（云南省）關(guān)于文山州2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
文山壯族苗族自治州2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
——2021年1月16日在州第十四屆人民代表大會第六次會議上
文山州財(cái)政局
各位代表：
受州人民政府委托，現(xiàn)將文山壯族苗族自治州2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算草案提請州十四屆人大六次會議審查，并請州政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和“十三五”時期工作回顧
2020年，面對新冠肺炎疫情沖擊和國內(nèi)經(jīng)濟(jì)下行壓力持續(xù)加大的嚴(yán)峻形勢，全州財(cái)政部門堅(jiān)持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大、十九屆二中、三中、四中、五中全會和習(xí)近平總書記考察云南重要講話精神，堅(jiān)決執(zhí)行州委、州政府各項(xiàng)決策部署，統(tǒng)籌財(cái)政資金資源全力服務(wù)保障疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，較好地完成了州十四屆人大五次會議確定的目標(biāo)任務(wù)。
（一）2020年預(yù)算收支完成情況
1.一般公共預(yù)算
全州地方一般公共預(yù)算收入656638萬元，為年初預(yù)算的100%，比上年決算數(shù)增加19456萬元，增長3.1%；加上債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入152600萬元，上級補(bǔ)助收入2886964萬元，上年結(jié)余收入50927萬元，調(diào)入資金282940萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金26797萬元，收入總計(jì)4056866萬元。全州地方一般公共預(yù)算支出3843774萬元，為年初預(yù)算的100%，比上年決算數(shù)增加112898萬元，增長3%；加上債務(wù)還本支出133105萬元，上解上級支出54772萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6409萬元，年終結(jié)轉(zhuǎn)18806萬元，支出總計(jì)4056866萬元。收支相抵，實(shí)現(xiàn)平衡。
州本級地方一般公共預(yù)算收入58606萬元，為年初預(yù)算的100.2%，比上年決算數(shù)增加634萬元，增長1.1%；加上債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入152600萬元，上級補(bǔ)助收入119158萬元，上年結(jié)余收入14922萬元，調(diào)入資金24787萬元，縣級上解收入120541萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金19046萬元，收入總計(jì)509660萬元。州本級地方一般公共預(yù)算支出307793萬元，為年初預(yù)算的101.1%，比上年決算數(shù)減少45041萬元，下降12.8%；加上地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出135655萬元，債務(wù)還本支出8560萬元，上解上級支出54772萬元，年終結(jié)轉(zhuǎn)2880萬元，支出總計(jì)509660萬元。收支相抵，實(shí)現(xiàn)平衡。
2.政府性基金預(yù)算
全州政府性基金預(yù)算收入349272萬元，為年初預(yù)算的77.4%，比上年決算數(shù)減少19183萬元，下降5.2%；加上債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入1328600萬元，上級補(bǔ)助收入145134萬元，上年結(jié)余收入14449萬元，調(diào)入資金14410萬元，收入總計(jì)1851865萬元。全州政府性基金預(yù)算支出1630982萬元，為年初預(yù)算的1.7倍，比上年決算數(shù)增加1157184萬元，增長2.4倍；加上債務(wù)還本支出22200萬元，調(diào)出資金151460萬元，年終結(jié)余47223萬元，支出總計(jì)1851865萬元。收支相抵，實(shí)現(xiàn)平衡。
州本級政府性基金預(yù)算收入9873萬元，為年初預(yù)算的89.6%，比上年決算數(shù)減少1262萬元，下降11.3%；加上債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入1328600萬元，下級上解收入24271萬元，調(diào)入資金14410萬元，上級補(bǔ)助收入30625萬元，上年結(jié)余收入3007萬元，收入總計(jì)1410786萬元。州本級政府性基金預(yù)算支出822620萬元，為年初預(yù)算的140.3%，比上年決算數(shù)增加792678萬元，增加26.5倍；加上調(diào)出資金23640萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出560700萬元，年終結(jié)余3826萬元，支出總計(jì)1410786萬元。收支相抵，實(shí)現(xiàn)平衡。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算
全州國有資本經(jīng)營預(yù)算收入2840萬元，為年初預(yù)算的159.6%，比上年決算數(shù)減少105萬元，下降3.6%；加上國有資本經(jīng)營預(yù)算轉(zhuǎn)移性收入67萬元，上年結(jié)余收入6萬元，收入總計(jì)2913萬元。全州國有資本經(jīng)營預(yù)算支出1527萬元，為年初預(yù)算的133.6%，比上年決算數(shù)減少176萬元，下降10.3%；加上調(diào)出資金1334萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出52萬元，支出總計(jì)2913萬元。收支相抵，實(shí)現(xiàn)平衡。
州本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入1754萬元，為年初預(yù)算的200.5%，比上年決算數(shù)減少180萬元，下降9.3%。州本級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出1462萬元，為年初預(yù)算的167.1%，比上年決算數(shù)減少74萬元，下降4.8%；加上調(diào)出資金292萬元，支出總計(jì)1754萬元。收支相抵，實(shí)現(xiàn)平衡。
4.社會保險(xiǎn)基金預(yù)算
全州社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收入784250萬元，為年初預(yù)算的93.7%，比上年決算數(shù)減少10603萬元，下降1.3%；加上上級補(bǔ)助收入373779萬元，下級上解收入321612萬元，收入合計(jì)1479641萬元。全州社會保險(xiǎn)基金預(yù)算支出713974萬元，為年初預(yù)算的101.6%，比上年決算數(shù)增加5955萬元，增長0.8%；加上補(bǔ)助下級支出324950萬元，上解上級支出586290萬元，支出合計(jì)1625214萬元。收支相抵，年末滾存結(jié)余760516萬元。
州本級社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收入232780萬元，為年初預(yù)算的231.7%，比上年決算數(shù)增加110810萬元，增長90.9%；加上上級補(bǔ)助收入48829萬元，下級上解收入321612萬元，收入合計(jì)603221萬元。州本級社會保險(xiǎn)基金預(yù)算支出163755萬元，為年初預(yù)算的128.8%，比上年決算數(shù)減少2553萬元，下降1.5%；加上補(bǔ)助下級支出324950萬元，上解上級支出264678萬元，支出合計(jì)753383萬元。收支相抵，年末滾存結(jié)余392795萬元。
以上預(yù)算執(zhí)行情況所列數(shù)據(jù)均為快報(bào)數(shù)，待省財(cái)政廳批復(fù)我州2020年財(cái)政決算后，部分?jǐn)?shù)據(jù)會有所變化，屆時再向州人大常委會報(bào)告，并及時向社會公開。
（二）其他需要報(bào)告的事項(xiàng)
1.政府債務(wù)情況
全州一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入152600萬元，比上年決算數(shù)減少143300萬元，下降48%；一般債務(wù)還本支出133105萬元，比上年決算數(shù)減少112433萬元，下降46%。全州專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入1328600萬元，比上年決算數(shù)增加818200萬元，增長1.6倍；專項(xiàng)債務(wù)還本支出22200萬元，比上年決算數(shù)減少174300萬元，下降89%。
2019年末，全州政府債務(wù)余額2808957萬元，2020年?duì)幦Y金1481200萬元（其中：一般債券資金152600萬元，專項(xiàng)債券資金1328600萬元），全年化解政府債務(wù)156077萬元，截至2020年末全州政府債務(wù)余額4134080萬元，占政府債務(wù)限額4692500萬元的88%，債務(wù)余額嚴(yán)格控制在法定限額范圍內(nèi)。
2.州本級預(yù)備費(fèi)使用情況
2020年，州本級年初預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)5000萬元，年度預(yù)算執(zhí)行中安排使用4794萬元，主要用于脫貧攻堅(jiān)、應(yīng)急救災(zāi)物資采購、農(nóng)村飲水安全鞏固提升等支出。
3.州本級存量資金安排使用情況
2020年，州本級收回存量資金3704萬元，上年結(jié)余813萬元，當(dāng)年可安排存量資金共計(jì)4517萬元。已安排用于醫(yī)療保障信息化建設(shè)運(yùn)營、州級教育信息化建設(shè)等支出1734萬元；按規(guī)定沖減當(dāng)年一般公共預(yù)算支出2756萬元；結(jié)余27萬元為教育存量資金，將于下一年度按照規(guī)定安排用于教育支出。
4.“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全州“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出12022萬元，比年初預(yù)算減少5920萬元，下降33%。州本級“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出1835萬元，比年初預(yù)算減少773萬元，下降29.6%。
（三）2020年財(cái)政政策執(zhí)行和財(cái)政重點(diǎn)工作情況
1.攻堅(jiān)克難抓收支，財(cái)政服務(wù)大局作用凸顯。一是力保收入底線目標(biāo)完成。在新冠肺炎疫情和減稅降費(fèi)雙重壓力下，財(cái)稅部門將組織收入作為第一要務(wù)，加強(qiáng)分析研判，多方挖掘增收潛力，財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)穩(wěn)步增長。全州稅收收入375949萬元，下降2.1%，占地方一般公共預(yù)算收入的57%；非稅收入280689萬元，增長10.9%，占地方一般公共預(yù)算收入的43%。二是減稅降費(fèi)政策落實(shí)落細(xì)。堅(jiān)決落實(shí)各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策，全州累計(jì)新增減稅39788萬元，降低行政事業(yè)性收費(fèi)和政府性基金30320萬元，降低社會保險(xiǎn)費(fèi)47102萬元。三是爭取支持取得明顯成效。針對上級財(cái)政財(cái)力趨緊、轉(zhuǎn)移支付增量減少的情況，主動跟進(jìn)，積極應(yīng)對，將工作重心放在吃透政策、積極對上請示匯報(bào)、做實(shí)項(xiàng)目前期、做優(yōu)項(xiàng)目申報(bào)上，在爭取專項(xiàng)債券資金和直達(dá)資金方面成效顯著。全州爭取各類補(bǔ)助資金2886964萬元，增長9.8%。爭取新增地方政府專項(xiàng)債券資金首次突破100億元，達(dá)1308400萬元，增長3.17倍。爭取中央直達(dá)資金681775萬元，其中：直達(dá)資金457599萬元（正常轉(zhuǎn)移支付136655萬元、特殊轉(zhuǎn)移支付186673萬元、抗疫特別國債134271萬元），參照直達(dá)資金224176萬元。四是集中財(cái)力促發(fā)展體系逐步建立。出臺重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目專項(xiàng)債券資金共管方案、州級統(tǒng)籌專項(xiàng)資金方案，集中財(cái)力助推重大決策部署、重大項(xiàng)目、重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)取得突破。加大一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算統(tǒng)籌力度，構(gòu)建集中財(cái)力辦大事的政策體系。2020年，州級政府性基金預(yù)算收入調(diào)入公共財(cái)政預(yù)算23640萬元。全年廣南整合財(cái)政涉農(nóng)資金89120萬元，投入財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金63200萬元，分別占全州的27.5%和34.3%，助推廣南縣如期脫貧摘帽。安排鋁產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金10000萬元，綠色鋁產(chǎn)業(yè)基地初具雛形。專項(xiàng)債券資金投入高速公路建設(shè)758900萬元，文山至馬關(guān)高速公路建成通車。
2.加力增效?！傲！保咔榉揽赜辛τ行?。堅(jiān)決履行疫情防控財(cái)政職能職責(zé)，千方百計(jì)籌集資金落實(shí)支持中小企業(yè)共渡難關(guān)20條措施、應(yīng)對疫情保持經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行意見，更大力度助推穩(wěn)增長系列措施落地見效，“六保”工作扎實(shí)推進(jìn)，“六穩(wěn)”任務(wù)有效落實(shí)。一是堅(jiān)決落實(shí)疫情防控政策?；I集新冠肺炎疫情防控資金78067萬元，有力支持疫情防控工作。認(rèn)真清理拖欠民營企業(yè)中小企業(yè)賬款，全州清理償還拖欠賬款78497萬元。嚴(yán)格落實(shí)減免房租政策，全州國有企業(yè)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位為1166戶市場主體減免經(jīng)營性房產(chǎn)房租3901萬元。建立采購“綠色通道”，啟用綠色通道采購疫情防控設(shè)備和物資17234萬元。兌現(xiàn)中央和省級財(cái)政疫情防控重點(diǎn)保障企業(yè)優(yōu)惠貸款貼息資金2800萬元。金融支持多向發(fā)力，促成23家省級金融機(jī)構(gòu)聯(lián)合到文山開展金融支持穩(wěn)企業(yè)保就業(yè)專項(xiàng)行動，全州銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)累計(jì)為抗擊疫情及企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)提供信貸支持2119592萬元。二是堅(jiān)決保居民就業(yè)。全面落實(shí)各項(xiàng)就業(yè)創(chuàng)業(yè)政策，累計(jì)向應(yīng)屆畢業(yè)生發(fā)放求職創(chuàng)業(yè)補(bǔ)貼268萬元，發(fā)放靈活就業(yè)困難人員社會保險(xiǎn)補(bǔ)貼、公益性崗位補(bǔ)貼等各類就業(yè)補(bǔ)助26900萬元，發(fā)放創(chuàng)業(yè)貸款66100萬元。加大失業(yè)補(bǔ)助力度，發(fā)放失業(yè)保險(xiǎn)金2555萬元。三是堅(jiān)決保“三?！敝С觥３雠_工資統(tǒng)一發(fā)放方案，壓實(shí)縣級“三保”支出責(zé)任，堅(jiān)持“三?！痹谪?cái)政支出中的優(yōu)先順序。全州縣級“三?！敝С?894116萬元，其中：保工資1144658萬元、保運(yùn)轉(zhuǎn)93764萬元、保基本民生655694萬元。全州民生支出3194599萬元，占地方一般公共預(yù)算支出的83.1%，增長7.5%。全州農(nóng)林水支出655426萬元，增長0.4%。兌現(xiàn)耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼、農(nóng)機(jī)具購置補(bǔ)貼、草原禁牧補(bǔ)助、天然林停伐補(bǔ)助、新一輪退耕還林還草補(bǔ)助、森林生態(tài)效益補(bǔ)償?shù)荣Y金101916萬元。全州教育支出911606萬元，增長12.6%。努力擴(kuò)大學(xué)前教育資源，鞏固義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，大力支持普通高中建設(shè)，全面落實(shí)各項(xiàng)教育惠民政策，全州各級各類教育全面協(xié)調(diào)健康發(fā)展，為57.5萬名學(xué)生免除學(xué)費(fèi)，41萬名學(xué)生獲得各類生活、助學(xué)、獎學(xué)資助，解決高中學(xué)位缺口35300個。全州衛(wèi)生健康支出513935萬元，增長20.6%?；I集衛(wèi)生基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目補(bǔ)助資金支持新建21個疾病防控和傳染病救治“雙提升”項(xiàng)目。對11930名疫情防控一線醫(yī)務(wù)人員和其他防疫工作者進(jìn)行慰問，發(fā)放慰問金580萬元。全州社會保障支出630061萬元，增長22.5%。自2020年6月起，將城市、農(nóng)村最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)分別提高到每人每月640元、每人每年4500元，發(fā)放城鄉(xiāng)低保資金124516萬元。啟動低收入群體價(jià)格臨時補(bǔ)貼與物價(jià)上漲聯(lián)動機(jī)制，對377萬人（次）發(fā)放價(jià)格臨時補(bǔ)貼13077萬元。
3.突出重點(diǎn)強(qiáng)投入，三大攻堅(jiān)戰(zhàn)保障有力。一是全力保障重大項(xiàng)目建設(shè)和重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展?；I措資金299076萬元，支持交通基礎(chǔ)設(shè)施、教育現(xiàn)代化推進(jìn)工程、文化旅游提升工程、保障性安居工程（老舊小區(qū)改造）等項(xiàng)目建設(shè)。籌措項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)20000萬元，推進(jìn)曲靖經(jīng)丘北至文山鐵路、河口至馬關(guān)高速公路等項(xiàng)目前期工作?；I措鋁產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金20000萬元，助力做強(qiáng)以綠色水電鋁材為支撐的礦電產(chǎn)業(yè)?；I措三七產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金4500萬元，助力做優(yōu)以三七為重點(diǎn)的中醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)?；I措旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金7045萬元，助力做亮以康養(yǎng)為特色的旅游業(yè)?；I措農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金1000萬元，助力做精以綠色食品為代表的現(xiàn)代農(nóng)業(yè)?；I措掃黑除惡專項(xiàng)資金2109萬元、平安建設(shè)和綜治維穩(wěn)經(jīng)費(fèi)1595萬元、民族團(tuán)結(jié)創(chuàng)建經(jīng)費(fèi)500萬元，有力保障掃黑除惡、平安建設(shè)、民族團(tuán)結(jié)進(jìn)步示范創(chuàng)建?；I措防災(zāi)救災(zāi)資金7300萬元，支持防災(zāi)減災(zāi)和災(zāi)后恢復(fù)重建。籌措安全生產(chǎn)專項(xiàng)資金1612萬元，為安全生產(chǎn)和消防安全提供資金保障。二是全力支持打贏精準(zhǔn)脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)。健全完善脫貧攻堅(jiān)投入保障機(jī)制，加大扶貧資金投入力度，為打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)提供充足的“糧草軍需”。全州爭取中央、省級財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金149126萬元，增長13.4%。州級安排財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金9625萬元，增長6.1%。統(tǒng)籌整合使用財(cái)政涉農(nóng)資金324251萬元，下降26%。三是全力支持打贏污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)。爭取生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金40334萬元、污染防治專項(xiàng)補(bǔ)助資金13440萬元、林業(yè)補(bǔ)助資金85399萬元，支持推進(jìn)藍(lán)天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)，以及城鄉(xiāng)“兩污”治理、飲用水源地保護(hù)專項(xiàng)行動。安排專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)1200萬元，支持開展愛國衛(wèi)生“7個專項(xiàng)行動”。四是全力支持打贏防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)。健全完善債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)報(bào)預(yù)警機(jī)制，積極籌集資金化解隱性債務(wù)，全州隱性債務(wù)規(guī)模明顯下降。依法確定州級和縣（市）地方政府債務(wù)限額，通過設(shè)置“天花板”，將全州政府債務(wù)余額嚴(yán)格控制在法定限額范圍內(nèi)。截至2020年末，全州政府債務(wù)余額4134080萬元，占債務(wù)限額4692500萬元的88%。認(rèn)真開展金融領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)隱患排查及小額信貸亂象等非法高利貸問題專項(xiàng)整治，按程序及時制止具有重大法律風(fēng)險(xiǎn)融資事件，全州金融持續(xù)穩(wěn)健運(yùn)行。全州銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)存款余額11588854萬元，增長7.1%；貸款余額10739556萬元，增長13.1%。存貸比92.7%。
4.蹄急步穩(wěn)促改革，財(cái)政改革持續(xù)深化。一是預(yù)算管理改革持續(xù)深化。強(qiáng)化運(yùn)用零基預(yù)算理念，以“零”為基點(diǎn)編制預(yù)算，打破“基數(shù)+增長”的傳統(tǒng)預(yù)算編制模式。預(yù)算績效管理深入推進(jìn)，對2019年項(xiàng)目開展重點(diǎn)績效評價(jià)、對2020年安排項(xiàng)目開展績效運(yùn)行監(jiān)控、對2021年申報(bào)項(xiàng)目開展績效評估和審核，初步實(shí)現(xiàn)預(yù)算和績效管理一體化。交通運(yùn)輸、科技、教育、醫(yī)療衛(wèi)生等領(lǐng)域財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革深度推進(jìn)。二是國庫集中支付制度改革穩(wěn)步推進(jìn)。建立健全預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)、扶貧資金動態(tài)監(jiān)控平臺和直達(dá)資金動態(tài)監(jiān)控平臺，實(shí)現(xiàn)資金分配、下達(dá)、支付全過程監(jiān)管。推行州本級行政事業(yè)單位工資統(tǒng)發(fā)數(shù)據(jù)電子化網(wǎng)上聯(lián)審改革，大大提高工作效率，降低行政成本。開展預(yù)算單位銀行賬戶電子化審批備案，健全預(yù)算單位銀行賬戶數(shù)據(jù)庫，提升賬戶電子信息化管理水平。三是政府和社會資本合作（PPP）模式持續(xù)發(fā)力。全年進(jìn)入財(cái)政部PPP項(xiàng)目管理庫8個。丘硯、那興、瀘丘廣富高速公路PPP項(xiàng)目順利落地實(shí)施，助推大交通建設(shè)。四是國資國企改革整合重組穩(wěn)步推進(jìn)。制定出臺深化國有企業(yè)改革行動方案、自然資源類資產(chǎn)資源整合方案，穩(wěn)步推進(jìn)州城投公司、交投集團(tuán)、水投集團(tuán)、土投集團(tuán)整合重組，州屬四戶國有企業(yè)資產(chǎn)總額突破300億元，達(dá)3123900萬元。州屬44戶國有企業(yè)改革改制完成39戶。加快混合所有制改革，引導(dǎo)州屬企業(yè)出資70000萬元投資云南神火項(xiàng)目、出資150000萬元投資綠色鋁創(chuàng)業(yè)園項(xiàng)目建設(shè)。
5.依法依規(guī)強(qiáng)監(jiān)管，財(cái)政管理效能全面提升。一是堅(jiān)定不移依法理財(cái)。認(rèn)真貫徹落實(shí)預(yù)算法、會計(jì)法、采購法及預(yù)算法實(shí)施條例等法律規(guī)章，切實(shí)增強(qiáng)紅線和高壓線意識。進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)，充分發(fā)揮財(cái)會監(jiān)督職能，嚴(yán)格財(cái)政資金使用管理。扎實(shí)做好中央省州巡視巡察、審計(jì)督查、考核檢查發(fā)現(xiàn)問題整改。自覺接受人大法律監(jiān)督和政協(xié)民主監(jiān)督，認(rèn)真辦理人大代表建議和政協(xié)委員提案，不斷提升依法行政、依法理財(cái)水平。二是切實(shí)加強(qiáng)財(cái)政資金監(jiān)管。強(qiáng)化財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金和涉農(nóng)整合資金監(jiān)管，開展脫貧攻堅(jiān)掛牌督戰(zhàn)28次，重點(diǎn)督戰(zhàn)扶貧資金支出，確保扶貧資金安全高效。強(qiáng)化惠農(nóng)資金監(jiān)管，對2018年至2020年期間的惠農(nóng)補(bǔ)貼資金和2019年涉農(nóng)整合資金開展重點(diǎn)檢查。繼續(xù)推行掛縣聯(lián)鄉(xiāng)機(jī)制，分片負(fù)責(zé)直達(dá)資金、疫情防控資金監(jiān)督管理，確保資金進(jìn)得來、撥得出、管得嚴(yán)、用得好、看得見。加強(qiáng)專項(xiàng)債券資金監(jiān)管，實(shí)時監(jiān)控專項(xiàng)債券資金使用。
各位代表，在州委、州政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在州人大常委會和州政協(xié)的監(jiān)督下，在全州各縣（市）、各部門的大力支持配合下，全州財(cái)政部門積極應(yīng)對疫情沖擊，為“十三五”順利收官提供了堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障?；仡欉^去五年，全州財(cái)政改革發(fā)展歷程極不平凡，財(cái)政工作取得新成績，較好地完成了“十三五”期間各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，為全面建成小康社會貢獻(xiàn)了財(cái)政力量。
——財(cái)政綜合實(shí)力邁上新臺階。高質(zhì)量落實(shí)積極財(cái)政政策，為財(cái)政經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行創(chuàng)造條件，財(cái)政實(shí)力持續(xù)增強(qiáng)。全州地方一般公共預(yù)算收入突破60億元大關(guān)，從2015年520377萬元增加到2020年656638萬元，年均增長4.8%。全州地方一般公共預(yù)算支出突破300億元大關(guān)，從2015年2427604萬元增加到2020年3843774萬元，年均增長9.6%。全州民生支出從2015年1636036萬元增加到2020年的3194599萬元，年均增長14.3%，均占地方一般公共預(yù)算支出的80%以上。全力落實(shí)“營改增”、降低增值稅稅率、個人所得稅等稅制改革，切實(shí)推進(jìn)減稅降費(fèi)政策落實(shí)落細(xì)，減輕市場主體和個人負(fù)擔(dān)?！笆濉逼陂g累計(jì)減稅降費(fèi)1224790萬元，其中：減稅1062900萬元，降低行政事業(yè)性收費(fèi)和政府性基金78942萬元，降低社會保險(xiǎn)費(fèi)82948萬元。
——財(cái)政保障能力實(shí)現(xiàn)新突破。堅(jiān)決保障“三?！?，做到預(yù)算安排不出現(xiàn)“三?！比笨?。堅(jiān)決支持打好“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”，堅(jiān)持“輸血+造血”相結(jié)合，著力推進(jìn)脫貧攻堅(jiān)，“十三五”期間籌措扶貧專項(xiàng)資金697906萬元、統(tǒng)籌整合財(cái)政涉農(nóng)資金1565536萬元，助推全州8個貧困縣全部脫貧摘帽。堅(jiān)持“防污+治污”相結(jié)合，加快建立健全生態(tài)補(bǔ)償機(jī)制，“十三五”期間累計(jì)安排生態(tài)環(huán)保支出550803萬元，支持打贏藍(lán)天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)。堅(jiān)持“堵后門+開前門”相結(jié)合，全力防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，全州政府債務(wù)余額低于債務(wù)限額，地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。“十三五”期間爭取新增債券資金2255400萬元，有力支持高速公路、棚戶區(qū)改造等重大項(xiàng)目建設(shè)?；I集疫情防控資金78067萬元，為打贏打好疫情防控阻擊戰(zhàn)提供堅(jiān)強(qiáng)財(cái)力保障。
——財(cái)政改革發(fā)展翻開新篇章。健全財(cái)經(jīng)運(yùn)行分析預(yù)研預(yù)判制度，構(gòu)建3年滾動預(yù)算和年度預(yù)算銜接機(jī)制，建立跨年度預(yù)算平衡機(jī)制，財(cái)政逆周期宏觀調(diào)控能力顯著增強(qiáng)。全面實(shí)行全口徑預(yù)算管理，所有政府收支納入財(cái)政預(yù)算管理。全面實(shí)施零基預(yù)算改革，建立財(cái)政資金“能進(jìn)能出”決策機(jī)制，每年全州財(cái)政收支預(yù)算、州本級部門預(yù)算均提請人代會審議。財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革不斷深化，制定出臺基本公共服務(wù)、科技、交通運(yùn)輸、醫(yī)療衛(wèi)生等領(lǐng)域財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革方案。完善預(yù)決算公開機(jī)制，預(yù)決算公開的全面性、及時性、完整性均達(dá)100%。財(cái)政國庫管理制度改革深入推進(jìn)，建立覆蓋全州的國庫集中支付電子化管理體系，推廣實(shí)施預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控管理，實(shí)現(xiàn)對所有財(cái)政資金監(jiān)控全覆蓋，財(cái)政資金撥付更快捷、更安全。持續(xù)改革和創(chuàng)新財(cái)政投入方式，促進(jìn)PPP項(xiàng)目規(guī)范高質(zhì)運(yùn)行，全州納入財(cái)政部PPP項(xiàng)目庫項(xiàng)目36個，落地實(shí)施PPP項(xiàng)目23個。設(shè)立中小微企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金，構(gòu)建“政銀擔(dān)”合作和風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制，緩解融資難、融資貴問題。扎實(shí)推進(jìn)完善國有資產(chǎn)管理，實(shí)行國有資本經(jīng)營預(yù)算全覆蓋，穩(wěn)步高效推進(jìn)建立國有資產(chǎn)報(bào)告制度。國有企業(yè)改革加快推進(jìn)，出臺深化國有企業(yè)改革工作實(shí)施方案、國有企業(yè)資產(chǎn)整合重組方案、深化國有企業(yè)改革行動方案，全州國有企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模進(jìn)一步擴(kuò)大，資產(chǎn)總額突破1000億元，達(dá)10541450萬元。
——財(cái)政監(jiān)督管理開創(chuàng)新局面。嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，出臺并嚴(yán)格執(zhí)行差旅費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、城市間交通費(fèi)等財(cái)務(wù)制度，不斷扎緊制度籠子。將全州所有預(yù)算單位全部納入預(yù)算績效目標(biāo)管理范疇，出臺全面實(shí)施預(yù)算績效管理實(shí)施方案及項(xiàng)目支出績效評價(jià)管理等配套辦法，預(yù)算績效管理納入綜合考評體系，初步建立激勵約束型績效管理模式。組織開展財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金、債券資金、財(cái)政收支真實(shí)性、直達(dá)資金、疫情防控資金、惠農(nóng)補(bǔ)貼和涉農(nóng)整合資金等專項(xiàng)檢查和績效評價(jià)，財(cái)政資金使用效益明顯提升。
在總結(jié)成績的同時，我們也深刻認(rèn)識到，全州財(cái)政工作仍面臨復(fù)雜嚴(yán)峻的形勢，主要表現(xiàn)在：經(jīng)濟(jì)下行壓力持續(xù)加大，財(cái)政整體面臨減收增支壓力，財(cái)政持續(xù)增收困難；收入結(jié)構(gòu)不夠合理，稅收占比有待提高，多元化增收基礎(chǔ)尚不穩(wěn)固；重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、民生領(lǐng)域補(bǔ)短板、經(jīng)濟(jì)發(fā)展提質(zhì)增效等重點(diǎn)支出剛性增長，財(cái)力緊、財(cái)政收支平衡壓力較大；縣域發(fā)展不平衡，部分縣財(cái)政比較困難，“三?！北Ｕ想y度較大；財(cái)政資源配置效率和使用效益還需進(jìn)一步提升，預(yù)算約束不強(qiáng)、資產(chǎn)監(jiān)管不嚴(yán)等現(xiàn)象時有發(fā)生，促改革、強(qiáng)監(jiān)管力度需進(jìn)一步加大。對于這些困難和問題，我們將通過深化改革、完善機(jī)制、強(qiáng)化管理逐步加以解決。
二、“十四五”時期財(cái)政工作目標(biāo)任務(wù)
“十四五”時期，我州將與全國全省同步開啟全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家新征程，服務(wù)保障全州高質(zhì)量跨越式發(fā)展還需更加堅(jiān)實(shí)有力的財(cái)力支撐。我們將按照《文山州國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展第十四個五年規(guī)劃綱要（草案）》明確的目標(biāo)任務(wù)和總體部署，推進(jìn)財(cái)政治理體系和治理能力現(xiàn)代化，助推積極的財(cái)政政策更加提質(zhì)增效、更可持續(xù)，為全州實(shí)現(xiàn)“十四五”規(guī)劃目標(biāo)提供堅(jiān)實(shí)財(cái)力支撐。努力實(shí)現(xiàn)以下目標(biāo)：優(yōu)化政府間事權(quán)和財(cái)權(quán)劃分，建立權(quán)責(zé)清晰、財(cái)力協(xié)調(diào)、區(qū)域均衡的財(cái)政關(guān)系，健全完善標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、規(guī)范透明、約束有力的預(yù)算制度，基本建成全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，有效防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，高質(zhì)量可持續(xù)財(cái)政體系基本建立，服務(wù)和保障全州高質(zhì)量跨越式發(fā)展能力明顯提升。
為實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)，“十四五”時期財(cái)政工作重點(diǎn)主要是：
（一）著力落實(shí)積極的財(cái)政政策。強(qiáng)化財(cái)政政策預(yù)期管理，充分發(fā)揮財(cái)政政策的結(jié)構(gòu)性調(diào)控優(yōu)勢，推動財(cái)政政策與金融、就業(yè)、產(chǎn)業(yè)等政策協(xié)同發(fā)力，支持經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。積極穩(wěn)妥安排收支預(yù)算，與全州“十四五”經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展規(guī)劃目標(biāo)任務(wù)相銜接。夯實(shí)財(cái)源基礎(chǔ)，堅(jiān)持放水養(yǎng)魚、做大蛋糕，涵養(yǎng)財(cái)源稅源。鞏固拓展減稅降費(fèi)成效，切實(shí)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，持續(xù)發(fā)揮減稅降費(fèi)對穩(wěn)定和引導(dǎo)市場預(yù)期的政策效應(yīng)，進(jìn)一步激發(fā)市場活力、培育內(nèi)生動力。
（二）著力加強(qiáng)財(cái)政資金資源統(tǒng)籌。加大重點(diǎn)工作、重點(diǎn)項(xiàng)目財(cái)力保障力度，不斷提高財(cái)政服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的科學(xué)性、主動性、精準(zhǔn)性。不斷增強(qiáng)一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會保險(xiǎn)基金預(yù)算“四本預(yù)算”的有效銜接，提升財(cái)政支出綜合效能。全面盤活財(cái)政存量資金資產(chǎn)，健全存量資金和預(yù)算安排掛鉤機(jī)制。健全財(cái)政支出政策決策機(jī)制，加強(qiáng)財(cái)政可承受能力評估，集中財(cái)力支持發(fā)展以綠色水電鋁材為支撐的礦電產(chǎn)業(yè)、以三七為重點(diǎn)的中醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)、以康養(yǎng)為特色的旅游業(yè)、以綠色食品為代表的現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，支持構(gòu)建現(xiàn)代化綜合交通、水利設(shè)施、能源保障、信息保障、物流產(chǎn)業(yè)等基礎(chǔ)設(shè)施體系，支持鞏固脫貧攻堅(jiān)成果和實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，確保重大項(xiàng)目、重大政策、重大改革落地見效。堅(jiān)持盡力而為、量力而行，加強(qiáng)“三農(nóng)”、就業(yè)、教育、醫(yī)療、文化、生態(tài)等基本民生保障，確保民生支出占比穩(wěn)定在70%以上。突出政策引導(dǎo)和資金撬動，采取專項(xiàng)資金統(tǒng)籌、政府與社會資本合作等方式，最大限度發(fā)揮財(cái)政資金“放大效應(yīng)”。將過緊日子思想作為長期方針落實(shí)落細(xì)，嚴(yán)格控制一般性支出。壓減、結(jié)余的資金全部用于中央、省、州確定的重點(diǎn)支出，集中財(cái)力保障各項(xiàng)重大決策部署貫徹落實(shí)。
（三）著力建立完善現(xiàn)代財(cái)政管理制度。牢固樹立法治財(cái)政理念，堅(jiān)持依法理財(cái)，全面落實(shí)預(yù)算法等財(cái)政法律法規(guī)，進(jìn)一步規(guī)范收支行為。將以建立現(xiàn)代財(cái)政制度為目標(biāo)，立足于已確立的預(yù)算制度主體框架，進(jìn)一步提升預(yù)算的全面性、規(guī)范性和透明度。深化零基預(yù)算改革，推進(jìn)財(cái)政支出標(biāo)準(zhǔn)化，增強(qiáng)預(yù)算安排的科學(xué)性、規(guī)范性和有效性。加快推進(jìn)州與縣（市）財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分，實(shí)現(xiàn)基本公共服務(wù)均等化。完善并落實(shí)政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告制度、國有資產(chǎn)管理報(bào)告制度。完善跨年度預(yù)算平衡機(jī)制，增強(qiáng)中期財(cái)政規(guī)劃對年度預(yù)算編制的指導(dǎo)性和約束性，聚焦應(yīng)對重大挑戰(zhàn)、抵御重大風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)政府債務(wù)和中長期支出責(zé)任管理。深化預(yù)算績效管理改革，更加注重結(jié)果導(dǎo)向、強(qiáng)調(diào)成本效益、硬化責(zé)任約束，將績效理念和方法深度融入預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程。推動全面預(yù)算績效管理取得實(shí)質(zhì)性進(jìn)展，推進(jìn)預(yù)算績效管理一體化，基本建立全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系。
（四）著力防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。健全地方政府債務(wù)監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)防范體系，不斷提升財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)防控能力和水平。完善隱性債務(wù)常態(tài)化監(jiān)控機(jī)制，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，妥善化解隱性債務(wù)存量。合理安排收支預(yù)算，確保政府債務(wù)還本付息。加強(qiáng)債券監(jiān)測和預(yù)警，確保債務(wù)率和債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等級處于合理水平。加強(qiáng)債務(wù)預(yù)算管理和限額管理，根據(jù)財(cái)政可承受能力確定舉債規(guī)模，確保債務(wù)和財(cái)力相匹配。加強(qiáng)對地方政府債務(wù)借、用、管、還的全過程監(jiān)督管理，嚴(yán)堵違法違規(guī)舉債“后門”。堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先地位，完善“三?！鳖A(yù)算執(zhí)行約束和監(jiān)控機(jī)制，支持縣（市）全力保障“三?！敝С?，堅(jiān)決防范“三?！憋L(fēng)險(xiǎn)。
三、2021年地方財(cái)政預(yù)算安排
2021年是中國共產(chǎn)黨成立100周年，是開啟第二個百年奮斗目標(biāo)和“十四五”規(guī)劃的開局之年，做好預(yù)算編制和財(cái)政工作意義重大。當(dāng)前，世界經(jīng)濟(jì)形勢仍然復(fù)雜嚴(yán)峻，復(fù)蘇不穩(wěn)定不平衡，疫情沖擊導(dǎo)致的各類衍生風(fēng)險(xiǎn)不容樂觀。但我國發(fā)展仍然處于重要戰(zhàn)略機(jī)遇期，經(jīng)濟(jì)發(fā)展長期向好的趨勢不會改變。全面分析2021年我州財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢，機(jī)遇與挑戰(zhàn)并存，機(jī)遇大于挑戰(zhàn)。有利因素：一是中央經(jīng)濟(jì)工作會議指出，要繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策，積極的財(cái)政政策要提質(zhì)增效、更可持續(xù)，保持適度支出強(qiáng)度，增強(qiáng)國家重大戰(zhàn)略任務(wù)財(cái)力保障，在促進(jìn)科技創(chuàng)新、加快經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整、調(diào)節(jié)收入分配上主動作為，抓實(shí)化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)工作，黨政機(jī)關(guān)要堅(jiān)持過緊日子。中央的利好政策將會為我州爭取支持和加快發(fā)展提供有利條件。二是我州經(jīng)濟(jì)發(fā)展內(nèi)生動力不斷增強(qiáng)，傳統(tǒng)優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)持續(xù)轉(zhuǎn)型升級，四大重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)加快成長，現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系不斷構(gòu)建完善，“五網(wǎng)”基礎(chǔ)設(shè)施等重大項(xiàng)目加快落地，我州經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展的基礎(chǔ)更加堅(jiān)實(shí)。三是疫情防控和減稅降費(fèi)政策效應(yīng)不斷顯現(xiàn)，發(fā)展實(shí)體經(jīng)濟(jì)、培植財(cái)源的積極性不斷提升，將進(jìn)一步促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長、財(cái)政增收。不利因素：一是宏觀經(jīng)濟(jì)面臨下行壓力，我州發(fā)展不平衡不充分問題突出，實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展困難較多，有效需求增長乏力、投資后勁不足。二是財(cái)政增收基礎(chǔ)不牢，基礎(chǔ)設(shè)施和民生事業(yè)諸多短板亟需補(bǔ)齊，財(cái)政收支剛性矛盾加劇。地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和基層財(cái)政“三?！眽毫σ廊煌怀觯婪痘飧黝惷茱L(fēng)險(xiǎn)的挑戰(zhàn)更加嚴(yán)峻。
面對復(fù)雜嚴(yán)峻的形勢，我們將以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神及中央經(jīng)濟(jì)工作會議、省委十屆十一次全會、省委經(jīng)濟(jì)工作會議、州委九屆十次全會精神，堅(jiān)決貫徹落實(shí)州委、州政府的各項(xiàng)決策部署，堅(jiān)持積極財(cái)政政策導(dǎo)向，全力服務(wù)保障重大決策部署落實(shí)落地，加強(qiáng)財(cái)政資金資源統(tǒng)籌，加快建立現(xiàn)代財(cái)政制度，堅(jiān)持政府過緊日子，切實(shí)防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，提高資金效益，全面完成本次會議確定的目標(biāo)任務(wù)。
（一）2021年全州及州本級收支預(yù)算安排
1.一般公共預(yù)算
全州地方一般公共預(yù)算收入安排676500萬元，比上年快報(bào)數(shù)增長3%；加上債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入331000萬元，上級補(bǔ)助收入2880000萬元，上年結(jié)余收入18806萬元，調(diào)入資金450000萬元，收入總計(jì)4356306萬元。全州地方一般公共預(yù)算支出安排3960000萬元，比上年快報(bào)數(shù)增長3%；加上債務(wù)還本支出341306萬元，上解上級支出55000萬元，支出總計(jì)4356306萬元。收支平衡。
州本級地方一般公共預(yù)算收入安排60000萬元，比上年快報(bào)數(shù)增長2.4%；加上債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入331000萬元，上級補(bǔ)助收入161244萬元，下級上解收入128000萬元，上年結(jié)余收入2880萬元，調(diào)入資金30000萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3771萬元，收入總計(jì)716895萬元。州本級地方一般公共預(yù)算支出安排330895萬元，比上年快報(bào)數(shù)增長7.5%；加上債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出300550萬元，債務(wù)還本支出30450萬元，上解上級支出55000萬元，支出總計(jì)716895萬元。收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算
全州政府性基金預(yù)算收入安排466697萬元，比上年快報(bào)數(shù)增長33.6%；加上債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入32000萬元，上級補(bǔ)助收入18000萬元，上年結(jié)余收入47223萬元，收入總計(jì)563920萬元。全州政府性基金預(yù)算支出安排431300萬元，比上年快報(bào)數(shù)下降73.6%；加上債務(wù)還本支出42700萬元，調(diào)出資金89920萬元，支出總計(jì)563920萬元。收支平衡。
州本級政府性基金預(yù)算收入安排41271萬元，比上年快報(bào)數(shù)增長3.18倍；加上債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入32000萬元，上級補(bǔ)助收入640萬元，下級上解收入20000萬元，上年結(jié)余收入3826萬元，收入總計(jì)97737萬元。州本級政府性基金預(yù)算支出安排35395萬元，比上年快報(bào)數(shù)下降95.7%；加上補(bǔ)助下級支出4399萬元，調(diào)出資金25943萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出31550萬元，債務(wù)還本支出450萬元，支出總計(jì)97737萬元。收支平衡。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算
全州國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排2964萬元，比上年快報(bào)數(shù)增長4.4%；加上國有資本經(jīng)營預(yù)算轉(zhuǎn)移性收入37萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入52萬元，收入總計(jì)3053萬元。全州國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排1523萬元，比上年快報(bào)數(shù)下降0.3%；加上調(diào)出資金1530萬元，支出總計(jì)3053萬元。收支平衡。
州本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排1663萬元，比上年快報(bào)數(shù)下降5.2%。州本級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排930萬元，比上年快報(bào)數(shù)下降36.4%；加上調(diào)出資金733萬元，支出總計(jì)1663萬元。收支平衡。
4.社會保險(xiǎn)基金預(yù)算
全州社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排903229萬元，比上年快報(bào)數(shù)增長15.2%；加上上級補(bǔ)助收入488991萬元，下級上解收入528639萬元，收入合計(jì)1920859萬元。全州社會保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排805095萬元，比上年快報(bào)數(shù)增長12.8%；加上補(bǔ)助下級支出385169萬元，上解上級支出679253萬元，支出合計(jì)1869517萬元。收支相抵，本年收支結(jié)余51342萬元，加上上年結(jié)余760516萬元，年末滾存結(jié)余811858萬元。
州本級社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排107579萬元，比上年快報(bào)數(shù)下降53.8%；加上上級補(bǔ)助收入103822萬元，下級上解收入528639萬元，收入合計(jì)740040萬元。州本級社會保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排187095萬元，比上年快報(bào)數(shù)增長14.3%；加上補(bǔ)助下級支出385169萬元，上解上級支出150614萬元，支出合計(jì)722878萬元。收支相抵，本年收支結(jié)余17162萬元，加上上年結(jié)余392795萬元，年末滾存結(jié)余409957萬元。
（二）2021年州本級財(cái)政支出主要政策及保障重點(diǎn)
1.支持兜牢兜實(shí)基本民生底線。圍繞統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展工作要求，細(xì)化工作舉措，牢固樹立過緊日子思想，在保障“三保”資金不留缺口的基礎(chǔ)上，繼續(xù)壓減公用經(jīng)費(fèi)（按標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算后壓減10%）、“三公”經(jīng)費(fèi)和一般性支出。安排民生資金278729萬元，其中：保障人員經(jīng)費(fèi)和部門運(yùn)轉(zhuǎn)202045萬元，產(chǎn)業(yè)發(fā)展13000萬元，疫情防控1000萬元，村干部崗位補(bǔ)助資金1400萬元，保障性住房6465萬元，其他民生支出54819萬元。
2.支持重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。加快構(gòu)建現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系，重點(diǎn)支持以綠色水電鋁材為支撐的礦電產(chǎn)業(yè)、以三七為重點(diǎn)的中醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)、以康養(yǎng)為特色的旅游業(yè)、以綠色食品為代表的現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，努力將文山打造成為全球領(lǐng)先的中醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)基地、國際著名的旅游目的地、全國知名的綠色鋁材基地、全國綠色現(xiàn)代食品加工基地。安排鋁產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金10000萬元，三七產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金1000萬元，旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金1000萬元，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金1000萬元。
3.支持“五網(wǎng)”基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。進(jìn)一步優(yōu)化州級基建投資結(jié)構(gòu)，突出重點(diǎn)，精準(zhǔn)施策，擴(kuò)大有效投資，發(fā)揮財(cái)政資金杠桿作用和“放大效應(yīng)”。安排項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)10000萬元，“五網(wǎng)”項(xiàng)目建設(shè)經(jīng)費(fèi)10000萬元，數(shù)字文山建設(shè)經(jīng)費(fèi)5000萬元，信息創(chuàng)新工程項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)7400萬元。
4.支持鞏固脫貧攻堅(jiān)成果和推進(jìn)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。按照“四個不摘”的要求，繼續(xù)保持財(cái)政脫貧投入力度不減，支持鞏固脫貧攻堅(jiān)成果和推進(jìn)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。安排脫貧攻堅(jiān)和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金8253萬元，專項(xiàng)用于鞏固脫貧攻堅(jiān)成果和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。
5.多元化投入保障重點(diǎn)支出需要。圍繞“六穩(wěn)”“六?！比蝿?wù)，助推財(cái)政資金更廣泛地保障全州各項(xiàng)工作任務(wù)落實(shí)。安排“十四五”規(guī)劃編制經(jīng)費(fèi)3000萬元、國土空間規(guī)劃編制經(jīng)費(fèi)1000萬元、應(yīng)急救援專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)2008萬元、質(zhì)量技術(shù)保障經(jīng)費(fèi)789萬元、強(qiáng)邊固防專項(xiàng)資金200萬元、民族團(tuán)結(jié)進(jìn)步創(chuàng)建專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)240萬元、生態(tài)環(huán)境保護(hù)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)305萬元。
6.防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格落實(shí)地方政府債務(wù)限額和預(yù)算管理，確保法定政府債務(wù)余額不超“天花板”。嚴(yán)格落實(shí)化債目標(biāo)任務(wù)，督促高風(fēng)險(xiǎn)地區(qū)壓減債務(wù)規(guī)模，完善風(fēng)險(xiǎn)評估預(yù)警和應(yīng)急處置機(jī)制，確保不發(fā)生區(qū)域性和系統(tǒng)性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。安排一般債券應(yīng)付利息和發(fā)行費(fèi)6800萬元。
四、確保完成2021年預(yù)算目標(biāo)任務(wù)的主要措施
（一）持續(xù)深化財(cái)政管理體制改革。一是深化預(yù)算管理制度改革。健全完善政府預(yù)算體系，加強(qiáng)政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會保險(xiǎn)基金預(yù)算與一般公共預(yù)算統(tǒng)籌銜接。進(jìn)一步完善跨年度預(yù)算平衡機(jī)制，增強(qiáng)中期財(cái)政規(guī)劃對年度預(yù)算編制的指導(dǎo)性和約束性。建立重點(diǎn)支出事前論證評估機(jī)制，統(tǒng)籌經(jīng)濟(jì)發(fā)展和民生改善，堅(jiān)持盡力而為、量力而行，防止標(biāo)準(zhǔn)過高、脫離實(shí)際、超過財(cái)政承受能力。優(yōu)化政府間事權(quán)和財(cái)權(quán)劃分，加快推進(jìn)生態(tài)環(huán)境、公安、應(yīng)急救援、自然資源、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、水利等領(lǐng)域財(cái)政事權(quán)與支出責(zé)任劃分改革。二是全面實(shí)施預(yù)算績效管理改革。推動績效關(guān)口前移，開展新增重大政策、項(xiàng)目事前績效評估。開展部門整體支出績效評價(jià)，擴(kuò)大項(xiàng)目支出重點(diǎn)績效評價(jià)范圍，確?？冃гu價(jià)工作提質(zhì)增效。建立事前評估、績效監(jiān)控、績效評價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排和政策調(diào)整的掛鉤機(jī)制，形成預(yù)算績效管理閉環(huán)。三是加快推進(jìn)國資國企改革。加快國有資產(chǎn)資源整合重組，打造4—5戶具有較強(qiáng)競爭力的企業(yè)集團(tuán)，充分發(fā)揮龍頭企業(yè)作用，提升國有企業(yè)整體競爭力。圍繞打造文山千億級綠色鋁材一體化產(chǎn)業(yè)基地，優(yōu)化國有資本區(qū)域布局、產(chǎn)業(yè)布局和企業(yè)布局，推動國有企業(yè)圍繞主責(zé)主業(yè)大力發(fā)展實(shí)體經(jīng)濟(jì)。深化混合所有制改革，分層分類推進(jìn)混合所有制改革，支持和鼓勵民營企業(yè)和國有企業(yè)進(jìn)行股權(quán)合作。完善市場化經(jīng)營管理機(jī)制，完善企業(yè)薪酬分配制度，調(diào)整優(yōu)化組織結(jié)構(gòu)，厘清各治理主體權(quán)責(zé)邊界。強(qiáng)化國有資產(chǎn)監(jiān)管，不斷完善管理體制，改進(jìn)監(jiān)管方式和手段。
（二）持續(xù)防范化解財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。一是加強(qiáng)預(yù)算收支管理。強(qiáng)化財(cái)政運(yùn)行分析和監(jiān)測，實(shí)時關(guān)注各縣（市）財(cái)政收支運(yùn)行狀況，防止財(cái)政收支大幅度波動。加強(qiáng)庫款運(yùn)行監(jiān)測，完善對下庫款調(diào)度機(jī)制。調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，進(jìn)一步壓減一般性支出，在年初壓減一般性支出的基礎(chǔ)上，大力壓減部門支出和“三公”經(jīng)費(fèi)。加大力度清理和盤活財(cái)政存量資金，及時收回結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，統(tǒng)籌用于亟需支持的項(xiàng)目。二是堅(jiān)決兜牢“三?！钡拙€。壓實(shí)“三?！敝С鲋黧w責(zé)任，堅(jiān)持“三保”支出在財(cái)政支出中的優(yōu)先順序，在預(yù)算安排和庫款撥付等方面優(yōu)先保障“三保”支出。定期對“三?！北Ｕ锨闆r進(jìn)行梳理，規(guī)范過高承諾的支出政策。三是持續(xù)防控債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。進(jìn)一步規(guī)范政府舉債及融資行為，完善預(yù)警機(jī)制和責(zé)任追究機(jī)制，有效前移風(fēng)險(xiǎn)防控關(guān)口。加快債券資金使用進(jìn)度，提高債券資金使用效率效益，形成對經(jīng)濟(jì)的有效拉動。四是切實(shí)防范金融風(fēng)險(xiǎn)。建立健全風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測預(yù)警和應(yīng)急處置機(jī)制，加強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)排查和處置，大力打擊金融詐騙、非法集資、高利貸、金融領(lǐng)域涉黑涉惡等違法違規(guī)行為，堅(jiān)決守住不發(fā)生系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)和重大金融風(fēng)險(xiǎn)事件的底線。
（三）持續(xù)加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督制約。一是深入推進(jìn)財(cái)政法治建設(shè)。狠抓《預(yù)算法》及其實(shí)施條例的貫徹執(zhí)行，把嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律挺在各項(xiàng)財(cái)政財(cái)務(wù)工作前面，確保財(cái)政資金安全高效使用。進(jìn)一步硬化預(yù)算執(zhí)行約束，嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，嚴(yán)控預(yù)算調(diào)整規(guī)模，切實(shí)維護(hù)預(yù)算嚴(yán)肅性。二是切實(shí)履行報(bào)告工作制度。認(rèn)真貫徹執(zhí)行州人大及其常委會有關(guān)預(yù)算決算的決議，嚴(yán)格落實(shí)向州人大常委會報(bào)告預(yù)算執(zhí)行、政府債務(wù)管理、國有資產(chǎn)管理等情況。繼續(xù)配合預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督系統(tǒng)建設(shè)，為人大審查監(jiān)督提供技術(shù)支撐。三是加強(qiáng)財(cái)政資金監(jiān)管。強(qiáng)化內(nèi)部控制制度建設(shè)，加強(qiáng)政府采購、國有資產(chǎn)等管理工作，深入開展財(cái)政財(cái)務(wù)專項(xiàng)檢查，進(jìn)一步規(guī)范預(yù)算單位財(cái)政資金使用行為，提高資金使用效益。加快財(cái)政核心業(yè)務(wù)一體化平臺建設(shè)，增強(qiáng)財(cái)政數(shù)據(jù)分析、預(yù)警、風(fēng)控能力，運(yùn)用大數(shù)據(jù)手段提升監(jiān)管水平。
各位代表，做好2021年的財(cái)政工作任務(wù)艱巨，使命光榮。我們將在州委、州政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在州人大、州政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，攻堅(jiān)克難，砥礪奮進(jìn)，扎實(shí)工作，努力完成全年預(yù)算目標(biāo)和各項(xiàng)財(cái)政改革發(fā)展任務(wù)，以優(yōu)異的成績迎接建黨100周年，為“十四五”規(guī)劃開篇布局、譜寫好新時代文山高質(zhì)量發(fā)展新篇章作出新貢獻(xiàn)。
以上報(bào)告，請予審查。
