（云南?。╆P(guān)于紅河州元陽(yáng)縣2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2022年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于元陽(yáng)縣2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2022年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
——2022年1月13日在元陽(yáng)縣第十六屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上
元陽(yáng)縣財(cái)政局局長(zhǎng) 魏登強(qiáng)
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將元陽(yáng)縣2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2022年地方財(cái)政預(yù)算草案提請(qǐng)縣十六屆人大一次會(huì)議審查，并請(qǐng)列席人員提出意見(jiàn)。
一、2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年是中國(guó)共產(chǎn)黨成立100周年，是我國(guó)進(jìn)入“十四五”規(guī)劃開(kāi)局之年，是乘勢(shì)而上開(kāi)啟全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國(guó)家新征程、向第二個(gè)百年奮斗目標(biāo)進(jìn)軍的開(kāi)啟之年。在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會(huì)的監(jiān)督支持下，縣財(cái)政部門(mén)以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書(shū)記系列重要講話精神和中央、省委、州委、縣委決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)總基調(diào)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，緊盯 “六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六?！比蝿?wù)，最大限度減少和對(duì)沖疫情對(duì)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的影響，嚴(yán)格執(zhí)行縣十五屆人大第六次會(huì)議審查批準(zhǔn)的預(yù)算，加力提效實(shí)施積極財(cái)政政策，籌資金保障重點(diǎn)支出，切實(shí)加強(qiáng)財(cái)政預(yù)算收支管理，全縣財(cái)政收支總體平衡，預(yù)算執(zhí)行情況較好。
（一）2021年預(yù)算收支執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。全縣財(cái)政總收入完成33,636萬(wàn)元，同比下降11.5%，減收4,389萬(wàn)元。其中：上劃中央收入完成6,816萬(wàn)元，同比下降39.5%，減收4,457萬(wàn)元；上劃省級(jí)收入完成2,196萬(wàn)元，同比下降24.3%，減收706萬(wàn)元；上劃州級(jí)收入完成490萬(wàn)元，同比下降58.3%，減收686萬(wàn)元。
地方一般公共預(yù)算收入完成24,134萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)6.4%，增收1,460萬(wàn)元。其中，稅收收入完成7,354萬(wàn)元，同比下降26.7%，減收2,679萬(wàn)元；非稅收入完成16,780萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)32.7%，增收4,139萬(wàn)元。地方一般公共預(yù)算支出完成289,020萬(wàn)元，同比下降19.5%，減支70,035萬(wàn)元。
地方一般公共預(yù)算收支平衡情況：地方一般公共預(yù)算收入24,134萬(wàn)元，返還性收入2,472萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入204,526萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入59,048萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金505萬(wàn)元，調(diào)入資金10,082萬(wàn)元，地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入11,300萬(wàn)元，收入總計(jì)312,067萬(wàn)元；地方一般公共預(yù)算支出289,020萬(wàn)元，上解上級(jí)支出5,046萬(wàn)元，地方政府一般債務(wù)還本支出11,350萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余6,016萬(wàn)元，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金635萬(wàn)元，支出總計(jì)312,067萬(wàn)元。收支相抵，實(shí)現(xiàn)收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。全縣政府性基金預(yù)算收入完成14,165萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)1.7倍，增收8,878萬(wàn)元。地方政府性基金預(yù)算支出完成63,876萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)1.3倍，增支36,123萬(wàn)元。
全縣政府性基金預(yù)算平衡情況：基金預(yù)算收入14,165萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入2,645萬(wàn)元，上年結(jié)余155萬(wàn)元，地方政府專(zhuān)項(xiàng)債券收入60,900萬(wàn)元，收入總計(jì)77,865萬(wàn)元；基金預(yù)算支出63,876萬(wàn)元，調(diào)出基金9,932萬(wàn)元，年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余4,057萬(wàn)元，支出總計(jì)77,865萬(wàn)元。收支相抵，實(shí)現(xiàn)收支平衡。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況。全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成150萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入8萬(wàn)元，收入合計(jì)158萬(wàn)元，同比下降68.5%，減收344萬(wàn)元。全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出8萬(wàn)元，調(diào)出資金150萬(wàn)元，支出合計(jì)158萬(wàn)元，同比下降68.5%，減收344萬(wàn)元。收支相抵，實(shí)現(xiàn)收支平衡。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入112,942萬(wàn)元，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出123,843萬(wàn)元，本年收支結(jié)余 －10,901萬(wàn)元，上年滾存結(jié)余74,565萬(wàn)元，本年滾存結(jié)余63,664萬(wàn)元。
以上均為快報(bào)數(shù)，詳見(jiàn)附表1-5，待州財(cái)政局批復(fù)我縣2021年決算后，若有數(shù)據(jù)變化，屆時(shí)再向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
（二）2021年財(cái)政重點(diǎn)工作情況
1.全面整合財(cái)政涉農(nóng)資金，全力支持“三農(nóng)”工作。一是保障支農(nóng)基本支出，夯實(shí)農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)。全年共統(tǒng)籌整合財(cái)政涉農(nóng)資金36,777萬(wàn)元，其中，安排14,353萬(wàn)元用于農(nóng)村道路、村內(nèi)道路硬化、農(nóng)村安全飲水鞏固提升、農(nóng)副產(chǎn)品集散點(diǎn)建設(shè)、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項(xiàng)目等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；安排21,153萬(wàn)元用于梯田紅米產(chǎn)業(yè)扶持、稻魚(yú)鴨綜合種養(yǎng)、黃姜種植、茶葉制品、綠色食品產(chǎn)業(yè)園建設(shè)、農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)扶持、溫氏養(yǎng)豬場(chǎng)建設(shè)等產(chǎn)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展；安排1,271萬(wàn)元用于雨露計(jì)劃、項(xiàng)目管理等其他項(xiàng)目。二是籌措資金，鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果。投入財(cái)政資金11,843萬(wàn)元，其中，農(nóng)村公路建設(shè)項(xiàng)目6,444萬(wàn)元, 高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項(xiàng)目3,170萬(wàn)元，農(nóng)村綜合改革資金750萬(wàn)元，農(nóng)村危房改造補(bǔ)助362萬(wàn)元，地方政府債券貼息補(bǔ)助資金326萬(wàn)元，省級(jí)農(nóng)業(yè)發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金284萬(wàn)元，用于防止返貧風(fēng)險(xiǎn)金200萬(wàn)元，民族宗教專(zhuān)項(xiàng)項(xiàng)目130萬(wàn)元，駐村工作隊(duì)第一書(shū)記工作經(jīng)費(fèi)127萬(wàn)元，青年創(chuàng)業(yè)就業(yè)項(xiàng)目50萬(wàn)元。三是以生態(tài)文明建設(shè)助力鄉(xiāng)村振興發(fā)展。投入財(cái)政資金12,305萬(wàn)元，其中，林業(yè)生態(tài)保護(hù)與治理資金4,701萬(wàn)元，水污染防治資金2,700萬(wàn)元，“廁所革命”資金2,065萬(wàn)元，農(nóng)村人居環(huán)境整治2,000萬(wàn)元，農(nóng)業(yè)資源及生態(tài)保護(hù)中央補(bǔ)助資金（動(dòng)物防疫等）839萬(wàn)元，全力推進(jìn)鄉(xiāng)村振興發(fā)展。四是確保支農(nóng)惠農(nóng)補(bǔ)貼落到實(shí)處。2021年發(fā)放惠農(nóng)補(bǔ)貼資金3,431萬(wàn)元，補(bǔ)助面積52.68萬(wàn)畝，涉及農(nóng)戶(hù)81362戶(hù)。
2.不斷提高保障和改善民生水平，織牢托底民生保障。一是堅(jiān)持生命至上，支持醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)健康發(fā)展，全力做好疫情防控。全縣共投入衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展支出資金21,921萬(wàn)元，用于醫(yī)療救助，防治艾滋病，基本公共衛(wèi)生建設(shè)，實(shí)施基本藥物制度和綜合改革，提升醫(yī)療服務(wù)與保障能力，加強(qiáng)公立醫(yī)院體制改革，穩(wěn)步推進(jìn)元陽(yáng)衛(wèi)生健康事務(wù)發(fā)展，不斷改善城鄉(xiāng)醫(yī)療衛(wèi)生條件。加大疫情防控資金投入，通過(guò)籌措資金4,691萬(wàn)元，加快發(fā)熱門(mén)診規(guī)范化改造和核酸檢測(cè)實(shí)驗(yàn)室建設(shè)，全力做好核酸檢測(cè)、強(qiáng)邊固防等疫情防控工作資金保障。二是以守土有責(zé)的使命擔(dān)當(dāng)，堅(jiān)決兜住“三保”底線。安排全縣“三?！敝С?70,631萬(wàn)元，其中，?；久裆С?5,149萬(wàn)元；保工資支出119,242萬(wàn)元（在職人員工資性支出76,526萬(wàn)元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)8,495萬(wàn)元、隨工資計(jì)提的社會(huì)保險(xiǎn)27,030萬(wàn)元、離退休人員經(jīng)費(fèi)7,095萬(wàn)元、離休干部醫(yī)療費(fèi)96萬(wàn)元）；保運(yùn)轉(zhuǎn)支出6,240萬(wàn)元（公用經(jīng)費(fèi)2,060萬(wàn)元、離退休干部公用經(jīng)費(fèi)128萬(wàn)元、公務(wù)用車(chē)保障400萬(wàn)元、村級(jí)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)557萬(wàn)元、村級(jí)干部生活補(bǔ)助3,047萬(wàn)元、西部志愿者及“三支一扶”人員生活補(bǔ)助48萬(wàn)元），有效兜牢了全縣“三?！钡拙€和有力維護(hù)了人民群眾切身利益。三是優(yōu)先保障教育投入，促進(jìn)教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展。主動(dòng)作為，積極籌措整合上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金及本級(jí)公共預(yù)算資金，不斷加大盤(pán)活存量資金力度，加強(qiáng)教育經(jīng)費(fèi)保障。全縣教育事務(wù)支出投入76,448萬(wàn)元，確保義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)落實(shí)到位，改善辦學(xué)條件，大力支持農(nóng)村義務(wù)教育薄弱學(xué)校改造，推進(jìn)城鄉(xiāng)義務(wù)教育均衡發(fā)展，足額保障教師工資發(fā)放，全面落實(shí)教育惠民政策。四是加大社會(huì)救助資金投入，不斷提升社會(huì)保障能力。投入困難群眾救助金9,370萬(wàn)元，用于城鄉(xiāng)低保、臨時(shí)救助、孤兒、特困供養(yǎng)人群、優(yōu)撫對(duì)象；投入就業(yè)資金3,287萬(wàn)元，用于高校畢業(yè)生見(jiàn)習(xí)就業(yè)和創(chuàng)業(yè)補(bǔ)貼、就業(yè)培訓(xùn)、勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移、農(nóng)村貧困殘疾人實(shí)用技術(shù)培訓(xùn)等。
3.堅(jiān)持政策導(dǎo)向，全力以赴抓收入。一是多措并舉強(qiáng)化收入征管。堅(jiān)持財(cái)稅聯(lián)席工作會(huì)議制度，認(rèn)真分析收入形勢(shì)，解決征收中的問(wèn)題，將任務(wù)落實(shí)到部門(mén)、分解到月，做到精心安排、精細(xì)測(cè)算、精準(zhǔn)調(diào)度。加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)企業(yè)稅收監(jiān)控，挖掘潛在稅源，嚴(yán)格征收環(huán)節(jié)監(jiān)控，做到依法征收。超額完成年初人代會(huì)通過(guò)的收入目標(biāo)。二是積極應(yīng)對(duì)減稅降費(fèi)壓力。密切關(guān)注財(cái)稅改革新動(dòng)向，認(rèn)真分析國(guó)家減稅降費(fèi)和新冠肺炎疫情對(duì)縣級(jí)收入結(jié)構(gòu)帶來(lái)的影響和沖擊，科學(xué)測(cè)算相關(guān)數(shù)據(jù)，提前謀劃主動(dòng)作為，加強(qiáng)財(cái)政收入預(yù)測(cè)和執(zhí)行分析，挖掘增收潛力。三是創(chuàng)業(yè)貸款發(fā)放持續(xù)推進(jìn)。發(fā)放673戶(hù)創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款11,245萬(wàn)元，撥付財(cái)政貼息資金1,642萬(wàn)元。四是深化國(guó)企改革，夯實(shí)國(guó)企業(yè)務(wù)體系。根據(jù)《紅河州國(guó)企改革三年行動(dòng)實(shí)施方案（2021-2023）》的要求，我縣制定了元陽(yáng)縣國(guó)企改革發(fā)展目標(biāo)，規(guī)范重組1家一級(jí)縣級(jí)國(guó)資平臺(tái)，同時(shí)以國(guó)有資本運(yùn)營(yíng)為核心，打造以農(nóng)業(yè)工業(yè)板塊、城市建設(shè)板塊、商業(yè)運(yùn)營(yíng)板塊為基礎(chǔ)的4家二級(jí)國(guó)有企業(yè)，深度對(duì)標(biāo)州級(jí)國(guó)企的產(chǎn)業(yè)發(fā)展目標(biāo)，兼顧區(qū)域內(nèi)文化旅游、鄉(xiāng)村振興、生態(tài)治理、城市建設(shè)、醫(yī)療健康等業(yè)務(wù)職能的22個(gè)三級(jí)項(xiàng)目公司。將國(guó)有企業(yè)作為重點(diǎn)稅源，進(jìn)行財(cái)源培植。
4.積極向上爭(zhēng)資爭(zhēng)項(xiàng)目，有效防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。一是以強(qiáng)大合力抓好向上爭(zhēng)取，緊緊圍繞政策支持，抓緊編制向上爭(zhēng)取指南，明確主攻方向。通過(guò)積極爭(zhēng)資爭(zhēng)項(xiàng)目，2021年我縣獲得專(zhuān)項(xiàng)資金76,479萬(wàn)元，其中專(zhuān)項(xiàng)債券資金60,900萬(wàn)元，土地指標(biāo)跨省調(diào)劑資金11,757萬(wàn)元，城鎮(zhèn)保障性安居工程補(bǔ)助資金3,088萬(wàn)元，彩票公益項(xiàng)目資金734萬(wàn)元。二是嚴(yán)格政府債務(wù)限額管理，健全債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置機(jī)制。利用地方政府債務(wù)管理系統(tǒng)、地方政府融資平臺(tái)債務(wù)和政府中長(zhǎng)期支出事項(xiàng)監(jiān)測(cè)平臺(tái)系統(tǒng)，全流程掌握債券支出過(guò)程，動(dòng)態(tài)跟蹤債務(wù)余額變動(dòng)情況，及時(shí)防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。通過(guò)積極籌措化債資金，有效防范和化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確保全縣政府性債務(wù)管理工作順利開(kāi)展。
5.深化財(cái)政改革，力促財(cái)政監(jiān)督和績(jī)效管理水平。一是加快推進(jìn)財(cái)政管理制度改革。按照《預(yù)算法》及其實(shí)施條例的規(guī)定，健全完善“預(yù)算編制、執(zhí)行、公開(kāi)、績(jī)效管理”四位一體的預(yù)算管理體系。全面推進(jìn)國(guó)庫(kù)集中支付制度，實(shí)現(xiàn)縣鄉(xiāng)預(yù)算單位國(guó)庫(kù)集中支付全覆蓋，2021年，我縣國(guó)庫(kù)集中支付資金支出300,803萬(wàn)元。二是加快財(cái)政電子化信息建設(shè)。按照省州會(huì)計(jì)核算管理改革，我縣132家預(yù)算單位納入財(cái)政預(yù)算一體化平臺(tái)管理。健全公務(wù)卡結(jié)算制度，完善差旅費(fèi)電子憑證網(wǎng)上報(bào)銷(xiāo)，132家預(yù)算單位完成簽約。落實(shí)135家預(yù)算單位481個(gè)銀行賬戶(hù)實(shí)現(xiàn)電子化審批和備案。三是加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督只能。通過(guò)預(yù)算一體化平臺(tái)，對(duì)135家的預(yù)算執(zhí)行情進(jìn)行監(jiān)督，開(kāi)展直達(dá)資金、涉農(nóng)整合資金、會(huì)計(jì)指導(dǎo)、掃黑除惡、政府采購(gòu)等方面的監(jiān)督檢查共25次。四是規(guī)范預(yù)算單位財(cái)務(wù)管理。按照《會(huì)計(jì)法》相關(guān)規(guī)定，不斷完善單位財(cái)務(wù)管理制度，夯實(shí)財(cái)務(wù)基礎(chǔ)管理，深入推進(jìn)內(nèi)控制度建設(shè)，開(kāi)展預(yù)算單位財(cái)務(wù)管理線上監(jiān)管，建立財(cái)務(wù)運(yùn)行“月報(bào)”制度，切實(shí)防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和廉政風(fēng)險(xiǎn)。五是全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理。根據(jù)2021年績(jī)效管理工作安排部署，始終堅(jiān)持圍繞中心、服務(wù)發(fā)展、注重實(shí)效的原則，推進(jìn)全方位、全過(guò)程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理。開(kāi)展事前績(jī)效評(píng)估478個(gè)項(xiàng)目，評(píng)估金額54,587萬(wàn)元?？?jī)效目標(biāo)申報(bào)覆蓋135家預(yù)算單位，涉及金額360,165萬(wàn)元。對(duì)標(biāo)績(jī)效目標(biāo)和預(yù)算執(zhí)行情況實(shí)行“雙監(jiān)控”。積極開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià)管理，對(duì)直達(dá)資金、涉農(nóng)資金、彩票公益金等重點(diǎn)資金65,155萬(wàn)元進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)。充分運(yùn)用評(píng)價(jià)結(jié)果，與資金管理直接掛鉤，并作為項(xiàng)目資金管理分配的重要依據(jù)。進(jìn)一步提高預(yù)算單位對(duì)預(yù)算績(jī)效管理的認(rèn)識(shí)，有效引導(dǎo)和掌握預(yù)算績(jī)效管理、監(jiān)督績(jī)效結(jié)果的運(yùn)用，共同營(yíng)造“講績(jī)效、重績(jī)效、用績(jī)效”的良好社會(huì)氛圍。
各位代表，過(guò)去的一年，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督和支持下，2021年財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行，做到兜牢“三?！钡拙€、財(cái)政統(tǒng)籌力度持續(xù)增強(qiáng)、重點(diǎn)領(lǐng)域得到有效保障、財(cái)政資金高效發(fā)揮、地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。與此同時(shí)，面對(duì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行下行的壓力，存在諸多困難和問(wèn)題：一是財(cái)政收入增長(zhǎng)空間越來(lái)越小。受新冠肺炎疫情和減稅降費(fèi)政策疊加，稅源枯竭，稅收短期內(nèi)增長(zhǎng)難度加大；二是收支平衡難度越來(lái)越大。上級(jí)轉(zhuǎn)移支付銳減，自身能動(dòng)性不夠強(qiáng)；剛性支出不斷增加，新增可用財(cái)力有限，財(cái)政收支矛盾日益突顯；三是財(cái)政管理能力仍需提升。預(yù)算執(zhí)行剛性約束不強(qiáng)、預(yù)算調(diào)整調(diào)劑較多等問(wèn)題不同程度存在，財(cái)政基礎(chǔ)管理和預(yù)算管理還需要加強(qiáng)。行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理基礎(chǔ)仍較薄弱，資產(chǎn)管理水平和配置使用效益有待進(jìn)一步提高；四是過(guò)“緊日子”的思想還需進(jìn)一步樹(shù)立，在開(kāi)源節(jié)流、勤儉節(jié)約上尚需下更大功夫。五是未來(lái)三年將是我縣債務(wù)還本付息高峰期，防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)任務(wù)艱巨。對(duì)此，我們將高度重視，認(rèn)真研究，切實(shí)采取針對(duì)性的有效措施，努力加以解決。
二、2022年地方財(cái)政預(yù)算草案
2022年財(cái)政工作的指導(dǎo)思想：高舉中國(guó)特色社會(huì)主義偉大旗幟，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)精神以及習(xí)近平總書(shū)記考察云南重要講話精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)總基調(diào)，牢固樹(shù)立“以政領(lǐng)財(cái)、財(cái)隨政走、政令財(cái)行”意識(shí)，旗幟鮮明講政治，以更加積極的思想、工作、政策服務(wù)好全縣“六穩(wěn)”“六?！焙徒?jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。堅(jiān)持系統(tǒng)觀念，統(tǒng)籌發(fā)展，進(jìn)一步調(diào)整優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，增強(qiáng)重大決策、重要任務(wù)財(cái)力保障；堅(jiān)持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約、精打細(xì)算，全面落實(shí)過(guò)“緊日子”要求；強(qiáng)化預(yù)算約束和績(jī)效管理，提高財(cái)政資金使用效益；加強(qiáng)政府債務(wù)管理，積極防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，為元陽(yáng)新時(shí)代高質(zhì)量跨越發(fā)展新篇章提供強(qiáng)有力保障。
2022年財(cái)政預(yù)算編制基本原則：堅(jiān)持“以政領(lǐng)財(cái)”，堅(jiān)決貫徹落實(shí)黨委、政府重大決策部署；堅(jiān)持“人民至上”，加大民生領(lǐng)域財(cái)政投入，不斷增進(jìn)民生福祉；堅(jiān)持過(guò)“緊日子”，厲行勤儉節(jié)約，加強(qiáng)統(tǒng)籌財(cái)政資源力度，量入為出，平穩(wěn)運(yùn)行；堅(jiān)持“全方位、全過(guò)程、全覆蓋”的預(yù)算績(jī)效管理，有效發(fā)揮資金效益。
按照上述指導(dǎo)思想和原則，結(jié)合實(shí)際，2022年全縣地方財(cái)政支預(yù)算編制如下：
（一）全縣一般公共預(yù)算收支及平衡情況：地方一般公共預(yù)算收入24,858萬(wàn)元，增長(zhǎng)3%，增收724萬(wàn)元。其中，稅收收入12,432萬(wàn)元，非稅收入12,426萬(wàn)元。地方一般公共預(yù)算支出297,691萬(wàn)元，增長(zhǎng)3%，增支8,671萬(wàn)元。
地方一般公共預(yù)算收支平衡情況：一般公共預(yù)算收入24,858萬(wàn)元，返還性收入235萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入215,429萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入56,597萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金635萬(wàn)元，調(diào)入資金200萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余6,016萬(wàn)元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入13,500萬(wàn)元，收入總計(jì)317,470萬(wàn)元。一般公共預(yù)算支出297,691萬(wàn)元，上解上級(jí)支出5,046萬(wàn)元，地方政府一般債務(wù)支出14,533萬(wàn)元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金200萬(wàn)元，支出總計(jì)317,470萬(wàn)元。收支預(yù)算平衡。
“三保”預(yù)算安排情況：根據(jù)我縣財(cái)力情況，科學(xué)安排?；久裆⒈９べY、保運(yùn)轉(zhuǎn)支出，兜牢全縣“三?！钡拙€。2022年“三?！鳖A(yù)算安排支出186,757萬(wàn)元，其中：“?；久裆鳖A(yù)算支出56,479萬(wàn)元，“保工資”預(yù)算支出123,826萬(wàn)元，“保運(yùn)轉(zhuǎn)”預(yù)算支出6,452萬(wàn)元。
（二）全縣政府性基金預(yù)算收支及平衡情況：政府性基金本級(jí)預(yù)算收入10,400萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入2,500萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余4,057萬(wàn)元，收入合計(jì)16,957萬(wàn)元；基金支出16,957萬(wàn)元。收支預(yù)算平衡。
（三）全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支及平衡情況：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入200萬(wàn)元；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)出資金200萬(wàn)元。收支預(yù)算平衡。
（四）全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支及平衡情況：社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總收入114,587萬(wàn)元，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總支出100,757萬(wàn)元，本年收支結(jié)余13,830萬(wàn)元，上年滾存結(jié)余63,664萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余77,494萬(wàn)元。
三、2022年全縣財(cái)政工作主要任務(wù)和措施
2022年全縣的財(cái)政運(yùn)行形勢(shì)將更加艱難，化解債務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)防范的壓力更加巨大。我們將堅(jiān)定不移貫徹落實(shí)新發(fā)展理念，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)的工作總基調(diào)，推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展。緊緊圍繞縣委、縣政府決策部署，擔(dān)當(dāng)作為，履職盡責(zé)，化壓力為動(dòng)力，變挑戰(zhàn)為機(jī)遇，為確保完成全年預(yù)算目標(biāo)任務(wù)，重點(diǎn)做好以下幾個(gè)方面的工作。
（一）加大財(cái)源培育，拓寬增收渠道，提高財(cái)政保障能力。加強(qiáng)收入征管，挖潛收入來(lái)源，多元化培植稅源，多渠道增收，提高財(cái)政保障能力。一是做好土地收儲(chǔ)和出讓?zhuān)瑥?qiáng)化部門(mén)配合、縣鄉(xiāng)聯(lián)動(dòng)，做到應(yīng)收盡收、應(yīng)儲(chǔ)盡儲(chǔ)。加快推進(jìn)土地指標(biāo)出讓?zhuān)行蛲七M(jìn)土地開(kāi)發(fā)項(xiàng)目實(shí)施。二是增強(qiáng)資產(chǎn)效益化。開(kāi)展國(guó)有資產(chǎn)清查和資源整合工作，加快推進(jìn)國(guó)有資產(chǎn)的出租出售，盤(pán)活農(nóng)村集體“三資”，使“資產(chǎn)”變“資本”，增加財(cái)政收入，緩解公共預(yù)算平衡壓力。三是加快重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度，努力夯實(shí)新的稅源增長(zhǎng)點(diǎn)。對(duì)直達(dá)資金、涉農(nóng)整合、產(chǎn)業(yè)發(fā)展等重點(diǎn)項(xiàng)目實(shí)行清單監(jiān)管，加快進(jìn)度，使其成為新稅源點(diǎn)。四是積極向上爭(zhēng)資爭(zhēng)項(xiàng)目。緊密跟蹤、研判、吃透中央、省、州的政策，謀劃與重點(diǎn)領(lǐng)域、鄉(xiāng)村振興等方面的項(xiàng)目報(bào)批，加大向上爭(zhēng)資項(xiàng)目的力度，全力緩解財(cái)政平衡壓力。特別是積極爭(zhēng)取專(zhuān)項(xiàng)債券資金，按照“資金跟著項(xiàng)目走”的原則，做準(zhǔn)做實(shí)項(xiàng)目?jī)?chǔ)備，主動(dòng)做好項(xiàng)目申報(bào)對(duì)接，全力爭(zhēng)取專(zhuān)項(xiàng)債券資金。同時(shí)深化與部門(mén)間協(xié)同配合，加快項(xiàng)目申報(bào)審批，避免“錢(qián)等項(xiàng)目”。五是進(jìn)一步加大統(tǒng)籌和盤(pán)活存量資金。加大財(cái)政資金整合力度，盤(pán)活財(cái)政結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，清理各領(lǐng)域“沉睡”資金，進(jìn)一步提高財(cái)政資金使用效益。
（二）落實(shí)積極的財(cái)政政策，增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展動(dòng)能。落實(shí)落細(xì)各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策，加強(qiáng)各領(lǐng)域的收費(fèi)監(jiān)管力度，規(guī)范征收行為。用足用好各項(xiàng)財(cái)稅、金融政策，優(yōu)化經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，為招商引資創(chuàng)造利好條件和環(huán)境。保障在建、續(xù)建項(xiàng)目建設(shè)，重點(diǎn)推進(jìn)我縣“十四五”規(guī)劃確定的重大項(xiàng)目。落實(shí)中央直達(dá)資金監(jiān)管要求，常態(tài)化監(jiān)督直達(dá)資金使用情況，確保資金直接惠企利民。
（三）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，確保財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。堅(jiān)持“量力而行”與“盡力而為”相結(jié)合，與財(cái)力保障水平相匹配。一是堅(jiān)決落實(shí)政府過(guò)“緊日子”要求。嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行管理，提高預(yù)算約束力。按照“有預(yù)算不超支，無(wú)預(yù)算不開(kāi)支”的原則，切實(shí)增強(qiáng)預(yù)算的嚴(yán)肅性和約束力。進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，壓減一般性支出，注重精打細(xì)算、節(jié)用裕民，全力做好“六穩(wěn)”、“六?！惫ぷ?。堅(jiān)持疫情防控不放松，密切跟蹤疫情發(fā)展態(tài)勢(shì)，加大財(cái)政支持保障力度，不斷鞏固疫情防控良好態(tài)勢(shì)。二是加大財(cái)政資源統(tǒng)籌力度。以一般公共預(yù)算為關(guān)聯(lián)節(jié)點(diǎn)，加強(qiáng)“四本預(yù)算”相互之間緊密銜接，功能互補(bǔ)，資金有序流動(dòng)，形成有機(jī)整體，增強(qiáng)財(cái)政承受能力，確保財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。三是調(diào)結(jié)構(gòu)，保民生。大力壓減非剛性、非重點(diǎn)、非急需項(xiàng)目支出，堅(jiān)持有保有壓，加大對(duì)教育、醫(yī)療、社會(huì)保障等民生補(bǔ)助，不斷完善社會(huì)救助體系，做好促進(jìn)就業(yè)、居民增收等重點(diǎn)民生工程，穩(wěn)步提高民生保障水平，把財(cái)政支出轉(zhuǎn)化為群眾實(shí)惠。
（四）樹(shù)立底線思維，防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。在經(jīng)濟(jì)運(yùn)行不確定性不穩(wěn)定性增加的情況下，加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)研判分析，確保收支平穩(wěn)運(yùn)行。一是嚴(yán)格落實(shí)《預(yù)算法》及其實(shí)施條例，堅(jiān)持先有預(yù)算后有支出，強(qiáng)化預(yù)算對(duì)執(zhí)行的控制。二是完善事前審核、事中監(jiān)控、事后處置的“三保”預(yù)算管理工作機(jī)制，堅(jiān)持“三保”支出在預(yù)算安排中的優(yōu)先地位，堅(jiān)決防范“三?！憋L(fēng)險(xiǎn)。三是加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理，堅(jiān)持“疏堵結(jié)合、開(kāi)好前門(mén)、嚴(yán)堵后門(mén)”的原則，強(qiáng)化債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控和專(zhuān)項(xiàng)債券全生命周期管理。完善政府債務(wù)動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估預(yù)警機(jī)制，堅(jiān)決杜絕新增債務(wù)，大力化解存量債務(wù)，確保政府債券資金使用高效、風(fēng)險(xiǎn)總體可控。
（五）深化財(cái)政改革，提升財(cái)政管理效能。一是促財(cái)政干部能力，提升業(yè)務(wù)素質(zhì)水平。提高財(cái)政干部對(duì)當(dāng)前財(cái)政工作形勢(shì)的正確認(rèn)識(shí)，全面增強(qiáng)工作能動(dòng)性。持續(xù)強(qiáng)化政治擔(dān)當(dāng)，加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，對(duì)照財(cái)政深化改革，將財(cái)政管理的各項(xiàng)工作向縱深推進(jìn)。遵循“按需施教、注重實(shí)效”的原則，以需求為導(dǎo)向，開(kāi)展干部教育培訓(xùn)主題，提高財(cái)政干部職工學(xué)習(xí)能力、應(yīng)對(duì)能力、決策能力和創(chuàng)新能力等。夯實(shí)財(cái)政理論與實(shí)際業(yè)務(wù)操作相結(jié)合，加快預(yù)算管理一體化等財(cái)政信息系統(tǒng)的建設(shè)，不斷提升財(cái)政管理效能，將學(xué)習(xí)成果轉(zhuǎn)化為推進(jìn)財(cái)政改革發(fā)展的新思路、新舉措、新辦法，用科學(xué)思維觀察、分析、解決問(wèn)題，不斷增強(qiáng)財(cái)政工作的預(yù)見(jiàn)性、科學(xué)性、創(chuàng)造性和主動(dòng)性，推動(dòng)財(cái)政工作高質(zhì)量發(fā)展。二是全面加強(qiáng)預(yù)算管理。深入落實(shí)零基預(yù)算理念，實(shí)施項(xiàng)目全生命周期管理，建立財(cái)政支出政策庫(kù)，完善財(cái)政支出標(biāo)準(zhǔn)體系的預(yù)算編審體系。實(shí)現(xiàn)預(yù)算編制、執(zhí)行、核算、內(nèi)控、績(jī)效、監(jiān)督等一體化全流程管理，確保新的預(yù)算管理一體化業(yè)務(wù)全程線上運(yùn)行。三是加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督和績(jī)效管理。健全以績(jī)效為導(dǎo)向的預(yù)算分配體系，建立預(yù)算安排與績(jī)效結(jié)果掛鉤的激勵(lì)約束機(jī)制。深入推進(jìn)事前績(jī)效評(píng)估和績(jī)效目標(biāo)評(píng)審相結(jié)合的預(yù)算源頭管理，開(kāi)展對(duì)重大政策、重大項(xiàng)目的全生命周期跟蹤評(píng)價(jià)，深化監(jiān)控和評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用，以最小化的財(cái)政投入實(shí)現(xiàn)最優(yōu)化的社會(huì)資源配置。加大績(jī)效信息公開(kāi)力度，推動(dòng)績(jī)效目標(biāo)、績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果向社會(huì)公開(kāi)。強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督，建立健全以政府財(cái)會(huì)監(jiān)督為主導(dǎo)的體系框架，推動(dòng)財(cái)政監(jiān)督與人大監(jiān)督、審計(jì)監(jiān)督有機(jī)貫通、相互協(xié)調(diào)。
各位代表，新的一年財(cái)政工作面臨的任務(wù)更加艱巨，責(zé)任十分重大。我們將在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督和支持下，積極與各部門(mén)協(xié)作并進(jìn)，迎難而上、真抓實(shí)干，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)的工作總基調(diào)，為元陽(yáng)高質(zhì)量跨越發(fā)展做好強(qiáng)有力的保障。
以上報(bào)告，請(qǐng)予審查。
