（云南?。╆P(guān)于文山州富寧縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報(bào)告
富寧縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報(bào)告
（2022年1月21日在縣第十八屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上）
（書面）
各位代表：
受縣人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告富寧縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)縣政協(xié)委員和列席的同志提出意見。
一、2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九大及十九屆歷次全會(huì)、中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議和習(xí)近平總書記考察云南重要講話精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，落實(shí)積極財(cái)政政策，不斷提高財(cái)政資源配置效率和財(cái)政資金使用效益，統(tǒng)籌疫情防控暨強(qiáng)邊固防和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六保”任務(wù)，有效防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，保持財(cái)政穩(wěn)健運(yùn)行，推動(dòng)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)健康發(fā)展。
（一）2021年預(yù)算收支完成情況
1.一般公共預(yù)算。全縣地方一般公共預(yù)算收入38,571萬(wàn)元，為年初預(yù)算37,800萬(wàn)元的102%,同比增收1,838萬(wàn)元，增長(zhǎng)5%。其中：稅收收入26,388萬(wàn)元，同比增收351萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.3%；非稅收入12,183萬(wàn)元，同比增收1,487萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.9%。上級(jí)補(bǔ)助收入296,873萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)5,225萬(wàn)元，調(diào)入資金12,352萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入18,930萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金570萬(wàn)元，收入總計(jì)372,521萬(wàn)元。全縣地方一般公共預(yù)算支出336,810萬(wàn)元，為年初預(yù)算398,400萬(wàn)元的84.5%，同比減支49,966萬(wàn)元，下降12.9%；地方政府一般債務(wù)還本支出20,060萬(wàn)元，上解上級(jí)支出9,435萬(wàn)元，年終結(jié)轉(zhuǎn)5,446萬(wàn)元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金770萬(wàn)元，支出總計(jì)372,521萬(wàn)元。收支相抵，實(shí)現(xiàn)平衡。
2.政府性基金預(yù)算。全縣政府性基金預(yù)算收入50,909萬(wàn)元，為年初預(yù)算33,700萬(wàn)元的151.1%，同比增收33,209萬(wàn)元，增長(zhǎng)187.6%；上級(jí)補(bǔ)助收入2,890萬(wàn)元，上年結(jié)余收入445萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入9,410萬(wàn)元，收入總計(jì)63,654萬(wàn)元。全縣政府性基金預(yù)算支出42,569萬(wàn)元，為年初預(yù)算50,934萬(wàn)元的83.6%，同比減支148,169萬(wàn)元，下降77.7%（支出下降原因是2021年?duì)幦ｍ?xiàng)債券資金少167,100萬(wàn)元）；上解支出4,364萬(wàn)，調(diào)出資金12,000萬(wàn)元，年終結(jié)余4,461萬(wàn)元，債務(wù)還本支出260萬(wàn)元，支出總計(jì)63,654萬(wàn)元。收支相抵，實(shí)現(xiàn)平衡。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算上級(jí)補(bǔ)助收入7萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出1萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算年終結(jié)轉(zhuǎn)6萬(wàn)元。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入70,004萬(wàn)元，為年初預(yù)算90,765萬(wàn)元的77.1%，同比減收20,761萬(wàn)元，下降22.9%；上級(jí)補(bǔ)助收入43,833萬(wàn)元，上年結(jié)余42,134萬(wàn)元，收入合計(jì)155,971萬(wàn)元。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出63,261萬(wàn)元，為年初預(yù)算71,100萬(wàn)元的88.9%，同比減支7,839萬(wàn)元，下降11%；上解上級(jí)支出40,061萬(wàn)元，支出合計(jì)103,322萬(wàn)元。收支相抵，年末滾存結(jié)余52,649萬(wàn)元。
以上均為快報(bào)數(shù)，待省州批復(fù)我縣2021年財(cái)政決算后，部分?jǐn)?shù)據(jù)會(huì)有所調(diào)整，屆時(shí)再向縣人大常委會(huì)報(bào)告變化情況,并及時(shí)向社會(huì)公開。
（二）2021年“三?！甭鋵?shí)情況。全年“三?！毙枨?23,039萬(wàn)元，實(shí)際保障223,039萬(wàn)元，其中?；久裆?4,857萬(wàn)元，保工資128,899萬(wàn)元，保運(yùn)轉(zhuǎn)9,283萬(wàn)元，全部保障到位。
（三）其他需要報(bào)告事項(xiàng)
1.政府性債務(wù)情況。2020年末，全縣政府性債務(wù)余額312,831萬(wàn)元。2021年?duì)幦ｍ?xiàng)債券資金9,400萬(wàn)元。全年化解政府性債務(wù)20,415萬(wàn)元，其中申請(qǐng)?jiān)偃谫Y債券18,940萬(wàn)元，實(shí)際化債1,475萬(wàn)元（一般債券890萬(wàn)元，專項(xiàng)債券250萬(wàn)元，外債335萬(wàn)元）。2021年末全縣政府性債務(wù)余額320,756萬(wàn)元，占政府債務(wù)限額334,350萬(wàn)元的95.9%，債務(wù)余額嚴(yán)格控制在法定限額范圍內(nèi)。債券資金主要安排用于富寧綠色水電鋁材一體化項(xiàng)目（二期）220KV外部供電工程、富寧縣城市停車場(chǎng)及配套項(xiàng)目。
2.預(yù)備費(fèi)安排使用情況。2021年，年初預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)4,313萬(wàn)元，年度預(yù)算執(zhí)行中安排使用4,313萬(wàn)元，主要用于病故人員撫恤金及撫養(yǎng)費(fèi)900萬(wàn)元、職業(yè)年金400萬(wàn)元、財(cái)政對(duì)城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金缺口補(bǔ)助300萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助459萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)643萬(wàn)元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金1,000萬(wàn)元、城鎮(zhèn)居民醫(yī)療補(bǔ)助611萬(wàn)元。
3.預(yù)決算批復(fù)和公開情況。按照《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》《預(yù)算法實(shí)施條例》及上級(jí)預(yù)決算信息公開工作要求，縣人民代表大會(huì)及人大常委會(huì)批準(zhǔn)后20日內(nèi)將預(yù)決算批復(fù)各單位，全縣71家預(yù)算單位統(tǒng)一在富寧縣政務(wù)網(wǎng)財(cái)政預(yù)決算專欄向社會(huì)公開預(yù)決算信息，除涉密單位外，公開率達(dá)100%。
4.財(cái)政存量資金安排使用情況。2021年，清理收繳財(cái)政存量資金29,053萬(wàn)元，上年結(jié)余5,113萬(wàn)元，當(dāng)年安排存量資金17,924萬(wàn)元，結(jié)余16,242萬(wàn)元。主要用于保工資和縣委、縣政府確定的重點(diǎn)支出領(lǐng)域，其中用于2021年1—5月政府性績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)11,463萬(wàn)元，債務(wù)還本付息1,930萬(wàn)元,生態(tài)保護(hù)恢復(fù)資金1,850萬(wàn)元，退耕還林還草1,457萬(wàn)元等23項(xiàng)支出（詳見附表二十）。
5.“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算執(zhí)行情況。2021年，全縣“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出1,072萬(wàn)元，同比減少185萬(wàn)元，下降14.7%。
（四）落實(shí)縣人大決議決定和財(cái)政重點(diǎn)工作情況
2021年是“十四五”規(guī)劃開局之年，縣財(cái)政認(rèn)真落實(shí)縣十七屆人大五次會(huì)議關(guān)于2021年預(yù)算草案的決議，不斷強(qiáng)化政策落實(shí)和預(yù)算約束，較好地服務(wù)了全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局。
1.聚焦收入組織，抓保障能力建設(shè)。一是抓收入征管。面對(duì)穩(wěn)中有變、變中有憂的嚴(yán)峻復(fù)雜形勢(shì)，縣財(cái)稅部門協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)，加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析研判，堅(jiān)持依法征收、規(guī)范執(zhí)收、源頭控收，加強(qiáng)重點(diǎn)稅源監(jiān)控，深挖增收潛力，企業(yè)所得稅、契稅、資源稅增幅顯著。二是強(qiáng)資金爭(zhēng)取。圍繞做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，搶抓政策機(jī)遇，主動(dòng)對(duì)接，大力爭(zhēng)取中央、省州資金支持，全年向上爭(zhēng)取資金184,381萬(wàn)元。三是抓存量盤活。加強(qiáng)財(cái)政資金動(dòng)態(tài)監(jiān)管監(jiān)控，建立結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金定期清理、限期使用、超期收回機(jī)制，全年盤活財(cái)政存量資金17,924萬(wàn)元，清理回收資金主要用于保工資和縣委、縣政府安排的重點(diǎn)支出事項(xiàng)。
2.聚焦支出調(diào)優(yōu)，抓民生保障建設(shè)。在全縣財(cái)力有限的情況下，進(jìn)一步樹牢過(guò)緊日子思想，堅(jiān)持有保有壓，大力壓縮一般性支出，突出支出重點(diǎn)，加大疫情防控暨強(qiáng)邊固防、“六穩(wěn)六?！钡戎攸c(diǎn)領(lǐng)域保障力度。全年與民生密切相關(guān)的支出260,872萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出比重77.5%。一是突出“三?！敝С鲐?zé)任。嚴(yán)格按照《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》規(guī)定，在財(cái)政極為困難的情況下，把“三?！敝С鲎鳛樨?cái)政首要支出目標(biāo)任務(wù)，層層壓實(shí)支出責(zé)任，全年“三?！敝С?23,039萬(wàn)元。二是優(yōu)先發(fā)展教育事業(yè)。全年教育經(jīng)費(fèi)支出95,631萬(wàn)元，主要用于完善經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制、提高教師待遇和改善教育基礎(chǔ)設(shè)施、城鄉(xiāng)義務(wù)教育階段家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活補(bǔ)助、農(nóng)村義務(wù)教育營(yíng)養(yǎng)膳食補(bǔ)助等。三是完善社會(huì)保障體系。投入資金22,432萬(wàn)元，支持被征地人員基本養(yǎng)老保險(xiǎn)改革、落實(shí)低保、特困供養(yǎng)、殘疾人兩項(xiàng)補(bǔ)貼、困難兒童生活補(bǔ)助等；投入資金554萬(wàn)元，支持“雙擁”模范城市創(chuàng)建，落實(shí)退役軍人保障政策。四是衛(wèi)生體系建設(shè)大幅提升。全年衛(wèi)生健康支出45,550萬(wàn)元。其中：投入3,844萬(wàn)元，全面落實(shí)疫情隔離防控、防控物資采購(gòu)、新冠疫苗接種等支出事項(xiàng)；投入26,129萬(wàn)元，落實(shí)城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)、大病保險(xiǎn)和醫(yī)療救助“三重保障”政策、醫(yī)療保險(xiǎn)和救助制度等；投入5,030萬(wàn)元，完成田蓬鎮(zhèn)集中醫(yī)學(xué)觀察隔離點(diǎn)、方艙醫(yī)院基礎(chǔ)設(shè)施、15所鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）衛(wèi)生院哨點(diǎn)診室建設(shè)，不斷提高醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)能力。五是支持就業(yè)和創(chuàng)業(yè)。投入資金1,576萬(wàn)元，支持大學(xué)生、退役軍人等重點(diǎn)群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)和農(nóng)村勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移就業(yè)，發(fā)放各項(xiàng)就業(yè)創(chuàng)業(yè)資金1,062萬(wàn)元，惠及3,223人次。六是全力支持強(qiáng)邊固防建設(shè)。加大邊境防控維穩(wěn)投入，籌集資金20,277萬(wàn)元，支持“物技人”三防深度建設(shè)，建成61.07公里標(biāo)準(zhǔn)化物理阻攔設(shè)施、全線太陽(yáng)能路燈、43座抵邊聯(lián)防所、25座瞭望塔、高清攝像頭和震動(dòng)光纖等技防設(shè)施。七是縣城區(qū)人居環(huán)境大幅躍升。投入16,000萬(wàn)元，實(shí)施普廳南北路健康步道、縣城區(qū)道路維修、擁軍和振興老舊小區(qū)改造、旱廁改造、富寧賓館片區(qū)拆除。與杭州海康威視簽約實(shí)施數(shù)字富寧智慧停車項(xiàng)目，一期工程于2022年1月1日投入使用，城區(qū)車輛亂停亂放得到有效治理，群眾滿意度和幸福指數(shù)大幅提升。
3.聚焦重點(diǎn)難點(diǎn)，抓攻堅(jiān)能力建設(shè)。一是抓好脫貧攻堅(jiān)成果鞏固與鄉(xiāng)村振興有機(jī)銜接。以“產(chǎn)業(yè)興旺、生態(tài)宜居、鄉(xiāng)風(fēng)文明、治理有效、生活富?！睘閷?dǎo)向，投入33,540萬(wàn)元，支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展，加大鄉(xiāng)村振興重點(diǎn)領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)投入力度，繼續(xù)支持高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)、鄉(xiāng)村振興示范創(chuàng)建、農(nóng)村“廁所革命”、“一縣一業(yè)”等項(xiàng)目。二是抓好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)。積極籌措資金4,000萬(wàn)元,投入城市垃圾、污水處理、農(nóng)村人居環(huán)境整治等項(xiàng)目。三是抓好債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范。建立完善管理機(jī)構(gòu)和制度體系，壓實(shí)各級(jí)各部門主體責(zé)任，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和底線思維，積極籌措資金，有效防范財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)，堅(jiān)決守住不發(fā)生債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的底線。全年籌集資金償還地方政府債務(wù)本息94,938萬(wàn)元，其中本金65,457萬(wàn)元，利息29,481萬(wàn)元。
4.聚焦改革創(chuàng)新，抓治理效能建設(shè)。一是積極深化財(cái)政預(yù)算管理制度改革。加大收入統(tǒng)籌力度，盤活存量，充分挖掘釋放各種閑置資源潛力；推進(jìn)支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)，將支出標(biāo)準(zhǔn)作為預(yù)算編制的基本依據(jù)；嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，預(yù)算一經(jīng)批準(zhǔn)非經(jīng)法定程序不得調(diào)整，堅(jiān)持先有預(yù)算后有支出，嚴(yán)禁超預(yù)算、無(wú)預(yù)算安排支出。二是不斷提高預(yù)算績(jī)效管理水平。依托“預(yù)算管理一體化服務(wù)平臺(tái)”強(qiáng)化績(jī)效目標(biāo)管理，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)與預(yù)算編制同申報(bào)、同審核、同批復(fù)；抓好預(yù)算執(zhí)行環(huán)節(jié)，強(qiáng)化績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控。完成2020年邊境、生態(tài)、革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金績(jī)效評(píng)價(jià)工作，并通過(guò)省級(jí)績(jī)效評(píng)價(jià)考核。三是強(qiáng)化財(cái)政資金監(jiān)管。重點(diǎn)圍繞涉農(nóng)惠農(nóng)、疫情防控、直達(dá)、糧食領(lǐng)域等資金跟蹤檢查，確保資金安全高效。四是加強(qiáng)政府采購(gòu)監(jiān)管。建立健全政府采購(gòu)長(zhǎng)效機(jī)制，推行“陽(yáng)光采購(gòu)”，實(shí)現(xiàn)監(jiān)管重心由采購(gòu)全過(guò)程監(jiān)督轉(zhuǎn)為事中事后監(jiān)督。全年累計(jì)采購(gòu)1,007批次，采購(gòu)預(yù)算24,908萬(wàn)元，實(shí)際采購(gòu)資金23,707萬(wàn)元，節(jié)約資金1,201萬(wàn)元，集中采購(gòu)節(jié)約率為4.9%，綜合節(jié)約率為4.8%。五是扎實(shí)抓好國(guó)有資產(chǎn)管理。持續(xù)推進(jìn)經(jīng)營(yíng)性國(guó)有資產(chǎn)管理工作，全年收取房租費(fèi)674萬(wàn)元。加快全縣國(guó)有資源資產(chǎn)資金整合與國(guó)有企業(yè)改革步伐，培育國(guó)有企業(yè)發(fā)展新動(dòng)能，制定《富寧縣國(guó)有資源資產(chǎn)資金整合重組與國(guó)有企業(yè)集團(tuán)化實(shí)體化市場(chǎng)化改革實(shí)施方案》，積極構(gòu)建國(guó)有資產(chǎn)資源管理新模式。六是落實(shí)減稅降費(fèi)政策。全面貫徹落實(shí)國(guó)家減稅降費(fèi)政策，全年減免稅費(fèi)18,140萬(wàn)元，切實(shí)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，促進(jìn)企業(yè)健康發(fā)展。七是抓實(shí)直達(dá)資金管理工作。加強(qiáng)直達(dá)資金統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、督促落實(shí)、資金分配、撥付、使用全程監(jiān)管。全縣直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng)資金下達(dá)總量115,004萬(wàn)元，已分配114,199萬(wàn)元，分配率達(dá)99.3%。
各位代表，雖然一年來(lái)財(cái)政工作取得了一定的成績(jī)，但我們也清醒地看到，當(dāng)前財(cái)稅工作中還面臨很多困難和挑戰(zhàn)：一是財(cái)政收入規(guī)模小，財(cái)政自給率僅為11%。稅收受疫情防控、經(jīng)濟(jì)下行、減稅降費(fèi)、能耗“雙控”等政策影響較大,財(cái)政收入增收乏力。二是財(cái)政管理還存在薄弱環(huán)節(jié)，財(cái)政監(jiān)督仍需加強(qiáng)。三是剛性支出缺口不斷擴(kuò)大，新增可用財(cái)力有限，財(cái)政收支平衡矛盾愈發(fā)突出。四是財(cái)政資金績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用不夠，未充分體現(xiàn)獎(jiǎng)優(yōu)罰劣機(jī)制。五是政府性債務(wù)償還壓力大，債務(wù)償還逾期風(fēng)險(xiǎn)增加。六是過(guò)“緊日子”思想需進(jìn)一步樹立，開源節(jié)流、勤儉節(jié)約意識(shí)還不夠高。七是全縣會(huì)計(jì)人員嚴(yán)重短缺，影響單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)。對(duì)此，我們將高度重視這些問(wèn)題，并采取有力措施加以解決。
二、2022年財(cái)政工作安排
（一）2022年財(cái)政預(yù)算草案
2022年財(cái)政工作和預(yù)算安排的指導(dǎo)思想：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九大、十九屆歷次全會(huì)和習(xí)近平總書記考察云南重要講話精神，深入貫徹中央和省州經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，堅(jiān)持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，統(tǒng)籌抓好疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，全面落實(shí)“過(guò)緊日子”要求，持續(xù)改善民生。深化財(cái)政預(yù)算管理制度改革，全面實(shí)施績(jī)效管理，加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)防范化解，著力保持全縣經(jīng)濟(jì)健康平穩(wěn)運(yùn)行。
2022年預(yù)算編制原則：收入預(yù)算編制體現(xiàn)實(shí)事求是，積極穩(wěn)妥。支出預(yù)算編制體現(xiàn)統(tǒng)籌兼顧、量力而行、突出重點(diǎn)，在保障“三?！敝С鲂枰那疤嵯拢瑑?yōu)先安排中央和省州確定的政策性支出，嚴(yán)格控制一般性支出。逐步完善政府預(yù)算體系，確保一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算有效銜接，提高預(yù)算編制的完整性，將政府及其部門收入和支出全部納入預(yù)算管理。嚴(yán)格執(zhí)行縣人大批準(zhǔn)的預(yù)算，預(yù)算執(zhí)行中除發(fā)生自然災(zāi)害和突發(fā)公共事件外，不得追加預(yù)算。
本著積極穩(wěn)妥、統(tǒng)籌兼顧、收支平衡的原則，綜合考慮全縣經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)預(yù)期和各項(xiàng)政策性增減因素，2022年全縣財(cái)政收支預(yù)算安排如下：
1.一般公共預(yù)算安排意見。2022年，全縣一般公共預(yù)算收入安排39,800萬(wàn)元，同比增加1,229萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.2%。一般公共預(yù)算支出安排347,000萬(wàn)元，同比增支10,190萬(wàn)元，增長(zhǎng)3%。
全縣一般公共預(yù)算平衡情況：預(yù)計(jì)收入總計(jì)374,135萬(wàn)元（具體明細(xì)詳見附表八），其中地方一般公共預(yù)算收入39,800萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入298,495萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入5,446萬(wàn)元，調(diào)入資金14,545萬(wàn)元，地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入15,849萬(wàn)元。預(yù)計(jì)支出總計(jì)374,135萬(wàn)元（具體明細(xì)詳見附表九），其中一般公共預(yù)算支出347,000萬(wàn)元，地方政府一般債務(wù)還本支出17,150萬(wàn)元，上解上級(jí)支出9,985萬(wàn)元。收支相抵，預(yù)計(jì)當(dāng)年預(yù)算安排收支平衡。
全縣“三?！敝С鲱A(yù)算242,963萬(wàn)元，其中?；久裆С?2,947萬(wàn)元，保工資支出142,029萬(wàn)元，保運(yùn)轉(zhuǎn)支出7,987萬(wàn)元。
2.政府性基金預(yù)算草案。2022年，全縣政府性基金預(yù)算收入安排87,700萬(wàn)元，同比增加36,791萬(wàn)元，增長(zhǎng)72.3%（具體明細(xì)詳見附表十一）。政府性基金預(yù)算支出安排130,643萬(wàn)元，同比增加88,074萬(wàn)元，增長(zhǎng)206.9%（具體明細(xì)詳見附表十二）。
全縣政府性基金預(yù)算平衡情況：預(yù)計(jì)收入總計(jì)171,551萬(wàn)元，其中本級(jí)政府性基金預(yù)算收入87,700萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入2,890萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入4,461萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入76,500萬(wàn)元。預(yù)計(jì)支出總計(jì)171,551萬(wàn)元，其中政府性基金預(yù)算支出130,643萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出82萬(wàn)元，上解上級(jí)支出26,281萬(wàn)元，調(diào)出資金14,545萬(wàn)元。收支相抵，當(dāng)年預(yù)算安排收支平衡。
3.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案。2022年，全縣社?；痤A(yù)算收入安排80,864萬(wàn)元，同比增加10,860萬(wàn)元，增長(zhǎng)15.5%。社保基金預(yù)算支出安排72,660萬(wàn)元，同比增加9,399萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.9%。
全縣社保基金預(yù)算平衡情況：預(yù)計(jì)收入總計(jì)176,514萬(wàn)元，其中本級(jí)社保基金預(yù)算收入80,164萬(wàn)元, 上級(jí)補(bǔ)助收入43,001萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移收入700萬(wàn)元，上年結(jié)余52,649萬(wàn)元。預(yù)計(jì)支出總計(jì)176,514萬(wàn)元，其中社?；鹬С?2,124萬(wàn)元，上解支出44,717萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移支出536萬(wàn)元，年終滾存結(jié)余59,137萬(wàn)元。
4.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排情況。目前，全縣暫未發(fā)生國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支，因此未編制國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。如年度執(zhí)行過(guò)程中發(fā)生相關(guān)收支，將及時(shí)向縣人大及其常委會(huì)報(bào)告。
5.預(yù)算支出缺口和調(diào)入資金安排情況。2022年全縣財(cái)政支出缺口238,606萬(wàn)元，其中納入預(yù)算調(diào)入資金解決“三?！敝С鋈笨?4,545萬(wàn)元，未納入預(yù)算調(diào)入資金的剛性支出224,061萬(wàn)元。減少安排調(diào)入資金主要從算賬方面去考慮，因此把以上剛性支出列入缺口，同時(shí)督促縣級(jí)相關(guān)部門加大土地出讓力度，才能保障各項(xiàng)支出。未納入預(yù)算調(diào)入資金的剛性支出224,061萬(wàn)元,主要包括目標(biāo)績(jī)效獎(jiǎng)、績(jī)效考核獎(jiǎng)（隨月工資2000元部分）40,993萬(wàn)元，政府隱性債務(wù)還本付息資金97,116萬(wàn)元，聯(lián)防所及邊境物理阻攔設(shè)施運(yùn)行保障經(jīng)費(fèi)1,522萬(wàn)元，高中教育建設(shè)補(bǔ)短板縣級(jí)配套資金30,979萬(wàn)元，2022年P(guān)PP項(xiàng)目15,683萬(wàn)元，糖料核心基地建設(shè)項(xiàng)目5,924萬(wàn)元，被征地農(nóng)民社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)4,486萬(wàn)元，縣第三幼兒園開辦資金1,500萬(wàn)元，2019—2021年教師培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)3,064萬(wàn)元，農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)縣級(jí)配套補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)1,548萬(wàn)元,城鎮(zhèn)用地報(bào)批費(fèi)用2,674萬(wàn)元，新華鎮(zhèn)頭塘、城北片區(qū)、牛場(chǎng)坡和那平片區(qū)征地補(bǔ)償款1,977萬(wàn)元，谷拉河歸朝至那臘段治理工程2,800萬(wàn)元，其他剛性支出16,595萬(wàn)元。
6.防范化解地方債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格落實(shí)地方政府債務(wù)限額和預(yù)算管理，確保法定政府債務(wù)余額不超“天花板”。嚴(yán)格落實(shí)化債目標(biāo)任務(wù)，降低債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)水平。完善風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估預(yù)警和應(yīng)急處理機(jī)制，確保不發(fā)生區(qū)域性和系統(tǒng)性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。安排資金12,908萬(wàn)元，用于政府性債務(wù)還本付息支出。
（二）2022年財(cái)政管理工作重點(diǎn)
1.做好收入組織文章。一是加快特色稅源培育。立足優(yōu)勢(shì)，圍繞鋁產(chǎn)業(yè)發(fā)展目標(biāo)，積極做好財(cái)政要素服務(wù)保障，優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，落實(shí)減稅降費(fèi)政策，增強(qiáng)企業(yè)發(fā)展實(shí)力，助力財(cái)政增收。二是加快普陽(yáng)煤礦技改擴(kuò)建。深入推進(jìn)普陽(yáng)煤礦200萬(wàn)噸指標(biāo)的落地和技術(shù)改造工作，推動(dòng)普陽(yáng)煤礦200萬(wàn)噸早日達(dá)產(chǎn)，增加財(cái)政收入。三是做好向上爭(zhēng)資工作。緊密關(guān)注上級(jí)政策走向，圍繞興邊富民和革命老區(qū)振興示范縣、綠色鋁循環(huán)發(fā)展示范基地、全國(guó)民族團(tuán)結(jié)進(jìn)步示范縣儲(chǔ)備一批具有戰(zhàn)略性和事關(guān)我縣振興發(fā)展的好項(xiàng)目，加大向上爭(zhēng)取政策和資金補(bǔ)助力度，緩解財(cái)政支出壓力。四是做好盤活存量資金工作。進(jìn)一步加大財(cái)政資金整合力度，盤活財(cái)政結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金，清理各領(lǐng)域“沉睡”資金，進(jìn)一步提高財(cái)政資金使用效益。
2.做好民生改善文章。堅(jiān)決壓縮一般性支出，統(tǒng)籌做好民生保障與經(jīng)濟(jì)發(fā)展關(guān)系，堅(jiān)持把發(fā)展社會(huì)民生作為財(cái)政工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，把民生作為財(cái)政保障的重中之重，持續(xù)加大民生領(lǐng)域投入，進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，全力支持做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六保”任務(wù)。堅(jiān)持疫情防控不放松，密切跟蹤疫情發(fā)展態(tài)勢(shì)，加大財(cái)政支持保障力度，實(shí)施公共衛(wèi)生補(bǔ)短板項(xiàng)目，不斷鞏固疫情防控良好態(tài)勢(shì)。圍繞就業(yè)、教育、醫(yī)療、社會(huì)保障等領(lǐng)域群眾關(guān)心的突出問(wèn)題，完善財(cái)政支持政策，穩(wěn)步提高財(cái)政保障水平，堅(jiān)決兜緊兜牢基本民生底線，把財(cái)政支出轉(zhuǎn)化為群眾實(shí)惠。認(rèn)真落實(shí)減稅降費(fèi)政策，鞏固和拓展減稅降費(fèi)成效，切實(shí)降低企業(yè)稅負(fù)，加強(qiáng)涉企收費(fèi)監(jiān)管力度，堅(jiān)決制止各種亂收費(fèi)行為，為企業(yè)發(fā)展創(chuàng)造良好營(yíng)商環(huán)境，持續(xù)激發(fā)市場(chǎng)主體活力。落實(shí)中央直達(dá)資金監(jiān)管要求，常態(tài)化監(jiān)督直達(dá)資金使用情況，確保資金直接惠企利民。
3.做好財(cái)政運(yùn)行文章。嚴(yán)格落實(shí)預(yù)算法及其實(shí)施條例，依法依規(guī)組織收入，安排支出。嚴(yán)格執(zhí)行縣人大批準(zhǔn)的預(yù)算，堅(jiān)持先有預(yù)算后有支出，強(qiáng)化預(yù)算對(duì)執(zhí)行的控制。完善事前審核、事中監(jiān)控、事后處置的“三保”預(yù)算管理工作機(jī)制，堅(jiān)持“三?！敝С鲈陬A(yù)算安排中的優(yōu)先地位，堅(jiān)決防范“三?！憋L(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理，堅(jiān)持“疏堵結(jié)合、開好前門、嚴(yán)堵后門”的原則，強(qiáng)化隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控。完善政府債務(wù)動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估預(yù)警機(jī)制，堅(jiān)決杜絕新增隱性債務(wù)，大力化解存量債務(wù)，確保政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。
4.做好國(guó)企改革文章。按照中央和省、州關(guān)于深化國(guó)有企業(yè)改革的決策部署，以提高國(guó)有資本效率、增強(qiáng)國(guó)有企業(yè)活力為目標(biāo)，構(gòu)建產(chǎn)權(quán)清晰、權(quán)責(zé)明確、政企分開、管理科學(xué)的現(xiàn)代企業(yè)制度。全面推進(jìn)依法治企,加強(qiáng)和改進(jìn)黨對(duì)國(guó)有企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo),做強(qiáng)做優(yōu)做大國(guó)有企業(yè),不斷增強(qiáng)國(guó)有經(jīng)濟(jì)活力、控制力、影響力、抗風(fēng)險(xiǎn)能力。全面推進(jìn)國(guó)有土地、房地產(chǎn)、（集體）林地、礦產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)（特種許可)、公益性資產(chǎn)等國(guó)有資產(chǎn)資源整合。推動(dòng)資產(chǎn)集中、資本聚集、資源集約，構(gòu)建集中統(tǒng)一、分類監(jiān)管、授權(quán)明確、權(quán)責(zé)一致的國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管體系。主動(dòng)適應(yīng)和引領(lǐng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，切實(shí)發(fā)揮國(guó)有企業(yè)在促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展中的骨干和帶動(dòng)作用,為促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展作出積極貢獻(xiàn)。
5.做好效能提升文章。一是全面加強(qiáng)預(yù)算管理。建立以項(xiàng)目為核心的管理機(jī)制，實(shí)現(xiàn)預(yù)算編制、執(zhí)行、核算、內(nèi)控、績(jī)效、監(jiān)督等一體化全流程管理。深入落實(shí)零基預(yù)算理念，健全財(cái)政支出標(biāo)準(zhǔn)體系，推進(jìn)項(xiàng)目庫(kù)建設(shè)和加強(qiáng)預(yù)算評(píng)審，完善能增能減、有保有壓的預(yù)算分配機(jī)制。完善行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理機(jī)制，提升國(guó)資監(jiān)管效能。二是加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督和績(jī)效管理。健全以績(jī)效為導(dǎo)向的預(yù)算分配體系，建立預(yù)算安排與績(jī)效結(jié)果掛鉤的激勵(lì)約束機(jī)制。深入推進(jìn)事前績(jī)效評(píng)估和績(jī)效目標(biāo)評(píng)審相結(jié)合的預(yù)算源頭管理，開展部門重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控，對(duì)重大政策、重大項(xiàng)目開展跟蹤評(píng)價(jià)，深化監(jiān)控和評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，以最小化的財(cái)政投入實(shí)現(xiàn)最優(yōu)化的社會(huì)資源配置。加大績(jī)效信息公開力度，推動(dòng)績(jī)效目標(biāo)、績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果向社會(huì)公開。強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督，推動(dòng)財(cái)會(huì)監(jiān)督與人大監(jiān)督、審計(jì)監(jiān)督有機(jī)貫通、相互協(xié)調(diào)。
各位代表，新的一年財(cái)政工作面臨的任務(wù)更加艱巨，責(zé)任十分重大。我們將在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，“鼓足一天干三天活的干勁，強(qiáng)化一年干兩年的活的擔(dān)當(dāng)”，迎難而上、真抓實(shí)干，以更加務(wù)實(shí)的作風(fēng)、更加有為的擔(dān)當(dāng)，扎實(shí)推進(jìn)財(cái)政各項(xiàng)工作“干在實(shí)處、走在前列”，為譜寫富寧發(fā)展的新篇章貢獻(xiàn)財(cái)政的智慧和力量！
