（云南?。╆P(guān)于文山州硯山縣2022年地方財(cái)政預(yù)算收支執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
硯山縣2022年地方財(cái)政預(yù)算收支執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
——2023年3月21日在第十七屆人民代表大會第二次會議上
硯山縣人民政府
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將硯山縣2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算（草案）提請會議審查，并請縣政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全縣堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九屆歷次全會和黨的二十大精神，認(rèn)真貫徹落實(shí)“積極的財(cái)政政策要提升效能，更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)”要求，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，全面落實(shí)新的組合式稅費(fèi)支持政策，兼顧穩(wěn)增長和防風(fēng)險(xiǎn)需要，以“干在實(shí)處、走在前列”的精氣神服務(wù)和保障全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會大局穩(wěn)定。
（一）公共預(yù)算執(zhí)行情況
2022年地方一般公共預(yù)算收入46196萬元，占年初預(yù)期目標(biāo)92000萬元的50.2%，同比下降48.3%，減收43151萬元?？鄢鲋刀惲舻滞硕愐蛩?，按上年同口徑計(jì)算累計(jì)完成91925萬元，同比增長0.04%，增收39萬元。從收入結(jié)構(gòu)來看：稅收收入17146萬元，同比下降63%，占地方一般公共預(yù)算收入的37.1%；非稅收入29050萬元，同比下降32.4%，占地方一般公共預(yù)算收入的62.9%。
經(jīng)縣十七屆人民代表大會第一次會議審議通過的2022年地方一般公共預(yù)算支出預(yù)算365600萬元，因“三?！?、增值稅留抵退稅政策、上級補(bǔ)助、調(diào)入資金等因素影響，全縣可用財(cái)力較年初發(fā)生變化。全年地方一般公共預(yù)算支出完成348937萬元，占年初預(yù)算的95.4%，占預(yù)算調(diào)整數(shù)的99.4%，同比下降7.2%，減支26933萬元。
全年公共預(yù)算收入總計(jì)447769萬元，其中：地方一般公共預(yù)算收入46196萬元，上級補(bǔ)助收入321408萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入29542萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)9488萬元，調(diào)入資金40762萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金373萬元。全年公共預(yù)算支出總計(jì)419305萬元，其中：地方一般公共預(yù)算支出348937萬元，上解上級支出23631萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出27620萬元，調(diào)出資金13763萬元，新增預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5354萬元。收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余28464萬元（結(jié)轉(zhuǎn)直達(dá)資金及部分專項(xiàng)補(bǔ)助）。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年政府性基金收入總計(jì)132635萬元，其中：縣本級政府性基金預(yù)算收入60892萬元、占年初預(yù)期目標(biāo)116000萬元的52.5%、同比下降56.8%、減收80073萬元，上級補(bǔ)助5083萬元，上年結(jié)余1997萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入50900萬元，調(diào)入資金13763萬元。2022年政府性基金支出總計(jì)127119萬元，其中：縣本級基金預(yù)算支出106192萬元、占年初預(yù)期目標(biāo)125000萬元的85%、同比下降58%、減支147541萬元，上解上級支出3994萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出3170萬元，調(diào)出資金13763萬元。收支相抵年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余支出5516萬元（結(jié)轉(zhuǎn)年末未形成支出的上級專項(xiàng)資金）。
（三）國有資本經(jīng)營收支執(zhí)行情況
2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入總計(jì)27084萬元。其中：縣本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入27066萬元、占年初預(yù)期目標(biāo)24萬元的112775%、較上年增長55136.7%，增收27017萬元（主要是新增轉(zhuǎn)讓民族體育館經(jīng)營權(quán)收入26975萬元），轉(zhuǎn)移支付收入18萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出總計(jì)27084萬元，其中：縣本級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出85萬元，占年初預(yù)期目標(biāo)17萬元的500%，較上年增長325%，增支65萬元，調(diào)出資金26999萬元。收支相抵實(shí)現(xiàn)平衡。
（四）社會保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年社會保險(xiǎn)基金收入155699萬元，為年初預(yù)算的89.6%，同比增長1.2%，增收1781萬元，其中：社會保險(xiǎn)繳費(fèi)收入80674萬元，財(cái)政補(bǔ)助收入10921萬元，利息收入212萬元，轉(zhuǎn)移收入2826萬元，其他收入39萬元，上級補(bǔ)助收入61027萬元。2022年社會保險(xiǎn)基金支出155660萬元，為年初預(yù)算的100.2%，同比增長5.4%，增支7957萬元，其中：社會保險(xiǎn)待遇支出95495萬元，轉(zhuǎn)移支出147萬元，其他支出353萬元，上解上級支出59665萬元。收支相抵，當(dāng)年結(jié)余39萬元，上年結(jié)余52185萬元，年終滾存結(jié)余52224萬元。
以上財(cái)政預(yù)算收支執(zhí)行數(shù)均為快報(bào)數(shù)，正式?jīng)Q算數(shù)待省、州財(cái)政審核批復(fù)后，將及時(shí)向縣人大常委會專題報(bào)告。
（五）政府債務(wù)情況
2022年政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入29542萬元，同比減少11018萬元，下降27.2%；一般債務(wù)還本支出27542萬元，同比減少13641萬元，下降33.1%。政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入50900萬元，同比減少74146萬元，下降59.3%；政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出3170萬元，同比增加582萬元，增長22.5%。
2021年末政府債務(wù)余額633333萬元，2022年申報(bào)債券項(xiàng)目29個(gè)，爭取債券資金80442萬元（新增一般債券2000萬元，再融資一般債券27542萬元，專項(xiàng)債券50000萬元、再融資專項(xiàng)債券900萬元）。2022年末政府債務(wù)余額683031萬元，債務(wù)率272.88%，風(fēng)險(xiǎn)級別為橙色。
（六）預(yù)備費(fèi)安排使用情況
2022年在縣級財(cái)力內(nèi)安排預(yù)備費(fèi)6500萬元，動用預(yù)備費(fèi)1335萬元，主要用于疫情防控、愛國衛(wèi)生等方面。未使用的預(yù)備費(fèi)5165萬元補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，統(tǒng)籌用于下年度預(yù)算支出。
（七）調(diào)入、調(diào)出資金情況
一般公共預(yù)算調(diào)入調(diào)出事項(xiàng)。一是調(diào)入一般公共預(yù)算40762萬元，較年初預(yù)算增加3262萬元，其中：從政府性基金預(yù)算調(diào)入13763萬元，從國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入26999萬元。二是從公共預(yù)算調(diào)出13763萬元到政府性基金預(yù)算，主要是政府性基金項(xiàng)目編制要以收定支，用于2022年到期的專項(xiàng)債券利息對應(yīng)收入。
（八）預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金使用情況
上年決算，年末預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金373萬元，年度執(zhí)行為彌補(bǔ)年初預(yù)算財(cái)力缺口，將373萬元全部作調(diào)入處理。
（九）上年結(jié)轉(zhuǎn)資金使用情況
按照《中華人民共和國預(yù)算法》要求，將2022年一般公共預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余9488萬元，按原資金用途納入2022年預(yù)算安排支出3865萬元，2022年底根據(jù)存量資金管理規(guī)定將未支付資金5623萬元收回統(tǒng)籌使用。
（十）“三公”經(jīng)費(fèi)執(zhí)行情況
2022年全縣“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出882萬元，同比下降3.2%，減支29萬元。其中：沒有發(fā)生因公出國境費(fèi)用；公務(wù)接待費(fèi)118萬元，同比下降19.7%；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)764萬元，與上年持平。
（十一）存量資金安排使用情況
2022年年初存量資金結(jié)余59623萬元，2022年清理收回各類財(cái)政資金2657萬元，全年安排存量資金62280萬元，年末無結(jié)余，資金主要用于化解債務(wù)、消化以前年度暫付款、安排以前年度未形成實(shí)際支出項(xiàng)目等。
（十二）“三保”保障情況
2022年按照國家和省級的保障范圍和標(biāo)準(zhǔn)編制“三保”預(yù)算257240萬元，其中：?；久裆?8441萬元、保工資158601萬元、保運(yùn)轉(zhuǎn)10198萬元。在年度執(zhí)行中，因人員、補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)變動等因素，落實(shí)“三保”支出256562萬元，占地方一般公共預(yù)算支出73.5%，其中：?；久裆?8266萬元、保工資158534萬元、保運(yùn)轉(zhuǎn)9762萬元。
二、2022年財(cái)政重點(diǎn)工作情況
（一）財(cái)政預(yù)算執(zhí)行總體平穩(wěn)。一是扛實(shí)責(zé)任穩(wěn)增長，堅(jiān)持“一月三調(diào)度”制度，精準(zhǔn)研判經(jīng)濟(jì)形勢和財(cái)政運(yùn)行情況，堅(jiān)持問題導(dǎo)向、精準(zhǔn)施策、合力攻堅(jiān)，確保經(jīng)濟(jì)和財(cái)政運(yùn)行平穩(wěn)。二是狠抓財(cái)源基礎(chǔ)培育，落實(shí)減稅降費(fèi)政策，著力推進(jìn)“中國綠色鋁谷”核心區(qū)建設(shè)，落實(shí)好積極的財(cái)稅政策，切實(shí)降低稅負(fù)助力企業(yè)降成本，有效提振市場主體信心，增強(qiáng)發(fā)展內(nèi)生動力，推動經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)發(fā)展。三是預(yù)算編制堅(jiān)持量入為出原則，合理確定支出預(yù)算規(guī)模，堅(jiān)決兜住“三?！钡拙€，嚴(yán)格審核項(xiàng)目類預(yù)算。四是建立約束性管理措施，充分結(jié)合自身財(cái)力狀況，報(bào)經(jīng)上級批準(zhǔn)，合理確定基礎(chǔ)績效和年度績效獎勵發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格執(zhí)行國家統(tǒng)一的教育、社會保障、衛(wèi)生健康等領(lǐng)域基本民生支出政策。五是嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，全面落實(shí)主體責(zé)任，堅(jiān)決落實(shí)“動態(tài)清零”全力化解歷史欠賬，堅(jiān)決杜絕新增欠賬，擔(dān)牢防范重大風(fēng)險(xiǎn)政治責(zé)任，守住不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)底線。
（二）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、全力保障民生支出。一是全面落實(shí)“三?！北Ｕ县?zé)任。堅(jiān)持“三?！痹谪?cái)政支出中的優(yōu)先順序，每月保障工資統(tǒng)發(fā)后，集中庫款優(yōu)先清算退休人員工資、困難群眾生活補(bǔ)助、優(yōu)撫補(bǔ)助、殘疾人兩項(xiàng)補(bǔ)貼。在“三?！蔽幢Ｕ系轿磺?，除應(yīng)急救災(zāi)、疫情防控支出外，其他一律不安排支出。二是建立按月統(tǒng)計(jì)分析資金需求制度。在優(yōu)先保障“三?！敝С龅那疤嵯?，將防疫物資、補(bǔ)齊教育短板、做好鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)同鄉(xiāng)村振興有效銜接工作必要支出，作為的財(cái)政保障的重要內(nèi)容。三是圍繞“疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”要求，加快政府債券資金使用，督促項(xiàng)目部門和單位盡快組織實(shí)施，盡早形成實(shí)物工作量，全力穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)大盤。四是從緊從嚴(yán)抓好年度預(yù)算執(zhí)行，嚴(yán)格落實(shí)過緊日子要求，進(jìn)一步壓減一般性支出和非重點(diǎn)非剛性支出，進(jìn)一步精減編外聘用人員數(shù)量，大力壓減財(cái)政支出經(jīng)費(fèi)總量，最大限度減輕財(cái)政支出壓力。五是落實(shí)預(yù)算法及其實(shí)施條例和國務(wù)院關(guān)于盤活財(cái)政存量資金有關(guān)規(guī)定，加大存量資金盤活力度。
（三）積極爭取上級專項(xiàng)補(bǔ)助、助推鄉(xiāng)村振興。一是積極向上爭取上級專項(xiàng)補(bǔ)助，2022年一般公共預(yù)算上級補(bǔ)助收入到位321408萬元，較2021年度增加50390萬元。財(cái)政專項(xiàng)債券資金到位資金50000萬元。二是加大涉農(nóng)資金整合及農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展扶持資金投入力度，為鞏固脫貧攻堅(jiān)成果推進(jìn)鄉(xiāng)村振興提供資金保障，促進(jìn)農(nóng)民持續(xù)穩(wěn)定增產(chǎn)增收。2022年實(shí)際整合到資金12662萬元，投入產(chǎn)業(yè)發(fā)展扶持資金7807萬元，達(dá)到上級關(guān)于產(chǎn)業(yè)發(fā)展投入不低于50%要求。三是直達(dá)資金落實(shí)落細(xì)，直達(dá)資金安排城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療、城鄉(xiāng)義務(wù)教育、普惠金融發(fā)展、助企紓困、?；久裆?、保就業(yè)等支出145828萬元，實(shí)現(xiàn)了財(cái)政資金直達(dá)基層、直達(dá)民生。全縣直達(dá)資金支出136604萬元，使用率為93.7%，直達(dá)資金惠企利民成效明顯。
（四）重點(diǎn)改革有序推進(jìn)。全面完成預(yù)算管理一體化改革，全縣預(yù)算單位會計(jì)核實(shí)、政府采購、國有資產(chǎn)管理、公務(wù)報(bào)銷等業(yè)務(wù)系統(tǒng)上線正常運(yùn)行。常態(tài)化加強(qiáng)中央直達(dá)資金、財(cái)政銜接資金、中央預(yù)算內(nèi)投資和專項(xiàng)債資金管理。開展財(cái)政監(jiān)督檢查和財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整治行動，實(shí)行刀刃向內(nèi)，從財(cái)政內(nèi)部開展互審，進(jìn)一步規(guī)范業(yè)務(wù)辦理，確保資金安全。
（五）積極防范和化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。面對債務(wù)化債難及預(yù)沖紅風(fēng)險(xiǎn)，硯山縣全力盤活存量資產(chǎn)、土地安排資金償還部分債務(wù)的情況下，計(jì)劃通過停建或緩建存量項(xiàng)目、核銷政府購買服務(wù)等措施逐步化解存量債務(wù)，2022年債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)級別控制為橙色。
總結(jié)成績的同時(shí)，我們也深刻認(rèn)識到當(dāng)前和今后一個(gè)時(shí)期，縣級財(cái)政將長期處于緊平衡、緊運(yùn)行狀態(tài)，財(cái)政預(yù)算收支執(zhí)行中仍存在較多的困難和問題，主要表現(xiàn)為：硯山縣正處于產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型期，全縣收入體量較小，新引進(jìn)產(chǎn)業(yè)稅源正在培植尚未形成有效支撐，財(cái)政增收壓力巨大；縣級財(cái)力增長不能滿足“三保”及剛性支出需求；償還債務(wù)還本付息壓力巨大、防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)任務(wù)艱巨；重大產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目投入籌資極為困難。
三、2023年地方財(cái)政預(yù)算（草案）編制情況
2023年是貫徹落實(shí)黨的二十大精神開局之年，也是全面推進(jìn)“十四五”規(guī)劃實(shí)施的關(guān)鍵之年。結(jié)合我縣國民經(jīng)濟(jì)、社會發(fā)展規(guī)劃、財(cái)政承載能力情況，堅(jiān)持盡力而為和量入為出相結(jié)合的原則安排預(yù)算支出，提出2023年財(cái)政收支預(yù)算安排建議：
（一）地方一般公共預(yù)算
2023年公共預(yù)算收入總計(jì)440678萬元，其中：地方一般公共預(yù)算收入安排52000萬元，比2022年初步執(zhí)行數(shù)增長12.6%，增收5804萬元，上級補(bǔ)助收入307700萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入28464萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5354萬元，調(diào)入資金2200萬元，一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入44960萬元。全縣公共預(yù)算支出總計(jì)440678萬元，其中：地方一般公共預(yù)算支出安排372000萬元，比2022年初步執(zhí)行數(shù)增長6.6%，增支23063萬元，上解上級支出23645萬元，一般債務(wù)還本支出45033萬元，實(shí)現(xiàn)收支平衡。
2023年地方一般公共預(yù)算支出安排372000萬元，分項(xiàng)目情況：上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余安排支出28464萬元，2023年三保支出需求276344萬元、“三?！币酝鈩傂灾С?6836萬元、一般債券付息支出6809萬元、項(xiàng)目支出17547萬元、安排預(yù)備費(fèi)4000萬元、預(yù)留增人增資等項(xiàng)目支出2000萬元。
（二）政府性基金預(yù)算
2023年全政府性基金預(yù)算收入總計(jì)92124萬元，其中：縣本級政府性基金預(yù)算收入78000萬元，比2022年初步執(zhí)行數(shù)增長28.1%，增收17108萬元，上級補(bǔ)助收入3233萬元，地方政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入5375萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余5516萬元。全縣政府基金預(yù)算支出總計(jì)92124萬元，其中：政府基金預(yù)算支出安排45512萬元，比2022年初步執(zhí)行數(shù)下降57.1%，減支60680萬元（主要原因是2023年地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入同比減少45525萬元，支出對應(yīng)減少），上解上級支出4112萬元，調(diào)出資金2125萬元，債務(wù)還本支出40375萬元，實(shí)現(xiàn)收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算
2023年國有資本經(jīng)營本級預(yù)算收入總計(jì)93萬元，其中：國有資本經(jīng)營本級預(yù)算收入75萬元，比2022年初步執(zhí)行數(shù)下降99.7%、減收26991萬元，轉(zhuǎn)移支付收入18萬元。國有資本經(jīng)營本級預(yù)算支出總計(jì)93萬元，其中：國有資本經(jīng)營本級預(yù)算78萬元、比2022年初步執(zhí)行數(shù)下降8.2%、減支7萬元，調(diào)出資金15萬元，收支相抵實(shí)現(xiàn)平衡。
（四）社會保險(xiǎn)基金預(yù)算
2023年全縣社?；痤A(yù)算收入總計(jì)226546萬元，其中：社?；痤A(yù)算收入174322萬元、同比增長112%、增收18623萬元，分明細(xì)來看，保費(fèi)收入93751萬元，財(cái)政補(bǔ)助收入14011萬元，利息收入1104萬元，委托投資收益815萬元，轉(zhuǎn)移收入1316萬元，其他收入17萬元，上級補(bǔ)助收入63308萬元；上年結(jié)余52224萬元。社?；痤A(yù)算支出總計(jì)164492萬元，同比增長105.7%，增支8832萬元，其中：各項(xiàng)社會保險(xiǎn)待遇支出99087萬元，轉(zhuǎn)移支出180萬元，其他支出75萬元，上解上級支出65150萬元。收支相抵，滾存結(jié)余62054萬元。
（五）其他需要向大會說明的事項(xiàng)
1.政府債務(wù)預(yù)算編制情況。目前省州尚未下達(dá)2023年新增地方政府債務(wù)限額，待下達(dá)后及時(shí)向縣人大常委會報(bào)告。按債務(wù)預(yù)算編制要求，將省州提前下達(dá)的新增債券限額及當(dāng)年需償還的債務(wù)還本支出編入債務(wù)預(yù)算。
2023年全縣應(yīng)償還本息109465萬元，其中：本金85335萬元，利息24130萬元。資金來源為：申請?jiān)偃谫Y債券50335萬元，預(yù)算內(nèi)資金安排償還59130萬元。
2.提前安排支出情況說明。按照《中華人民共和國預(yù)算法》規(guī)定，在預(yù)算年度開始后和縣人代會批準(zhǔn)預(yù)算之前，為保障全縣機(jī)關(guān)事業(yè)單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)，以及2023年人代會前必須的基本支出、部分債務(wù)付息支出、部分特需保運(yùn)轉(zhuǎn)支出提前將指標(biāo)下達(dá)撥付，正式批復(fù)待縣人代會批復(fù)后再統(tǒng)一下達(dá)。
3.調(diào)入資金情況說明。由于縣級財(cái)力增長受限，財(cái)力增長滿足不了硯山縣“三?！敝С觯诰幹颇瓿躅A(yù)算時(shí)結(jié)合全縣實(shí)際，需要加大對土地及國有資產(chǎn)的處置力度，強(qiáng)化“四本預(yù)算”統(tǒng)籌，通過增強(qiáng)入庫土地出讓收入增加調(diào)入，彌補(bǔ)預(yù)算內(nèi)財(cái)力缺口。為確保年初預(yù)算收支平衡，2023年計(jì)劃調(diào)入資金2200萬元，其中政府性基金調(diào)入2125萬元、國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入15萬元、從其他資金調(diào)入60萬元（煙草公司定向捐贈收入）。
4.上級提前下達(dá)轉(zhuǎn)移支付納入預(yù)算編制情況說明。在年度預(yù)算編制中，縣財(cái)政局結(jié)合全縣財(cái)力情況，已將州提前下達(dá)轉(zhuǎn)移支付全額納入本級預(yù)算編制，確保全縣“三?！闭呗鋵?shí)到位。
5.“三?！鳖A(yù)算編制情況說明。2023年硯山縣嚴(yán)格按照國家和省級明確保障范圍和標(biāo)準(zhǔn)，做到應(yīng)保盡保。全年編制“三保”預(yù)算276344萬元，其中保基本民生99166萬元、保工資169434萬元、保運(yùn)轉(zhuǎn)7744萬元。
6.“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算編制說明。貫徹執(zhí)行好中央八項(xiàng)規(guī)定，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)支出，2023年“三公”預(yù)算安排2516萬元，其中：因公出國（境）費(fèi)0萬元；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)1596萬元（公務(wù)用車購置費(fèi)50萬元、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)1546萬元），較上年預(yù)算數(shù)減少154萬元，下降8.8%；公務(wù)接待費(fèi)920萬元，較上年預(yù)算數(shù)減少80萬元，下降8%。
四、2023年主要工作措施
（一）堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)，圍繞高質(zhì)量發(fā)展培植壯大財(cái)源。全力以赴抓收入，強(qiáng)化重點(diǎn)稅源管理，加強(qiáng)對重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)領(lǐng)域的稅源控管，加大新增資產(chǎn)配置與資產(chǎn)存量掛鉤力度，推動閑置國有資產(chǎn)處置，努力實(shí)現(xiàn)全年財(cái)政收入目標(biāo)。
（二）支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。吃透政策精神，針對上級的政策，加大項(xiàng)目謀劃力度，多請示、多匯報(bào)，抓住實(shí)施鄉(xiāng)村振興和承接產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移的關(guān)鍵時(shí)期，積極跟進(jìn)“十四五”省級增收留用和高質(zhì)量發(fā)展轉(zhuǎn)移支付獎補(bǔ)等政策支持，精心謀劃一批“打基礎(chǔ)、管長遠(yuǎn)、利全局、惠民生”的重大項(xiàng)目，爭取重大項(xiàng)目資金，促進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級，發(fā)揮財(cái)政支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)的撬動作用。
（三）全力以赴抓預(yù)算，突出抓好預(yù)算編制工作。落實(shí)好綜合預(yù)算、零基預(yù)算、部門預(yù)算要求，在編實(shí)、編細(xì)、編準(zhǔn)預(yù)算上下功夫，堅(jiān)持“三?！痹谪?cái)政支出中的優(yōu)先順序，區(qū)別輕重緩急，嚴(yán)格控制一般性財(cái)政開支，推進(jìn)全過程預(yù)算績效管理，加強(qiáng)存量資金管理，有保有壓地安排項(xiàng)目。
（四）牢固樹立“制度財(cái)政”理念，堅(jiān)持用制度管錢。增強(qiáng)財(cái)政支出的均衡性與科學(xué)性，財(cái)政資金投入更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)、靠前發(fā)力。壓減自身支出，努力保障和改善民生,確保社會保障、義務(wù)教育、醫(yī)改、保障性住房建設(shè)等民生政策支出。
（五）扎實(shí)開展財(cái)政各項(xiàng)改革。繼續(xù)深化預(yù)算制度改革、非稅收入管理改革、財(cái)政加強(qiáng)與金融配合，強(qiáng)化行業(yè)監(jiān)管，服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，逐步建立國有資產(chǎn)資源配置優(yōu)化共享，推動縣屬國有企業(yè)向市場化發(fā)展，不斷提升國資國企服務(wù)縣域經(jīng)濟(jì)能力。
（六）防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。積極爭取新增債券資金，支持縣域各類在建及新開工公益性項(xiàng)目建設(shè)，發(fā)揮專項(xiàng)債券“四兩撥千斤”的杠桿作用，吸引更多社會資本投入；強(qiáng)化專項(xiàng)債券全生命周期管理，對到期的政府債券爭取最大額度發(fā)行再融資債券過渡性償還，減輕縣財(cái)政的直接償債壓力。
（七）進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督檢查。充分發(fā)展財(cái)政監(jiān)督的職能作用，加強(qiáng)對財(cái)政資金使用情況的監(jiān)督檢查，重點(diǎn)開展強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)資金及全縣重大政府工程專項(xiàng)檢查，啟動財(cái)政資金績效評價(jià)工作，以部分涉農(nóng)項(xiàng)目資金為著力點(diǎn)開展績效評價(jià)試點(diǎn)工作。
