（云南?。╆P(guān)于文山州文山市2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于文山市2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
——2021年1月11日在文山市第三屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議上
文山市財(cái)政局局長(zhǎng) 李 嬋
各位代表：
現(xiàn)在，受市人民政府委托，將文山市2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算草案提請(qǐng)市第三屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議審查，并請(qǐng)市政協(xié)委員及列席人員提出意見(jiàn)。
一、2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，是決勝全面建成小康社會(huì)、決戰(zhàn)脫貧攻堅(jiān)、“十三五”規(guī)劃收官并實(shí)現(xiàn)第一個(gè)百年奮斗目標(biāo)之年。面對(duì)嚴(yán)峻復(fù)雜的國(guó)際形勢(shì)、艱巨繁重的國(guó)內(nèi)改革發(fā)展穩(wěn)定任務(wù)特別是新冠肺炎疫情的嚴(yán)重沖擊，在市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督下，市財(cái)稅部門(mén)嚴(yán)格執(zhí)行全國(guó)財(cái)政工作會(huì)提出的“艱苦奮斗、勤儉節(jié)約，以收定支、量力而行，加強(qiáng)管理、嚴(yán)肅紀(jì)律，上下聯(lián)動(dòng)、齊心協(xié)力”工作要求，不忘“財(cái)”服務(wù)于“政”的初心，牢記“科學(xué)理財(cái)、依法管財(cái)、為民用財(cái)”使命，砥礪奮進(jìn)，迎難而上，做好全年財(cái)政收支預(yù)算和執(zhí)行工作。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
完成地方一般公共預(yù)算收入231789萬(wàn)元，為年初預(yù)算數(shù)的101.4%，比上年決算數(shù)增收7791萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.5%。其中：稅收收入139219萬(wàn)元，增收3851萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.8%，占一般公共預(yù)算收入的60%，比上年下降0.4個(gè)百分點(diǎn)；非稅收入92570萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.4%，占比40%，比上年上升0.4個(gè)百分點(diǎn)。加上上級(jí)補(bǔ)助收入300063萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余611萬(wàn)元，調(diào)入資金87492萬(wàn)元，地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入43950萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2994萬(wàn)元，收入總計(jì)666899萬(wàn)元。
完成地方一般公共預(yù)算支出582500萬(wàn)元，為年初預(yù)算數(shù)的103.4%，比上年決算數(shù)增支22131萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.9%。加上上解支出36772萬(wàn)元，地方政府一般債務(wù)還本支出43989萬(wàn)元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3290萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出348萬(wàn)元，支出總計(jì)666899萬(wàn)元。收支平衡。
一般公共預(yù)算支出功能分類(lèi)科目完成情況見(jiàn)表二；支出經(jīng)濟(jì)分類(lèi)科目完成情況見(jiàn)表十四。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
完成政府性基金收入98941萬(wàn)元，為年初預(yù)算數(shù)的100.1%，比上年決算數(shù)增收15375萬(wàn)元，增長(zhǎng)18.4%。其中：國(guó)有土地出讓收入94046萬(wàn)元。加上上級(jí)補(bǔ)助收入15574萬(wàn)元（含抗疫特別國(guó)債13380萬(wàn)元），上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余3658萬(wàn)元，政府專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入6150萬(wàn)元，收入總計(jì)124323萬(wàn)元。
完成政府性基金支出37626萬(wàn)元，為年初預(yù)算數(shù)的95.9%，比上年決算數(shù)減支73622萬(wàn)元，下降70%。加上上解支出4717萬(wàn)元，調(diào)出資金72780萬(wàn)元，地方政府專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)還本支出6150萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出3050萬(wàn)元，支出總計(jì)124323萬(wàn)元。收支平衡。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
完成國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入528萬(wàn)元，為年初預(yù)算數(shù)的151.7%，比上年決算數(shù)增收186萬(wàn)元，增長(zhǎng)54.4%。加上上級(jí)補(bǔ)助收入25萬(wàn)元，收入總計(jì)553萬(wàn)元。
完成國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出25萬(wàn)元，為年初預(yù)算數(shù)的71.4%。加上調(diào)出資金（調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌使用）495萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出33萬(wàn)元，支出總計(jì)553萬(wàn)元。收支平衡。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
完成社會(huì)保險(xiǎn)基金收入101110萬(wàn)元，為年初預(yù)算數(shù)的91.8%，比上年決算數(shù)增收5562萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.8%。加上上級(jí)補(bǔ)助收入56019萬(wàn)元，上年結(jié)余50904萬(wàn)元，收入總計(jì)208033萬(wàn)元。
完成社會(huì)保險(xiǎn)基金支出93051萬(wàn)元，年初預(yù)算數(shù)的101.3%，比上年決算數(shù)增支4546萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.1%。加上上解支出77156萬(wàn)元，支出總計(jì)170207萬(wàn)元，收支相抵后滾存結(jié)余37826萬(wàn)元。
社會(huì)保險(xiǎn)基金保值增值情況：按照與銀行簽訂的保值增值合作協(xié)議，2020年度共實(shí)現(xiàn)存款利息收入8495萬(wàn)元（其中：定期存款到期利息7822萬(wàn)元；活期存款利息673萬(wàn)元）。
（五）其他需要報(bào)告的事項(xiàng)
1.地方一般公共預(yù)算收入調(diào)整情況。市三屆人大常委會(huì)第30次會(huì)議審查了《關(guān)于文山市2020年地方財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案的報(bào)告》，批準(zhǔn)2020年地方一般公共預(yù)算收入與年初計(jì)劃數(shù)一致。在執(zhí)行過(guò)程中，全市大力盤(pán)活國(guó)有資產(chǎn)資源，國(guó)有資產(chǎn)處置收入增加3290萬(wàn)元，已按規(guī)定用于補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
2.關(guān)于政府性基金收支執(zhí)行數(shù)與預(yù)算調(diào)整數(shù)差異較大的情況。市三屆人大常委會(huì)第30次會(huì)議審查了《關(guān)于文山市2020年地方財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案的報(bào)告》，批準(zhǔn)2020年政府性基金預(yù)算收支預(yù)計(jì)完成151386萬(wàn)元，年末執(zhí)行數(shù)為124323萬(wàn)元，相差27063萬(wàn)元。主要原因是西山中寨片區(qū)棚改項(xiàng)目土地出讓收入未實(shí)現(xiàn)預(yù)期。
3.政府債務(wù)情況。經(jīng)州財(cái)政局核定批準(zhǔn)，文山市2020年度地方政府債務(wù)限額156.21億元，其中：一般債務(wù)限額106.55億元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)限額49.66億元。年底，文山市政府債務(wù)余額133.87億元，其中：一般債務(wù)余額86.97億元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)余額46.9億元。政府債務(wù)余額未超過(guò)限額。
4.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金安排使用情況。2020年初文山市預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額2994萬(wàn)元，年初調(diào)入公共預(yù)算2994萬(wàn)元；2020年安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3290萬(wàn)元，年末預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為3290萬(wàn)元。
5.預(yù)備費(fèi)安排使用情況。2020年初預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)6000萬(wàn)元，實(shí)際動(dòng)支預(yù)備費(fèi)6000萬(wàn)元，主要用于新冠肺炎疫情防控、豬瘟和藍(lán)耳病、支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)等項(xiàng)目支出。
6.存量資金安排使用情況。2020年共清理各類(lèi)財(cái)政存量資金69310萬(wàn)元，其中調(diào)入一般公共預(yù)算14217萬(wàn)元，主要用于穩(wěn)增長(zhǎng)、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)等重點(diǎn)領(lǐng)域和項(xiàng)目。
7. “三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算執(zhí)行情況。2020年，文山市“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出1236萬(wàn)元，比上年減少233萬(wàn)元，下降15.9%。
8.“三?！眻?zhí)行情況。2020年，全市“三?！敝С?00678萬(wàn)元，其中保工資支出193082萬(wàn)元，保運(yùn)轉(zhuǎn)支出42302萬(wàn)元，?；久裆С?5294萬(wàn)元。
9.新增債券資金使用情況。文山市2020年度無(wú)新增一般債券資金和新增專(zhuān)項(xiàng)債券資金。
（六）上年審計(jì)查出問(wèn)題整改落實(shí)情況
1.關(guān)于“2019年財(cái)政資金年末額度結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)119222.57萬(wàn)元，預(yù)算執(zhí)行率有待提高”的問(wèn)題。2020年1月，市財(cái)政已將上年結(jié)余額度119222.57萬(wàn)元撥付各單位。已整改完畢。
2.關(guān)于“2019年財(cái)政預(yù)撥經(jīng)費(fèi)年末余額84186.64萬(wàn)元，未在年終前轉(zhuǎn)列支出或清理收回”的問(wèn)題。市財(cái)政將視財(cái)力情況逐年消化。
3.關(guān)于“違規(guī)出借財(cái)政資金48000萬(wàn)元”的問(wèn)題。2020年國(guó)投公司已歸還14800萬(wàn)元。
4.關(guān)于“財(cái)政資金借墊款年末余額67890.76萬(wàn)元為當(dāng)年本級(jí)財(cái)政支出的10%，其中一年以上未清理借墊款項(xiàng)合計(jì) 19890.76萬(wàn)元”的問(wèn)題。市財(cái)政局將進(jìn)一步加大借墊資金清理及催收力度，對(duì)“呆賬死賬”及時(shí)報(bào)請(qǐng)市委、市人民政府研究后視財(cái)力情況逐步消化。
5.關(guān)于“部分往來(lái)款項(xiàng)13709.21萬(wàn)元長(zhǎng)期掛賬未及時(shí)清理”的問(wèn)題。財(cái)政局將根據(jù)賬務(wù)情況向市人民政府匯報(bào)，建議作賬務(wù)調(diào)整處理。同時(shí)，全面清理單位往來(lái)款項(xiàng)，強(qiáng)化對(duì)往來(lái)資金的監(jiān)督管理，摸清底數(shù)，建立清理機(jī)制。對(duì)于時(shí)間過(guò)長(zhǎng)、事由不清的及時(shí)報(bào)請(qǐng)市委、市人民政府研究解決。
（七）2020年財(cái)政重點(diǎn)工作及成效
1.凝心聚力、共克時(shí)艱，財(cái)政收支在困境中穩(wěn)增長(zhǎng)。2020年，受突如其來(lái)的新冠肺炎疫情嚴(yán)重沖擊、國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)下滑壓力加劇、固定資產(chǎn)投資增長(zhǎng)動(dòng)力大幅減弱、“營(yíng)改增”政策全面實(shí)施和綜合減稅降費(fèi)政策等影響，地方一般公共預(yù)算收入低開(kāi)低走，與上年同期相比，一直處于負(fù)增長(zhǎng)的嚴(yán)峻態(tài)勢(shì)。但在市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，政府財(cái)稅部門(mén)凝心聚力、共克時(shí)艱，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，始終咬定年初預(yù)算收支目標(biāo)任務(wù)，千方百計(jì)破解制約財(cái)政收入增長(zhǎng)的瓶頸問(wèn)題，不斷擴(kuò)寬收入來(lái)源渠道，加強(qiáng)稅收與非稅收入征管，做到應(yīng)收盡收，確保地方一般公共預(yù)算收入增幅比年初預(yù)算增幅提高1.5個(gè)百分點(diǎn)，鞏固了文山市作為全州中心城市的經(jīng)濟(jì)地位。支出方面大力調(diào)整優(yōu)化結(jié)構(gòu)，在優(yōu)先“三?！焙笾攸c(diǎn)支持重大決策、重點(diǎn)項(xiàng)目、重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)；認(rèn)真落實(shí)增值稅留抵退稅政策，稅務(wù)部門(mén)直退增值稅5751萬(wàn)元，財(cái)政部門(mén)調(diào)庫(kù)退還增值稅3878萬(wàn)元，有力助推了疫情期間企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)；統(tǒng)籌整合各類(lèi)財(cái)政資金支持鞏固脫貧成效、推進(jìn)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略落實(shí)和富美鄉(xiāng)村建設(shè)；牢牢把握上級(jí)在疫情期間加大對(duì)基層轉(zhuǎn)移支付資金補(bǔ)助的政策機(jī)遇，多渠道積極主動(dòng)爭(zhēng)取上級(jí)補(bǔ)助資金30億元，比上年增加7.3億元，增長(zhǎng)32.2%，有力支持全市疫情期間各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)建設(shè)。全市地方一般公共預(yù)算支出增長(zhǎng)3.9%，比年初預(yù)算支出增幅高出3.4個(gè)百分點(diǎn)。
2.優(yōu)化結(jié)構(gòu)、強(qiáng)化調(diào)度，“三保”支出保障落實(shí)到位?！叭！惫ぷ魇顷P(guān)系地方黨委、政府履職盡責(zé)和人民群眾切身利益的根本問(wèn)題，黨中央、國(guó)務(wù)院對(duì)此高度重視，財(cái)政部要求，要強(qiáng)化“三?！惫ぷ鞯呢?zé)任擔(dān)當(dāng)，要堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先順序，切實(shí)保障工資發(fā)放、機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)和基本民生，縣級(jí)在安排預(yù)算的時(shí)候，必須高度重視這項(xiàng)支出，把它排到最前面。2020年，文山市始終堅(jiān)持兜牢“三保”底線原則，堅(jiān)決落實(shí)財(cái)政預(yù)算和財(cái)政收支優(yōu)先“三保”要求，“三?！奔捌渌裆С稣既械胤揭话愎差A(yù)算支出總量的80.2%?！叭！甭鋵?shí)后，已沒(méi)有更多資金安排其他支出，在此，懇請(qǐng)各位代表及社會(huì)各界人士在關(guān)心、關(guān)注財(cái)政事業(yè)發(fā)展的同時(shí)，更多的理解財(cái)政困難。
3.革故鼎新、涅槃重生，國(guó)企改革邁出實(shí)質(zhì)性步伐。國(guó)企改革是一項(xiàng)時(shí)間持久、任務(wù)繁重、情況復(fù)雜的艱巨任務(wù)。多年來(lái)，國(guó)企改革一直處于“改”而不動(dòng)、“革”而不新的形改神不改狀態(tài)。2020年，為深入貫徹落實(shí)《中共云南省委云南省人民政府關(guān)于印發(fā)〈云南省深化國(guó)有企業(yè)改革三年行動(dòng)方案（2018—2020年）〉的通知》精神，持續(xù)打好國(guó)有企業(yè)改革攻堅(jiān)戰(zhàn)，培育國(guó)有企業(yè)發(fā)展新動(dòng)能，構(gòu)建國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管新模式，形成國(guó)有資本發(fā)展新格局，根據(jù)《中共文山市委文山市人民政府關(guān)于印發(fā)〈文山市深化國(guó)有企業(yè)改革實(shí)施方案〉的通知》要求，經(jīng)過(guò)大量和艱苦卓絕的準(zhǔn)備，2020年12月22日，文山市國(guó)有資本投資經(jīng)營(yíng)管理有限公司、文山市城鄉(xiāng)建設(shè)投資經(jīng)營(yíng)管理有限公司和文山盤(pán)龍河投資有限公司三家新組建國(guó)有公司正式掛牌成立，標(biāo)志著文山市國(guó)企改革真正邁進(jìn)了革故鼎新、涅槃重生的新時(shí)代，開(kāi)啟了文山市國(guó)有企業(yè)發(fā)展的新篇章！目前，國(guó)企改革后續(xù)工作正在有力、有序推進(jìn)。
4.厲行節(jié)約、全盤(pán)統(tǒng)籌，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范取得實(shí)效。一是全力控制政府隱性債務(wù)增量、多舉措化解債務(wù)存量。通過(guò)制定并執(zhí)行《文山市2020年債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)化解方案》，全面落實(shí)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，扭轉(zhuǎn)了過(guò)去只考慮花錢(qián)、不考慮還錢(qián)的觀念，堅(jiān)決堵住了違法違規(guī)舉債融資的“后門(mén)”，杜絕新增隱性債務(wù)。同時(shí)，采取“五個(gè)一批”（即核銷(xiāo)一批、償還一批、剔除一批、轉(zhuǎn)換一批、其他一批）方式積極化解了大批存量債務(wù)。二是法定債務(wù)余額嚴(yán)格控制在省、州財(cái)政部門(mén)核定的限額內(nèi)。三是牢牢守住區(qū)域性、系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)底線，有效維護(hù)了區(qū)域經(jīng)濟(jì)和金融市場(chǎng)穩(wěn)定。
各位代表，成績(jī)來(lái)之不易，所以我們不敢自滿(mǎn)和自喜?；仡?020年工作，還存在諸多困難和問(wèn)題：一是財(cái)政增收基礎(chǔ)不牢固，財(cái)政收入增速回落和財(cái)政支出剛性增長(zhǎng)的矛盾日益突出，收支平衡難度進(jìn)一步加大；二是資金爭(zhēng)取籌集困難，“三?！眽毫薮?，基層運(yùn)轉(zhuǎn)舉步維艱，很多工作缺乏有力資金保障；三是政府債務(wù)負(fù)擔(dān)沉重，化解債務(wù)資金籌集與財(cái)政資金運(yùn)行保障矛盾異常尖銳；四是國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管?chē)?yán)重缺失，國(guó)有資產(chǎn)（資源）閑置和損失浪費(fèi)大。同時(shí)，國(guó)企改革工作推進(jìn)力度小、速度慢。這些問(wèn)題就是制約經(jīng)濟(jì)發(fā)展和財(cái)政增收的瓶頸，2021年，我們將采取有力有效應(yīng)對(duì)措施切實(shí)加以解決。
二、2021年地方財(cái)政預(yù)算安排
2021年是建黨100周年，是“十四五”規(guī)劃開(kāi)局之年，是文山市奮進(jìn)新目標(biāo)、實(shí)現(xiàn)新轉(zhuǎn)變、構(gòu)建新格局的第一年。新征程，新舉措，我們將以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)及習(xí)近平總書(shū)記考察云南重要講話精神，嚴(yán)格執(zhí)行中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議指示，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，認(rèn)真落實(shí)財(cái)政部和省、州、市黨委關(guān)于財(cái)政工作的部署及要求，緊扣財(cái)稅收入目標(biāo)，服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展和產(chǎn)業(yè)建設(shè)，做大財(cái)政“蛋糕”。堅(jiān)持把“三保”放在首位，集中財(cái)力確保資金及時(shí)足額供給，壓縮一般性支出和非基本民生項(xiàng)目建設(shè)支出，統(tǒng)籌政府投資項(xiàng)目。盤(pán)活國(guó)有資產(chǎn)（資源）、財(cái)政存量資金，全力打好防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)。接續(xù)深化國(guó)企改革，實(shí)現(xiàn)國(guó)有企業(yè)市場(chǎng)化、實(shí)體化、規(guī)范化運(yùn)作，達(dá)到投融建管營(yíng)一體化目標(biāo)，充分發(fā)揮國(guó)企支持經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的“助推器”作用。
綜合考慮總體經(jīng)濟(jì)氣候和2020年財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行情況，2021年全市財(cái)政收支預(yù)算安排建議如下：
（一）一般公共預(yù)算
全市地方一般公共預(yù)算收入234200萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)增長(zhǎng)1%，增收2411萬(wàn)元，其中：稅收收入143730萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)增長(zhǎng)3.2%，增收4511萬(wàn)元。非稅收入90470萬(wàn)元，下降2.3%，占地方一般公共預(yù)算收入的38.7%。加上上級(jí)補(bǔ)助收入320579萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入348萬(wàn)元，地方政府一般債務(wù)再融資債券轉(zhuǎn)貸收入170200萬(wàn)元，調(diào)入資金73263萬(wàn)元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3290萬(wàn)元，收入總計(jì)801880萬(wàn)元。
地方一般公共預(yù)算支出590000萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)增長(zhǎng)1%，增支7500萬(wàn)元，加上地方政府一般債務(wù)還本支出174880萬(wàn)元，上解支出37000萬(wàn)元，支出總計(jì)801880萬(wàn)元。預(yù)計(jì)收支平衡。
支出功能分類(lèi)科目安排情況見(jiàn)表十三；支出經(jīng)濟(jì)分類(lèi)科目安排情況見(jiàn)表十四。
（二）政府性基金預(yù)算
政府性基金預(yù)算收入151024萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)增加52083萬(wàn)元，增長(zhǎng)52.6%。加上上級(jí)補(bǔ)助收入2194萬(wàn)元，地方政府專(zhuān)項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入23710萬(wàn)元，上年結(jié)余收入3050萬(wàn)元，收入總計(jì)179978萬(wàn)元。
政府性基金預(yù)算支出105983萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)增加68357萬(wàn)元，增長(zhǎng)181.7%。加上地方政府專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)還本支出30710萬(wàn)元，上解3506萬(wàn)元，調(diào)出資金39779萬(wàn)元，支出總計(jì)179978萬(wàn)元。預(yù)計(jì)收支平衡。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入520萬(wàn)元，比上年減少8萬(wàn)元，下降1.5%。加上上級(jí)補(bǔ)助25萬(wàn)元，上年結(jié)余33萬(wàn)元，收入總計(jì)578萬(wàn)元。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出25萬(wàn)元，調(diào)出資金553萬(wàn)元，支出總計(jì)578萬(wàn)元。預(yù)計(jì)收支平衡。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入120285萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)增長(zhǎng)19%。加上上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助收入65865萬(wàn)元，上年結(jié)余37826萬(wàn)元，收入總計(jì)223976萬(wàn)元。
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出98838萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)增長(zhǎng)6.2%。加上上解支出82389萬(wàn)元，支出總計(jì)181227萬(wàn)元。收支相抵，預(yù)計(jì)年末滾存結(jié)余42749萬(wàn)元。
三、2021年財(cái)政重點(diǎn)工作及措施
（一）重收強(qiáng)管，做好資金支持保障工作。堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，努力破解制約財(cái)政收入增長(zhǎng)的瓶頸，不斷擴(kuò)寬收入來(lái)源渠道，確保財(cái)政收入在合理區(qū)間平穩(wěn)增長(zhǎng)。一是培育財(cái)源涵養(yǎng)稅源。立足財(cái)源建設(shè)，正確處理好政府與市場(chǎng)的關(guān)系，把握好財(cái)政有所為的邊界和重點(diǎn)作為的領(lǐng)域，創(chuàng)新財(cái)政扶持方式，大力支持政府重大決策部署、重點(diǎn)項(xiàng)目、重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)和鞏固脫貧成效、環(huán)境保護(hù)、富美鄉(xiāng)村建設(shè)等項(xiàng)目，打牢財(cái)政持續(xù)增收的基礎(chǔ)。正確處理好財(cái)政增收與減稅降費(fèi)的關(guān)系，落實(shí)好結(jié)構(gòu)性減稅降費(fèi)政策，深化放管服改革，為企業(yè)減負(fù)松綁、增強(qiáng)發(fā)展活力，做大財(cái)政蛋糕。二是強(qiáng)化收入征管。加強(qiáng)財(cái)稅部門(mén)合力，積極支持稅務(wù)部門(mén)依法加強(qiáng)稅收與非稅收入征管，確保應(yīng)收盡收、及時(shí)均衡足額入庫(kù)。三是集聚發(fā)展合力。加強(qiáng)對(duì)國(guó)家經(jīng)濟(jì)政策、財(cái)稅政策及上級(jí)重大決策部署或重大問(wèn)題的前瞻性研究，配合各項(xiàng)目單位做好項(xiàng)目謀劃，多渠道積極主動(dòng)向上爭(zhēng)取資金。統(tǒng)籌整合各類(lèi)財(cái)政資金、資源，完善財(cái)政金融互動(dòng)政策，推進(jìn)財(cái)政、金融和社會(huì)資本高效結(jié)合，擴(kuò)大財(cái)政資金乘數(shù)效應(yīng)，為推進(jìn)全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)健康發(fā)展提供資金支持保障。
（二）增收節(jié)支，統(tǒng)籌資金落實(shí)“三?！比蝿?wù)。認(rèn)真貫徹落實(shí)中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議和國(guó)家、省、州財(cái)政工作會(huì)議精神，堅(jiān)持量入為出、兜牢“三?！钡拙€原則。千方百計(jì)拓寬收入來(lái)源，大力爭(zhēng)取各級(jí)資金支持，加強(qiáng)財(cái)政運(yùn)行保障；牢固樹(shù)立過(guò)緊日子思想，堅(jiān)決壓縮不必要支出，堅(jiān)決做好“三保”工作。2021年，按照國(guó)家“三?！睒?biāo)準(zhǔn)預(yù)算，全市預(yù)計(jì)“三保”支出28.6億元，占全年地方一般公共預(yù)算支出的51%。其中：保工資預(yù)計(jì)支出20億（含各類(lèi)社會(huì)保障繳費(fèi)、工會(huì)費(fèi)等），保運(yùn)轉(zhuǎn)預(yù)計(jì)支出1.6億元，保45項(xiàng)基本民生預(yù)計(jì)支出7億元。加上地方標(biāo)準(zhǔn)“三?！敝С鰯?shù)4.4億元，全年“三?！敝С鲱A(yù)計(jì)占全年地方一般公共預(yù)算支出的60%左右。
（三）破舊立新，接續(xù)推進(jìn)各項(xiàng)財(cái)政改革。堅(jiān)持以改革破難題，認(rèn)真貫徹落實(shí)中央、省委、州委和市委關(guān)于深化改革的各項(xiàng)決策部署，確保各項(xiàng)改革措施落地落實(shí)。一是大力推進(jìn)國(guó)有、集體資源盤(pán)活整合。堅(jiān)決改變單純依靠財(cái)政過(guò)日子的陳舊思想，對(duì)土地資源和行政事業(yè)單位的國(guó)有、集體資源存量進(jìn)行整合盤(pán)活，樹(shù)立項(xiàng)目化思維和資源資產(chǎn)化資本化理念，用足市場(chǎng)化手段，結(jié)合國(guó)企改革用起來(lái)，引進(jìn)市場(chǎng)力量活起來(lái)，讓資金、資產(chǎn)、資源流動(dòng)起來(lái)，把存量變流量，以資源換空間，以流量換資金。二是持續(xù)深化推進(jìn)國(guó)企改革。2021年，要進(jìn)一步加強(qiáng)黨對(duì)國(guó)資和國(guó)企工作的領(lǐng)導(dǎo)，健全完善企業(yè)管理體制，強(qiáng)化對(duì)國(guó)有資產(chǎn)的有效監(jiān)管，推動(dòng)國(guó)有資本優(yōu)化重組及配置，實(shí)現(xiàn)國(guó)有企業(yè)市場(chǎng)化、實(shí)體化、規(guī)范化運(yùn)作，達(dá)到投融建管營(yíng)一體化目標(biāo)，從而真正發(fā)揮市屬?lài)?guó)企在重大產(chǎn)業(yè)、重要基礎(chǔ)設(shè)施、重大問(wèn)題創(chuàng)新、重要決策落實(shí)等方面的重要作用。三是繼續(xù)落實(shí)稅收制度改革政策。按照中央的統(tǒng)一部署，進(jìn)一步貫徹落實(shí)好各項(xiàng)財(cái)稅改革政策。
（四）科學(xué)化債，提升債務(wù)化解和風(fēng)險(xiǎn)防范成果。2021年，要樹(shù)牢科學(xué)化債理念，統(tǒng)籌好債務(wù)化解和財(cái)政運(yùn)行保障工作，制定年度化債具體方案，創(chuàng)新化解方式，消化存量債務(wù)，打開(kāi)專(zhuān)債通道，確保文山市不發(fā)生區(qū)域性和系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格規(guī)范舉債融資行為，杜絕違法違規(guī)擔(dān)保問(wèn)題，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量。采取優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、壓縮經(jīng)常性支出、統(tǒng)籌新增財(cái)力、清理財(cái)政存量資金、盤(pán)活國(guó)有資產(chǎn)、加快土地出讓及由企事業(yè)單位利用項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金和經(jīng)營(yíng)收入償還到期債務(wù)等方式，科學(xué)化解政府性存量債務(wù)，同時(shí)大力爭(zhēng)取上級(jí)政策和轉(zhuǎn)移支付資金支持，切實(shí)防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，持續(xù)有效維護(hù)區(qū)域經(jīng)濟(jì)和金融市場(chǎng)穩(wěn)定。
各位代表，2021年經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢(shì)依然嚴(yán)峻，財(cái)政工作任重道遠(yuǎn)。我們將在市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)及社會(huì)各界的監(jiān)督下，堅(jiān)定信心，勇于擔(dān)當(dāng)，克難求進(jìn)，圓滿(mǎn)完成全年財(cái)政收支預(yù)算目標(biāo)任務(wù)，為全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展作出積極貢獻(xiàn)。
以上報(bào)告，請(qǐng)予審查。
