政策，統(tǒng)籌用好就業(yè)創(chuàng)業(yè)獎(jiǎng)補(bǔ)政策，落實(shí)落細(xì)穩(wěn)就業(yè)舉措，加大重點(diǎn)群體就業(yè)幫扶，推動(dòng)穩(wěn)定就業(yè)基本盤(pán)。加大教育投入，支持構(gòu)建教育高質(zhì)量發(fā)展新格局。兜牢底線，健全更高水平更可持續(xù)的社會(huì)保障體系。
4.抓國(guó)資國(guó)企改革。加快推進(jìn)國(guó)資國(guó)企改革，推動(dòng)資產(chǎn)集中、資本聚集、資源集約，采取“3+N”模式推進(jìn)全縣國(guó)有企業(yè)重組，“3”即工業(yè)投資控股集團(tuán)公司+城市建設(shè)與投資運(yùn)營(yíng)集團(tuán)公司+國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理集團(tuán)公司，“N”確有保留的縣屬國(guó)有實(shí)體二級(jí)公司，構(gòu)建集中統(tǒng)一、分類監(jiān)管、授權(quán)明確、權(quán)責(zé)一致的國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管體系，進(jìn)一步充實(shí)國(guó)資監(jiān)管、國(guó)企改革人員力量。完善縣屬國(guó)有企業(yè)市場(chǎng)化選人用人機(jī)制，大力推行職業(yè)經(jīng)理人制度，建立縣屬國(guó)有企業(yè)市場(chǎng)化薪酬分配機(jī)制和績(jī)效考核體系。
5.抓管理效能提升。一是加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督管理。嚴(yán)格執(zhí)行縣人大批準(zhǔn)的預(yù)算，強(qiáng)化預(yù)算剛性約束，嚴(yán)禁超預(yù)算、無(wú)預(yù)算安排支出。加大預(yù)決算公開(kāi)力度，進(jìn)一步擴(kuò)大范圍、細(xì)化內(nèi)容、改進(jìn)方式，提升公開(kāi)的及時(shí)性、完整性、規(guī)范性和可獲得性。加強(qiáng)“雙隨機(jī)、一公開(kāi)”監(jiān)管執(zhí)行力度，對(duì)全縣各行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理、內(nèi)控管理、項(xiàng)目資金使用管理等情況進(jìn)行全面監(jiān)督檢查。依托直達(dá)資金監(jiān)控、惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼“一卡通”等系統(tǒng)，加強(qiáng)民生資金使用管理情況監(jiān)督。二是防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。統(tǒng)籌政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算資金增加償債能力，合理開(kāi)發(fā)利用土地，增加土地出讓收益償還債務(wù)；盤(pán)活存量資產(chǎn)，增強(qiáng)政府償債能力；新增財(cái)力優(yōu)先保障清償?shù)狡趥鶆?wù)，減少新增債務(wù)融資規(guī)模，逐步消化存量債務(wù)。三是加大預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)力度。牢固樹(shù)立“花錢(qián)必問(wèn)效、無(wú)效必問(wèn)責(zé)”績(jī)效理念，把全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理作為落實(shí)政府過(guò)緊日子的重要抓手，加快搭建起涵蓋績(jī)效目標(biāo)管理、績(jī)效監(jiān)控、績(jī)效評(píng)價(jià)、結(jié)果應(yīng)用等全方位、全過(guò)程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系，切實(shí)管好“錢(qián)袋子”，不斷提高財(cái)政資源配置效率和財(cái)政資金使用效益，真正把錢(qián)花在刀刃上。
各位代表，2023年，我們將堅(jiān)定以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指引，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺(jué)接收縣人大的監(jiān)督指導(dǎo)，虛心聽(tīng)取縣政協(xié)的意見(jiàn)建議，堅(jiān)定信心、守正創(chuàng)新、踔厲奮發(fā)、勇毅前行，扎實(shí)做好財(cái)政各項(xiàng)工作，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)財(cái)力保障！
