（云南?。╆P(guān)于紅河州屏邊縣2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算(草案)報(bào)告
屏邊苗族自治縣2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算(草案)報(bào)告
（2021年3月23日在屏邊苗族自治縣第十六屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議上）
屏邊苗族自治縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將屏邊苗族自治縣2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告提請(qǐng)縣十六屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議審查，并請(qǐng)列席的同志提出意見(jiàn)。
一、2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會(huì)的監(jiān)督指導(dǎo)下，全縣財(cái)政系統(tǒng)以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指引，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)和新發(fā)展理念，堅(jiān)定不移貫徹落實(shí)縣委“一個(gè)精品、二個(gè)示范、三個(gè)特色”戰(zhàn)略思路和目標(biāo)，積極發(fā)揮財(cái)政職能，以“保工資、重民生、促發(fā)展”為重點(diǎn)，聚焦脫貧摘帽目標(biāo)，做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六保”任務(wù)，認(rèn)真落實(shí)減稅降費(fèi)政策，克服經(jīng)濟(jì)下行壓力和突如其來(lái)的新冠肺炎疫情等諸多不利因素，采取更加有效措施積極組織收入，合理安排支出，較好地完成縣十六屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議確定的收入預(yù)期目標(biāo)，全縣預(yù)算執(zhí)行情況總體良好。
?。ㄒ唬┮话愎差A(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全縣一般公共預(yù)算總收入完成28927萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)8.5%，增收2262萬(wàn)元，為年初預(yù)算27160萬(wàn)元的106.5%。在總收入中，地方一般公共預(yù)算收入完成17599萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)2%，增收350萬(wàn)元，為年初預(yù)算17594萬(wàn)元的100.03%。其中：稅收收入完成8938萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)31.8%，增收2156萬(wàn)元；非稅收入完成8661萬(wàn)元，同比下降17.3%，減收1806萬(wàn)元。上劃中央收入完成9338萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)24.6%，增收1841萬(wàn)元。上劃省級(jí)收入完成1368萬(wàn)元，同比下降4%，減收57萬(wàn)元。上劃州級(jí)收入完成622萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)25.9%，增收128萬(wàn)元。
按照《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》的相關(guān)規(guī)定，我縣2020年地方一般公共預(yù)算超收收入5萬(wàn)元，全部補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
2020年，全縣地方一般公共預(yù)算支出完成184314萬(wàn)元，同比下降7.2%，減支14209萬(wàn)元，為年初預(yù)算208449萬(wàn)元的88.4%。
全縣地方一般公共預(yù)算支出分項(xiàng)目完成情況：一般公共服務(wù)支出完成15896萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)17.3%；國(guó)防支出完成327萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)42.8%；公共安全支出完成7316萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)45.3%；教育支出完成28311萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)15.5%；科學(xué)技術(shù)支出完成309萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)1.6%；文化旅游體育與傳媒支出完成3422萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)36.2%；社會(huì)保障和就業(yè)支出完成26199萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)24.0%；衛(wèi)生健康支出完成14470萬(wàn)元，同比下降24.6%；節(jié)能環(huán)保支出完成7665萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)48.7%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出完成17816萬(wàn)元，同比下降20.7%；農(nóng)林水支出完成43993萬(wàn)元，同比下降23.8%；交通運(yùn)輸支出完成5785萬(wàn)元，同比下降32.6%；資源勘探信息等支出完成136萬(wàn)元，同比下降54.7%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出完成194萬(wàn)元，同比下降86%；自然資源海洋氣象等支出完成893萬(wàn)元，同比下降30.8%；住房保障支出完成8352萬(wàn)元，同比下降34%；糧油物資儲(chǔ)備支出完成218萬(wàn)元，同比下降31.4%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2157萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)42.4%；債務(wù)付息支出完成852萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)33.3%；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出3萬(wàn)元，同比下降76.9%。
地方一般公共預(yù)算收支分縣鄉(xiāng)完成情況：縣本級(jí)地方一般公共預(yù)算收入完成12350萬(wàn)元，占全縣的70.2％；鄉(xiāng)鎮(zhèn)級(jí)收入完成5249萬(wàn)元，占全縣的29.8％?？h本級(jí)地方一般公共預(yù)算支出完成139626萬(wàn)元，占全縣支出數(shù)的75.8％；鄉(xiāng)鎮(zhèn)級(jí)支出完成44688萬(wàn)元，占全縣支出數(shù)的24.2％。
動(dòng)用預(yù)備費(fèi)和預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金情況：根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》和《云南省預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金管理辦法》的相關(guān)規(guī)定，2020年預(yù)備費(fèi)720萬(wàn)元，2019年預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金（結(jié)算后）24萬(wàn)元，共計(jì)744萬(wàn)元按程序全部用于平衡預(yù)算。
全縣一般公共預(yù)算收支平衡情況：全縣全年收入總計(jì)193689萬(wàn)元。其中：全縣地方一般公共預(yù)算收入17599萬(wàn)元，返還性收入1396萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入126766萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入38167萬(wàn)元，政府債券轉(zhuǎn)貸收入4600萬(wàn)元（全部為置換債券），上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入4943萬(wàn)元，調(diào)入資金194萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金24萬(wàn)元；全年支出總計(jì)193675萬(wàn)元。其中：全縣地方一般公共預(yù)算支出184314萬(wàn)元，上解支出4655萬(wàn)元，債務(wù)還本支出4701萬(wàn)元（用于置換或償還政府債務(wù)），安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5萬(wàn)元。收支相抵，年終結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)14萬(wàn)元，減去指定專(zhuān)項(xiàng)用途結(jié)轉(zhuǎn)下年支出的5萬(wàn)元，凈結(jié)余9萬(wàn)元。
根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》的相關(guān)規(guī)定，年終凈結(jié)余9萬(wàn)元用于補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
從2020年的預(yù)算執(zhí)行情況看，地方一般公共預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)平穩(wěn)增長(zhǎng)，各項(xiàng)人員剛性增支全力保障。
收入增減的主要原因：一是稅收收入方面。加強(qiáng)稅收征管及其他稅源的挖掘，加大精準(zhǔn)征稅力度，改征增值稅、契稅等同比增收較大，拉動(dòng)稅收收入增長(zhǎng)。二是非稅收入方面。積極盤(pán)活國(guó)有資產(chǎn)、清繳歷年收入，國(guó)有資源(資產(chǎn))有償使用收入、專(zhuān)項(xiàng)收入較上年有所增長(zhǎng)，同時(shí)受一次性征收因素導(dǎo)致其他非稅收入下降，增減相抵后，非稅收入同比大幅減少。
支出增減的主要原因：一是積極落實(shí)保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生支出，形成部分科目支出增加。二是受上級(jí)部分轉(zhuǎn)移支付支持方向調(diào)整、預(yù)算支出級(jí)次改變、一次性安排因素以及爭(zhēng)取資金不足等影響，城鄉(xiāng)社區(qū)、衛(wèi)生健康、農(nóng)林水等科目支出出現(xiàn)大幅下降，最終導(dǎo)致全縣地方一般公共預(yù)算支出同比下降。
?。ǘ┱曰痤A(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全縣政府性基金預(yù)算收入完成4033萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)28.7%，增收900萬(wàn)元，為年初預(yù)算2630萬(wàn)元的153.3%。
2020年，全縣政府性基金預(yù)算支出完成15759萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)147.2%，增支9383萬(wàn)元，為年初預(yù)算4358萬(wàn)元的361.6%，為年度預(yù)算14758萬(wàn)元的106.8%。
增收的主要原因：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入、污水處理費(fèi)收入較上年增加。
增支的主要原因：上級(jí)下達(dá)的抗疫特別國(guó)債資金6000萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)債券資金4400萬(wàn)元拉動(dòng)政府性基金預(yù)算支出的大幅增長(zhǎng)。
全縣政府性基金預(yù)算收支平衡情況：全縣全年收入總計(jì)15867萬(wàn)元。其中：全縣政府性基金預(yù)算收入4033萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入7221萬(wàn)元，上年滾存結(jié)余213萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入（新增專(zhuān)項(xiàng)債券）4400萬(wàn)元；全縣全年支出總計(jì)15759萬(wàn)元。其中：全縣政府性基金預(yù)算支出15759萬(wàn)元。收支相抵，年終結(jié)余108萬(wàn)元。年終結(jié)余資金均為指定用途結(jié)轉(zhuǎn)下年的支出。
?。ㄈ┥鐣?huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成51762萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)52.97%，增收17925萬(wàn)元，為年初預(yù)算35524萬(wàn)元的145.71%。
2020年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成49931萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)40.5%，增支14389萬(wàn)元，為年初預(yù)算36693萬(wàn)元的136.08%。當(dāng)年收支結(jié)余1831萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余20378萬(wàn)元。
當(dāng)年收支結(jié)余1831萬(wàn)元的主要原因是：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金五年期定期存款利息收入增加及財(cái)政補(bǔ)助收入增多。
收支增加的主要原因：一是城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金于2020年1月實(shí)行州級(jí)統(tǒng)籌，因資金撥付方式發(fā)生變化，導(dǎo)致上級(jí)補(bǔ)助收入和上解上級(jí)支出大幅增加。二是企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金于2020年6月起實(shí)行省級(jí)統(tǒng)籌，因資金撥付方式發(fā)生變化，導(dǎo)致上級(jí)補(bǔ)助收入和上解上級(jí)支出大幅增加。三是機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入因繳費(fèi)基數(shù)口徑變化導(dǎo)致收入增加。
?。ㄋ模﹪?guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成194萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)79.6%，增收86萬(wàn)元，為年初預(yù)算120萬(wàn)元的161.7%，其中：投資服務(wù)企業(yè)利潤(rùn)收入37萬(wàn)元，建筑施工企業(yè)利潤(rùn)收入131萬(wàn)元，其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入26萬(wàn)元。
2020年，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出總計(jì)197萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)82.4%，增支89萬(wàn)元，為年初預(yù)算120萬(wàn)元的164.2%，其中：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出3萬(wàn)元（國(guó)有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理補(bǔ)助），國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算194萬(wàn)元。
全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡情況：全縣全年收入總計(jì)197萬(wàn)元。其中：全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入194萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入3萬(wàn)元；全縣全年支出總計(jì)197萬(wàn)元。其中：全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出3萬(wàn)元，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算支出194萬(wàn)元。收支相抵，實(shí)現(xiàn)平衡，年終無(wú)結(jié)余。
?。ㄎ澹┴?cái)政授權(quán)支付額度結(jié)轉(zhuǎn)情況
2020年末，全縣各預(yù)算單位財(cái)政授權(quán)支付額度年末結(jié)轉(zhuǎn)共計(jì)17351萬(wàn)元，其中：2019年度結(jié)轉(zhuǎn)523萬(wàn)元，將按規(guī)定收回縣級(jí)財(cái)政統(tǒng)籌，2020年度結(jié)轉(zhuǎn)16828萬(wàn)元，將按相關(guān)規(guī)定于2021年下達(dá)執(zhí)行。具體結(jié)轉(zhuǎn)明細(xì)如下：一般公共服務(wù)支出結(jié)轉(zhuǎn)1653萬(wàn)元；公共安全支出結(jié)轉(zhuǎn)2236萬(wàn)元；教育支出結(jié)轉(zhuǎn)2643萬(wàn)元；科學(xué)技術(shù)支出結(jié)轉(zhuǎn)54萬(wàn)元；文化體育與傳媒支出結(jié)轉(zhuǎn)237萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)支出結(jié)轉(zhuǎn)1916萬(wàn)元；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出結(jié)轉(zhuǎn)1438萬(wàn)元；節(jié)能環(huán)保支出結(jié)轉(zhuǎn)1233萬(wàn)元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出結(jié)轉(zhuǎn)959萬(wàn)元；農(nóng)林水支出結(jié)轉(zhuǎn)1084萬(wàn)元；交通運(yùn)輸支出結(jié)轉(zhuǎn)511萬(wàn)元；資源勘探信息等支出結(jié)轉(zhuǎn)22萬(wàn)元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出結(jié)轉(zhuǎn)27萬(wàn)元；國(guó)土海洋氣象等支出結(jié)轉(zhuǎn)79萬(wàn)元；住房保障支出結(jié)轉(zhuǎn)1778萬(wàn)元；糧油物資儲(chǔ)備支出結(jié)轉(zhuǎn)２萬(wàn)元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出結(jié)轉(zhuǎn)973萬(wàn)元；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出結(jié)轉(zhuǎn)３萬(wàn)元；其他支出結(jié)轉(zhuǎn)503萬(wàn)元。
?。┴?cái)政存量資金安排情況
2020年，全縣按規(guī)定收回財(cái)政存量資金6502萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)1643萬(wàn)元，安排財(cái)政存量資金8079萬(wàn)元，年末結(jié)轉(zhuǎn)66萬(wàn)元。
財(cái)政存量資金安排分項(xiàng)情況：一般公共服務(wù)支出1321萬(wàn)元；國(guó)防支出10萬(wàn)元；公共安全支出319萬(wàn)元；教育支出5萬(wàn)元；文化體育旅游與傳媒支出3萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)支出73萬(wàn)元；衛(wèi)生健康支出48萬(wàn)元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出973萬(wàn)元；農(nóng)林水支出4526萬(wàn)元；交通運(yùn)輸支出608萬(wàn)元；資源勘探信息等支出100萬(wàn)元；自然資源海洋氣象等支出70萬(wàn)元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出23萬(wàn)元。
以上均為快報(bào)數(shù)，最終決算數(shù)據(jù)待州級(jí)審核批復(fù)后，再向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行的具體情況見(jiàn)附件。
二、2020年地方政府債務(wù)情況
2020年，全縣地方政府債務(wù)限額60056萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)限額55656萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)限額4400萬(wàn)元。
2020年，全縣新增政府債務(wù)（政府專(zhuān)項(xiàng)債券）4400萬(wàn)元。
2020年，全縣政府債務(wù)余額（快報(bào)數(shù)）為52266萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)余額47866萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)余額4400萬(wàn)元。均在法定的政府債務(wù)限額以?xún)?nèi)。
三、2020年財(cái)政工作開(kāi)展情況
?。ㄒ唬?qiáng)化收入征管，財(cái)政保障能力持續(xù)增強(qiáng)。在努力克服經(jīng)濟(jì)下行、稅源單一、收入計(jì)劃持續(xù)增加、財(cái)政支出迅猛增長(zhǎng)的巨大壓力下，充分發(fā)揮財(cái)政牽頭協(xié)調(diào)作用，多措并舉，努力完成了年初確定的收入預(yù)期目標(biāo)。一是進(jìn)一步強(qiáng)化對(duì)重點(diǎn)稅源企業(yè)、工程的管理和服務(wù)，確保收入全額按期入庫(kù)。二是進(jìn)一步強(qiáng)化日常征管，摸清底數(shù)，加強(qiáng)部門(mén)間協(xié)作，加大協(xié)稅辦稅力度，確保稅收收入大幅增長(zhǎng)。三是進(jìn)一步加大非稅收入征管，嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”管理，做到應(yīng)收盡收。
?。ǘ┚劢姑裆纳疲鐣?huì)事業(yè)得到全面發(fā)展。以保障民生需求為重點(diǎn)，持續(xù)增加民生支出。一是強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)補(bǔ)貼有效落實(shí)。直接發(fā)放財(cái)政涉農(nóng)補(bǔ)貼4962.68萬(wàn)元，其中：退耕還林2741.68萬(wàn)元，耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼2221萬(wàn)元。選聘貧困人員開(kāi)展護(hù)林補(bǔ)助資金852.5萬(wàn)元，進(jìn)一步解決了貧困群眾的實(shí)際困難。二是教育投入持續(xù)發(fā)力。撥付農(nóng)村義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)1462.57萬(wàn)元；發(fā)放義務(wù)教育家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活補(bǔ)助1392.72萬(wàn)元；營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃1242.24萬(wàn)元；發(fā)放普通高中國(guó)家助學(xué)金201.5萬(wàn)元；普通高中建檔立卡家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生免生活費(fèi)132.58萬(wàn)元；安排改善普通高中學(xué)校辦學(xué)條件補(bǔ)助資金420萬(wàn)元。三是文旅科技事業(yè)健康發(fā)展。進(jìn)一步完善公共文化服務(wù)體系，2020年投入財(cái)政資金316.94萬(wàn)元；加大科技投入，促進(jìn)科技創(chuàng)新發(fā)展，安排科技發(fā)展資金139.3萬(wàn)元。四是社會(huì)保障扶持力度持續(xù)加大。投入城鄉(xiāng)困難群眾生活保障5774.13萬(wàn)元，較上年增加2507.39萬(wàn)元；城鄉(xiāng)醫(yī)療救助3392.81萬(wàn)元，較上年增加1003.77萬(wàn)元；城鄉(xiāng)居民醫(yī)療補(bǔ)助7816.萬(wàn)元，較上年增加426萬(wàn)元；就業(yè)補(bǔ)助1445.55萬(wàn)元，較上年增加120.55萬(wàn)元；公共衛(wèi)生及基本藥物制度改革1431.47萬(wàn)元；城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)3090.05萬(wàn)元，較上年增加545.05萬(wàn)元。五是累計(jì)撥付新型冠狀病毒感染肺炎疫情防控經(jīng)費(fèi)847.18萬(wàn)元，有效保障了全縣疫情防控、應(yīng)急處置和醫(yī)療診治等工作順利開(kāi)展。六是投入反恐、禁毒、掃黑除惡等政法經(jīng)費(fèi)5409萬(wàn)元，有力維護(hù)了社會(huì)穩(wěn)定。七是充分發(fā)揮彩票公益金的社會(huì)效應(yīng)，爭(zhēng)取中央、省、州彩票公益金實(shí)施村級(jí)活動(dòng)場(chǎng)所(室）建設(shè)、村民小組環(huán)境治理、青少年校外活動(dòng)場(chǎng)所建設(shè)、居家養(yǎng)老服務(wù)中心建設(shè)、城鄉(xiāng)醫(yī)療救助等項(xiàng)目50個(gè)共計(jì)947.96萬(wàn)元。
?。ㄈ┌l(fā)揮財(cái)政職能，脫貧攻堅(jiān)實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量脫貧。一是加大資金整合力度。2020年，全縣共整合財(cái)政涉農(nóng)資金20690.67萬(wàn)元，其中：財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)扶貧資金15848.02萬(wàn)元，其他財(cái)政整合涉農(nóng)資金4842.65萬(wàn)元。二是規(guī)范資金支付程序。2020年統(tǒng)籌整合使用財(cái)政涉農(nóng)資金納入國(guó)庫(kù)單一賬戶(hù)體系核算管理，嚴(yán)禁違規(guī)采取“以撥代支”方式虛列支出。三是加快資金支出進(jìn)度。實(shí)行“誰(shuí)使用、誰(shuí)負(fù)責(zé)、誰(shuí)主管”的原則進(jìn)行管理。督促項(xiàng)目按時(shí)、按質(zhì)、按量實(shí)施，截至12月31日財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)扶貧資金及其他整合資金支出進(jìn)度達(dá)到99%，位于全州前列。四是強(qiáng)化資金使用監(jiān)管。嚴(yán)格執(zhí)行各級(jí)財(cái)政資金管理辦法，加強(qiáng)對(duì)財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)扶貧資金和財(cái)政整合涉農(nóng)資金監(jiān)管工作，繼續(xù)實(shí)行“一月一監(jiān)管、一月一通報(bào)”制度，極大提高了資金使用效率，保障了資金運(yùn)行安全。
?。ㄋ模┥罨?cái)政改革，財(cái)政治理效能繼續(xù)提升。一是深入推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理。持續(xù)加大扶貧項(xiàng)目資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控管理，實(shí)現(xiàn)預(yù)算績(jī)效目標(biāo)申報(bào)、自評(píng)全覆蓋。實(shí)現(xiàn)了扶貧項(xiàng)目資金指標(biāo)錄入、分配、支付、績(jī)效管理等情況的動(dòng)態(tài)監(jiān)控，以全面規(guī)范的績(jī)效管理提高扶貧資金的安全和使用效益，完成財(cái)政扶貧資金項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)279個(gè)，涉及金額68156.02萬(wàn)元，開(kāi)展2020年扶貧項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)錄入項(xiàng)目189個(gè)，涉及金額42079.46萬(wàn)元；積極開(kāi)展預(yù)算資金重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)，完成13個(gè)財(cái)政支出項(xiàng)目績(jī)效抽評(píng)，涉及評(píng)價(jià)金額6436.9萬(wàn)元，完成1個(gè)部門(mén)整體支出評(píng)價(jià)，涉及評(píng)價(jià)金額342.21萬(wàn)元。完成全縣47個(gè)一級(jí)預(yù)算部門(mén)整體支出績(jī)效目標(biāo)申報(bào)及公開(kāi)工作，涉及金額72452.07萬(wàn)元；完成153個(gè)縣級(jí)項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)申報(bào)及公開(kāi)工作，涉及金額4440.04萬(wàn)元。二是扎實(shí)做好預(yù)算管理和執(zhí)行工作。健全所有部門(mén)預(yù)算審查批準(zhǔn)機(jī)制，細(xì)化項(xiàng)目支出預(yù)算編制，提高了部門(mén)科學(xué)化、精細(xì)化管理水平。增強(qiáng)預(yù)算約束力，確保了財(cái)政收支平衡。三是全面推進(jìn)預(yù)決算信息公開(kāi)。通過(guò)縣人民政府網(wǎng)站開(kāi)設(shè)預(yù)決算公開(kāi)專(zhuān)欄，集中公開(kāi)全縣財(cái)政總預(yù)決算、縣本級(jí)“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)決算匯總數(shù)和各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、縣級(jí)各預(yù)算單位的部門(mén)預(yù)決算及“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)決算等信息。四是開(kāi)展國(guó)庫(kù)集中支付電子化管理。實(shí)現(xiàn)了國(guó)庫(kù)集中支付電子化運(yùn)行和管理，從根本上提高資金運(yùn)作的安全性，全面實(shí)現(xiàn)支付數(shù)據(jù)自動(dòng)收集匯總，切實(shí)提高了服務(wù)效率。五是加強(qiáng)賬戶(hù)規(guī)范管理。全面清理規(guī)范財(cái)政專(zhuān)戶(hù)，并統(tǒng)一歸口國(guó)庫(kù)管理。嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定審批各預(yù)算單位開(kāi)設(shè)賬戶(hù)。六是切實(shí)落實(shí)國(guó)有企業(yè)改革政策。切實(shí)推進(jìn)14家國(guó)有企業(yè)219名退休人員社會(huì)化管理工作。認(rèn)真落實(shí)屏邊縣2020年穩(wěn)增長(zhǎng)促發(fā)展12條政策措施，切實(shí)做好縣屬?lài)?guó)有企業(yè)和行政事業(yè)單位資產(chǎn)減租政策。不斷摸索推進(jìn)，加快縣屬?lài)?guó)有企業(yè)實(shí)體化改革，制定了實(shí)施意見(jiàn)和實(shí)施方案，為國(guó)有企業(yè)實(shí)體化改革提供制度保障。按照要求，結(jié)合全縣國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)實(shí)際情況，將屏邊苗嶺投資建設(shè)（集團(tuán)）有限公司納入國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算范圍，提高了屏邊縣預(yù)算編制的完整性。七是積極推進(jìn)國(guó)有企業(yè)改革。在穩(wěn)步推進(jìn)屏邊苗嶺科技服務(wù)有限公司和屏邊縣福民農(nóng)產(chǎn)品有限責(zé)任公司運(yùn)營(yíng)的同時(shí)，組建了紅河實(shí)贛科技有限公司、紅河州藝晟文化傳媒有限公司、屏邊苗嶺酒店投資管理有限責(zé)任公司、屏邊苗嶺供應(yīng)鏈管理有限公司和屏邊苗嶺緩釋金管理有限公司5個(gè)混合所有制子公司，集團(tuán)市場(chǎng)化取得實(shí)質(zhì)性進(jìn)展。
?。ㄎ澹?qiáng)化監(jiān)督管控，科學(xué)理財(cái)水平繼續(xù)提高。一是從嚴(yán)控制一般性支出。加大“三公”經(jīng)費(fèi)管理力度，嚴(yán)格界定行政事業(yè)單位經(jīng)費(fèi)供給范圍，大力壓縮一般性支出，全縣“三公”經(jīng)費(fèi)支出繼續(xù)下降。二是加大政府采購(gòu)監(jiān)督管理，嚴(yán)格采管分離，擴(kuò)大采購(gòu)范圍及規(guī)模。采購(gòu)規(guī)模達(dá)28803.57萬(wàn)元，完成采購(gòu)項(xiàng)目514項(xiàng)，節(jié)約資金1490.74萬(wàn)元，節(jié)約率為5.2%，有效預(yù)防了腐敗滋生。三是積極開(kāi)展財(cái)政預(yù)決算公開(kāi)、會(huì)計(jì)質(zhì)量專(zhuān)項(xiàng)檢查，嚴(yán)格內(nèi)控管理，進(jìn)一步規(guī)范票據(jù)使用，全縣會(huì)計(jì)核算進(jìn)一步規(guī)范。四是加強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)防范。深入推進(jìn)防范和處置非法集資工作，開(kāi)展宣傳教育活動(dòng)和各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)排查。加強(qiáng)小貸公司監(jiān)管，推動(dòng)小貸公司規(guī)范、健康和可持續(xù)發(fā)展。積極運(yùn)作好信貸資金，充分發(fā)揮資金效益。五是抓好財(cái)務(wù)人員培養(yǎng)和培訓(xùn)。組織開(kāi)展全縣年度預(yù)決算編制、政府會(huì)計(jì)信息集中管理、預(yù)算績(jī)效管理等集中培訓(xùn)7期，全縣財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)得到進(jìn)一步提升。
各位代表，2020年，面對(duì)內(nèi)外部諸多不利因素，我縣努力克服收入增收難、各項(xiàng)增支因素多、收支平衡壓力大等困難，繼續(xù)全力以赴抓收入，財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)。但一些不容忽視的困難問(wèn)題依然存在：一是縣域經(jīng)濟(jì)總量小，財(cái)源培植難度大；二是剛性增支因素多，收支平衡壓力大；三是資金績(jī)效管理水平有待進(jìn)一步提高等。要破解這些困難問(wèn)題，做好積極的財(cái)政政策要更加積極有為還需我們繼續(xù)貫徹新發(fā)展理念，因地制宜，創(chuàng)新生財(cái)、聚財(cái)、用財(cái)思路，進(jìn)一步增強(qiáng)財(cái)政保障能力和水平。
四、2021年地方財(cái)政預(yù)算（草案）
2021年我縣財(cái)政收支平衡面臨更為嚴(yán)峻的考驗(yàn)。受宏觀經(jīng)濟(jì)持續(xù)下行、大規(guī)模減稅降費(fèi)政策持續(xù)實(shí)施、新冠肺炎疫情的持續(xù)等因素的影響，我縣財(cái)政收入放緩將成為常態(tài)。
2021年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：認(rèn)真貫徹落實(shí)中共屏邊縣委十三屆十三次全體會(huì)議精神，緊緊圍繞“生態(tài)立縣、農(nóng)業(yè)穩(wěn)縣、文旅興縣、開(kāi)放活縣、綠色經(jīng)濟(jì)強(qiáng)縣”發(fā)展戰(zhàn)略，嚴(yán)格貫徹落實(shí)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》、《中華人民共和國(guó)預(yù)算法實(shí)施條例》，在上級(jí)財(cái)政部門(mén)的指導(dǎo)下，主動(dòng)適應(yīng)經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下的新要求，加強(qiáng)財(cái)政收入管理，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，繼續(xù)樹(shù)牢過(guò)“緊日子”的思想，繼續(xù)加大財(cái)政資金統(tǒng)籌使用力度，牢牢兜住“三?！钡拙€、圍繞“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六保”任務(wù)，統(tǒng)籌保障、補(bǔ)短板、強(qiáng)弱項(xiàng)，促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展，為“十四五”規(guī)劃開(kāi)好局提供財(cái)力支撐。
（一）一般公共預(yù)算收支草案
建議2021年全縣地方一般公共預(yù)算收支預(yù)期目標(biāo)為：全縣地方一般公共預(yù)算收入18127萬(wàn)元，比上年預(yù)算執(zhí)行快報(bào)數(shù)增長(zhǎng)3%，增收528萬(wàn)元；全縣地方一般公共預(yù)算支出189844萬(wàn)元，比上年預(yù)算執(zhí)行快報(bào)數(shù)增長(zhǎng)3%，增支5530萬(wàn)元。
全縣一般公共預(yù)算收支平衡情況：地方一般公共預(yù)算收入18127萬(wàn)元，返還性收入1396萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入53478萬(wàn)元，調(diào)入資金199萬(wàn)元，收入總計(jì)73200萬(wàn)元；全縣地方一般公共預(yù)算支出69506萬(wàn)元，上解支出3694萬(wàn)元，支出總計(jì)73200萬(wàn)元。收支相抵，實(shí)現(xiàn)當(dāng)年收支平衡。
因上級(jí)指定用途的一般性轉(zhuǎn)移支付和專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助存在許多不確定因素，以上一般公共預(yù)算收支平衡情況不包含上述轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助。
?。ǘ┱曰痤A(yù)算收支草案
政府性基金收入預(yù)算是在上年度預(yù)算執(zhí)行情況基礎(chǔ)上，綜合考慮收入基礎(chǔ)、物價(jià)變動(dòng)、政策調(diào)整等因素編制。支出預(yù)算按照以收定支、收支平衡、專(zhuān)款專(zhuān)用原則編制。
建議2021年全縣政府性基金預(yù)算收支預(yù)期目標(biāo)為：全縣政府性基金預(yù)算收入1582萬(wàn)元，比上年預(yù)算執(zhí)行快報(bào)數(shù)下降60.8%，減收2451萬(wàn)元；全縣政府性基金預(yù)算支出2699萬(wàn)元，比上年預(yù)算執(zhí)行快報(bào)數(shù)下降82.9%，減支13060萬(wàn)元。
收支增減的主要原因是：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入、污水處理費(fèi)收入、上年滾存結(jié)余資金以及上級(jí)補(bǔ)助收入減少等導(dǎo)致基金預(yù)算收入下降，隨之支出也同步下降。
全縣政府性基金預(yù)算收支平衡情況：政府性基金預(yù)算收入1582萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入1009萬(wàn)元，上年滾存結(jié)余108萬(wàn)元，收入總計(jì)2699萬(wàn)元；政府性基金預(yù)算支出2699萬(wàn)元。收支相抵，實(shí)現(xiàn)當(dāng)年收支平衡。
?。ㄈ┥鐣?huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支草案
2021年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入51423萬(wàn)元，比上年預(yù)算執(zhí)行數(shù)下降0.7%，減收339萬(wàn)元；全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出50702萬(wàn)元，比上年預(yù)算執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)1.5%，增支771萬(wàn)元。當(dāng)年收支結(jié)余721萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余21099萬(wàn)元。
?。ㄋ模﹪?guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支草案
2021年，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入190萬(wàn)元，比上年預(yù)算執(zhí)行快報(bào)數(shù)下降2.1%，減收4萬(wàn)元；全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出190萬(wàn)元，比上年預(yù)算執(zhí)行快報(bào)數(shù)下降2.1%，減支4萬(wàn)元，全部調(diào)入一般公共預(yù)算，收支平衡。
以上2021年地方財(cái)政預(yù)算收支草案的具體情況見(jiàn)附件。
五、2021年工作重點(diǎn)
2021年，財(cái)政工作將牢牢把握當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，立足職能、開(kāi)辟財(cái)源、增收節(jié)支、深化改革，確保完成全年財(cái)政各項(xiàng)收支預(yù)期目標(biāo)。
（一）強(qiáng)化收入征管，嚴(yán)格貫徹執(zhí)行減稅降費(fèi)政策。一是充分挖掘稅收增收潛力，確保稅收應(yīng)收盡收。二是加強(qiáng)非稅收入征管，拓寬財(cái)政增收渠道。三是嚴(yán)格貫徹執(zhí)行各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策，進(jìn)一步激發(fā)市場(chǎng)活力，繼續(xù)著眼“放水養(yǎng)魚(yú)”。
（二）積極爭(zhēng)取資金，在投資拉動(dòng)過(guò)程中持續(xù)發(fā)力。一是加強(qiáng)與上級(jí)的請(qǐng)示匯報(bào)，積極爭(zhēng)取對(duì)下財(cái)力性補(bǔ)助資金支持。二是激發(fā)發(fā)展動(dòng)力，抓住政策機(jī)遇，全力爭(zhēng)取專(zhuān)項(xiàng)債券和專(zhuān)項(xiàng)資金支持。三是加快完善項(xiàng)目前期，加速在建項(xiàng)目，嚴(yán)格資金管理，加快資金支付進(jìn)度，確保盡早發(fā)揮資金使用效益。
?。ㄈ┳ズ妹裆度耄泼裆聵I(yè)健康穩(wěn)步發(fā)展。一是積極籌措資金和落實(shí)有關(guān)惠民政策。支持黨建、宣傳、作風(fēng)建設(shè)及教體、社保、環(huán)保、文旅、廣播、衛(wèi)健等各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展。加大財(cái)政投入，全力支持鄉(xiāng)村振興。二是落實(shí)縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制改革政策，增強(qiáng)“三?！蹦芰?。
（四）抓好財(cái)政改革，繼續(xù)提高財(cái)政依法理財(cái)水平。立足財(cái)政職能，全面強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理，加強(qiáng)績(jī)效評(píng)價(jià)，使有限的財(cái)政資金發(fā)揮最大效益；推進(jìn)差旅電子憑證網(wǎng)上報(bào)銷(xiāo)改革工作；繼續(xù)推進(jìn)完善國(guó)庫(kù)集中收付管理。做好權(quán)責(zé)發(fā)生制政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告編制工作；鞏固政府會(huì)計(jì)改革成果。強(qiáng)化國(guó)有資產(chǎn)和行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理，推動(dòng)行政、企事業(yè)單位運(yùn)行績(jī)效和資產(chǎn)效益客觀真實(shí)反應(yīng)。繼續(xù)推進(jìn)預(yù)決算公開(kāi)，確保財(cái)政資金運(yùn)行透明度；加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督檢查，切實(shí)維護(hù)財(cái)經(jīng)秩序；繼續(xù)強(qiáng)化地方債務(wù)管理，防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)，切實(shí)提高財(cái)務(wù)管理水平，確保財(cái)政資金安全高效運(yùn)行。
各位代表，2021年財(cái)政改革與發(fā)展任務(wù)繁重而艱巨。我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，緊扣全年財(cái)政收支目標(biāo)，在疫情防控常態(tài)化前提下，繼續(xù)堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)和新發(fā)展理念，確保積極的財(cái)政政策提質(zhì)增效、更可持續(xù)，為鞏固全縣脫貧成效、推動(dòng)鄉(xiāng)村振興作出財(cái)政貢獻(xiàn)！
