（云南?。╆P(guān)于紅河州河口縣2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2023年地方財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
河口瑤族自治縣2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2023年地方財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告（書面）
?。?023年1月6日在河口瑤族自治縣第十五屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上）
河口瑤族自治縣財(cái)政局局長 鄧 琳
各位代表：
受縣人民政府的委托，現(xiàn)將河口瑤族自治縣2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算（草案）提請(qǐng)縣第十五屆人大二次會(huì)議審查，并請(qǐng)各位代表及列席會(huì)議的同志提出意見。
一、2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）2022年財(cái)政預(yù)算收支完成情況
1. 一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。2022年，全縣財(cái)政總收入完成73,402萬元，為年初預(yù)算數(shù)的85.7%，同比增加3,050萬元，增長4.3%。地方一般公共預(yù)算收入完成30,581萬元，為年初預(yù)算數(shù)的80.7%，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100.7%，同比減少6,199萬元，下降16.9%。其中，稅收收入完成14,429萬元，為年初預(yù)算數(shù)的49.4%，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的104.7%，同比減少14,776萬元，下降50.6%；非稅收入完成16,152萬元，為年初預(yù)算數(shù)的186.1%，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的97.3%，同比增加8,577萬元，增長113.2%。
全縣一般公共預(yù)算支出完成213,587萬元，為年初預(yù)算數(shù)的97.1%，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100.3%，同比減少6,882萬元，下降3.1%。
全縣一般公共預(yù)算收支平衡情況：一般公共預(yù)算收入完成30,581萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入185,079萬元，地方政府債券轉(zhuǎn)貸資金7,400萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)2,364萬元，調(diào)入資金1,168萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4,539萬元，收入方總計(jì)231,131萬元；一般公共預(yù)算支出完成213,587萬元，上解上級(jí)支出7,716萬元，地方政府性債券轉(zhuǎn)貸還本7,563萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2,265萬元，支出方總計(jì)231,131萬元。收支相抵，一般公共預(yù)算收支平衡。
2. 政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。全縣政府性基金收入完成15,043萬元，為年初預(yù)算數(shù)的70.4%，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的53.6%，同比減少38,083萬元，下降72%。政府性基金支出完成36,638萬元，為年初預(yù)算數(shù)的438.1%，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的98.9%，同比減少163,652萬元，下降81.7%，主要是2021年新增和轉(zhuǎn)貸專項(xiàng)債券資金194,626萬元，其中：河馬高速專項(xiàng)債券122,826萬元，轉(zhuǎn)貸債券資金71,800萬元；2022年新增專項(xiàng)債券資金22,500萬元，其中：天生橋水庫工程15,000萬元，國門醫(yī)學(xué)觀察中心建設(shè)項(xiàng)目7,500萬元。
全縣政府性基金平衡情況：政府性基金收入完成15,043萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入1,320萬元，上年結(jié)余1,384萬元，地方政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入22,500萬元，收入方合計(jì)40,247萬元；政府性基金支出完成36,638萬元，地方政府專項(xiàng)債券還本支出400萬元，上解支出完成1,001萬元，調(diào)出1,168萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出1,040萬元，支出方總計(jì)40,247萬元。收支相抵，政府性基金收支平衡。
3. 國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況。國有資本經(jīng)營預(yù)算收入年初預(yù)算安排50萬元，今年本級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算無收入，但收到省級(jí)補(bǔ)助國有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理資金6萬元，收入方總計(jì)6萬元，支出方總計(jì)6萬元，收支相抵，國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。
4. 社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況。2022年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入82,128萬元，為年初預(yù)算數(shù)的101.9%，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的101.8%，同比增加2,976萬元，增長3.8%。收入增長的主要原因：一是申請(qǐng)上級(jí)補(bǔ)助1,600萬元用于彌補(bǔ)職工醫(yī)保基金缺口；二是2022年起全縣公職人員享受國家公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助，基金其他收入增加。
2022年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出81,013萬元，為年初預(yù)算數(shù)的102%，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的102.1%，同比減支306萬元，下降0.4%。支出減少的原因：一是受疫情影響，定點(diǎn)醫(yī)藥機(jī)構(gòu)未能正常運(yùn)營，就診費(fèi)用減少；二是2021年支付2起工亡待遇178萬元，本年暫無工亡待遇支出。
上年年末滾存結(jié)余13,701萬元，本年收支結(jié)余1,115萬元，年終滾存結(jié)余14,816萬元。
以上均為快報(bào)數(shù)，待與上級(jí)結(jié)算后，部分?jǐn)?shù)據(jù)會(huì)有所變化。
（二）2022年地方政府性債務(wù)情況
1. 地方政府債務(wù)限額。全縣2022年政府債務(wù)限額為358,771萬元，其中：一般債務(wù)限額41,050萬元、專項(xiàng)債務(wù)限額317,721萬元。
2. 地方政府債務(wù)余額。2022年全縣政府債務(wù)余額為331,628萬元，其中：一般債務(wù)余額33,910萬元；專項(xiàng)債務(wù)余額297,718萬元。
3. 債務(wù)還本付息工作情況。2022年，全縣到期債務(wù)本息19,019萬元，已償還到期本息19,019萬元，其中：（1）本金7,967萬元，分別為通過申請(qǐng)?jiān)偃谫Y債券資金償還7,400萬元、世行貸款一般存量債務(wù)4萬元、專項(xiàng)債券本金563萬元；（2）利息11,052萬元，分別為一般債券利息1,150萬元、專項(xiàng)債券利息9,902萬元。
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2022年，我縣在預(yù)算執(zhí)行過程中，優(yōu)先保障“三保”支出。“三?！敝С瞿瓿躅A(yù)算82,196萬元，其中，“?；久裆?6,881萬元，“保工資”62,663萬元，“保運(yùn)轉(zhuǎn)”2,652萬元。今年，“?；久裆敝С?4,876萬元，“保工資”支出65,326萬元，“保運(yùn)轉(zhuǎn)”支出2,591萬元，支出合計(jì)102,793萬元，支出進(jìn)度約125%，支出進(jìn)度較快的原因是自2月16日發(fā)生疫情以來，全縣統(tǒng)籌用于疫情防控資金等基本民生支出金額較大，“三?！必?zé)任落實(shí)較好。
（四）2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行主要工作情況
2022年，我縣按照預(yù)算法及其實(shí)施條例，落實(shí)縣十五屆人大常委會(huì)第四次會(huì)議要求，以疫情防控為重中之重，堅(jiān)持積極的財(cái)政政策提質(zhì)增效，加強(qiáng)民生和重點(diǎn)領(lǐng)域經(jīng)費(fèi)保障，穩(wěn)妥化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，抓實(shí)財(cái)政管理和財(cái)稅改革，為完成經(jīng)濟(jì)社會(huì)目標(biāo)提供了有力保障。
1. 強(qiáng)化責(zé)任擔(dān)當(dāng)，支持打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)。堅(jiān)決扛起疫情防控政治責(zé)任，通過調(diào)整預(yù)算、壓減一般性支出、爭取上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付等方式，不遺余力籌措資金，優(yōu)先保障疫情防控中的醫(yī)療救治、防護(hù)物資、核酸檢測以及隔離點(diǎn)建設(shè)、方艙醫(yī)院等支出需求，累計(jì)投入疫情防控資金31,043萬元，其中：中央資金6,456萬元、省級(jí)資金1,152萬元，州級(jí)資金500萬元，縣級(jí)資金22,935萬元。嚴(yán)格疫情防控資金日?qǐng)?bào)制度，堅(jiān)持“特事特辦、急事急辦”，實(shí)行先預(yù)撥后清算、先調(diào)度后結(jié)算，確保不因資金問題影響全縣疫情防控大局。
2. 落實(shí)積極財(cái)稅政策，著力穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)基本盤。堅(jiān)決貫徹中央組合式減稅降費(fèi)政策，嚴(yán)格落實(shí)“減免緩?fù)说帧闭?，確保納稅主體充分享受政策紅利，切實(shí)助企紓困，激發(fā)市場活力。一是減稅降費(fèi)讓利企業(yè)。新增減稅降費(fèi)及退稅緩稅緩費(fèi)11,713萬元，新增增值稅留抵退稅8,732萬元，惠及全縣126戶納稅人。新增減稅降費(fèi)1,782萬元；新增緩稅緩費(fèi)共1,199萬元。二是減免租金助企紓困。對(duì)承租國有資產(chǎn)類經(jīng)營用房的中小企業(yè)和個(gè)體工商戶減免租金369萬元，涉及租戶29戶。三是鼓勵(lì)扶持自主創(chuàng)業(yè)。根據(jù)財(cái)政部《關(guān)于發(fā)揮財(cái)政政策引導(dǎo)作用支持金融助力市場主體紓困發(fā)展的通知》要求，助力援企穩(wěn)崗，全年共發(fā)放創(chuàng)業(yè)貸款154筆，發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款2,734萬元，帶動(dòng)就業(yè)479人，補(bǔ)貼創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貼息資金362萬元。四是兌現(xiàn)獎(jiǎng)補(bǔ)為企減壓。對(duì)河口旅服公寓餐廳、夏日風(fēng)情飲食店、錢塘酒店、漢京酒店4家住宿餐飲企業(yè)進(jìn)行獎(jiǎng)補(bǔ)，共兌現(xiàn)獎(jiǎng)補(bǔ)資金40萬元。五是刺激消費(fèi)活躍市場。按照上級(jí)關(guān)于擴(kuò)大內(nèi)需、促進(jìn)消費(fèi)回暖復(fù)蘇的各項(xiàng)決策部署，為進(jìn)一步促進(jìn)消費(fèi)，活躍市場，投入獎(jiǎng)補(bǔ)資金2,904萬元，支持企業(yè)積極應(yīng)對(duì)疫情影響，鼓勵(lì)企業(yè)做大做強(qiáng)，千方百計(jì)穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)基本盤，促進(jìn)對(duì)外貿(mào)易穩(wěn)定發(fā)展。
3. 積極向上爭取資金，強(qiáng)化重點(diǎn)領(lǐng)域經(jīng)費(fèi)保障。2022年共完成專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入58,560萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入123,009萬元，合計(jì)181,569萬元，比上年增加32,622萬元，增長21.9%，其中：邊境地區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金22,591萬元，較上年增加4,405萬元，增長24.22%；鄉(xiāng)村振興銜接資金21,996萬元，較上年增加12,309萬元，增長127.07%，為緩解縣級(jí)“三保”壓力、保障疫情防控和改善民生、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供了有力支持。
4. 兜牢兜實(shí)民生底線，不斷完善民生保障機(jī)制。一是促進(jìn)就業(yè)和社會(huì)保障。發(fā)放公益性崗位補(bǔ)貼、外出務(wù)工獎(jiǎng)補(bǔ)、“三支一扶”生活補(bǔ)助補(bǔ)貼、對(duì)吸納高校畢業(yè)生就業(yè)的中小微企業(yè)補(bǔ)助就業(yè)補(bǔ)貼984萬元，投入城鄉(xiāng)困難群眾補(bǔ)助資金5,024萬元，發(fā)放城鄉(xiāng)低保、臨時(shí)救助、事實(shí)無人撫養(yǎng)兒童生活補(bǔ)助、高齡老人補(bǔ)貼、殘疾人兩項(xiàng)補(bǔ)貼等資金3,640萬元。二是不斷提升城市發(fā)展質(zhì)量。投入老舊小區(qū)改造、城鎮(zhèn)棚戶區(qū)改造、保障性安居工程建設(shè)資金6,309萬元，投入北山片區(qū)1號(hào)至8號(hào)、11至13號(hào)市政道路、城區(qū)照明節(jié)能提升改造、入城景觀改造提升工程等基礎(chǔ)設(shè)施配套建設(shè)6,967萬元。三是足額保障教育均衡發(fā)展。投入城鄉(xiāng)義務(wù)教育補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)3,940萬元，其中：生均公用經(jīng)費(fèi)955萬元；校舍安全保障經(jīng)費(fèi)474萬元；家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活補(bǔ)助621萬元，惠及6689人；營養(yǎng)改善計(jì)劃膳食補(bǔ)助1,214萬元，惠及10072人。投入資金1,886萬元支持各中小學(xué)改擴(kuò)建、多功能教室配備，改善學(xué)校辦學(xué)條件。四是堅(jiān)決支持推進(jìn)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。支持特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)發(fā)展壯大、促進(jìn)優(yōu)勢農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展、逐步推進(jìn)農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化，投入銜接資金21,996萬元；投入農(nóng)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)用于糧食生產(chǎn)安全、打造“綠色食品牌”重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)、農(nóng)機(jī)化發(fā)展與購置補(bǔ)貼等資金1,356萬元。五是全面深化平安縣城建設(shè)。投入資金9,413萬元，加快平安縣城、智慧縣城建設(shè)，進(jìn)一步完善人防、物防和技防設(shè)施，提升社會(huì)治理能力；發(fā)放邊境聯(lián)防員生活補(bǔ)助、抵邊村（社區(qū)）及小組干部生活補(bǔ)助、抵邊村（社區(qū)）黨組織工作經(jīng)費(fèi)、強(qiáng)邊固防示范村補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)等共計(jì)1,350萬元，有力筑牢邊境防線。
5. 著力深化財(cái)稅改革，穩(wěn)步提高財(cái)稅治理效能。一是推進(jìn)預(yù)算管理一體化改革。通過云南財(cái)政預(yù)算一體化服務(wù)平臺(tái)建設(shè)，構(gòu)建了“一體四翼”預(yù)算編審體系、預(yù)算指標(biāo)核算管理、全業(yè)務(wù)電子化辦理、部門和單位會(huì)計(jì)核算一體化管理、全方位動(dòng)態(tài)監(jiān)控等“制度+技術(shù)”的現(xiàn)代預(yù)算管理機(jī)制。規(guī)范“一卡通”發(fā)放機(jī)制，圍繞“一張清單管制度、一個(gè)平臺(tái)管發(fā)放、一個(gè)群眾一張卡、全程監(jiān)督一張網(wǎng)”的目標(biāo)，全面推進(jìn)涉農(nóng)涉民資金“一卡通”專項(xiàng)整治工作，通過云南財(cái)政預(yù)算一體化服務(wù)平臺(tái)，發(fā)放耕地力保護(hù)補(bǔ)貼、農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼、實(shí)際種糧一次性補(bǔ)貼、森林生態(tài)效益補(bǔ)償、困難群眾救助補(bǔ)助資金、優(yōu)撫對(duì)象補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)等共計(jì)4,420萬元，惠及112152人次。二是加強(qiáng)預(yù)算績效管理。對(duì)2021年邊境地區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金開展績效評(píng)審，在全省25個(gè)邊境縣中名列第四，在紅河州3個(gè)邊境縣中名列第一，重點(diǎn)對(duì)資金量大、涉及面廣、社會(huì)關(guān)注度高的項(xiàng)目開展重點(diǎn)績效評(píng)價(jià)，提高了財(cái)政資金的使用效益。三是拓展國庫管理改革。全面實(shí)施財(cái)政資金預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控管理，全年監(jiān)控規(guī)范直達(dá)資金53,315萬元；全面推廣使用“公務(wù)之家”差旅電子憑證網(wǎng)上報(bào)銷平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)了從出差申請(qǐng)、審批、差旅預(yù)訂，到差旅費(fèi)報(bào)銷、支付全流程線上管理，切實(shí)做到讓數(shù)據(jù)多跑路、基層財(cái)務(wù)人員少跑腿，已報(bào)銷業(yè)務(wù)11510筆，累計(jì)報(bào)銷金額340萬元。
二、2023年地方財(cái)政預(yù)算安排
2023年，全縣財(cái)政工作將以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，加強(qiáng)對(duì)財(cái)政經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的分析研判，加快構(gòu)建新發(fā)展格局。更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策和穩(wěn)健的貨幣政策，突出做好穩(wěn)增長、穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)物價(jià)工作，有效防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行整體好轉(zhuǎn)，實(shí)現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長。牢固樹立過“緊日子”思想，加強(qiáng)財(cái)政收入管理，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，統(tǒng)籌保障補(bǔ)短板強(qiáng)弱項(xiàng)等重點(diǎn)支出，為河口高質(zhì)量跨越式發(fā)展提供財(cái)力支撐。
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1. 一般公共預(yù)算收入安排。2023年，全縣地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成32,132萬元，同比增加1,551萬元，增長5.1%，其中：稅收收入預(yù)計(jì)完成15,150萬元，同比增加721萬元，增長5%；非稅收入預(yù)計(jì)完成16,982萬元，同比增加830萬元，增長5.1%。
稅收收入增長點(diǎn)主要考慮：一是2022年新增稅制性減稅和政策性減稅政策到期，2023年減稅規(guī)?？s窄，以及2023年財(cái)政疫情防控支出壓力緩解，預(yù)計(jì)會(huì)加快工程款支付進(jìn)度，重點(diǎn)建安企業(yè)承包的重點(diǎn)項(xiàng)目，增值稅預(yù)計(jì)可完成9,337萬元、城市維護(hù)建設(shè)稅預(yù)計(jì)可完成738萬元。二是河口濱河城市投資有限公司、河口跨境經(jīng)濟(jì)合作區(qū)投資管理有限公司有7塊土地未繳納契稅，契稅預(yù)計(jì)可完成833萬元；2023年計(jì)劃劃撥和招拍掛土地19宗，土地增值稅1,555萬元。耕地占用稅預(yù)計(jì)可完成419萬元。三是隨著自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)紅河片區(qū)的建設(shè)發(fā)展，規(guī)范邊民互市實(shí)體二級(jí)市場，西片區(qū)路網(wǎng)、壩灑監(jiān)管區(qū)、中小企業(yè)孵化園等項(xiàng)目的繼續(xù)推進(jìn)，將帶來新的收入增長點(diǎn)。四是車船稅預(yù)計(jì)可完成571萬元，房產(chǎn)稅預(yù)計(jì)可完成515萬元，城鎮(zhèn)土地使用稅預(yù)計(jì)可完成738萬元，其他零星稅收預(yù)計(jì)可完成615萬元。
非稅收入主要考慮：一是盤活存量資產(chǎn)，國有資源有償使用收入預(yù)計(jì)可完成12,221萬元。二是認(rèn)真落實(shí)組織非稅收入責(zé)任，專項(xiàng)收入預(yù)計(jì)可完成2,391萬元、行政事業(yè)性收入預(yù)計(jì)可完成1,000萬元、政府住房基金收入預(yù)計(jì)可完成150萬元、罰沒收入預(yù)計(jì)可完成1,200萬元、其他收入預(yù)計(jì)可完成20萬元。
2. 一般公共預(yù)算支出安排。2023年，全縣一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成213,600萬元，與2022年同期持平。
支出方面主要考慮：一是堅(jiān)持“三?！痹谪?cái)政支持中的優(yōu)先順序，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行約束，嚴(yán)格執(zhí)行“三?！鳖A(yù)算。二是通過加快惠企政策落實(shí)、助力市場主體紓困、減少企業(yè)交易成本等措施，全力幫助企業(yè)紓困解難。三是保持民生領(lǐng)域資金投入力度不減，強(qiáng)化對(duì)困難群體的救助措施、堅(jiān)持教育優(yōu)先發(fā)展、支持衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展、確保社會(huì)保障水平穩(wěn)步提升。四是進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，支持補(bǔ)短板、強(qiáng)弱項(xiàng)、補(bǔ)底板、揚(yáng)優(yōu)勢，加強(qiáng)產(chǎn)業(yè)扶持，從“輸血”向“造血”轉(zhuǎn)變；打好“邊貿(mào)牌”，加強(qiáng)口岸、通道基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和外經(jīng)貿(mào)服務(wù)能力建設(shè)。五是目前收到提前下達(dá)的上級(jí)補(bǔ)助資金52,795萬元，其中邊境地區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金22,775萬元、鄉(xiāng)村振興資金3,199萬元、困難群眾救助資金2,681萬元、生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金1,706萬元、財(cái)力性補(bǔ)助資金18,531萬元。結(jié)轉(zhuǎn)上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金44,487萬元。
3. 一般公共預(yù)算平衡情況。全縣一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成32,132萬元，上級(jí)補(bǔ)助164,333萬元，地方政府債券轉(zhuǎn)貸資金11,600萬元，調(diào)入資金20,000萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2,265萬元，收入方總計(jì)230,330萬元；一般公共預(yù)算支出213,600萬元，上解上級(jí)支出4,770萬元，政府一般債券還本支出11,960萬元，支出方總計(jì)230,330萬元。收支相抵，一般公共預(yù)算收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算
2023年，全縣政府性基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成31,907萬元，同比增加16,864萬元，增長112.1%。政府性基金預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成62,634萬元，同比增加25,996萬元，增長71%。
政府性基金收入主要考慮：一是預(yù)計(jì)土地出讓金收入30,707萬元，其中招拍掛土地12宗493畝，劃撥土地7宗180畝。二是國企改革完成，污水處理費(fèi)正常繳庫，預(yù)計(jì)收入200萬元。三是城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入1,000萬元。
政府性基金支出主要考慮：一是根據(jù)我縣2023年申報(bào)專項(xiàng)債券72億元，綜合項(xiàng)目情況，地方自行試點(diǎn)項(xiàng)目收益專項(xiàng)債券收入安排的支出預(yù)計(jì)5億元。二是征地和拆遷補(bǔ)償支出、土地開發(fā)支出成本性支出預(yù)計(jì)1,800萬元，專項(xiàng)債務(wù)付息預(yù)計(jì)5,460萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排的支出預(yù)計(jì)1,000萬元，污水處理費(fèi)預(yù)計(jì)200萬元，土地出讓金收入統(tǒng)籌用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村的支出預(yù)計(jì)1,555萬元，上級(jí)補(bǔ)助彩票公益金支出預(yù)計(jì)1,000萬元。
全縣政府性基金平衡情況：政府性基金收入預(yù)計(jì)完成31,907萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入1,000萬元，地方政府專項(xiàng)債券收入52,900萬元，上年結(jié)余1,040萬元，收入方總計(jì)86,847萬元；政府性基金支出預(yù)計(jì)完成62,634萬元，調(diào)出資金20,000萬元，地方政府專項(xiàng)債券還本支出3,376萬元，上解上級(jí)支出837萬元，支出方總計(jì)86,847萬元。收支相抵，政府性基金收支平衡。
?。ㄈ﹪匈Y本經(jīng)營預(yù)算
2023年，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成50萬元，國有資本經(jīng)營支出預(yù)計(jì)完成50萬元，收支相抵，國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
2023年，全縣社?；痤A(yù)算收入預(yù)計(jì)完成87,648萬元，同比增加5,520萬元，增長6.7%。其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入33,747萬元，財(cái)政補(bǔ)貼收入6,804萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入44,676萬元，利息收入256萬元，委托投資受益124萬元，其他收入1,678萬元，轉(zhuǎn)移收入363萬元。
2023年，社保基金預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成87,370萬元，同比增加6,357萬元，增長7.8%。其中：社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出65,156萬元，上解上級(jí)支出20,298萬元，其他支出1,005萬元，轉(zhuǎn)移支出237萬元，大病保險(xiǎn)支出610萬元，穩(wěn)定崗位補(bǔ)貼支出60萬元，技能提升補(bǔ)貼支出4萬元。
2022年末滾存結(jié)余14,816萬元，2023年收支結(jié)余278萬元，年終滾存結(jié)余15,094萬元。
（五）地方政府債務(wù)情況
2023年，全縣到期債務(wù)21,877萬元。其中：一般債券本金11,960萬元，專項(xiàng)債券本金3,376萬元，一般債券利息1,081萬元，專項(xiàng)債券到期利息5,460萬元。
2023年，全縣預(yù)計(jì)新增債券170,000萬元，其中：一般債券20,000萬元、專項(xiàng)債券150,000萬元，其發(fā)行費(fèi)187萬元；預(yù)計(jì)到期本金進(jìn)行再融資14,500萬元，其發(fā)行費(fèi)用為15萬元。
2023年末，全縣預(yù)計(jì)債務(wù)余額500,792萬元，其中：一般債務(wù)余額53,550萬元，專項(xiàng)債務(wù)余額447,242萬元。
（六）“三?！鳖A(yù)算編制情況
2023年，“三?！敝С鲱A(yù)計(jì)安排84,437萬元，比2022年預(yù)算數(shù)82,196萬元增加2,241萬元，增長2.7%。其中，“保工資”安排64,160萬元，比2022年預(yù)算數(shù)62,663萬元增加1,497萬元，增長2.4%；“保運(yùn)轉(zhuǎn)”安排2,675萬元，與2022年預(yù)算數(shù)2,652萬元基本持平；“?；久裆卑才?7,602萬元，比2022年預(yù)算數(shù)16,881萬元增加721萬元，增長4.3%。
三、2023年財(cái)政重點(diǎn)工作
認(rèn)真貫徹落實(shí)縣委、縣政府重大決策部署，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)，加力提效繼續(xù)落實(shí)積極財(cái)政政策，有效支持高質(zhì)量發(fā)展中保障財(cái)政可持續(xù)和地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控，持續(xù)推進(jìn)財(cái)政改革，不斷開拓理財(cái)思路，創(chuàng)新理財(cái)方式，提升財(cái)政管理績效，支持經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)持續(xù)發(fā)展與社會(huì)和諧安定。
（一）聚力“優(yōu)支出”，促進(jìn)事業(yè)發(fā)展得到新保障
一是持續(xù)調(diào)整和優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，堅(jiān)持“三?！痹谪?cái)政預(yù)算編制和支出的優(yōu)先順序，開源節(jié)流并重，精準(zhǔn)發(fā)力，全面落實(shí)好“三?！北Ｕ县?zé)任，切實(shí)提高資金使用效益，堅(jiān)決兜住兜牢“三保”底線。二是圍繞國家重大戰(zhàn)略部署，以國際口岸城市建設(shè)、新型城鎮(zhèn)化建設(shè)、農(nóng)業(yè)農(nóng)村高質(zhì)量發(fā)展、生態(tài)文明建設(shè)、強(qiáng)化發(fā)展安全保障等為重點(diǎn)，統(tǒng)籌需要和可能安排財(cái)政支出，保持較高的支出強(qiáng)度。三是加強(qiáng)對(duì)市場主體支持，綜合考慮為企業(yè)提供現(xiàn)金流支持、促進(jìn)消費(fèi)投資、大力改進(jìn)增值稅留抵退稅制度，計(jì)劃安排2,000萬元，運(yùn)用貸款貼息、獎(jiǎng)勵(lì)補(bǔ)助等方式，快速刺激市場主體恢復(fù)活力。
?。ǘ┚哿Α皬?qiáng)產(chǎn)業(yè)”，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展取得新成效
一是依托自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)紅河片區(qū)精準(zhǔn)招商和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，打牢產(chǎn)業(yè)培育基礎(chǔ)，加快建設(shè)西片區(qū)路網(wǎng)、壩灑監(jiān)管區(qū)、中小企業(yè)孵化園、紡織加工園區(qū)（一期）等重大項(xiàng)目建設(shè)，形成有效投資。二是進(jìn)一步加快邊民互市商品落地加工產(chǎn)業(yè)園區(qū)建設(shè)，抓實(shí)邊民互市落地加工項(xiàng)目推進(jìn)，切實(shí)將落地加工產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)做實(shí)。三是大力發(fā)展物流產(chǎn)業(yè)，統(tǒng)一物流服務(wù)入口，規(guī)范物流運(yùn)營，提升服務(wù)質(zhì)量，政策優(yōu)惠引入大型冷鏈、跨境物流運(yùn)輸企業(yè)注冊(cè)在河口，將物流行業(yè)稅收收入留在當(dāng)?shù)?。四是加快建立邊民互市二?jí)市場聯(lián)合監(jiān)管機(jī)制，發(fā)展邊民互市專業(yè)實(shí)體二級(jí)市場，優(yōu)化線上+線下服務(wù)，結(jié)合“商貿(mào)+物流”推動(dòng)發(fā)展線下實(shí)體專業(yè)市場，逐步達(dá)成入口統(tǒng)一、市場透明、貿(mào)易規(guī)范、企業(yè)放心的河口邊民互市市場新模式。
（三）聚力“強(qiáng)績效”，促進(jìn)財(cái)政改革邁出新步伐
一是堅(jiān)持預(yù)算法定。認(rèn)真落實(shí)預(yù)算法及其實(shí)施條例規(guī)定，嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，強(qiáng)化預(yù)算約束。二是加快財(cái)政項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)信息化建設(shè)。在績效評(píng)價(jià)過程中積極收集信息資料并進(jìn)行分類管理，不斷積累績效評(píng)價(jià)資料，比較并分析財(cái)政項(xiàng)目的投入、產(chǎn)出和效益情況，不斷完善數(shù)據(jù)庫建設(shè)，增強(qiáng)預(yù)算編制分析效果。三是強(qiáng)化評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用。更加重視評(píng)價(jià)結(jié)果分析應(yīng)用和公開工作，接受社會(huì)公眾的監(jiān)督，將評(píng)價(jià)發(fā)現(xiàn)的問題和相關(guān)建議及時(shí)反饋給被評(píng)價(jià)單位，并督促落實(shí)整改，為政府決策提供參考，同時(shí)呈報(bào)同級(jí)人大、政協(xié)，抄送審計(jì)、監(jiān)察等有關(guān)部門，擴(kuò)大評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用的廣度和深度。
（四）聚力“防風(fēng)險(xiǎn)”，促進(jìn)財(cái)政監(jiān)管得到新提高
一是樹立防范意識(shí)。始終樹立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和底線思維，更加有力有效防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，主動(dòng)防范，將“集中力量辦大事”與“市場機(jī)制效率”有機(jī)結(jié)合起來，加強(qiáng)對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估，建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，制定系統(tǒng)防范和化解風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)施方案，明確每個(gè)階段風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)。二是強(qiáng)化系統(tǒng)應(yīng)對(duì)。對(duì)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)有系統(tǒng)性戰(zhàn)略謀劃，完善金融監(jiān)管框架，修復(fù)資產(chǎn)負(fù)債表，建立新型風(fēng)險(xiǎn)管理體系，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理能力建設(shè)。三是推進(jìn)標(biāo)本兼治，發(fā)揮政府職能作用，深化國有企業(yè)、財(cái)稅、金融、社會(huì)保障等基礎(chǔ)性領(lǐng)域和關(guān)鍵性環(huán)節(jié)改革，建立和完善經(jīng)濟(jì)運(yùn)行所必需的內(nèi)部約束和外部監(jiān)管機(jī)制，堅(jiān)持市場化改革取向，避免風(fēng)險(xiǎn)向政府集中和政府兜底的預(yù)期，充分發(fā)揮市場機(jī)制在風(fēng)險(xiǎn)管理、處置和分擔(dān)上的作用。
各位代表、同志們，2023年的財(cái)政工作形勢依然嚴(yán)峻、責(zé)任重大、使命光榮，我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大的法律監(jiān)督、工作監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督下，保持一往無前的奮斗姿態(tài)和永不懈怠的精神狀態(tài)，腳踏實(shí)地加油干，為實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量可持續(xù)發(fā)展而努力奮斗。
2023年河口縣“三公”經(jīng)費(fèi)情況說明
根據(jù)國務(wù)院關(guān)于推進(jìn)政府預(yù)算信息公開的決策部署、省政府和州政府工作安排，經(jīng)河口縣財(cái)政局匯總，河口縣各行政事業(yè)單位2023年使用財(cái)政撥款安排“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況如下：
2023年全縣“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款預(yù)算總額為2057萬元，比上年同期減少87萬元，下降4.06%，其中：因公出國（境）費(fèi)為4萬元，比上年同期減少1萬元，下降20%；公務(wù)接待費(fèi)880萬元，比上年同期減少58萬元，下降3.08%；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)1173萬元，比上年同期減少58萬元，下降4.71%。
一、因公出國（境）費(fèi)及增減變化原因
因公出國（境）費(fèi)為4萬元，比上年同期減少1萬元，下降20%，主要是2022年受疫情影響減少外事活動(dòng)，減少對(duì)外交流和考察學(xué)習(xí)。
二、公務(wù)接待費(fèi)及增減變化原因
公務(wù)接待費(fèi)880萬元，比上年同期減少58萬元，下降3.08%，主要是堅(jiān)持厲行節(jié)約，在保障各單位正常開支的基礎(chǔ)上，進(jìn)行適當(dāng)壓縮公務(wù)接待，用于執(zhí)行內(nèi)外公務(wù)和開展業(yè)務(wù)活動(dòng)接待所發(fā)生的住宿費(fèi)和用餐費(fèi)等費(fèi)用。
三、公務(wù)用車費(fèi)及增減變化原因
公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)1173萬元，比上年同期減少58萬元，下降4.71%，其中，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)854萬元，比上年同期減少116萬元，下降11.96%，主要用于各部門執(zhí)行公務(wù)和各項(xiàng)檢查，開展基礎(chǔ)工作調(diào)研，實(shí)施監(jiān)督檢查等工作所發(fā)生的公務(wù)用車燃油費(fèi)、維修費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置費(fèi)319萬元，比上年同期增加58萬元，上升22.22%，主要是由于機(jī)構(gòu)改革，河口鎮(zhèn)人民政府和蓮花灘鄉(xiāng)人民政府增加車編，增加了購車經(jīng)費(fèi)。主要是公安局執(zhí)法辦案公務(wù)用車更換購置車輛預(yù)算100萬元，交警大隊(duì)執(zhí)法辦案公務(wù)用車更換購置車輛預(yù)算91萬元，森林警察大隊(duì)執(zhí)法辦案公務(wù)用車更換購置車輛預(yù)算25萬元，河口鎮(zhèn)人民政府購置車輛預(yù)算25萬元，文化和旅游局購置車輛預(yù)算10萬元，疾控中心購置車輛預(yù)算30萬元，交通局購置車輛預(yù)算20萬元，應(yīng)急管理局購置車輛預(yù)算18萬元。
2023年在縣委、縣政府的領(lǐng)導(dǎo)下，河口縣高度重視強(qiáng)化政府自身節(jié)約、降低行政成本，通過各單位的控制和管理，“三公”經(jīng)費(fèi)較上年下降4.06%。各部門責(zé)任主體意識(shí)不斷加強(qiáng)，公務(wù)接待從簡，公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)用減少，因公出國（境）管理嚴(yán)格，行政運(yùn)行經(jīng)費(fèi)得到進(jìn)一步下降。按照中央《關(guān)于改進(jìn)工作作風(fēng)、密切聯(lián)系群眾的八項(xiàng)規(guī)定》、《黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)條例》等有關(guān)精神和國務(wù)院“約法三章”的要求，以及省委十項(xiàng)規(guī)定、省政府、州委和州政府關(guān)于做好預(yù)算信息公開工作的安排部署，河口縣財(cái)政局進(jìn)一步完善“三公”經(jīng)費(fèi)管理制度，細(xì)化縣級(jí)部門“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算編制，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理、嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算規(guī)模，確保本年度“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算總規(guī)模比去年只減不增。
