（云南?。╆P(guān)于文山州2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
文山壯族苗族自治州2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
——2023年1月7日在州第十五屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議上
文山州財(cái)政局
各位代表：
受州人民政府委托，現(xiàn)將文山州2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算草案提請會(huì)議審查，并請州政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全州財(cái)政堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九屆歷次全會(huì)和黨的二十大精神，認(rèn)真貫徹落實(shí)中央及省委、州委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議和“兩會(huì)”精神，堅(jiān)持積極的財(cái)政政策要提質(zhì)增效,更加精準(zhǔn)、可持續(xù),加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌,增強(qiáng)財(cái)政保障能力，推動(dòng)全州財(cái)政工作提標(biāo)一級、先行一步、更高一層，以“干在實(shí)處、走在前列”的精氣神服務(wù)和保障全州經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)大局穩(wěn)定，較好地完成了州第十五屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議確定的目標(biāo)任務(wù)。
（一）2022年預(yù)算收支完成情況
1．一般公共預(yù)算
全州一般公共預(yù)算收入575779萬元，為年初預(yù)算的83.4%，比上年決算數(shù)減少106446萬元，下降15.6%，剔除增值稅留抵退稅153594萬元，同口徑完成729373萬元，增長3.5%；加上債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入297049萬元，上級補(bǔ)助收入3281398萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入68138萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金13544萬元，調(diào)入資金146933萬元，收入總計(jì)4382841萬元。全州一般公共預(yù)算支出3633221萬元，為年初預(yù)算的98.5%，比上年決算數(shù)增加159875萬元，增長4.6%；加上債務(wù)還本支出293776萬元，上解上級支出103453萬元，調(diào)出資金34404萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5864萬元，年終結(jié)轉(zhuǎn)312123萬元，支出總計(jì)4382841萬元。收支相抵，實(shí)現(xiàn)平衡。
州本級地方一般公共預(yù)算收入3329萬元，為年初預(yù)算的6.7%，比上年決算數(shù)減少72185萬元，下降95.6%，剔除增值稅留抵退稅52784萬元，同口徑完成56113萬元，為年初預(yù)算數(shù)的112.2%；加上債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入297049萬元，上級補(bǔ)助收入601732萬元，下級上解收入200772萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入24990萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金9030萬元，調(diào)入資金15583萬元，收入總計(jì)1152485萬元。州本級一般公共預(yù)算支出547033萬元，為年初預(yù)算的67%，比上年決算數(shù)增加177735萬元，增長48.1%；加上債務(wù)還本支出16104萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出277759萬元，上解上級支出103453萬元，調(diào)出資金3785萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2224萬元，年終結(jié)轉(zhuǎn)202127萬元，支出總計(jì)1152485萬元。收支相抵，實(shí)現(xiàn)平衡。
2．政府性基金預(yù)算
全州政府性基金預(yù)算收入278070萬元，為年初預(yù)算的67%，比上年決算數(shù)減少332916萬元，下降54.5%；加上債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入694151萬元，上級補(bǔ)助收入28745萬元，上年結(jié)余收入56280萬元，調(diào)入資金35411萬元，收入總計(jì)1092657萬元。全州政府性基金預(yù)算支出914909萬元，為年初預(yù)算的257.7%，比上年決算數(shù)減少466119萬元，下降33.8%；加上債務(wù)還本支出64900萬元，政府性基金上解支出11608萬元，調(diào)出資金49344萬元，年終結(jié)余51896萬元，支出總計(jì)1092657萬元。收支相抵，實(shí)現(xiàn)平衡。
州本級政府性基金預(yù)算收入34536萬元，為年初預(yù)算的91.6%，比上年決算數(shù)增加884萬元，增長2.6%；加上轉(zhuǎn)貸收入694151萬元，下級上解收入22857萬元，上年結(jié)余收入6994萬元，調(diào)入資金3785萬元，收入總計(jì)762323萬元。州本級政府性基金預(yù)算支出35044萬元，為年初預(yù)算的97.6%,比上年決算數(shù)減少8532萬元，下降19.6%；加上地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出694151萬元，補(bǔ)助下級支出3255萬元,政府性基金上解支出11608萬元，調(diào)出資金11720萬元，年終結(jié)余6545萬元，支出總計(jì)762323萬元。收支相抵，實(shí)現(xiàn)平衡。
3．國有資本經(jīng)營預(yù)算
全州國有資本經(jīng)營預(yù)算收入130489萬元，為年初預(yù)算的45.7倍，比上年決算數(shù)增加71239萬元，增長120.2%，主要是文山市、硯山縣、廣南縣等縣出讓公租房、體育場館、國有林場等國有資產(chǎn)資源特許經(jīng)營權(quán)收入增加；加上上級補(bǔ)助收入89萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入7876萬元，收入總計(jì)138454萬元。全州國有資本經(jīng)營預(yù)算支出34907萬元，為年初預(yù)算的3倍，比上年決算數(shù)減少1156萬元，下降3.2%；加上調(diào)出資金96440萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出7107萬元，支出總計(jì)138454萬元。收支相抵，實(shí)現(xiàn)平衡。
州本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入4767萬元，為年初預(yù)算的3.4倍，比上年決算數(shù)增加2246萬元，增長89.1%。州本級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出854萬元，為年初預(yù)算的100%，比上年決算數(shù)減少26萬元，下降3%；補(bǔ)助下級支出50萬元，加上調(diào)出資金3863萬元，支出總計(jì)4767萬元。收支相抵，實(shí)現(xiàn)平衡。
4．社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
全州社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入1063791萬元，為年初預(yù)算的101.7%，比上年決算數(shù)增加125364萬元，增長13.4%；加上上級補(bǔ)助收入110505萬元，上年結(jié)余收入856899萬元，收入總計(jì)2031195萬元。全州社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出838002萬元，為年初預(yù)算的100%，比上年決算數(shù)增加48455萬元，增長6.1%；加上上解上級支出177509萬元，滾存結(jié)余1015684萬元，支出總計(jì)2031195萬元。收支相抵，實(shí)現(xiàn)平衡。
州本級社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入324651萬元，為年初預(yù)算的98%，比上年決算數(shù)增加15542萬元，增長5%；加上上級補(bǔ)助收入110505萬元，下級上解收入423348萬元，上年結(jié)余收入412897萬元，收入總計(jì)1271401萬元。州本級社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出190609萬元，為年初預(yù)算的96.9%，比上年決算數(shù)減少20387萬元，降低9.7%；加上補(bǔ)助下級支出354048萬元，上解上級支出177509萬元，滾存結(jié)余549235萬元，支出總計(jì)1271401萬元。收支相抵，實(shí)現(xiàn)平衡。
以上所列數(shù)據(jù)均為執(zhí)行數(shù)，待省財(cái)政廳批復(fù)我州2022年財(cái)政決算后，部分?jǐn)?shù)據(jù)將會(huì)有所變化，屆時(shí)再向州人大常委會(huì)報(bào)告變化情況，并及時(shí)向社會(huì)公開。
（二）其他需要報(bào)告的事項(xiàng)
1．政府債務(wù)情況
全州政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入297049萬元，比上年決算數(shù)減少34079萬元，下降10.3%；一般債務(wù)還本支出293776萬元，比上年決算數(shù)減少47910萬元，下降14%。全州政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入694151萬元，比上年決算數(shù)減少195949萬元，下降22%；專項(xiàng)債務(wù)還本支出64900萬元，比上年決算數(shù)增加22200萬元，增長52%。
2021年末，全州政府債務(wù)余額4969862萬元，2022年新增債券資金658400萬元，償還債務(wù)本金25876萬元(不含再融資債券還本332800萬元），2022年末全州政府債務(wù)余額5602386萬元。其中：州本級2021年末政府債務(wù)余額964774萬元，2022年新增債券資金3200萬元，償還債務(wù)本金14萬元（不含再融資債券16090萬元），2022年末州本級政府債務(wù)余額967960萬元。
2．州本級預(yù)備費(fèi)安排使用情況
州本級安排預(yù)備費(fèi)8200萬元，全年支出5976萬元。其中：補(bǔ)助下級4400萬元，州本級支出1576萬元，主要用于新冠病毒疫情防控、強(qiáng)邊固防等支出；未使用資金2224萬元用于補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
3．州本級預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金安排使用情況
歷年預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金滾存余額9030萬元，在年度執(zhí)行中根據(jù)支出需要已全部動(dòng)用。年末，按規(guī)定補(bǔ)充2224萬元。
4．州本級存量資金安排使用情況
根據(jù)盤活財(cái)政存量資金規(guī)定，州本級收回資金5521萬元，安排支出5521萬元，主要用于公共安全、教育事業(yè)、科學(xué)技術(shù)、衛(wèi)生健康、節(jié)能環(huán)保領(lǐng)域、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理等領(lǐng)域。
5．“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算執(zhí)行情況
全州“三公”經(jīng)費(fèi)支出10490萬元，比年初預(yù)算減少5287萬元，下降33.5%。州本級“三公”經(jīng)費(fèi)支出1889萬元，比年初預(yù)算減少567萬元，下降23.1%。
6.“三?！北Ｕ锨闆r
全州“三?！敝С鐾瓿?197407萬元，其中：基本民生759075萬元、工資1350522萬元、運(yùn)轉(zhuǎn)87810萬元，比2021年增長6.5%；州本級“三?！敝С鐾瓿?96227萬元，其中：保基本民生17152萬元、保工資160871萬元，保運(yùn)轉(zhuǎn)18204萬元，比2021年增長3%。
（三）2022年財(cái)政政策執(zhí)行和財(cái)政重點(diǎn)工作情況
1.服務(wù)保障中心大局，助力穩(wěn)定宏觀經(jīng)濟(jì)大盤。對標(biāo)國家穩(wěn)經(jīng)濟(jì)一攬子政策措施和省、州貫徹落實(shí)措施，制定州財(cái)政28條措施，綜合施策疊加發(fā)力，助力穩(wěn)定市場主體預(yù)期、穩(wěn)住宏觀經(jīng)濟(jì)大盤。一是不折不扣落實(shí)減稅降費(fèi)。將落實(shí)組合式稅費(fèi)支持政策作為重要政治任務(wù)，健全機(jī)制、迅速行動(dòng)，靠前發(fā)力、足額保障，確保退稅資金直達(dá)基層、直達(dá)市場主體，6.09萬戶次納稅人享受減、免、緩、退、降政策資金401700萬元，退稅規(guī)模是2021年的6.1倍。二是協(xié)同發(fā)力強(qiáng)化金融支持。加大普惠金融服務(wù)，強(qiáng)化對小微企業(yè)、新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體等市場主體的信貸支持，全州貸款投放總規(guī)模12596380萬元，其中中小微企業(yè)貸款余額3775775萬元，政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)新增融資擔(dān)保業(yè)務(wù)支小支農(nóng)達(dá)83.44%，擔(dān)保費(fèi)率均控制在1.5%以內(nèi)，有效緩解中小微企業(yè)融資難、融資貴問題。三是擴(kuò)圍延期穩(wěn)企業(yè)保就業(yè)。落實(shí)階段性降低失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)率、緩繳社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)、擴(kuò)大失業(yè)保險(xiǎn)保障范圍，辦理緩繳社保費(fèi)10727萬元，減征企業(yè)失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)2688萬元、養(yǎng)老保險(xiǎn)17977萬元；發(fā)放就業(yè)創(chuàng)業(yè)補(bǔ)貼和培訓(xùn)補(bǔ)貼14099萬元，安置5293名就業(yè)困難人員就業(yè)。四是精準(zhǔn)發(fā)力落實(shí)政府采購支持。落實(shí)預(yù)留采購份額、價(jià)格評審優(yōu)惠、優(yōu)先采購等政府采購政策，全州政府采購授予中小微企業(yè)合同金額111405萬元，占全州政府采購規(guī)模的94.8%；落實(shí)房租減免政策，減免房租822萬元，惠及服務(wù)業(yè)小微企業(yè)和個(gè)體工商戶844戶。五是積極爭取上級資金支持。爭取上級轉(zhuǎn)移支付3281398萬元，較2021年增長25.2%，革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付支持范圍擴(kuò)大至全州8縣（市），成為全省唯一全覆蓋縣級的州（市）。下達(dá)中央、省預(yù)算內(nèi)資金及車輛購置稅收入補(bǔ)助等資金657947萬元、爭取新增一般債券14000萬元、新增專項(xiàng)債券644400萬元，支持保障糧食儲(chǔ)備安全、市政基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、綠色鋁產(chǎn)業(yè)發(fā)展、綜合交通等重大項(xiàng)目建設(shè)及教育、醫(yī)療、環(huán)保、保障性住房等重要民生支出。
2.保障重點(diǎn)領(lǐng)域投入，推動(dòng)重大決策部署有效落實(shí)。高效統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，全力保障重要決策、重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)、重大項(xiàng)目投入，把有限財(cái)政資金用在發(fā)展緊要處。一是保障強(qiáng)邊固防和疫情防控。積極籌措邊境立體化防控物防技防建設(shè)資金60768萬元，支持重構(gòu)提升邊境管控體系，打造強(qiáng)邊固防2.0版。籌集資金41909萬元保障全州科學(xué)精準(zhǔn)開展常態(tài)化疫情防控，重點(diǎn)支持強(qiáng)化卡點(diǎn)防控、核酸檢測、應(yīng)急物資儲(chǔ)備、疫病救治、流調(diào)溯源、隔離設(shè)施建設(shè)和隔離人員轉(zhuǎn)運(yùn)管控等。上解新冠病毒疫苗費(fèi)38100萬元，累計(jì)接種802.7萬劑，疫苗接種覆蓋295.1萬人。二是支持重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。集中財(cái)力支持重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展和重大項(xiàng)目建設(shè)，多方籌措鋁產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金181270萬元，助力做強(qiáng)以綠色水電鋁材為支撐的礦電產(chǎn)業(yè)。預(yù)算安排550萬元，支持三七為重點(diǎn)的生物醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)開發(fā)，全力支持打造世界“三七之都”。爭取農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金17421萬元，支持打造現(xiàn)代農(nóng)業(yè)示范區(qū)?；I措旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金1900萬元，支持打造獨(dú)具特色的山水田園鄉(xiāng)村旅游目的地。三是支持重大項(xiàng)目建設(shè)。爭取上級資金528067萬元、州本級安排12942萬元全力支持打好綜合交通戰(zhàn)役，推動(dòng)那灑至興街、天保至麻栗坡等高速公路建設(shè)，加快推進(jìn)蒙自至文山鐵路、硯山機(jī)場改擴(kuò)建及珠江航運(yùn)云南富寧港等項(xiàng)目前期。籌措資金44987萬元支持推進(jìn)綜合水利工程建設(shè)，全力保障推動(dòng)賽京水庫、清水河水利樞紐工程等一批水庫、水網(wǎng)工程和水源工程建設(shè)。籌措資金346萬元，支持推動(dòng)能源保障、數(shù)字文山、現(xiàn)代物流網(wǎng)絡(luò)等新型基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。四是支持打造一流營商環(huán)境。貫徹落實(shí)州委州政府“一號工程”決策部署，安排600萬元保障和推動(dòng)全州招商引資工作，安排專項(xiàng)資金推動(dòng)內(nèi)貿(mào)、外貿(mào)、外資、電商、口岸等商務(wù)發(fā)展項(xiàng)目，全力支持打造市場化、法治化、國際化、便利化營商環(huán)境。五是支持綠美文山建設(shè)。統(tǒng)籌資金98164萬元，支持開展“綠美先鋒行動(dòng)”，全面推進(jìn)綠美城鎮(zhèn)、鄉(xiāng)村、交通、河湖、景區(qū)建設(shè)，推動(dòng)高源湖泊、石漠化、水土流失、小流域綜合治理，打好藍(lán)天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)，綠美文山全域提升。
3.保障和改善民生，不斷滿足人民美好生活需要。堅(jiān)持在發(fā)展中保障和改善民生，全州財(cái)政投入民生領(lǐng)域資金3010007萬元，占地方一般公共預(yù)算支出的82.8%，人民群眾獲得感、幸福感、安全感不斷提升。一是支持鞏固脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。整合財(cái)政涉農(nóng)資金217979萬元，支持鞏固脫貧攻堅(jiān)密切相關(guān)的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展和農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目。統(tǒng)籌現(xiàn)代化邊境小康村建設(shè)資金79439萬元、農(nóng)村人居環(huán)境整治資金17303萬元,切實(shí)改善農(nóng)村及廣大群眾生產(chǎn)生活條件。爭取中央、省級農(nóng)村綜合改革發(fā)展資金12856萬元，推進(jìn)農(nóng)村公益事業(yè)發(fā)展，促進(jìn)農(nóng)業(yè)增效農(nóng)民增收。爭取農(nóng)田建設(shè)專項(xiàng)資金19561萬元，支持新建高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田20.15萬畝。土地出讓收入安排投入農(nóng)業(yè)農(nóng)村資金20153萬元，占比10%。農(nóng)業(yè)信貸累計(jì)擔(dān)保金額520296萬元，受益農(nóng)業(yè)適度規(guī)模經(jīng)營主體及農(nóng)戶10254戶。二是支持加快新型城鎮(zhèn)化建設(shè)?；I措資金20692萬元，支持文硯同城化和“強(qiáng)州府”行動(dòng)，推進(jìn)花園城市、智慧城市、海綿城市建設(shè)和城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造，有序開展城市更新，打好“七城創(chuàng)建”戰(zhàn)役。三是支持推動(dòng)教育高質(zhì)量發(fā)展。優(yōu)先保障教育投入，籌集資金927284萬元，大力支持?jǐn)U大學(xué)前教育資源，鞏固義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，擴(kuò)充普通高中辦學(xué)資源，發(fā)展高等教育和職業(yè)教育，55萬名（次）學(xué)生獲得各類生活、助學(xué)、獎(jiǎng)學(xué)資助。籌集資金3000萬元支持教育高質(zhì)量發(fā)展，掀起文山教育改革發(fā)展新熱潮。四是支持推進(jìn)衛(wèi)生健康體系建設(shè)。籌集資金493965萬元，支持醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展三年行動(dòng)計(jì)劃并向基層傾斜，建成4個(gè)心血管、呼吸、腫瘤等區(qū)域醫(yī)療分中心，27個(gè)胸痛、卒中、創(chuàng)傷中心，全州醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)救治能力、服務(wù)能力得到加強(qiáng)。五是支持健全社會(huì)保障體系。安排資金213777萬元用于補(bǔ)助城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金，安排資金65700萬元用于補(bǔ)助城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金?；I集資金19599萬元開展重點(diǎn)群體就業(yè)幫扶、技能培訓(xùn)，完成補(bǔ)貼性技能培訓(xùn)48726人。下達(dá)各類補(bǔ)助資金159227萬元，落實(shí)城鄉(xiāng)低保、臨時(shí)救助、特困幫扶、撫恤優(yōu)待等托底政策，保障困難群眾基本生活。六是支持文化事業(yè)和文化產(chǎn)業(yè)蓬勃發(fā)展。籌集資金9357萬元，支持基層公共文化服務(wù)體系建設(shè)、國有文藝院團(tuán)改革和非物質(zhì)文化遺產(chǎn)保護(hù)，民族舞劇《幸?；ㄉ健返任乃嚲啡脒x省級扶持項(xiàng)目。七是保障維護(hù)社會(huì)和諧穩(wěn)定?；I措資金1155萬元，支持維護(hù)政治安全、反恐怖斗爭、禁毒、常態(tài)化掃黑除惡等，推動(dòng)平安文山建設(shè)取得新進(jìn)展?；I措資金6470萬元，支持防災(zāi)減災(zāi)體系建設(shè)和應(yīng)急管理，有力防范應(yīng)對各類自然災(zāi)害和應(yīng)急事故?；I措民族團(tuán)結(jié)進(jìn)步示范創(chuàng)建經(jīng)費(fèi)296萬元，重點(diǎn)支持民族團(tuán)結(jié)進(jìn)步、民族文化繁榮，維護(hù)宗教和諧。
4.統(tǒng)籌發(fā)展與安全，重大風(fēng)險(xiǎn)防范化解取得實(shí)效。堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)，完善財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)處置機(jī)制，打好防風(fēng)化債主動(dòng)戰(zhàn)，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)底線。一是全力保障財(cái)政安全運(yùn)行。出臺(tái)財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)防范工作方案和加強(qiáng)財(cái)政運(yùn)行監(jiān)測保障基層財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行工作方案，加強(qiáng)稅源培植，挖掘增收潛力，確保財(cái)政收入顆粒歸倉、足額入庫，完成稅收收入316914萬元，同口徑增長17.8%；完成非稅收入258865萬元。加大對縣（市）財(cái)力支持，全年下達(dá)縣級補(bǔ)助2679666萬元，比2021年增加232600萬元，增長9.5%，最大限度支持縣級財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行，下達(dá)縣（市）留抵退稅專項(xiàng)補(bǔ)助78764萬元，確保政策執(zhí)行到位。堅(jiān)持落實(shí)政府過緊日子要求，大力壓減一般性、非剛性、非重點(diǎn)項(xiàng)目支出，對直達(dá)資金、工資發(fā)放、重要民生資金等支出實(shí)行專項(xiàng)庫款調(diào)度，優(yōu)先足額保障“三?！敝С?。加大歷史遺留問題消化處理，清理消化財(cái)政暫付款157523萬元，清算教育資金34200萬元。二是全力化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。結(jié)合當(dāng)年財(cái)力和政府債務(wù)到期情況，申請?jiān)偃谫Y債券償還到期政府債券332800萬元，預(yù)算安排資金償還25876萬元，防止政府債務(wù)“滾雪球式”增長，穩(wěn)步降低存量債務(wù)規(guī)模。與富滇銀行、文山市農(nóng)商行開展債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)緩釋，政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。整改違規(guī)使用專項(xiàng)債券資金68042萬元。三是全力防范國企金融風(fēng)險(xiǎn)。加快推進(jìn)國企改革，妥善處置企業(yè)整合重組劃轉(zhuǎn)過程中涉及的債務(wù)問題，有序化解國企存量債務(wù)，堅(jiān)決防止國企債務(wù)占用財(cái)政資源。健全金融風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，壓實(shí)企業(yè)、部門、屬地“三個(gè)責(zé)任”，開展非法集資防范和處置及P2P網(wǎng)貸風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)整治，完成P2P網(wǎng)貸機(jī)構(gòu)存量風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)出清，地方金融秩序持續(xù)規(guī)范。
5.深化改革和創(chuàng)新，財(cái)政治理體制機(jī)制逐步完善。圍繞治理體系和治理能力現(xiàn)代化，持續(xù)深化財(cái)稅體制改革，不斷拓展財(cái)政改革的廣度和深度。一是加快構(gòu)建現(xiàn)代化財(cái)稅體制。貫徹落實(shí)省以下收入劃分和高質(zhì)量發(fā)展轉(zhuǎn)移支付獎(jiǎng)補(bǔ)制度，實(shí)施緩解基層財(cái)政困難三年行動(dòng)計(jì)劃，提質(zhì)增效促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)、產(chǎn)業(yè)發(fā)展和財(cái)源建設(shè)。出臺(tái)生態(tài)環(huán)境、應(yīng)急救援、自然資源、公共文化等11個(gè)領(lǐng)域財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革方案，逐步建立各領(lǐng)域穩(wěn)定的政府事權(quán)、支出責(zé)任和財(cái)力相適應(yīng)的制度。二是全面深化預(yù)算管理改革。依托“制度+技術(shù)”為預(yù)算管理賦能，全面實(shí)施零基預(yù)算，完善“一體四翼”編審體系，堅(jiān)持“資金跟著項(xiàng)目走”，對項(xiàng)目庫實(shí)施全生命周期管理，嚴(yán)格審批論證，優(yōu)先保障重點(diǎn)支出，推動(dòng)構(gòu)建綜合統(tǒng)籌、規(guī)范透明、約束有力、講求績效、持續(xù)安全的公共財(cái)政預(yù)算編制體系。三是全面落實(shí)績效管理。出臺(tái)《文山州本級預(yù)算績效管理工作考核與激勵(lì)獎(jiǎng)懲辦法（試行）》等辦法，把績效管理理念深度融入預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程，扎實(shí)開展事前績效評估、事中跟蹤監(jiān)控、事后評估問效，全方位、全過程、全覆蓋預(yù)算績效管理體系基本形成。四是持續(xù)推進(jìn)數(shù)字財(cái)政改革。全州預(yù)算管理一體化系統(tǒng)正式啟用，實(shí)現(xiàn)預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、轉(zhuǎn)移支付、決算編制、政府采購、資產(chǎn)管理、預(yù)算績效和部門賬務(wù)等多項(xiàng)業(yè)務(wù)互通，財(cái)政科學(xué)化管理水平進(jìn)一步提高。五是穩(wěn)步推進(jìn)國有企業(yè)改革。國有資產(chǎn)監(jiān)管體制機(jī)制進(jìn)一步健全，建投集團(tuán)、產(chǎn)投集團(tuán)、財(cái)信投集團(tuán)3家州屬一級國有企業(yè)實(shí)現(xiàn)正常運(yùn)營，國有資源整合有序推進(jìn)，國有資產(chǎn)規(guī)模不斷擴(kuò)大，法人治理結(jié)構(gòu)逐步完善，發(fā)展定位更加清晰。六是著力提升財(cái)政服務(wù)水平。創(chuàng)新“三對接三服務(wù)”工作機(jī)制，用好“一線工作法”，突出“力量向一線傾斜、問題在一線解決”，建立“掛縣聯(lián)鄉(xiāng)”工作機(jī)制，領(lǐng)導(dǎo)干部帶頭深入一線，想辦法、出實(shí)招，切實(shí)幫助縣（市）解決存在的困難和問題。
6.強(qiáng)化法治財(cái)政建設(shè)，財(cái)政會(huì)計(jì)監(jiān)督有力有效。圍繞建設(shè)法治政府和建立現(xiàn)代財(cái)政制度的要求，依法抓好新時(shí)代財(cái)政工作，推動(dòng)財(cái)政高質(zhì)量可持續(xù)發(fā)展行穩(wěn)致遠(yuǎn)。一是嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。強(qiáng)化財(cái)會(huì)監(jiān)督，加大財(cái)會(huì)監(jiān)督與其他監(jiān)督的貫通協(xié)調(diào),對直達(dá)資金、地方政府專項(xiàng)債券以及支農(nóng)、教育等重點(diǎn)支出實(shí)施常態(tài)化監(jiān)管。圍繞財(cái)政各項(xiàng)工作，強(qiáng)化監(jiān)督檢查的力度和強(qiáng)度，依法依規(guī)聚財(cái)、理財(cái)、用財(cái)?shù)囊庾R進(jìn)一步提升。二是整治財(cái)經(jīng)秩序。開展財(cái)經(jīng)秩序整治專項(xiàng)行動(dòng)，圍繞貫徹落實(shí)減稅降費(fèi)政策等8個(gè)領(lǐng)域，查擺財(cái)經(jīng)問題4594個(gè)，建立查出問題整改督辦工作機(jī)制并健全長效管理機(jī)制，完成問題整改銷號4018個(gè)，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)經(jīng)秩序。抓實(shí)惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金“一卡通”管理使用問題專項(xiàng)治理，惠民惠農(nóng)補(bǔ)貼資金管理發(fā)放過程中虛報(bào)冒領(lǐng)、貪污侵占、截留挪用等違法違紀(jì)問題得到妥善處理。三是開展各類問題大起底大排查百日攻堅(jiān)行動(dòng)。對暫付款、資金清算、債務(wù)、國企改革等問題進(jìn)行全面排查，推動(dòng)歷史遺留問題整改落實(shí)。認(rèn)真抓好巡視巡察、審計(jì)及檢查考評反饋問題整改，涉糧問題專項(xiàng)巡察反饋問題32個(gè)，整改完成31個(gè)，完成率96.9%；各類審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題牽頭整改事項(xiàng)56項(xiàng)，整改完成47項(xiàng)，完成率84%。四是著力打造“陽光財(cái)政”。堅(jiān)持大力壓減辦公經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)等支出，一般公共服務(wù)支出同比下降3.9%，清理臨聘人員2132人，確保有限的財(cái)政資源發(fā)揮出最大效益。將全州1394家預(yù)算、1477家決算單位納入預(yù)決算公開考核，財(cái)政透明度進(jìn)一步提升。五是扎實(shí)開展“財(cái)政質(zhì)量年”行動(dòng)。實(shí)施政治能力提升、財(cái)政收入提質(zhì)、財(cái)政支出提優(yōu)、債務(wù)管理提效、績效管理提增、財(cái)政監(jiān)管提力、作風(fēng)建設(shè)提標(biāo)七大工程，打造發(fā)展財(cái)政、民生財(cái)政、效能財(cái)政、安全財(cái)政，全面提升全州財(cái)政工作質(zhì)量和水平。六是自覺接受人大政協(xié)監(jiān)督和審計(jì)監(jiān)督。認(rèn)真貫徹執(zhí)行預(yù)算法及其實(shí)施條例、云南省預(yù)算審查監(jiān)督條例，嚴(yán)格執(zhí)行州人大及其常委會(huì)有關(guān)預(yù)算決議，持續(xù)改進(jìn)預(yù)算報(bào)告和草案編報(bào)工作，全力做好人大代表建議和政協(xié)委員提案辦理，自覺接受人大法律監(jiān)督、政協(xié)民主監(jiān)督和審計(jì)監(jiān)督。
回顧總結(jié)成績的同時(shí)，我們也深刻認(rèn)識到，當(dāng)前我州財(cái)政工作仍然面臨諸多困難和問題。一是財(cái)源基礎(chǔ)薄弱，稅收對房地產(chǎn)、煙草等傳統(tǒng)行業(yè)的依賴仍然較大，綠色鋁等新興產(chǎn)業(yè)短期內(nèi)難以形成有效稅收，抗風(fēng)險(xiǎn)、抗沖擊能力較弱。二是財(cái)政可調(diào)配能力不足，教育、衛(wèi)生、農(nóng)林水、交通運(yùn)輸?shù)戎攸c(diǎn)支出居高不下，收支矛盾愈加突出，財(cái)政仍然處于緊平衡狀態(tài)。三是基層財(cái)政自給率較低，各類剛性支出不斷增加，基層“三?！眽毫Υ?。四是債務(wù)負(fù)擔(dān)沉重，進(jìn)入還本付息高峰期，防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)任務(wù)艱巨。五是體制機(jī)制不完善，預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度偏慢，績效管理水平不高。六是基層基礎(chǔ)不牢，財(cái)政管理不規(guī)范，預(yù)算約束力不強(qiáng)，違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。七是財(cái)權(quán)事權(quán)不匹配，歷史遺留問題較多。八是謀劃經(jīng)營項(xiàng)目的能力不足，財(cái)政資金使用效益有待提高等。對于這些問題，我們將在州委州政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真研究并積極采取措施加以解決。
二、2023年地方財(cái)政預(yù)算安排情況
2023年是貫徹落實(shí)黨的二十大精神開局之年，也是全面推進(jìn)“十四五”規(guī)劃實(shí)施的關(guān)鍵之年。全州財(cái)政工作將堅(jiān)持全面貫徹黨的二十大精神，以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)，聚焦省“3815”戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)謀劃和州委“三年上臺(tái)階、八年大發(fā)展、十五年大跨越”奮斗目標(biāo)，落實(shí)積極的財(cái)政政策，保持必要的財(cái)政支出強(qiáng)度，加大對縣（市）轉(zhuǎn)移支付，做好基層“三保”，防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)，在有效支持高質(zhì)量發(fā)展中保障財(cái)政可持續(xù)和政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控，為推進(jìn)文山社會(huì)主義現(xiàn)代化建設(shè)提供堅(jiān)實(shí)財(cái)力保障。
2023年全州預(yù)算編制著重把握的原則是：一是堅(jiān)持財(cái)服務(wù)于政原則。預(yù)算安排向州委州政府確定的重大項(xiàng)目傾斜，向經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的薄弱環(huán)節(jié)傾斜，聚焦重點(diǎn)項(xiàng)目投入，推動(dòng)有限公共資源與政策目標(biāo)有效匹配，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。二是堅(jiān)持綜合預(yù)算原則。積極運(yùn)用零基預(yù)算理念，打破支出固化僵化格局，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，集中力量辦大事，著力在補(bǔ)短板、強(qiáng)弱項(xiàng)上下功夫，著力解決好人民群眾急難盼愁問題，不斷增進(jìn)民生福祉。三是堅(jiān)持績效優(yōu)先原則。打破“基數(shù)+增長”的編制模式，將績效目標(biāo)作為預(yù)算編制和資金分配的前置條件。未編制績效目標(biāo)或績效目標(biāo)審核達(dá)不到要求的，一律不得納入預(yù)算安排。四是堅(jiān)持守底線防風(fēng)險(xiǎn)原則。把防風(fēng)險(xiǎn)擺在更加突出的位置，統(tǒng)籌發(fā)展和安全、當(dāng)前和長遠(yuǎn)，杜絕脫離實(shí)際的預(yù)算安排，把“一要吃飯、二要償債、三要發(fā)展”作為財(cái)政分配的基本次序，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。
按照上述指導(dǎo)思想及預(yù)算編制原則，綜合考慮我州財(cái)政承載能力和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展客觀需要，全州及州本級財(cái)政收支預(yù)算安排建議為：
（一）2023年地方財(cái)政預(yù)算
1．一般公共預(yù)算
全州一般公共預(yù)算收入安排605000萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長5%；加上債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入310300萬元，上級補(bǔ)助收入2831529萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入312123萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5864萬元，調(diào)入資金33484萬元，收入總計(jì)4098300萬元。全州地方一般公共預(yù)算支出安排3738000萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長3%；加上上解上級支出50000萬元，債務(wù)還本支出310300萬元，支出總計(jì)4098300萬元。收支平衡。
州本級地方一般公共預(yù)算收入安排45000萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增加41671萬元；加上債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入310300萬元，上級補(bǔ)助收入463414萬元，下級上解收入130000萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入202127萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2224萬元，調(diào)入資金17438萬元，收入總計(jì)1170503萬元。州本級地方一般公共預(yù)算支出758000萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長38.6%；債務(wù)還本支出27400萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出282900萬元，加上上解上級支出50000萬元，補(bǔ)助下級支出52203萬元，支出總計(jì)1170503萬元。收支平衡。
2．政府性基金預(yù)算
全州政府性基金預(yù)算收入安排447973萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長61.1%；加上債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入169800萬元，上級補(bǔ)助收入18000萬元，上年結(jié)余收入51896萬元，收入總計(jì)687669萬元。全州政府性基金預(yù)算支出安排460880萬元，比上年執(zhí)行數(shù)下降49.6%；加上債務(wù)還本支出195100萬元，上解支出9389萬元，調(diào)出資金22300萬元，支出總計(jì)687669萬元。收支平衡。
州本級政府性基金預(yù)算收入安排32160萬元，比上年執(zhí)行數(shù)下降6.9%；加上債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入169800萬元，上級補(bǔ)助收入890萬元，下級上解收入25000萬元，上年結(jié)余收入6545萬元，收入總計(jì)234395萬元。州本級政府性基金預(yù)算支出安排36640萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長4.6%；加上債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出139650萬元，加上債務(wù)還本支出30150萬元，補(bǔ)助下級支出5475萬元，上解上級支出9389萬元，調(diào)出資金13091萬元，支出總計(jì)234395萬元。收支平衡。
3．國有資本經(jīng)營預(yù)算
全州國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排43804萬元，比上年執(zhí)行數(shù)下降66.4%；加上上級補(bǔ)助收入89萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入7107萬元，收入總計(jì)51000萬元。全州國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排40336萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長15.6%；加上調(diào)出資金10664萬元，支出總計(jì)51000萬元。收支平衡。
州本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排4000萬元，比上年執(zhí)行數(shù)下降16.1%。州本級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排123萬元，比上年執(zhí)行數(shù)下降85.6%；加上補(bǔ)助下級支出50萬元，調(diào)出資金3827萬元，支出總計(jì)4000萬元。收支平衡。
4．社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
全州社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排1124614萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長5.7%；加上上級補(bǔ)助收入117514萬元，上年結(jié)余收入1015684萬元，收入總計(jì)2257812萬元。全州社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排888729萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長6.1%；加上上解上級支出194194萬元，滾存結(jié)余1174889萬元，支出總計(jì)2257812萬元。收支平衡。
州本級社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排349014萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長7.5%；加上上級補(bǔ)助收入117514萬元，下級上解收入434179萬元，上年結(jié)余收入549235萬元，收入總計(jì)1449942萬元。州本級社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排201678萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長5.8%；加上補(bǔ)助下級支出409930萬元，上解上級支出194194萬元，滾存結(jié)余644140萬元，支出總計(jì)1449942萬元。收支平衡。
（二）其他需要報(bào)告的事項(xiàng)
1.政府債務(wù)管理預(yù)算情況。依法確定州級和各縣（市）地方政府債務(wù)限額，確保全州政府債務(wù)余額嚴(yán)格控制在法定債務(wù)限額范圍內(nèi)。2023年全州到期政府債務(wù)本息696311萬元，其中：到期一般債務(wù)本息375251萬元,到期專項(xiàng)債務(wù)本息321060萬元，到期政府債務(wù)本息將通過申請?jiān)偃谫Y債券及預(yù)算安排償還。
2．州本級預(yù)備費(fèi)設(shè)立情況。州本級預(yù)備費(fèi)安排8000萬元，占一般公共預(yù)算支出的1%。
3．州本級動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金情況。將一般公共預(yù)算歷年滾存的預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2224萬元調(diào)入一般公共預(yù)算使用。
4．“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況。州本級“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算支出2431萬元，比2022年預(yù)算減少25萬元，下降1%。
5.“三?！鳖A(yù)算情況。全州“三?！鳖A(yù)算安排2307278萬元，其中：基本民生797029萬元、工資1422439萬元、運(yùn)轉(zhuǎn)87810萬元，比2022年執(zhí)行數(shù)增長5%；州本級“三?！鳖A(yù)算安排223213萬元，其中：基本民生22513萬元、工資180660萬元、運(yùn)轉(zhuǎn)20040萬元，比2022年執(zhí)行數(shù)增長13.8%。
三、2023年財(cái)政重點(diǎn)工作
2023年，我們將堅(jiān)持把黨的二十大提出的戰(zhàn)略部署轉(zhuǎn)化為財(cái)政資源統(tǒng)籌分配、財(cái)政政策制定落實(shí)的具體實(shí)踐，集中財(cái)力保障重大戰(zhàn)略、重要任務(wù)、重點(diǎn)改革，確保預(yù)算安排體現(xiàn)黨委政府戰(zhàn)略意圖，確保財(cái)政改革發(fā)展各項(xiàng)工作始終沿著正確的方向前進(jìn)。
（一）堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)，圍繞高質(zhì)量發(fā)展培植壯大財(cái)源。聚焦服務(wù)中心和大局，以更高站位、更遠(yuǎn)目標(biāo)支持辦好事關(guān)全州高質(zhì)量發(fā)展的大事要事，千方百計(jì)夯實(shí)“生財(cái)”之源。一是支持打造高質(zhì)量產(chǎn)業(yè)集群。安排四大產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金13000萬元，抓實(shí)重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)稅收提升、骨干稅源企業(yè)培育、園區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展提質(zhì)和實(shí)施緩解基層財(cái)政困難三年行動(dòng)計(jì)劃，培育壯大梯度財(cái)源，提升產(chǎn)業(yè)稅收貢獻(xiàn)，力爭稅收占比達(dá)68%以上，切實(shí)增強(qiáng)內(nèi)生動(dòng)力。爭取重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)投資基金、項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)、預(yù)算內(nèi)專項(xiàng)資金、地方政府專項(xiàng)債券等資金，支持打造一流高端綠色鋁產(chǎn)業(yè)集群、綠色健康三七醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)集群、高質(zhì)高效特色現(xiàn)代農(nóng)業(yè)集群和世人向往健康生活目的地。二是支持培育高質(zhì)量市場主體。深入推進(jìn)“放管服”改革，持續(xù)深化投資和項(xiàng)目審批、商事制度等領(lǐng)域改革，全力支持打造一流營商環(huán)境。全面落實(shí)各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策，幫助中小微企業(yè)、個(gè)體工商戶減負(fù)紓困、恢復(fù)發(fā)展。加大對實(shí)體經(jīng)濟(jì)融資支持力度，促進(jìn)中小微企業(yè)融資增量、擴(kuò)面、降價(jià)。完善融資擔(dān)保和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，用好資本金注入、保費(fèi)補(bǔ)貼和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)却胧?，切?shí)降低小微企業(yè)和“三農(nóng)”融資成本。三是推動(dòng)國有企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。實(shí)施新一輪國企改革發(fā)展三年行動(dòng)，推動(dòng)國有企業(yè)健全現(xiàn)代化企業(yè)治理模式和市場化經(jīng)營機(jī)制,不斷提升國有企業(yè)發(fā)展實(shí)力和競爭能力，聚焦全州資產(chǎn)資源，加強(qiáng)協(xié)同聯(lián)動(dòng)，促進(jìn)融合發(fā)展，有效發(fā)揮國有企業(yè)在經(jīng)濟(jì)增長中的“頂梁柱”“壓艙石”作用。四是盤活國有資產(chǎn)資源。充分發(fā)揮盤活存量資產(chǎn)在防范和化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、提高企業(yè)再投資能力、提升基礎(chǔ)設(shè)施運(yùn)營效率等方面的積極作用，支持金融資產(chǎn)管理公司、金融資產(chǎn)投資公司以及國有資本投資、運(yùn)營公司等參與盤活存量資產(chǎn)，通過產(chǎn)權(quán)規(guī)范交易、并購重組、不良資產(chǎn)收購處置、混合所有制改革、市場化債轉(zhuǎn)股等方式盤活存量資產(chǎn)資源，確保政府性基金預(yù)算收入調(diào)入一般公共預(yù)算比例不低于20%，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入調(diào)入一般公共預(yù)算比例不低于35%。
（二）堅(jiān)持科學(xué)統(tǒng)籌，圍繞開源節(jié)流增加財(cái)政可用財(cái)力。聚焦財(cái)政資源統(tǒng)籌，以更高要求、更大力度爭政策籌資金，想方設(shè)法拓寬“聚財(cái)”之道。一是強(qiáng)化收入組織。正確處理經(jīng)濟(jì)發(fā)展與依法治稅的關(guān)系，堅(jiān)持嚴(yán)征細(xì)管，加強(qiáng)土地、資產(chǎn)資源盤活力度，多渠道、多途徑增加財(cái)政收入，做到應(yīng)收盡收、顆粒歸倉。樹牢過緊日子思想，大力壓減非剛性、非重點(diǎn)支出，確?！叭苯?jīng)費(fèi)只減不增，編外聘用人員經(jīng)費(fèi)支出規(guī)模較2021年壓減不低于8%。二是強(qiáng)化對接爭取。密切關(guān)注中央、省政策導(dǎo)向和資金投向，立足邊疆民族地區(qū)和革命老區(qū)等政策優(yōu)勢，積極跟進(jìn)“十四五”省級增收留用和高質(zhì)量發(fā)展轉(zhuǎn)移支付獎(jiǎng)補(bǔ)等政策，爭取更多上級轉(zhuǎn)移支付支持。堅(jiān)持“資金跟著項(xiàng)目走”，主動(dòng)謀劃更多補(bǔ)短板、穩(wěn)投資、利民生的重大項(xiàng)目，做細(xì)做精項(xiàng)目前期工作，爭取更多項(xiàng)目進(jìn)入國家和省規(guī)劃“盤子”。三是強(qiáng)化資金盤活。將財(cái)政撥款收支、事業(yè)收支、事業(yè)單位經(jīng)營收支和其他收支等全部列入部門預(yù)算統(tǒng)一編制、批復(fù)和管理，凡是未納入預(yù)算編制和批復(fù)的收入，一律不予安排支出。對結(jié)余資金和連續(xù)2年未用完的結(jié)轉(zhuǎn)資金、不足2年的結(jié)轉(zhuǎn)資金中不需按原用途使用的資金，收回統(tǒng)籌用于經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展急需支持的領(lǐng)域。四是強(qiáng)化金融招引。持續(xù)推進(jìn)“引金入文”，提升金融支撐能力和金融綜合競爭力。完善重點(diǎn)項(xiàng)目融資全鏈條金融服務(wù)，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)加大對重大項(xiàng)目貸款的儲(chǔ)備和投放力度，指導(dǎo)項(xiàng)目單位提前做好材料準(zhǔn)備、策劃論證、項(xiàng)目包裝等，有效提升項(xiàng)目自身融資能力，撬動(dòng)更多信貸資金投放重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。
（三）堅(jiān)持民生為本，圍繞提質(zhì)增效保障重點(diǎn)領(lǐng)域投入。聚焦民生福祉，以更深情懷、更暖溫度推動(dòng)財(cái)政資金更加直接惠企利民，不遺余力提高“用財(cái)”之效。一是支持強(qiáng)邊固防和疫情防控。支持打造提升強(qiáng)邊固防2.0版，健全黨政軍警民合力強(qiáng)邊固防機(jī)制，為探索以做強(qiáng)基層基礎(chǔ)為支撐、以促進(jìn)“三防融合”為關(guān)鍵、以推動(dòng)治理能力現(xiàn)代化為提升的新時(shí)代強(qiáng)邊固防、興邊富民“文山路徑”提供保障。按照“乙類乙管”總體方案，調(diào)整優(yōu)化資金支出結(jié)構(gòu)，支持落實(shí)醫(yī)療保障政策。二是支持重大項(xiàng)目建設(shè)。爭取中央、省級預(yù)算內(nèi)投資及專項(xiàng)債券資金，撬動(dòng)和吸引社會(huì)資本參與交通、水利等重大項(xiàng)目建設(shè)。安排重點(diǎn)項(xiàng)目前期費(fèi)7200萬元，支持布局新型基礎(chǔ)設(shè)施，發(fā)展新一代信息網(wǎng)絡(luò)，加快工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)建設(shè)，推動(dòng)傳統(tǒng)基礎(chǔ)設(shè)施“數(shù)字+”“智能+”升級。三是支持全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。繼續(xù)落實(shí)“四個(gè)不摘”要求，安排鄉(xiāng)村振興銜接資金5000萬元，鞏固脫貧攻堅(jiān)成果，創(chuàng)新財(cái)政支農(nóng)機(jī)制，聚焦產(chǎn)業(yè)發(fā)展關(guān)鍵，保障糧食等重要農(nóng)產(chǎn)品穩(wěn)產(chǎn)保供，支持糧食生產(chǎn)和推廣應(yīng)用農(nóng)業(yè)科技，大力推進(jìn)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)和穩(wěn)定種糧農(nóng)民補(bǔ)貼，確保飯碗牢牢端在自己手中。支持高原特色農(nóng)業(yè)高質(zhì)高效發(fā)展和鄉(xiāng)村建設(shè)行動(dòng)，推進(jìn)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化、農(nóng)村現(xiàn)代化、鄉(xiāng)村治理現(xiàn)代化，建設(shè)宜居宜業(yè)美麗鄉(xiāng)村。四是支持科技創(chuàng)新和人才支撐。建立財(cái)政科技投入穩(wěn)定增長機(jī)制，不斷優(yōu)化科技投入結(jié)構(gòu)和支持方向，支持推進(jìn)合金鋁重點(diǎn)實(shí)驗(yàn)室、三七技術(shù)創(chuàng)新中心培育建設(shè)等重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)科技創(chuàng)新。安排人才經(jīng)費(fèi)2500萬元，大力支持推動(dòng)人才鏈、創(chuàng)新鏈、價(jià)值鏈與產(chǎn)業(yè)鏈深度融合，為實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量跨越式發(fā)展提供人才支撐。五是支持生態(tài)文明建設(shè)。建立健全全流域生態(tài)補(bǔ)償機(jī)制，探索制定珠江流域等領(lǐng)域生態(tài)補(bǔ)償方案。聚焦“水、土壤、大氣”污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)和“7個(gè)標(biāo)志性戰(zhàn)役”，構(gòu)建與全州生態(tài)文明建設(shè)相適應(yīng)的財(cái)政支持政策體系。六是支持基本民生改善。嚴(yán)格執(zhí)行教育經(jīng)費(fèi)保障新機(jī)制規(guī)定，財(cái)政資金優(yōu)先保障教育投入，設(shè)立教育高質(zhì)量發(fā)展專項(xiàng)資金3000萬元，確保教育經(jīng)費(fèi)保障達(dá)到法定增長要求。支持完善公共衛(wèi)生體系，提升服務(wù)能力和醫(yī)療救治能力。嚴(yán)格執(zhí)行降低社保費(fèi)率政策，減輕企業(yè)社保負(fù)擔(dān)，支持社會(huì)穩(wěn)崗穩(wěn)就業(yè)，兜牢困難群眾基本生活救助底線。做好退役軍人事務(wù)服務(wù)保障工作，落實(shí)各項(xiàng)擁軍優(yōu)屬政策。健全穩(wěn)定投入保障機(jī)制，保障掃黑除惡、綜治維穩(wěn)、禁毒等工作有效開展。強(qiáng)化防災(zāi)減災(zāi)能力建設(shè)，構(gòu)建全方位的公共安全防范體系。
（四）堅(jiān)持守正創(chuàng)新，圍繞深化改革提升財(cái)政治理水平。聚焦改革和創(chuàng)新，以更新舉措、更優(yōu)機(jī)制推進(jìn)財(cái)政管理改革，堅(jiān)定不移落實(shí)“理財(cái)”之策。一是健全財(cái)政管理制度。全面推廣運(yùn)用“云南省非稅收入管理平臺(tái)”，加強(qiáng)非稅收入收繳和退付以及財(cái)政電子票據(jù)管理。健全財(cái)政統(tǒng)籌機(jī)制，加大稅收、社會(huì)保障、轉(zhuǎn)移支付的調(diào)節(jié)力度，逐漸縮小地區(qū)差距、城鄉(xiāng)差距、收入分配差距。健全財(cái)政保障機(jī)制，形成基本保障、可持續(xù)、與當(dāng)前經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展相適應(yīng)的基本公共服務(wù)保障體制機(jī)制。健全財(cái)政約束機(jī)制，科學(xué)評估財(cái)政承受能力，防止民生政策過高承諾、過度保障。健全財(cái)政直達(dá)機(jī)制，將符合條件的民生資金盡可能納入直達(dá)資金管理，確保資金直達(dá)基層、直接惠企利民。二是完善財(cái)政管理手段。繼續(xù)深化零基預(yù)算改革，推進(jìn)支出標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)，優(yōu)化財(cái)政資金配置。加強(qiáng)預(yù)算管理一體化各項(xiàng)制度的系統(tǒng)集成、協(xié)同高效，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行管理，深化國庫集中收付制度改革，嚴(yán)禁超預(yù)算、無預(yù)算支出和開展政府采購，嚴(yán)格控制不同預(yù)算科目或者項(xiàng)目間預(yù)算資金的調(diào)劑。推動(dòng)預(yù)算公開和政府采購意向公開工作，進(jìn)一步提高預(yù)算執(zhí)行和政府采購?fù)该鞫?，推?dòng)“陽光財(cái)政”建設(shè)。三是落實(shí)績效管理措施。堅(jiān)持“花錢必問效，無效必問責(zé)”，圍繞健全現(xiàn)代預(yù)算制度要求，強(qiáng)化全口徑預(yù)算管理，加強(qiáng)財(cái)政資金資源的統(tǒng)籌。強(qiáng)化中期財(cái)政規(guī)劃管理，合理安排政策實(shí)施力度和節(jié)奏。完善全過程績效管理機(jī)制，建立完善預(yù)算安排同執(zhí)行、審計(jì)、績效掛鉤機(jī)制，不斷提高財(cái)政資金使用效益，力爭實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目事前績效評審全覆蓋，項(xiàng)目事中跟蹤評價(jià)覆蓋率達(dá)80%，事后評價(jià)覆蓋率達(dá)60%。四是創(chuàng)新公共服務(wù)供給。創(chuàng)新公共服務(wù)提供方式，逐步將適合市場化方式提供、社會(huì)力量能夠承擔(dān)的公共服務(wù)，由政府直接提供轉(zhuǎn)變?yōu)檎蛏鐣?huì)力量購買，著力解決財(cái)政包攬過寬、過多的問題，節(jié)省和集中財(cái)力保證重點(diǎn)支出需要。
（五）堅(jiān)持底線思維，圍繞安全發(fā)展依法落實(shí)財(cái)政監(jiān)管。聚焦促發(fā)展和防風(fēng)險(xiǎn)，以更嚴(yán)紀(jì)律、更強(qiáng)監(jiān)管依法全面履行財(cái)政職能，全力以赴扛實(shí)“管財(cái)”之責(zé)。一是堅(jiān)決防范化解各類風(fēng)險(xiǎn)。強(qiáng)化債務(wù)限額管理和債務(wù)預(yù)算約束，開好地方規(guī)范舉債前門，嚴(yán)堵違法違規(guī)舉債后門，防范化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。貫徹落實(shí)省以下財(cái)政體制改革，優(yōu)化收入劃分和轉(zhuǎn)移支付分配體系，不斷提升基層財(cái)政自給能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。嚴(yán)格控制國有企業(yè)新增債務(wù)，確保不發(fā)生區(qū)域性、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)排查和處置，嚴(yán)厲打擊金融詐騙、非法集資、高利貸、金融領(lǐng)域涉黑涉惡等違法違規(guī)行為。二是全力提升財(cái)政監(jiān)督水平。圍繞重大財(cái)稅政策落實(shí)、政府會(huì)計(jì)制度執(zhí)行、惠民惠農(nóng)政策落地等開展監(jiān)督檢查和跟蹤問效，將執(zhí)行財(cái)政制度、資金管理、監(jiān)督問題整改等情況與資金安排、政策支持掛鉤，促進(jìn)資金安全運(yùn)行、高效使用。強(qiáng)化對部門資金分配使用、政府采購等內(nèi)控管理，防范業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和廉政風(fēng)險(xiǎn)。三是全面加強(qiáng)法治財(cái)政建設(shè)。嚴(yán)格規(guī)范財(cái)政行政執(zhí)法，全面提高財(cái)政干部法治思維和依法行政能力。全面規(guī)范政府收支行為，強(qiáng)化對預(yù)算執(zhí)行的管理和監(jiān)督，依法依程序做好預(yù)決算信息公開，自覺接受黨內(nèi)監(jiān)督、人大監(jiān)督、民主監(jiān)督、司法監(jiān)督、審計(jì)監(jiān)督，推進(jìn)財(cái)政重大決策科學(xué)化、民主化、法治化。
各位代表，做好2023年財(cái)政工作任務(wù)艱巨，使命光榮。我們將在州委、州政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在州人大、州政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大精神，堅(jiān)定信心、埋頭苦干、奮勇前行，努力完成財(cái)政改革發(fā)展各項(xiàng)任務(wù)，服務(wù)保障全州經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展和社會(huì)大局穩(wěn)定，為開啟全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國家文山新征程貢獻(xiàn)財(cái)政力量。
以上報(bào)告，請予審查。
