（云南省）關(guān)于文山州西疇縣2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
關(guān)于西疇縣2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
西疇縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將西疇縣2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算草案提請(qǐng)縣第十七屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議審查，并請(qǐng)縣政協(xié)委員和列席人員提出寶貴意見。
一、2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，財(cái)政工作在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九屆五中全會(huì)和黨的二十大精神，認(rèn)真貫徹落實(shí)中央及省委、州委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議和兩會(huì)精神，堅(jiān)持和加強(qiáng)黨對(duì)財(cái)政工作的全面領(lǐng)導(dǎo),嚴(yán)格按照“疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”的要求,統(tǒng)籌做好疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展,認(rèn)真貫徹落實(shí)“積極的財(cái)政政策要提升效能，更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)”要求，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，全面落實(shí)新的組合式稅費(fèi)支持政策，持續(xù)改善民生,繼續(xù)做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六?！比蝿?wù),促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康持續(xù)發(fā)展，預(yù)算執(zhí)行總體情況良好。
（一）2022年預(yù)算收支完成情況
1.一般公共預(yù)算
地方一般公共預(yù)算收入25572萬元，為年初預(yù)算25560萬元的100%，比上年決算數(shù)25531萬元增加41萬元，增長(zhǎng)0.2%；加上債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入14175萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入211147萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入3311萬元，調(diào)入資金4065萬元，收入總計(jì)258270萬元。地方一般公共預(yù)算支出222353萬元，為年初預(yù)算的100.2%，比上年決算數(shù)219527萬元增長(zhǎng)2826萬元，增長(zhǎng)1.3%；加上債務(wù)還本支出13625萬元，上解上級(jí)支出13081萬元，調(diào)出資金3865萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金12萬元，年終結(jié)轉(zhuǎn)5334萬元，支出總計(jì)258270萬元。收支相抵，實(shí)現(xiàn)平衡。
2.政府性基金預(yù)算
政府性基金預(yù)算收入8102萬元，為年初預(yù)算7926萬元的102.2%，比上年決算數(shù)9659萬元減少1557萬元，下降16.1%；加上債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入47020萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入1283萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入1180萬元，調(diào)入資金3865萬元，收入總計(jì)61450萬元。政府性基金預(yù)算支出50986萬元，為年初預(yù)算4975萬元的10.2倍，比上年決算數(shù)79969萬元減少28983萬元，下降36.2%；加上政府性基金上解支出580萬元，調(diào)出資金3865萬元，債務(wù)還本支出4220萬元，年終結(jié)余1799萬元，支出總計(jì)61450萬元。收支相抵，實(shí)現(xiàn)平衡。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入200萬元，為年初預(yù)算的40%，主要原因是受新冠肺炎疫情及經(jīng)濟(jì)下行的影響，企業(yè)經(jīng)營(yíng)困難，未能實(shí)現(xiàn)預(yù)期收入，但同比上年決算數(shù)增加200萬元；加上國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算轉(zhuǎn)移支付收入5萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入3萬元，收入總計(jì)208萬元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出0萬元，比上年決算數(shù)減少6萬元；加上調(diào)出資金200萬元，年終結(jié)轉(zhuǎn)8萬元，支出總計(jì)208萬元。收支相抵，實(shí)現(xiàn)平衡。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入52244萬元，為年初預(yù)算的96.7%，比上年決算數(shù)增加5565萬元，增長(zhǎng)11.9%；加上上級(jí)補(bǔ)助收入14825萬元，上年結(jié)余收入32056萬元，收入總計(jì)99125萬元。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出40890萬元，為年初預(yù)算的99.6%，比上年決算數(shù)增加1918萬元，增長(zhǎng)4.9%；加上上解上級(jí)支出19837萬元，滾存結(jié)余38398萬元，支出總計(jì)99125萬元。收支相抵，實(shí)現(xiàn)平衡。
以上預(yù)算執(zhí)行情況所列數(shù)據(jù)均為快報(bào)數(shù)，待州財(cái)政局批復(fù)我縣2022年財(cái)政決算后，預(yù)計(jì)部分?jǐn)?shù)據(jù)會(huì)有所變化，屆時(shí)再向縣人大常委會(huì)報(bào)告，并及時(shí)向社會(huì)公開。
（二）其他需要報(bào)告的情況
1.債務(wù)情況
一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入14175萬元，為年初預(yù)算13575萬元的104.4%，比上年決算數(shù)8200萬元增加5975萬元，增長(zhǎng)72.9%。一般債務(wù)還本支出13624萬元，為年初預(yù)算13575萬元的100.4%，比上年決算數(shù)8462萬元增加5162萬元，增長(zhǎng)61%。專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入47020萬元，為年初預(yù)算2920萬元的16.1倍，比上年決算數(shù)76080萬元減少29060萬元，下降38.2%。專項(xiàng)債務(wù)還本支出4220萬元，為年初預(yù)算4220萬元的100%，比上年決算數(shù)3080萬元增加1140萬元，增長(zhǎng)37%。政府債務(wù)余額198976萬元（一般債務(wù)余額61476萬元，專項(xiàng)債務(wù)余額137500萬元），債務(wù)限額待州級(jí)正式下達(dá)后再向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
2.預(yù)備費(fèi)安排使用情況
2022年安排預(yù)備費(fèi)3000萬元，2022年以來根據(jù)縣政府批示動(dòng)用預(yù)備費(fèi)支出3000萬元，已全部支出。主要用于疫情防控、西疇縣東升公社鄉(xiāng)村振興項(xiàng)目、2022年西疇縣城及興街環(huán)境衛(wèi)生市場(chǎng)化運(yùn)營(yíng)管理等支出。
3.“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，“三公”經(jīng)費(fèi)支出721萬元，比年初預(yù)算減少502萬元，下降41%。
4.存量資金安排使用情況
根據(jù)盤活財(cái)政存量資金規(guī)定，收回符合盤活存量規(guī)定的資金共計(jì)24709萬元，安排支出24709萬元，主要用于保障基本民生、清欠以往年度上級(jí)專項(xiàng)資金以及償還到期債務(wù)。
5.“三?！北Ｕ下鋵?shí)情況
2022年健全“三?！惫芾頇C(jī)制，采取預(yù)算源頭管控、執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)分析研判、加大財(cái)力下沉等措施，增強(qiáng)財(cái)政保障能力，“三?！必?zé)任落實(shí)平穩(wěn)有序。全縣“三?！敝С鐾瓿?63868萬元，其中：基本民生49512萬元、工資105656萬元、運(yùn)轉(zhuǎn) 8700萬元。
（三）2022年財(cái)政政策執(zhí)行和財(cái)政重點(diǎn)工作情況
1.堅(jiān)持生命至上，大力支持疫情防控。積極護(hù)航常態(tài)化疫情防控，在確保上級(jí)防疫專項(xiàng)資金第一時(shí)間撥付的基礎(chǔ)上，全年安排縣本級(jí)財(cái)政資金1150萬元，主要用于防控物資保障、防護(hù)防控宣傳、一線防疫人員補(bǔ)助等疫情防控工作，進(jìn)一步筑牢疫情防控安全屏障。
2.落實(shí)積極的財(cái)政政策，著力支持經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。一是不折不扣落實(shí)減稅降費(fèi)政策。落實(shí)好國(guó)家出臺(tái)的制度性、結(jié)構(gòu)性、階段性減稅降費(fèi)政策，全年累計(jì)減免各項(xiàng)稅費(fèi)4725萬元，留抵退稅1983萬元，有效減輕了企業(yè)負(fù)擔(dān)。二是發(fā)揮專項(xiàng)債券促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展作用。緊扣國(guó)家重點(diǎn)支持領(lǐng)域，成功申報(bào)專項(xiàng)債券項(xiàng)目4個(gè)，新增專項(xiàng)債券資金4.41億元，主要投向農(nóng)林水利、衛(wèi)生醫(yī)療設(shè)施建設(shè)、保障性住房、產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等領(lǐng)域，著力擴(kuò)大有效投資，為推動(dòng)縣域重大項(xiàng)目落地建設(shè)發(fā)揮了重要作用。三是加大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入力度。累計(jì)投入城市建設(shè)資金1781萬元，加快補(bǔ)齊城區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施短板。
3.加強(qiáng)資源統(tǒng)籌，有力確保財(cái)政收支運(yùn)行平穩(wěn)。一是抓好組織收入工作。堅(jiān)持“依法依規(guī)、應(yīng)收盡收”，加強(qiáng)收入預(yù)期管理，加大對(duì)重點(diǎn)稅源、重點(diǎn)行業(yè)的監(jiān)控，持續(xù)推進(jìn)稅收保障，充分挖掘增收潛力。二是全力爭(zhēng)取上級(jí)支持。深入研究各項(xiàng)政策，積極爭(zhēng)取各類財(cái)政資金，全年上級(jí)下達(dá)資金21.11億元，為做好“六穩(wěn)六保”工作和社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供更多的財(cái)力保障。三是加強(qiáng)支出預(yù)算管理。嚴(yán)格落實(shí)政府過緊日子要求，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，大力壓減無效、低效支出，騰出財(cái)力優(yōu)先保障重點(diǎn)支出需求。加強(qiáng)直達(dá)資金監(jiān)管，財(cái)政直達(dá)資金規(guī)模10.16億元，保障惠企利民政策有效落實(shí)。
4.堅(jiān)持以人民為中心，不斷保障和改善民生。全年民生支出17.79億元，占財(cái)政支出的80%以上，各項(xiàng)重點(diǎn)民生政策得到較好落實(shí)。穩(wěn)就業(yè)方面，落實(shí)中央和省州新一輪減負(fù)穩(wěn)崗擴(kuò)就業(yè)政策，累計(jì)下達(dá)就業(yè)再就業(yè)資金1300萬元，支持重點(diǎn)群體就業(yè)。持續(xù)支持開展職業(yè)技能培訓(xùn)，推動(dòng)就業(yè)服務(wù)下沉基層，實(shí)現(xiàn)就業(yè)公共服務(wù)“全域覆蓋”；加快推進(jìn)穩(wěn)就業(yè)與鄉(xiāng)村振興有效銜接。同時(shí)加大創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款支持力度，2022年下?lián)軇?chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息資金1200萬元，支持小微企業(yè)穩(wěn)步發(fā)展、鼓勵(lì)返鄉(xiāng)青年多渠道創(chuàng)業(yè)增收。社會(huì)保障方面，全年撥付資金54551萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員基本養(yǎng)老金實(shí)現(xiàn)連續(xù)增長(zhǎng)，困難群眾救助提標(biāo)擴(kuò)面政策落實(shí)到位，高齡老人生活補(bǔ)貼、優(yōu)撫、殘疾人生活補(bǔ)貼等各類補(bǔ)助資金及時(shí)撥付，養(yǎng)老、就業(yè)服務(wù)體系建設(shè)有效推進(jìn)。生態(tài)環(huán)保方面，持續(xù)加大污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)投入力度，全年撥付資金10824萬元，支持做好污水處理廠運(yùn)行維護(hù)、森林生態(tài)效益補(bǔ)償、退耕還林、生態(tài)保護(hù)、秸稈垃圾等廢棄物禁燒、污染綜合治理等工作，生態(tài)環(huán)境質(zhì)量持續(xù)改善提升。教育方面，撥付資金56250萬元，鞏固義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，全面落實(shí)各項(xiàng)教育惠民政策，全縣各級(jí)各類教育全面協(xié)調(diào)健康發(fā)展，為4004名學(xué)生免除學(xué)費(fèi)，24414名學(xué)生獲得各類生活、助學(xué)、獎(jiǎng)學(xué)資助。公共衛(wèi)生方面，全年撥付資金29774萬元，有效支持公共衛(wèi)生體系建設(shè)，提升農(nóng)村、社區(qū)等醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)能力，推動(dòng)全縣醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)健康發(fā)展。住房保障方面，全年撥付資金4071萬元，落實(shí)公租房租賃補(bǔ)貼政策，支持老舊小區(qū)改造、農(nóng)村危房改造和保障性安居工程配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等，持續(xù)改善群眾住房條件。文化體育方面，累計(jì)安排150萬元，支持“喜迎黨的二十大”主題創(chuàng)作展演及2022年中國(guó)山地自行車聯(lián)賽（云南·文山西疇站）競(jìng)賽組織、賽事宣傳、安全維穩(wěn)、醫(yī)療保障和賽期疫情防控等，確保2022年中國(guó)山地自行車聯(lián)賽（云南·文山西疇站）成功舉辦。
5.鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果，推進(jìn)實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。統(tǒng)籌整合財(cái)政涉農(nóng)資金16536萬元，同比增長(zhǎng)5.3%；籌措各級(jí)財(cái)政銜接資金11140萬元(其中，納入統(tǒng)籌整合10775萬元，未納入整合365萬元），用于支持農(nóng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展、人居環(huán)境提升、農(nóng)田水利建設(shè)、貧困人口就業(yè)等涉農(nóng)重點(diǎn)項(xiàng)目?；I措專項(xiàng)資金805萬元，支持新建高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田3900畝；籌措資金23149萬元，及時(shí)兌現(xiàn)各項(xiàng)惠民惠農(nóng)政策補(bǔ)助，保障種糧群眾利益和糧食安全，確保飯碗牢牢端在自己手中。統(tǒng)籌資金1746萬元，支持鄉(xiāng)村振興“百千萬”示范工程，持續(xù)提升人居環(huán)境整治成效。統(tǒng)籌發(fā)放小額信貸貼息資金292萬元，獲貸對(duì)象2448戶。
6.突出底線思維，切實(shí)防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。一是兜實(shí)兜牢“三保”底線。牢牢把握“三?！睒?biāo)準(zhǔn)，強(qiáng)化預(yù)算審核和安排，堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先地位，全年“三?！敝С隹偭窟_(dá)到16.39億元，最大限度保障干部職工工資、機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)、各項(xiàng)基本民生支出。二是加強(qiáng)政府債務(wù)管理。規(guī)范政府舉債行為，從嚴(yán)控制新增債務(wù)，堅(jiān)決遏制政府債務(wù)增量，穩(wěn)妥有序化解存量債務(wù)，通過核銷核減債務(wù)、收回存量資金、處置國(guó)有資產(chǎn)、土地出讓收入籌集資金等方式，全年共化解政府債務(wù)4.94億元。三是強(qiáng)化國(guó)庫(kù)資金管理。加強(qiáng)庫(kù)款運(yùn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控及預(yù)算執(zhí)行分析，財(cái)政庫(kù)款保障水平控制在合理區(qū)間，財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)有效防范。
7.繼續(xù)深化改革，不斷提升財(cái)政管理水平。一是持續(xù)推進(jìn)績(jī)效管理改革。項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)管理全覆蓋，2022年本級(jí)項(xiàng)目支出全面實(shí)行績(jī)效目標(biāo)管理，全面開展項(xiàng)目資金50萬元以上的項(xiàng)目自評(píng)工作，實(shí)行項(xiàng)目重點(diǎn)評(píng)價(jià)及再評(píng)價(jià)，聘請(qǐng)第三方機(jī)構(gòu)對(duì)單位自評(píng)報(bào)告再評(píng)價(jià)，全年完成了對(duì)疫情防控專項(xiàng)資金、城鄉(xiāng)居民醫(yī)保財(cái)政縣級(jí)補(bǔ)助資金、城鄉(xiāng)建設(shè)用地增減掛鉤項(xiàng)目專項(xiàng)資金等6個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目及3個(gè)部門整體支出情況的績(jī)效評(píng)價(jià)，其中項(xiàng)目金額為2469萬元。二是加強(qiáng)惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金“一卡通”管理使用。建立健全“一張清單管制度、一個(gè)平臺(tái)管發(fā)放、一個(gè)群眾一張卡”的惠民惠農(nóng)補(bǔ)貼管理工作機(jī)制，通過“一卡通”管理平臺(tái)發(fā)放補(bǔ)貼資金6469萬元，涉及補(bǔ)貼項(xiàng)目39項(xiàng)，惠及群眾25萬人次。三是加快推進(jìn)數(shù)字財(cái)政改革。預(yù)算管理一體化系統(tǒng)正式啟用，127家預(yù)算單位全部實(shí)現(xiàn)預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、轉(zhuǎn)移支付、決算編制、政府采購(gòu)、資產(chǎn)管理、預(yù)算績(jī)效和部門賬務(wù)等多項(xiàng)業(yè)務(wù)互通，為財(cái)政管理“數(shù)字化”轉(zhuǎn)型奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)，財(cái)政科學(xué)化管理水平進(jìn)一步提高。四是國(guó)資國(guó)企改革整合重組穩(wěn)步推進(jìn)。推動(dòng)制定出臺(tái)了《西疇縣國(guó)有企業(yè)整合重組工作方案》，以“1+5+N模式”盤活國(guó)有資產(chǎn)，破解企業(yè)融資難題，打造集團(tuán)化企業(yè)管理模式，全面完成縣屬國(guó)有企業(yè)構(gòu)架搭建，國(guó)有資產(chǎn)營(yíng)運(yùn)效率進(jìn)一步提升。同時(shí)，非稅暨票據(jù)管理一體化平臺(tái)建設(shè)加快推進(jìn)，政府采購(gòu)、重點(diǎn)項(xiàng)目資金以及民生資金等關(guān)鍵領(lǐng)域的財(cái)政監(jiān)督持續(xù)發(fā)力，財(cái)政科學(xué)化、精細(xì)化、規(guī)范化管理水平不斷提升。
2022年，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行總體良好，但仍存在一些問題，主要是：縣域經(jīng)濟(jì)總量仍然偏小，財(cái)源建設(shè)缺乏骨干企業(yè)支撐，財(cái)政收入增長(zhǎng)動(dòng)力不足，組織收入面臨形勢(shì)依然嚴(yán)峻?！叭！敝С雠c償還政府債務(wù)等剛性支出疊加，收支矛盾加劇。預(yù)算績(jī)效管理的深度和廣度需要進(jìn)一步拓展。對(duì)于這些問題，我們將在縣委縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，勇于擔(dān)當(dāng)、奮發(fā)有為、攻堅(jiān)克難、銳意進(jìn)取，在現(xiàn)有制度的基礎(chǔ)上,廣泛聽取人大代表、政協(xié)委員、基層干部群眾的意見建議，認(rèn)真研究并積極采取措施加以解決。
二、2023年地方財(cái)政預(yù)算安排情況
2023年全縣財(cái)政工作的指導(dǎo)思想：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大精神，按照中央、省、州及全縣經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，認(rèn)真落實(shí)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》，緊緊圍繞縣委的重大工作部署，不斷深化部門預(yù)算改革，加強(qiáng)部門預(yù)算管理，構(gòu)建預(yù)算編制科學(xué)完整、預(yù)算執(zhí)行規(guī)范有效、預(yù)算監(jiān)督公開透明的預(yù)算管理制度體系；強(qiáng)化預(yù)算管理，硬化預(yù)算執(zhí)行，調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，保障“三?！敝С?，不留缺口。大力推進(jìn)作風(fēng)革命、效能革命，矢志不渝奮力開創(chuàng)財(cái)政工作新局面，努力確?？h委、縣政府決策的重點(diǎn)支出，促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。
2023年財(cái)政預(yù)算編制原則：強(qiáng)化收入征管，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。一是把“一要吃飯、二要償債、三要建設(shè)”作為財(cái)政分配的基本次序。確?！叭！敝С?，即“?；久裆⒈９べY、保運(yùn)轉(zhuǎn)”的預(yù)算支出順序。在保障工資發(fā)放、機(jī)關(guān)運(yùn)轉(zhuǎn)和民生底線后，再籌集資金償還到期的政府債務(wù)，最后集中財(cái)力用于重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目。二是有保有壓、確保重點(diǎn)。嚴(yán)格壓縮一般性支出，加大對(duì)縣委、縣政府確定的重點(diǎn)工作的支出投入力度。三是開源節(jié)流、盤活存量。培植財(cái)源，強(qiáng)化收入征管，大力爭(zhēng)取上級(jí)轉(zhuǎn)移支付，多渠道籌集資金，增強(qiáng)財(cái)政統(tǒng)籌調(diào)控能力，想方設(shè)法降低行政運(yùn)行成本，繼續(xù)清理整合專項(xiàng)資金，進(jìn)一步盤活財(cái)政存量資金。四是堅(jiān)持績(jī)效優(yōu)先原則。打破“基數(shù)+增長(zhǎng)”的編制模式，將績(jī)效目標(biāo)作為預(yù)算編制和資金分配的前置條件。未編制績(jī)效目標(biāo)或績(jī)效目標(biāo)審核達(dá)不到要求的，一律不得納入預(yù)算安排。
按照上述指導(dǎo)思想及預(yù)算編制原則，綜合考慮我縣財(cái)政承載能力和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展客觀需要，2023年財(cái)政收支預(yù)算安排建議為：
（一）2023年地方財(cái)政預(yù)算
1.一般公共預(yù)算
全縣地方一般公共預(yù)算收入安排25580萬元，與上年快報(bào)數(shù)持平；加上債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入4390萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入200415萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入5283萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金13萬元，調(diào)入資金 4087萬元，收入總計(jì)239818萬元。全縣地方一般公共預(yù)算支出安排224600萬元，比上年快報(bào)數(shù)增長(zhǎng)1%；加上上解上級(jí)支出7181萬元，調(diào)出資金3587萬元，債務(wù)還本支出4450萬元，支出總計(jì)239818萬元。收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算
全縣政府性基金預(yù)算收入安排6836萬元，比上年快報(bào)數(shù)下降15.6%；加上債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入9300萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入1300萬元，調(diào)入資金3587萬元，上年結(jié)余收入1799萬元，收入總計(jì)22822萬元。全縣政府性基金預(yù)算支出安排9285萬元，比上年快報(bào)數(shù)下降81.8%；加上債務(wù)還本支出9300萬元，調(diào)出資金3587萬元，上解上級(jí)支出650萬元，支出總計(jì)22822萬元。收支平衡。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入安排500萬元，比上年快報(bào)數(shù)增長(zhǎng)1.5倍；加上國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算轉(zhuǎn)移性收入5萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入8萬元，收入總計(jì)513萬元。全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出安排13萬元，比上年快報(bào)數(shù)增加13萬元；加上調(diào)出資金500萬元，支出總計(jì)513萬元。收支平衡。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排57463萬元，比上年快報(bào)數(shù)增長(zhǎng)10%；加上上級(jí)補(bǔ)助收入15298萬元，上年結(jié)余收入35206萬元，收入總計(jì)107967萬元。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排43053萬元，比上年快報(bào)數(shù)增長(zhǎng)5.3%；加上上解上級(jí)支出26201萬元，滾存結(jié)余38713萬元，支出總計(jì)107967萬元。收支平衡。
（二）其他需要報(bào)告的事項(xiàng)
1.預(yù)備費(fèi)設(shè)立情況?？h級(jí)預(yù)備費(fèi)安排3000萬元，占一般公共預(yù)算支出的1.35%。符合《預(yù)算法》“各級(jí)一般公共預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照本級(jí)一般公共預(yù)算支出額的百分之一至百分之三設(shè)置預(yù)備費(fèi)”的規(guī)定。
2.“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況。2023年，全縣“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出預(yù)算1215萬元，比2022年預(yù)算數(shù)減少18萬元，下降1.5%。
3.“三?！北Ｕ项A(yù)算情況。2023年，進(jìn)一步加大預(yù)算統(tǒng)籌力度，用足用好增量留用、緩解基層財(cái)政困難行動(dòng)等政策，健全考核評(píng)價(jià)體系，壓緊壓實(shí)縣級(jí)“三保”責(zé)任，堅(jiān)決兜住“三?！钡拙€。全縣“三?！敝С鲱A(yù)算176228萬元，其中：基本民生70108萬元、工資 101417萬元、運(yùn)轉(zhuǎn) 4703萬元。
三、2023年財(cái)政重點(diǎn)工作
（一）統(tǒng)籌財(cái)力，提高保障水平。一是強(qiáng)化稅費(fèi)征管。嚴(yán)格執(zhí)行減稅降費(fèi)各項(xiàng)政策,激發(fā)市場(chǎng)主體活力。同時(shí)科學(xué)研判財(cái)稅收入形勢(shì),確保應(yīng)收盡收。二是壯大主體稅源。緊扣縣委、縣政府縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展思路，加大招商引資力度，增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展“造血”功能和財(cái)政增收后勁。三是做好存量資產(chǎn)資源盤活工作。著力對(duì)結(jié)轉(zhuǎn)兩年以上的項(xiàng)目資金和結(jié)余資金予以盤活，并切實(shí)加大國(guó)有存量資產(chǎn)資源統(tǒng)籌力度，提升財(cái)政統(tǒng)籌保障能力。四是積極主動(dòng)向上爭(zhēng)取資金。重點(diǎn)關(guān)注國(guó)家政策投資方向，加大中央預(yù)算內(nèi)投資、地方政府債券資金和上級(jí)專項(xiàng)資金的爭(zhēng)取力度，有力支持縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
（二）突出重點(diǎn)，兜牢三保底線。一是堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過緊日子。建設(shè)節(jié)約型機(jī)關(guān)、節(jié)約型社會(huì)。從嚴(yán)控制一般性支出，強(qiáng)化“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算管理，努力降低行政運(yùn)行成本，用政府的緊日子，換群眾的好日子。二是兜牢 “三?！敝С?。按照“經(jīng)濟(jì)發(fā)展靠專項(xiàng)，縣級(jí)財(cái)力?；尽钡乃悸?，堅(jiān)持有保有壓，切實(shí)把“三?！敝С鲎鳛樨?cái)政支出的首位予以優(yōu)先保障，努力保障和改善民生。三是全力支持重點(diǎn)支出。圍繞縣委、縣政府重大決策部署，積極籌措和整合各類資金，努力保障鄉(xiāng)村振興、生態(tài)環(huán)保、風(fēng)險(xiǎn)防范、疫情防控、城鎮(zhèn)建設(shè)等重點(diǎn)支出。
（三）鞏固成果，全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。繼續(xù)落實(shí)“四個(gè)不摘”要求，緊抓工作重點(diǎn)和關(guān)鍵任務(wù)，保持投入力度和財(cái)政支出強(qiáng)度，堅(jiān)決守住不發(fā)生規(guī)模性返貧和糧食安全兩條底線，全力推進(jìn)脫貧攻堅(jiān)成果鞏固拓展和鄉(xiāng)村振興。創(chuàng)新財(cái)政支農(nóng)機(jī)制，聚焦產(chǎn)業(yè)發(fā)展關(guān)鍵，保障糧食等重要農(nóng)產(chǎn)品穩(wěn)產(chǎn)保供，支持糧食生產(chǎn)和推廣應(yīng)用農(nóng)業(yè)科技，大力推進(jìn)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)和穩(wěn)定種糧農(nóng)民補(bǔ)貼，確保飯碗牢牢端在自己手中。支持高原特色農(nóng)業(yè)高質(zhì)高效發(fā)展，加快推進(jìn)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化、農(nóng)村現(xiàn)代化、鄉(xiāng)村治理現(xiàn)代化。
（四）強(qiáng)化管理，提高資金績(jī)效。一是全面加強(qiáng)預(yù)算管理。推進(jìn)財(cái)政支出標(biāo)準(zhǔn)體系、項(xiàng)目庫(kù)建設(shè)和預(yù)算評(píng)審工作。嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)決算公開，主動(dòng)接受社會(huì)監(jiān)督。二是深入預(yù)算績(jī)效管理。加快建立預(yù)算績(jī)效管理體系和預(yù)算安排與績(jī)效結(jié)果掛鉤的激勵(lì)約束機(jī)制,推進(jìn)多層次績(jī)效評(píng)價(jià)體系建設(shè)。三是強(qiáng)化直達(dá)資金管理。強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，建立預(yù)算支出進(jìn)度定期通報(bào)機(jī)制，提高資金使用效益。
（五）加強(qiáng)債務(wù)管理，堅(jiān)決防范化解各類風(fēng)險(xiǎn)。一是加強(qiáng)債務(wù)管理。堅(jiān)定不移貫徹總體國(guó)家安全觀，從嚴(yán)防范化解財(cái)政金融領(lǐng)域各類風(fēng)險(xiǎn)，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)底線。強(qiáng)化債務(wù)限額管理和債務(wù)預(yù)算約束，開好地方規(guī)范舉債前門，嚴(yán)堵違法違規(guī)舉債后門，防范化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。二是加強(qiáng)政府債券資金監(jiān)管。堅(jiān)持資金跟著項(xiàng)目走的原則，從項(xiàng)目立項(xiàng)開始到發(fā)行政府債券，再到債券資金的管理使用，以及最后形成實(shí)物資產(chǎn)和償還債務(wù)本息等各環(huán)節(jié)嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定落實(shí)到位，全流程監(jiān)管地方專項(xiàng)債券的發(fā)行和管理使用，防止資金被挪作他用，確保資金盡快形成實(shí)物資產(chǎn)，項(xiàng)目未來收益切實(shí)保證償還地方政府專項(xiàng)債務(wù)。三是貫徹落實(shí)省以下財(cái)政體制改革，支持縣級(jí)培植財(cái)源產(chǎn)業(yè)，不斷提升財(cái)政自給能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。四是嚴(yán)格控制國(guó)有企業(yè)新增債務(wù)，確保不發(fā)生區(qū)域性、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)排查和處置，嚴(yán)厲打擊金融詐騙、非法集資、高利貸、金融領(lǐng)域涉黑涉惡等違法違規(guī)行為。
（六）嚴(yán)肅紀(jì)律，全力提升財(cái)政監(jiān)督水平。嚴(yán)格落實(shí)財(cái)政監(jiān)督政治責(zé)任，進(jìn)一步健全完善全過程、多層次監(jiān)督檢查，圍繞重大財(cái)稅政策落實(shí)、政府會(huì)計(jì)制度執(zhí)行、惠民惠農(nóng)政策落地等開展監(jiān)督檢查和跟蹤問效，將執(zhí)行財(cái)政制度、資金管理、監(jiān)督問題整改等情況與資金安排、政策支持掛鉤，促進(jìn)資金安全運(yùn)行、高效使用。加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)，強(qiáng)化對(duì)部門資金分配使用、政府采購(gòu)等內(nèi)控管理，防范業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和廉政風(fēng)險(xiǎn)。
各位代表，2023年是貫徹落實(shí)黨的二十大精神開局之年，也是全面推進(jìn)“十四五”規(guī)劃實(shí)施的關(guān)鍵之年。做好2023年財(cái)政工作任務(wù)艱巨，使命光榮。我們將在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大精神，堅(jiān)定信心、埋頭苦干、奮勇前行，努力完成財(cái)政改革發(fā)展各項(xiàng)任務(wù)，服務(wù)保障全縣經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展和社會(huì)大局穩(wěn)定，奮力譜寫好新時(shí)代西疇高質(zhì)量發(fā)展新篇章。
以上報(bào)告，請(qǐng)予審查。
