（云南省）關(guān)于文山州文山市2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
文山市2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
一、2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和重點(diǎn)工作完成情況
2022年，面對(duì)世界變局加快演變、新冠肺炎疫情沖擊、國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)下行等多重考驗(yàn)，市財(cái)稅部門(mén)堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)黨的十九大、十九屆歷次全會(huì)和二十大精神、習(xí)近平總書(shū)記考察云南重要講話精神及省、州、市黨委全會(huì)精神，同心協(xié)力，克難奮進(jìn)，確保財(cái)政運(yùn)行平穩(wěn)。
（一）2022年預(yù)算收支完成情況
1．一般公共預(yù)算。完成地方一般預(yù)算收入236067萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100.9%，比上年決算數(shù)增加1364萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.6%，加上債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入112263萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入333225萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入1625萬(wàn)元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金521萬(wàn)元，從國(guó)有資本調(diào)入資金34931萬(wàn)元，從政府性基金調(diào)入1004萬(wàn)元，收入總計(jì)719636萬(wàn)元。完成地方一般預(yù)算支出500877萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100.1%，比上年決算數(shù)減少45179萬(wàn)元，下降8.3%；加上債務(wù)還本支出116995萬(wàn)元，上解上級(jí)支出99155萬(wàn)元，年終結(jié)余534萬(wàn)元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2075萬(wàn)元，支出總計(jì)719636萬(wàn)元。收支相抵，實(shí)現(xiàn)平衡。
2．政府性基金預(yù)算。完成政府性基金收入63396萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的102.3%，比上年決算數(shù)減少186589萬(wàn)元，下降74.6%，下降較大的原因是今年受疫情影響，房地產(chǎn)、建筑業(yè)等行業(yè)不景氣，整體經(jīng)濟(jì)下行持續(xù)加劇，土地出讓收入斷崖式下降，比年初預(yù)算減少180033萬(wàn)元；加上債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入52246萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入3558萬(wàn)元，上年結(jié)余收入2596萬(wàn)元，收入總計(jì)121796萬(wàn)元。完成政府性基金支出62336萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的106.5%，比上年決算數(shù)減少142262萬(wàn)元，下降69.5%；加上上解支出7000萬(wàn)元，債務(wù)還本支出46535萬(wàn)元，年終結(jié)余4921萬(wàn)元，調(diào)出資金1004萬(wàn)元，支出總計(jì)121796萬(wàn)元。收支相抵，實(shí)現(xiàn)平衡。
3．國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。完成國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入35336萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的101.1%，比上年決算數(shù)增加34371萬(wàn)元，增長(zhǎng)35.6倍，增長(zhǎng)較大的原因是處置西華云錦項(xiàng)目資產(chǎn)增加33464萬(wàn)元、處置登高片區(qū)10KV電力專線增加711萬(wàn)元；加上上級(jí)轉(zhuǎn)移性收入76萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入85萬(wàn)元，收入總計(jì)35497萬(wàn)元。完成國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出5萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的3%，比上年決算數(shù)減少401萬(wàn)元，下降98.8%；加上調(diào)出資金34931萬(wàn)元，年終結(jié)余561萬(wàn)元，支出總計(jì)35497萬(wàn)元。收支相抵，實(shí)現(xiàn)平衡。
4．社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。完成社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入117541萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的102.78%，比上年決算數(shù)減少9190萬(wàn)元，減7.25%；加上上級(jí)補(bǔ)助收入72849萬(wàn)元，上年結(jié)余收入69706萬(wàn)元，收入總計(jì)260096萬(wàn)元。完成社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出113236萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的102.62%，比上年決算數(shù)增加14879萬(wàn)元，增長(zhǎng)15.13%；加上上解上級(jí)支出75900萬(wàn)元，滾存結(jié)余70960萬(wàn)元，支出總計(jì)260096萬(wàn)元。收支相抵，實(shí)現(xiàn)平衡。
社會(huì)保險(xiǎn)基金保值增值情況：按照與銀行簽訂的保值增值合作協(xié)議，2022年度社?；穑ㄙY金）存款共計(jì)172425萬(wàn)元，其中：定期存款111895萬(wàn)元，活期存款60530萬(wàn)元。實(shí)現(xiàn)保值增值2801萬(wàn)元。
（二）其他報(bào)告事項(xiàng)
1．政府債務(wù)情況。2022年，法定債務(wù)余額132.8億元，其中：一般債務(wù)余額86億元；專項(xiàng)債務(wù)余額46.8億元。
2．“三?！敝С鰣?zhí)行情況。全市國(guó)家、省標(biāo)準(zhǔn)“三?！睂?shí)際支出258329萬(wàn)元，執(zhí)行率為91.6%，其中：?；久裆С?5720萬(wàn)元，保工資支出163637萬(wàn)元，保運(yùn)轉(zhuǎn)支出8972萬(wàn)元；類(lèi)“三保”實(shí)際支出44237萬(wàn)元。
3．預(yù)備費(fèi)安排使用情況。2022年初預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)10000萬(wàn)元，實(shí)際動(dòng)支預(yù)備費(fèi)10000萬(wàn)元，主要用于新冠肺炎疫情防控、病媒生物防治、生態(tài)環(huán)境污染防治等。
4．存量資金安排使用情況。2021年存量資金結(jié)余66930.81萬(wàn)元，2022年收回存量資金12129.81萬(wàn)元，存量資金總計(jì)79060.62萬(wàn)元，年內(nèi)根據(jù)政府批復(fù)安排存量資金支出73599.37萬(wàn)元，主要用于巡視巡察、專項(xiàng)督查和審計(jì)指出問(wèn)題整改。剩余部分?jǐn)M用于安排今年急需項(xiàng)目支出。
5．“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算執(zhí)行情況。全市“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出985萬(wàn)元，比上年減少188萬(wàn)元，下降16%。
以上數(shù)據(jù)均為快報(bào)數(shù)，待上級(jí)批復(fù)我市2022年財(cái)政決算后，部分?jǐn)?shù)據(jù)可能發(fā)生變化，屆時(shí)再向市人大常委會(huì)報(bào)告。
（三）2022年財(cái)政重點(diǎn)工作及成效
1．全面實(shí)施穩(wěn)經(jīng)濟(jì)財(cái)政政策。一是積極落實(shí)減稅降費(fèi)政策，穩(wěn)企業(yè)保就業(yè)促發(fā)展。延續(xù)和擴(kuò)大增值稅留抵退稅、社保費(fèi)緩繳政策及范圍，對(duì)租賃國(guó)有房屋的小微企業(yè)、個(gè)體工商戶實(shí)行租金減免政策。實(shí)施新的組合式稅費(fèi)支持政策共為全市22996戶納稅人減免退緩稅費(fèi)17.14億元，政策紅利持續(xù)釋放，幫助企業(yè)紓困解難，有效激發(fā)企業(yè)活力、增強(qiáng)內(nèi)生動(dòng)力，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)健康發(fā)展。二是搭建“銀企”合作橋梁，落實(shí)政府性融資擔(dān)保政策。切實(shí)找準(zhǔn)金融服務(wù)著力點(diǎn)，為金融機(jī)構(gòu)和實(shí)體企業(yè)建立合作紐帶，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)為26戶企業(yè)達(dá)成授信金額9.53億元，實(shí)際發(fā)放貸款4.38億元。市融資擔(dān)保公司為企業(yè)融資擔(dān)保在保余額0.41億元。三是籌集資金兌現(xiàn)企業(yè)賬款和招商引資承諾，進(jìn)一步優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境。大力整治拖欠企業(yè)賬款和招商引資承諾兌現(xiàn)不到位問(wèn)題，千方百計(jì)籌集資金兌現(xiàn)拖欠中小企業(yè)賬款0.69億元、招商引資承諾資金1.74億元。
2．強(qiáng)化統(tǒng)籌收入，最大限度減小缺口。面對(duì)減稅降費(fèi)、疫情反彈、基金大幅下降等嚴(yán)峻形勢(shì)，財(cái)稅部門(mén)合力施策，盡力減小收入缺口。一是精準(zhǔn)征管，提高稅收?qǐng)?zhí)法效能。加強(qiáng)重點(diǎn)稅源調(diào)研，開(kāi)展重點(diǎn)行業(yè)分析，全面掌握重要稅源情況，堅(jiān)持向執(zhí)法要收入、向征管要收入、向監(jiān)管要收入，確保應(yīng)收盡收，實(shí)現(xiàn)稅收收入16.38億元，同比增長(zhǎng)9.7%。二是大力盤(pán)活資源資產(chǎn)，抓實(shí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入。加大國(guó)有資產(chǎn)資源盤(pán)活整合力度，充分用好用活市場(chǎng)化手段，處置西華云錦貨幣化補(bǔ)償安置房收入3.3億元，轉(zhuǎn)讓麗水湖畔、櫻花山谷公租房特許經(jīng)營(yíng)權(quán)收入1.9億元。三是全力爭(zhēng)取上級(jí)補(bǔ)助收入，以增量補(bǔ)缺口。積極向上爭(zhēng)取轉(zhuǎn)移性支付補(bǔ)助收入，全年?duì)幦〉轿簧霞?jí)補(bǔ)助資金33.3億元，同比增長(zhǎng)13.2%，增收3.89億元。
3．優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保障重點(diǎn)改善民生。牢固樹(shù)立“過(guò)緊日子”思想，節(jié)約資金優(yōu)先用于保障和改善民生。一是兜牢“三保”支出底線。大力壓減一般性支出和非急需、非剛性支出，每月工資發(fā)放前關(guān)閉其他支出通道，牢牢守住國(guó)家和省標(biāo)準(zhǔn)“三?！敝С龅拙€。二是支持鞏固脫貧攻堅(jiān)成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接。統(tǒng)籌整合財(cái)政支農(nóng)資金、財(cái)政銜接資金2.51億元，支持農(nóng)村工作“六件套”和鄉(xiāng)村振興“十百千萬(wàn)”示范工程，優(yōu)先清算兌付村組道路硬化、農(nóng)村衛(wèi)生戶廁改建等項(xiàng)目資金。三是支持加快新型城鎮(zhèn)化建設(shè)。積極引入社會(huì)資本投資，市屬國(guó)有企業(yè)參與，多渠道籌集資金，共計(jì)投入4.11億元，支持花園城市、智慧城市、海綿城市建設(shè)和城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造，打好“七城創(chuàng)建”戰(zhàn)役。四是支持推動(dòng)教育高質(zhì)量發(fā)展。安排教育支出15.6億元，大力支持?jǐn)U大學(xué)前教育資源，鞏固義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，支持普通高中建設(shè)，全面落實(shí)義務(wù)教育階段免除學(xué)費(fèi)和各類(lèi)生活、助學(xué)、獎(jiǎng)學(xué)資助惠民政策。五是支持推進(jìn)衛(wèi)生健康體系建設(shè)。安排衛(wèi)生健康支出5.82億元，深化緊密型醫(yī)共體建設(shè)，推動(dòng)數(shù)字醫(yī)療上線使用，基本實(shí)現(xiàn)市域醫(yī)療機(jī)構(gòu)互聯(lián)互通，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)“應(yīng)保盡保”，醫(yī)療衛(wèi)生水平得到提升。六是支持社會(huì)保障體系建設(shè)。安排社會(huì)保障和就業(yè)支出5.4億元，落實(shí)就業(yè)優(yōu)先政策，城鎮(zhèn)新增就業(yè)8762人，實(shí)現(xiàn)勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移就業(yè)13.16萬(wàn)人次；提高城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療參保財(cái)政補(bǔ)助和最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)；發(fā)放城鄉(xiāng)低保、農(nóng)村五保、優(yōu)撫對(duì)象等補(bǔ)助；保障基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)實(shí)施基本藥物制度改革。
4．壓實(shí)責(zé)任，創(chuàng)新舉措防風(fēng)化債。嚴(yán)格規(guī)范舉債行為，穩(wěn)妥化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，持續(xù)壓減債務(wù)余額。一是建章立制。制定年度政府債務(wù)化解方案，明確每一筆債務(wù)的具體化解時(shí)間節(jié)點(diǎn)、責(zé)任單位、責(zé)任人。二是強(qiáng)化政銀企合作，緩釋債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，緩解償債壓力。對(duì)符合政策及條件的存量債務(wù)辦理風(fēng)險(xiǎn)緩釋，通過(guò)延長(zhǎng)還款時(shí)間、降低利率等方式，在一定程度上緩解了償債壓力，節(jié)約了財(cái)政資金。三是努力增加綜合財(cái)力，壓減債務(wù)規(guī)模。通過(guò)加強(qiáng)稅收、非稅收入征管、爭(zhēng)取上級(jí)資金、盤(pán)活存量資產(chǎn)等增加綜合財(cái)力，采取壓縮一般支出、清理結(jié)余資金、處置資產(chǎn)等方式償還，減少存量債務(wù)余額。四是堅(jiān)決遏制違法違規(guī)舉債行為。通過(guò)制定并執(zhí)行化債方案，杜絕了只考慮花錢(qián)、不考慮還錢(qián)的依賴財(cái)政兜底思想，堵住了違法違規(guī)舉債融資的“后門(mén)”，有效控制了隱性債務(wù)增量，守住了不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的底線。
5．強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督，推進(jìn)問(wèn)題整改。一是積極開(kāi)展財(cái)政監(jiān)督檢查。嚴(yán)格按照上級(jí)安排部署，認(rèn)真開(kāi)展財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整治檢查、財(cái)政綜合檢查、財(cái)政涉糧資金專項(xiàng)檢查、涉農(nóng)財(cái)政專項(xiàng)資金違規(guī)分配及使用專項(xiàng)檢查、2021年度財(cái)政收支真實(shí)性專項(xiàng)檢查和地方財(cái)政預(yù)決算公開(kāi)及預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)管理工作專項(xiàng)檢查，對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)督促整改。二是推進(jìn)審計(jì)巡察問(wèn)題整改落實(shí)。及時(shí)制定整改方案，細(xì)化整改措施，明確責(zé)任目標(biāo)，推進(jìn)整改落實(shí)。2020年度文山市本級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題11個(gè)，已完成整改7個(gè)，正在整改4個(gè)；2019年至2021年度專項(xiàng)債券資金管理使用審計(jì)反饋問(wèn)題5個(gè)，已完成整改1個(gè)，正在整改4個(gè)；市委涉糧問(wèn)題專項(xiàng)巡察反饋問(wèn)題4個(gè)已全部整改完畢。
6．深化國(guó)企改革，推進(jìn)企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)。全力鞏固國(guó)企改革成果，優(yōu)化結(jié)構(gòu)和資產(chǎn)配置，解決國(guó)企“造血”不足、投融不強(qiáng)、引資不優(yōu)核心問(wèn)題，做強(qiáng)做優(yōu)做大國(guó)有企業(yè)。根據(jù)《文山市深化國(guó)有企業(yè)改革推進(jìn)企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)發(fā)展實(shí)施方案》，新組建成立文山市七都建設(shè)投資發(fā)展集團(tuán)有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱“七都建發(fā)”），通過(guò)業(yè)務(wù)板塊重組，逐步將市屬國(guó)有資產(chǎn)無(wú)償劃轉(zhuǎn)至七都建發(fā)公司，做大企業(yè)資產(chǎn)體量，不斷提升企業(yè)市場(chǎng)化運(yùn)營(yíng)管理能力及融資能力。目前，已辦理權(quán)證44項(xiàng)、劃轉(zhuǎn)11項(xiàng)。
回顧總結(jié)2022年工作，我們深刻認(rèn)識(shí)到，當(dāng)前財(cái)政工作還存在很多困難和問(wèn)題。一是綜合財(cái)力急劇下降。由于土地出讓收入斷崖式減收，造成綜合財(cái)力大幅下降，財(cái)政保障能力減弱。二是收支矛盾突出，財(cái)政支付風(fēng)險(xiǎn)較大。一方面收入大幅下降，另一方面各種剛性保障和支出迅猛增長(zhǎng)，償還債務(wù)擠占“三?！?、挪用上級(jí)專項(xiàng)資金問(wèn)題突出，財(cái)政支付面臨較大風(fēng)險(xiǎn)，2022年8月以來(lái)首次出現(xiàn)發(fā)放工資困難和養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)及住房公積金緩繳問(wèn)題。三是債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)居高不下，到期還款保障不足。多年的建設(shè)和發(fā)展投入累積了大量的債務(wù)，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)居高不下，到期債務(wù)難以籌集資金償還；2023年到期債務(wù)預(yù)計(jì)37.3億元，扣除申請(qǐng)債券置換21.4億元，還需自籌資金償還15.9億元，面臨較大違約風(fēng)險(xiǎn)。四是財(cái)政管理不規(guī)范，預(yù)算約束力不強(qiáng)。執(zhí)行財(cái)經(jīng)制度和紀(jì)律不嚴(yán)格，無(wú)預(yù)算、超預(yù)算支出時(shí)有發(fā)生，導(dǎo)致上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助執(zhí)行進(jìn)度偏慢，造成大量歷史遺留問(wèn)題。對(duì)于這些問(wèn)題，我們將在市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在深化“兩個(gè)革命”、踐行“文山之干”上拿出州府態(tài)度、體現(xiàn)州府擔(dān)當(dāng)、展現(xiàn)州府作為，廣泛聽(tīng)取人大代表、政協(xié)委員和社會(huì)各界的意見(jiàn)建議，深入思考、認(rèn)真研究并采取措施加以解決。
二、2023年財(cái)政預(yù)算安排及重點(diǎn)工作措施
（一）形勢(shì)分析
從經(jīng)濟(jì)運(yùn)行來(lái)看，當(dāng)前經(jīng)濟(jì)恢復(fù)的基礎(chǔ)尚不牢固，需求收縮、供給沖擊、預(yù)期轉(zhuǎn)弱的壓力仍然較大。從財(cái)政運(yùn)行來(lái)看，經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)薄弱，財(cái)稅增收乏力；產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不優(yōu)，散小弱問(wèn)題突出；規(guī)上企業(yè)少，投資動(dòng)力不足，投資規(guī)模大、科技含量高、產(chǎn)業(yè)鏈條長(zhǎng)的項(xiàng)目較少；農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施短板多，城鄉(xiāng)發(fā)展不均衡，人居環(huán)境問(wèn)題較多；民生保障能力不足，歷史遺留問(wèn)題化解難度大；債務(wù)基數(shù)高，償還壓力大。同時(shí)，我們也看到，韌性強(qiáng)、潛力大、活力足是經(jīng)濟(jì)發(fā)展的特點(diǎn)沒(méi)改變，各項(xiàng)政策效果持續(xù)顯現(xiàn)。我們將堅(jiān)定信心決心，保持戰(zhàn)略定力，集中精力做好財(cái)稅工作，力爭(zhēng)實(shí)現(xiàn)最好的結(jié)果。
（二）2023年地方財(cái)政預(yù)算安排
1．一般公共預(yù)算。安排地方一般公共預(yù)算收入238500萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)增長(zhǎng)1%；上級(jí)補(bǔ)助收入277956萬(wàn)元，加上債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入140939萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)534萬(wàn)元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2075萬(wàn)元，從政府性基金調(diào)入40453萬(wàn)元，收入總計(jì)700457萬(wàn)元。地方一般公共預(yù)算支出安排506000萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)增長(zhǎng)1%；加上債務(wù)還本支出140957萬(wàn)元，上解上級(jí)支出53500萬(wàn)元，支出總計(jì)700457萬(wàn)元。收支相抵，實(shí)現(xiàn)平衡。
2．政府性基金預(yù)算。安排政府性基金預(yù)算收入150000萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)增長(zhǎng)136.6%；加上債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入73150萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入3000萬(wàn)元，上年結(jié)余收入4921萬(wàn)元，收入總計(jì)231071萬(wàn)元。安排政府性基金預(yù)算支出93768萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)增長(zhǎng)50.4%；上解上級(jí)支出10000萬(wàn)元，調(diào)出資金40453萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出86850萬(wàn)元，支出總計(jì)231071萬(wàn)元。收支平衡。
3．國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。安排國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入200萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)下降99.4%；加上上級(jí)轉(zhuǎn)移性收入70萬(wàn)元，上年結(jié)余收入561萬(wàn)元，收入總計(jì)831萬(wàn)元。安排國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出831萬(wàn)元，是上年快報(bào)數(shù)的166倍，支出總計(jì)831萬(wàn)元。收支平衡。
4．社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。安排社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入124704萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)增長(zhǎng)6.09%；加上上級(jí)補(bǔ)助收入77387萬(wàn)元，上年結(jié)余收入70960萬(wàn)元，收入總計(jì)273051萬(wàn)元。安排社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出118498萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)增長(zhǎng)4.65%；加上上解支出80880萬(wàn)元，滾存結(jié)余73673萬(wàn)元，支出總計(jì)273051萬(wàn)元。收支平衡。
（三）其他報(bào)告事項(xiàng)
1．預(yù)備費(fèi)安排情況。安排預(yù)備費(fèi)10000萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的2%。符合《預(yù)算法》規(guī)定。
2．“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況。2023年，全市“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出預(yù)算1895萬(wàn)元，比2022年預(yù)算數(shù)減少15萬(wàn)元，下降0.8%。
3．“三?！鳖A(yù)算安排情況。2023年，全市“三?！敝С鲱A(yù)算安排307915.1萬(wàn)元，其中：?；久裆С?1202.16萬(wàn)元、保工資支出203458.3萬(wàn)元、保運(yùn)轉(zhuǎn)支出13254.64萬(wàn)元。
4．重點(diǎn)支出情況。2023年安排教育支出131216萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出90677萬(wàn)元，衛(wèi)生健康支出69488萬(wàn)元，鄉(xiāng)村振興支出16007萬(wàn)元，占地方一般公共支出的60.7%。
5．重大投資項(xiàng)目預(yù)算安排情況。優(yōu)先將基本民生項(xiàng)目、上年結(jié)轉(zhuǎn)上級(jí)補(bǔ)助項(xiàng)目、直達(dá)資金項(xiàng)目納入預(yù)算，其他本級(jí)重大投資項(xiàng)目視財(cái)力情況納入基金預(yù)算安排。
（四）重點(diǎn)工作及措施
1．大力培植財(cái)源，夯實(shí)稅源基礎(chǔ)。支持推進(jìn)重大項(xiàng)目建設(shè)、重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，著力優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境、培育市場(chǎng)主體，持續(xù)提升財(cái)政可持續(xù)能力。一是支持重大項(xiàng)目建設(shè)，推進(jìn)產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。樹(shù)牢“項(xiàng)目為王”理念，把握“強(qiáng)州府”政策機(jī)遇，支持綠色鋁、三七產(chǎn)業(yè)、田園綜合體等項(xiàng)目建設(shè)，做大產(chǎn)業(yè)，持續(xù)壯大收入，為財(cái)政增收提供“源頭活水”。二是積極培育市場(chǎng)主體。加強(qiáng)財(cái)政與投資、產(chǎn)業(yè)政策的協(xié)同融合，支持中小企業(yè)紓困解難，促進(jìn)民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展壯大。繼續(xù)落實(shí)各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策，幫助中小微企業(yè)、個(gè)體工商戶減負(fù)松綁、恢復(fù)發(fā)展。加大對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)融資支持力度，促進(jìn)中小微企業(yè)融資增量、擴(kuò)面、降價(jià)。
2．深挖增收潛力，完成收入任務(wù)。咬緊財(cái)政收入目標(biāo)，多措并舉挖潛增收，確保完成任務(wù)。一是強(qiáng)化收入征管。落實(shí)稅收征管目標(biāo)倒逼機(jī)制，加強(qiáng)重點(diǎn)稅源監(jiān)測(cè)分析，確保應(yīng)收盡收，力爭(zhēng)完成稅收收入15億元以上；大力盤(pán)活資源資產(chǎn)，通過(guò)特許經(jīng)營(yíng)權(quán)出讓、資產(chǎn)處置，清理涉案項(xiàng)目工程款等實(shí)現(xiàn)非稅收入8.8億元以上；加強(qiáng)協(xié)調(diào)、合力推動(dòng)土地出讓，力爭(zhēng)實(shí)現(xiàn)土地出讓收入9.9億元以上；壓實(shí)責(zé)任，做好項(xiàng)目?jī)?chǔ)備及前期等工作，爭(zhēng)取上級(jí)補(bǔ)助收入到位28億元以上，全年實(shí)現(xiàn)綜合財(cái)力60億元以上。二是做大做強(qiáng)國(guó)有企業(yè)。全面統(tǒng)籌國(guó)有資源資產(chǎn)，加快產(chǎn)權(quán)確認(rèn)和資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)工作，增強(qiáng)國(guó)企持繼健康發(fā)展和實(shí)體化運(yùn)作能力，激發(fā)國(guó)企在政府投資項(xiàng)目、基礎(chǔ)設(shè)施、公共服務(wù)項(xiàng)目建設(shè)中主體作用，力爭(zhēng)實(shí)現(xiàn)國(guó)企資產(chǎn)規(guī)模突破300億元。三是加力盤(pán)活存量資金。加大存量資金盤(pán)活力度，統(tǒng)籌用于經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展急需支持的領(lǐng)域。
3．調(diào)整優(yōu)化結(jié)構(gòu)，兜實(shí)民生底線。聚焦民生福祉，合理安排支出。一是堅(jiān)守“三?！敝С龅拙€。突出“三?！钡谝豁樞颍罅簻p非剛性、非重點(diǎn)支出，確?！叭！必?zé)任落實(shí)到位。二是堅(jiān)守疫情防控底線。堅(jiān)定不移落實(shí)“疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”要求，全力保障疫情防控資金，筑牢邊境“防火墻”。三是堅(jiān)守民生支出底線。優(yōu)先保障教育投入，確保教育經(jīng)費(fèi)保障達(dá)到法定增長(zhǎng)要求。落實(shí)財(cái)政投入保障機(jī)制，支持完善公共衛(wèi)生、社會(huì)保障和公共安全防范體系。四是支持全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。繼續(xù)落實(shí)“四個(gè)不摘”要求，堅(jiān)守不發(fā)生規(guī)模性返貧和糧食安全兩條底線，支持鞏固脫貧攻堅(jiān)成果和鄉(xiāng)村振興銜接融合發(fā)展。支持高原特色農(nóng)業(yè)高質(zhì)高效發(fā)展，促進(jìn)農(nóng)業(yè)發(fā)展、農(nóng)民增收、農(nóng)村富裕。
4．壓緊壓實(shí)責(zé)任，合力防風(fēng)化債。加強(qiáng)政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范化解，堅(jiān)決遏制增量、化解存量。一是壓緊壓實(shí)償債責(zé)任。落實(shí)債務(wù)化解和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警工作方案，明確償債主體責(zé)任和資金來(lái)源，按時(shí)履行償還義務(wù)。二是創(chuàng)新化解模式。積極與金融機(jī)構(gòu)和債權(quán)人溝通協(xié)商，通過(guò)債務(wù)展期、置換等方式，緩解債務(wù)違約行為。探索匹配適量債務(wù)平移，優(yōu)化債務(wù)結(jié)構(gòu)，有效降低政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。三是盤(pán)活資產(chǎn)變現(xiàn)，減少債務(wù)存量。借助國(guó)企改革契機(jī)，提升資源資產(chǎn)利用效率，加快資源資產(chǎn)處置變現(xiàn)，收益用于償還政府債務(wù)。四是加快專債使用問(wèn)題整改。加大對(duì)違規(guī)使用專項(xiàng)債券問(wèn)題的整改力度，推動(dòng)項(xiàng)目盡快落地，盡快形成收益償還本息，同時(shí)為2023年申請(qǐng)專項(xiàng)債券置換做好謀劃準(zhǔn)備。
5．嚴(yán)格依法治財(cái)，強(qiáng)化績(jī)效管理。嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》，堅(jiān)持預(yù)算法定。一是強(qiáng)化預(yù)算約束和預(yù)算執(zhí)行。嚴(yán)禁超預(yù)算、無(wú)預(yù)算安排支出或開(kāi)展政府采購(gòu)，嚴(yán)禁將國(guó)庫(kù)資金違規(guī)撥入財(cái)政專戶，嚴(yán)禁財(cái)政資金二次分配。二是強(qiáng)化績(jī)效管理。進(jìn)一步完善預(yù)算績(jī)效管理機(jī)制，推動(dòng)預(yù)算績(jī)效管理提質(zhì)增效，力爭(zhēng)2023年實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目事前績(jī)效評(píng)審全覆蓋、事中跟蹤評(píng)價(jià)覆蓋80%、事后評(píng)價(jià)覆蓋60%。加強(qiáng)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，對(duì)低效無(wú)效資金一律削減或取消，對(duì)沉淀資金一律按規(guī)定收回并統(tǒng)籌安排。三是進(jìn)一提升財(cái)政預(yù)決算公開(kāi)質(zhì)量。嚴(yán)格落實(shí)政府信息公開(kāi)規(guī)定和要求，聚焦財(cái)政預(yù)決算公開(kāi)存在問(wèn)題和短板，強(qiáng)化整改，補(bǔ)齊弱項(xiàng)，確保今年財(cái)政預(yù)決算公開(kāi)考核在全州排名上臺(tái)階。四是加強(qiáng)部門(mén)預(yù)算管理。按照“一個(gè)部門(mén)一本預(yù)算”的管理要求，將部門(mén)所有收支納入預(yù)算管理，進(jìn)一步壓實(shí)部門(mén)的主體責(zé)任，大力壓減一般性支出和非急需、非剛性支出。
2023年財(cái)政工作面臨的困難和挑戰(zhàn)很多，但在市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大及其常委會(huì)的法律監(jiān)督和市政協(xié)的民主監(jiān)督下，全市財(cái)稅干部一定把思想和行動(dòng)統(tǒng)一到黨的二十大精神和黨中央及省、州、市黨委關(guān)于經(jīng)濟(jì)工作的決策部署上來(lái)，以?shī)^發(fā)有為的精神狀態(tài)和“時(shí)時(shí)放心不下”的責(zé)任意識(shí)做好財(cái)政工作，勠力同心、勇毅前行，努力完成財(cái)政收支目標(biāo)任務(wù)，為全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)政保障。
