（云南?。╆P(guān)于紅河州紅河縣2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于紅河縣2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
——2023年1月17日在縣十六屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
紅河縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將紅河縣2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算草案提請(qǐng)縣十六屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議審查，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和其他列席同志提出寶貴意見。
一、2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年是全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神的第一年，在縣委縣人民政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大及其常委會(huì)的監(jiān)督指導(dǎo)下，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想和習(xí)近平總書記考察云南重要講話精神為指導(dǎo)，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)，堅(jiān)決落實(shí)“疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”重要要求，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)發(fā)展，堅(jiān)持積極的財(cái)政政策，更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)，實(shí)施新的減稅降費(fèi)政策，堅(jiān)決落實(shí)增值稅留抵退稅政策，千方百計(jì)克服減收增支困難，全力以赴做好“六穩(wěn)”“六保”工作，兜牢兜住基層“三保”底線，財(cái)政收支實(shí)現(xiàn)了緊平衡。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，地方一般公共預(yù)算收入完成16,507萬元，為年初預(yù)算數(shù)的88.5%，比上年下降8.9%，減收1,603萬元，剔除留抵退稅政策地方承擔(dān)50%部分2,067萬元，收入比上年增長2.6%，增收464萬元，其中：稅收收入完成3,080萬元，比上年下降27.4%，減收1,160萬元；非稅收入完成13,427萬元，比上年下降3.2%，減收443萬元。全縣地方一般公共預(yù)算支出完成265,253萬元，為年初預(yù)算數(shù)的108.2%，比上年增長11.4%，增支27,164萬元。
全縣地方一般公共預(yù)算收支平衡情況：地方一般公共預(yù)算收入16,507萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入253,694萬元，地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入26,000萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金467萬元，調(diào)入政府性基金136萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入3,117萬元，收入總計(jì)299,921萬元；地方一般公共預(yù)算支出265,253萬元，上解上級(jí)支出4,000萬元，地方政府一般債券還本支出28,104萬元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金26萬元，支出總計(jì)297,383萬元。結(jié)轉(zhuǎn)下年支出2,538萬元，全縣地方一般公共預(yù)算收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全縣政府性基金預(yù)算收入完成1,233萬元，為年初預(yù)算數(shù)的35%，比上年下降82%，減收5,541萬元；全縣政府性基金預(yù)算支出完成39,431萬元，為年初預(yù)算數(shù)的319%，比上年增長17%，增支5,622萬元。
全縣政府性基金預(yù)算收支平衡情況：政府性基金預(yù)算收入1,233萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入3,298萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入19,697萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入26,300萬元，收入總計(jì)50,528萬元；政府性基金預(yù)算支出39,431萬元，調(diào)出資金136萬元，上解支出80萬元，支出總計(jì)39,647萬元。結(jié)轉(zhuǎn)下年支出10,881萬元，全縣政府性基金收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2022年我縣國有資本經(jīng)營預(yù)算上級(jí)補(bǔ)助收入完成5萬元，比上年下降37.5%，減收3萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入7萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出為12萬元，比上年增長1,100%，增支11萬元，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入94,841萬元，為年初預(yù)算數(shù)的104%，比上年增長12%，增收10,235萬元。其中，保險(xiǎn)費(fèi)收入45,610萬元，財(cái)政補(bǔ)貼收入25,687萬元，利息收入475萬元。社會(huì)保險(xiǎn)基金支出91,835萬元，為年初預(yù)算數(shù)的107%，比上年增長1%，增支1,170萬元。當(dāng)年收支結(jié)余3,006萬元，年末滾存結(jié)余40,492萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)結(jié)余26,763萬元；失業(yè)保險(xiǎn)結(jié)余1,086萬元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)結(jié)余7,126萬元，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)結(jié)余5,507元，職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)10萬元。
以上均為快報(bào)數(shù)，待州財(cái)政局結(jié)算批復(fù)后，部分?jǐn)?shù)據(jù)還會(huì)有所變化，屆時(shí)再將有關(guān)變化情況向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
（五）其他需要報(bào)告的事項(xiàng)
2022年納入“地方政府性債務(wù)管理系統(tǒng)”統(tǒng)計(jì)的全縣政府債務(wù)余額為160,521萬元，其中：一般債務(wù)69,633萬元，專項(xiàng)債務(wù)90,888萬元。州財(cái)政局共下達(dá)我縣一般債券再融資資金26,000萬元，共下達(dá)兩個(gè)批次新增專項(xiàng)債券資金26,300萬元。
二、2022年財(cái)政政策執(zhí)行和財(cái)政重點(diǎn)工作情況
2022年，財(cái)稅部門認(rèn)真貫徹落實(shí)縣十六屆人大第一次會(huì)議的有關(guān)決議，縣人大常委會(huì)第五次會(huì)議對(duì)預(yù)算調(diào)整審議意見，以及審計(jì)提出的意見建議，積極采納縣政協(xié)的意見，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理，加快推進(jìn)財(cái)稅體制改革，以更大的政策力度對(duì)沖收入下滑影響，加大對(duì)“六穩(wěn)”“六?！钡戎攸c(diǎn)領(lǐng)域的支持，確保2022年主要支出政策有效落實(shí)。
（一）狠抓財(cái)政收入，積極向上爭取
2022年受各類因素疊加影響，收入完成難度加大，財(cái)政工作把完成全年財(cái)稅收入目標(biāo)任務(wù)作為工作重心，咬定全年目標(biāo)不動(dòng)搖。一是全面落實(shí)增值稅留抵退稅政策，全年共完成退稅2,067萬元，堅(jiān)持稅收與非稅兩手抓、兩手硬，實(shí)現(xiàn)依法征收、“顆粒歸倉”，扣除留抵退稅政策因素實(shí)際稅收收入完成5,147萬元。二是全力爭取政策資金支持。圍繞扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六保”任務(wù)的工作思路，緊抓政策機(jī)遇，主動(dòng)對(duì)接、加大力度爭取中央、省、州資金支持。全年向上爭取資金30.65億元（含新增專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸資金2.63億元，再融資債券轉(zhuǎn)貸資金2.6億元），有效緩解財(cái)力缺口和政府償債壓力。
（二）聚焦群眾期盼，持續(xù)保障重點(diǎn)支出
2022年，全縣財(cái)政投入民生領(lǐng)域資金225,309萬元，占地方一般公共預(yù)算支出的85%，民生領(lǐng)域短板進(jìn)一步補(bǔ)齊，公共服務(wù)均等化水平有力提升。一是支持常態(tài)化疫情防控。及時(shí)足額保障疫情防控經(jīng)費(fèi)，2022年累計(jì)投入疫情防控資金2,100萬元，支持防疫物資采購、核酸檢測以及全民免費(fèi)接種新冠病毒疫苗，筑牢疫情防線；二是教育支出65,287萬元，全面貫徹落實(shí)“兩免一補(bǔ)”政策和農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生營養(yǎng)改善計(jì)劃，進(jìn)一步完善教育保障機(jī)制，促進(jìn)教育均衡發(fā)展；三是社會(huì)保障和就業(yè)支出41,569萬元。落實(shí)全民參保計(jì)劃，繼續(xù)推進(jìn)社會(huì)保險(xiǎn)擴(kuò)面提標(biāo)，完善社會(huì)救助和社會(huì)福利制度；四是衛(wèi)生健康支出20,462萬元，提升醫(yī)療衛(wèi)生能力。落實(shí)基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費(fèi)財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，完善預(yù)防為主的公共衛(wèi)生服務(wù)體系，健全重大疫情防控機(jī)制，提高突發(fā)公共衛(wèi)生事件應(yīng)急處置能力。五是建立涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合長效機(jī)制。認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策，以鞏固脫貧攻堅(jiān)成果和鄉(xiāng)村振興為目標(biāo)，加大支農(nóng)投入，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，創(chuàng)新支農(nóng)機(jī)制，全年整合涉農(nóng)資金46,283萬元，集中用于鄉(xiāng)村振興，助推城鄉(xiāng)融合發(fā)展。六是落實(shí)扶持發(fā)展政策，支持小微企業(yè)發(fā)展。成功申報(bào)為第一批中央財(cái)政支持普惠金融示范縣，并獲得1,250萬元的資金支持。千方百計(jì)加大對(duì)企業(yè)的資金投入力度，完善助企紓困體系，紅河縣創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款任務(wù)446戶已發(fā)放453戶，完成率100%，發(fā)放貸款8,597萬元，為承租國有企業(yè)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位國有房屋的服務(wù)業(yè)小微企業(yè)和個(gè)體工商戶共減免租金136萬元，涉及租戶228戶。
（三）樹立底線思維，謹(jǐn)記防范重大風(fēng)險(xiǎn)
一是堅(jiān)決兜牢“三保”底線。將“三?！惫ぷ髯鳛橐豁?xiàng)重要的政治任務(wù)來推進(jìn)，堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先順序，強(qiáng)化資金調(diào)度，確保及時(shí)足額撥付，2022年按照省級(jí)口徑全縣“三?！敝С?52,397萬元，占一般公共預(yù)算支出57.5%。其中：?；久裆С?0,698萬元、保工資支出107,300萬元、保運(yùn)轉(zhuǎn)支出4,399萬元；二是加強(qiáng)庫款管理。加強(qiáng)對(duì)全縣庫款運(yùn)行的監(jiān)測和統(tǒng)計(jì)分析，及時(shí)掌握財(cái)政庫款的流入、流出和余額變動(dòng)情況，針對(duì)發(fā)現(xiàn)庫款管理中存在的問題，研究提出有針對(duì)性的措施建議加以解決，并預(yù)測收入情況，根據(jù)支出需求，及時(shí)調(diào)度庫款資金，合理控制庫款規(guī)模和保障水平。三是防范金融風(fēng)險(xiǎn)。堅(jiān)持防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，落實(shí)金融風(fēng)險(xiǎn)防范主體責(zé)任，通過組織領(lǐng)導(dǎo)、宣傳引導(dǎo)、摸排查處等行動(dòng)，有效提高群眾防范金融風(fēng)險(xiǎn)知曉面，維護(hù)我縣良好金融秩序。四是防控債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。及時(shí)調(diào)整充實(shí)紅河縣政府性債務(wù)管理委員會(huì)，制定出臺(tái)《紅河縣政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置預(yù)案》、《紅河縣防范和化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)施方案》、《紅河縣2022年化解政府債務(wù)的實(shí)施方案》等相關(guān)文件，按照“以化促防”的思路，以防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)為主線，以提升財(cái)政可持續(xù)發(fā)展能力為目標(biāo)，不斷拓寬財(cái)政增收渠道，健全完善財(cái)政管理體制，有序釋放政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確保重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目平穩(wěn)有序推進(jìn)，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的底線。
（四）聚焦提質(zhì)增效，全力推進(jìn)體制機(jī)制改革
一是深入推進(jìn)預(yù)算管理制度改革。規(guī)范預(yù)算編制，推進(jìn)全口徑預(yù)算管理，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，加強(qiáng)國庫集中支付管理，全面取消用款計(jì)劃及額度，建立預(yù)算指標(biāo)直接控制資金支付的管理機(jī)制，統(tǒng)一會(huì)計(jì)核算，將政府預(yù)算和各類財(cái)政專戶管理資金全部納入一體化系統(tǒng)總預(yù)算會(huì)計(jì)核算模塊進(jìn)行管理，確保單位會(huì)計(jì)核算結(jié)果與總預(yù)算會(huì)計(jì)核算結(jié)果保持一致。二是推進(jìn)常態(tài)化財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制落地見效，全縣直達(dá)資金共支出11.46億元、直達(dá)資金惠企利民取得明顯成效。三是全面實(shí)施預(yù)算績效管理。堅(jiān)持將績效管理貫穿于預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程，選取5家預(yù)算單位和12個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目開展財(cái)政再評(píng)價(jià)，涉及住建、國土、教育、人社、工信等領(lǐng)域，確保財(cái)政資金在“關(guān)鍵點(diǎn)”“急需處”精準(zhǔn)發(fā)力。四是加大國有企業(yè)改革工作力度，成立紅河縣國有資本運(yùn)營（集團(tuán)）有限公司，對(duì)縣屬國企和融資平臺(tái)公司的運(yùn)營和投融資工作實(shí)施統(tǒng)一管理，出臺(tái)《紅河縣國企改革三年行動(dòng)實(shí)施方案》，縣屬國有企業(yè)社會(huì)化、實(shí)體化及全民所有制企業(yè)改革工作向前邁進(jìn)了一大步。
（五）接受人大政協(xié)監(jiān)督，按時(shí)辦結(jié)建議提案
把做好建議提案回復(fù)工作作為改進(jìn)自身工作的重要契機(jī)，加強(qiáng)和改進(jìn)工作作風(fēng)的一個(gè)重要抓手，實(shí)行主要領(lǐng)導(dǎo)負(fù)總責(zé)，分管領(lǐng)導(dǎo)專門抓，股室負(fù)責(zé)人具體辦，層層把關(guān)，環(huán)環(huán)緊扣，有力推動(dòng)辦理工作的開展。2022年共主辦財(cái)政運(yùn)行和資金管理方面的人大建議5件，政協(xié)提案5件，所有承辦件已按規(guī)定時(shí)限全部辦理完畢，建議做到了面商率、代表滿意率、辦結(jié)率為100%，提案做到了面商率、委員滿意率、辦結(jié)率100%。
過去的一年，在縣委縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、政協(xié)及社會(huì)各界的關(guān)心和支持下，我縣財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)，實(shí)現(xiàn)了收支平衡，牢牢守住了“三?！钡拙€，并保障了一批重大項(xiàng)目的有序推進(jìn)，成績來之不易。但同時(shí)，我們也清醒地看到，財(cái)政運(yùn)行管理中還存在一些突出矛盾和問題：一是財(cái)政收入增長乏力，政府績效獎(jiǎng)勵(lì)、臨聘人員工資等剛性支出壓力逐年增加，收支矛盾異常突出；二是債務(wù)化解壓力大，防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)任務(wù)艱巨；三是預(yù)算執(zhí)行需進(jìn)一步從嚴(yán)從緊，預(yù)算剛性約束有待進(jìn)一步加強(qiáng)；四是績效管理有待加強(qiáng)，“重分配、輕管理，重支出、輕績效”等問題仍然存在，資金沒有真正用在刀刃上，投入的成效不明顯，支出結(jié)構(gòu)不夠合理。對(duì)此，我們高度重視，將通過深化改革、完善制度、嚴(yán)格管理等一系列扎實(shí)有效的舉措切實(shí)加以解決。
三、2023年地方財(cái)政預(yù)算（草案）
（一）2023年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和基本原則
指導(dǎo)思想：堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，著力推進(jìn)高質(zhì)量發(fā)展，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，按照建立現(xiàn)代財(cái)政制度的要求，以及中央、省委省政府及州委州政府關(guān)于預(yù)算管理改革的有關(guān)要求，2023年要更加突出“加強(qiáng)、保持、優(yōu)化、提升”，進(jìn)一步提高科學(xué)性和有效性。一是加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，增強(qiáng)財(cái)政資源配置的完整性，強(qiáng)化財(cái)政可持續(xù)性，集中力量辦大事。二是保持財(cái)政支出強(qiáng)度，保持積極財(cái)政政策的連續(xù)性和穩(wěn)定性，加快支出進(jìn)度，為經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展持續(xù)提供支撐保障。三是優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，分清輕重緩急，堅(jiān)持有保有壓，強(qiáng)化精準(zhǔn)施策，聚焦保障基層“三?！敝С?。四是提升財(cái)政管理水平，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，強(qiáng)化預(yù)算約束和績效管理，提高財(cái)政資源配置使用效能，加快建立與縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展相適應(yīng)的現(xiàn)代財(cái)稅體制。
（二）2023年全縣地方財(cái)政收支預(yù)算安排
1.一般公共財(cái)政收支預(yù)算
2023年，全縣地方一般公共預(yù)算收入建議安排17,010萬元，比2022年增長3%，增收503萬元，其中，稅收收入擬安排4,999萬元，比2022年增長62%，增收1,919萬元，非稅收入擬安排12,011萬元，比2022年下降11%，減收1,416萬元。
全縣地方一般公共預(yù)算支出建議安排273,200萬元，比2022年增長3%，增支7,947萬元。
全縣地方一般公共預(yù)算收支平衡情況是：收入總計(jì)277,294萬元，其中：地方一般公共預(yù)算收入17,010萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入253,820萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入2,538萬元，調(diào)入政府性基金3,900萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金26萬元；支出總計(jì)277,294萬元，其中：一般公共預(yù)算支出安排273,200萬元，上解上級(jí)支出4,000萬元，債務(wù)還本支出94萬元（縣級(jí)承擔(dān)部分）。收支相抵，全縣地方一般公共預(yù)算收支平衡。
2.政府性基金收支預(yù)算
2023年，全縣政府性基金預(yù)算收入安排7,722萬元，比上年增長526%，增收6,489萬元；政府性基金預(yù)算支出安排15,565萬元，比上年下降61%，減支23,866萬元。
全縣政府性基金預(yù)算收支平衡情況是：政府性基金預(yù)算收入7,722萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入3,000萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入為10,881萬元，收入總計(jì)21,603萬元；政府性基金預(yù)算支出15,565萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出100萬元，上解支出210萬元，調(diào)出資金3,900萬元，支出總計(jì)19,775萬元。年終結(jié)轉(zhuǎn)1,828萬元，全縣政府性基金預(yù)算收支平衡。
3.國有資本經(jīng)營收支預(yù)算
2023年我縣國有資本經(jīng)營預(yù)算上級(jí)補(bǔ)助收入安排5萬元，與上年持平，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出為5萬元，比上年下降58%，減支7萬元。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排情況
2023年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排96,388萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長2%，增收1,547萬元。其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入43,942萬元，比上年下降4%，減收1,668萬元；財(cái)政補(bǔ)貼收入27,249萬元，比上年增長6%，增收1,562萬元；利息收入574元，比上年增長21%，增收99萬元。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排91,439萬元，比上年下降0.4%，減支396萬元。其中：社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出47,098萬元，比上年增長7%，增支3,205萬元。2023年收支結(jié)余4,949萬元，年末滾存結(jié)余47,795萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)結(jié)余31,185萬元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)結(jié)余7,025萬元；失業(yè)保險(xiǎn)結(jié)余1,665萬元；城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)結(jié)余7,920元。
5.“三?！鳖A(yù)算安排情況
2023年，按照財(cái)政部最新“三?！闭叽_定的保障范圍和標(biāo)準(zhǔn)，我縣“三?！敝С鋈趶筋A(yù)算預(yù)計(jì)為149,433萬元，其中：“?；久裆敝С?9,209萬元（其中本級(jí)財(cái)力安排8,421萬元）、“保工資”支出96,507萬元、“保運(yùn)轉(zhuǎn)”支出3,717萬元。“三?！鳖A(yù)算數(shù)不是最終數(shù)，省財(cái)政廳審核批復(fù)后，部分?jǐn)?shù)據(jù)還會(huì)有所變化。
6. 縣十六屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議批準(zhǔn)預(yù)算前安排的支出情況
為維持機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)和保障干部職工工資發(fā)放、以及春節(jié)前緊急事項(xiàng)支出等原因在本次會(huì)議批準(zhǔn)預(yù)算前提前安排了一部分支出共計(jì)6,752萬元。主要為：2023年1月份統(tǒng)發(fā)在職人員及離休人員工資5,033萬元，1月份退休人員生活補(bǔ)助522萬元，專項(xiàng)債券利息資金1,197萬元。
四、確保完成2023年財(cái)政預(yù)算的主要措施。
2023年，面對(duì)充滿挑戰(zhàn)的新的歷史機(jī)遇，我們將堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)，勇于創(chuàng)新突破、持續(xù)攻堅(jiān)克難，積極貫徹落實(shí)預(yù)算法及其實(shí)施條例和國務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革的意見等，扎實(shí)推進(jìn)各項(xiàng)財(cái)政改革發(fā)展工作。
（一）著力圍繞財(cái)源培植
一是全面把握縣內(nèi)重點(diǎn)稅源行業(yè)情況，抓實(shí)抓牢重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)稅收收入，加強(qiáng)全縣范圍內(nèi)建筑業(yè)在建重點(diǎn)工程的動(dòng)態(tài)管理，及時(shí)跟蹤工程進(jìn)度和完稅情況。二是深入開展經(jīng)濟(jì)稅源情況分析，做到“底子清、底數(shù)明”，切實(shí)提高組織收入的預(yù)見性和主動(dòng)性。三是依法依規(guī)組織收入，確保各項(xiàng)非稅收入應(yīng)繳盡繳。加大對(duì)國有資產(chǎn)有償使用收入和事業(yè)單位非經(jīng)營性國有資產(chǎn)收入的征管力度，通過盤活公共資產(chǎn)、資源、資本等方式，督促加快非稅項(xiàng)目清繳入庫進(jìn)度，確保收入及時(shí)足額繳庫。
（二）突出重點(diǎn)保障民生
一是落實(shí)落細(xì)就業(yè)優(yōu)先政策，把促進(jìn)青年特別是高校畢業(yè)生就業(yè)工作擺在更加突出的位置；二是確保城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)補(bǔ)貼、最低生活保障、殘疾人“兩補(bǔ)”、特困人員救助供養(yǎng)等資金支出，加快建立覆蓋全民、統(tǒng)籌城鄉(xiāng)的社會(huì)保障體系，提高社會(huì)保障水平；三是繼續(xù)加大教育、醫(yī)療衛(wèi)生、科學(xué)文化、住房保障等基本公共服務(wù)領(lǐng)域投入，落實(shí)好城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)、醫(yī)療救助等財(cái)政政策，提升全縣基本公共服務(wù)保障水平；四是堅(jiān)持農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展，加大統(tǒng)籌整合財(cái)政涉農(nóng)資金，促進(jìn)鞏固脫貧攻堅(jiān)成果與鄉(xiāng)村振興有機(jī)銜接，引領(lǐng)鄉(xiāng)村綜合治理，加快補(bǔ)齊“三農(nóng)”領(lǐng)域發(fā)展短板。
（三）繼續(xù)爭取轉(zhuǎn)移支付支持
堅(jiān)定項(xiàng)目帶動(dòng)發(fā)展、強(qiáng)化財(cái)政支出理念，認(rèn)真研究上級(jí)轉(zhuǎn)移支付政策和資金渠道，及時(shí)捕捉政策資金等信息，分析實(shí)際困難，切實(shí)加強(qiáng)與上級(jí)財(cái)政部門的聯(lián)系，主動(dòng)匯報(bào)反映，積極向上級(jí)財(cái)政部門爭取各類項(xiàng)目和財(cái)力性補(bǔ)助資金，彌補(bǔ)財(cái)力不足。做實(shí)、做深、做細(xì)、做全項(xiàng)目前期工作，爭取更多的項(xiàng)目進(jìn)入上級(jí)的盤子和財(cái)政的籠子，加強(qiáng)項(xiàng)目和資金監(jiān)管，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
（四）持續(xù)加強(qiáng)財(cái)政收支管理
依法依規(guī)組織收入，加強(qiáng)財(cái)稅聯(lián)動(dòng)，科學(xué)分析研判財(cái)經(jīng)形勢，持續(xù)開展收入監(jiān)控，確保收入及時(shí)足額入庫；嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，健全制度機(jī)制，嚴(yán)禁虛收空轉(zhuǎn)、收取過頭稅費(fèi)。認(rèn)真落實(shí)政府過“緊日子”要求，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)，嚴(yán)控一般性支出，建立節(jié)約型財(cái)政保障機(jī)制，把寶貴的財(cái)政資金用在刀刃上。加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督管理，推動(dòng)資金早支出、早使用、早見效。完善財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制，按照國家統(tǒng)一部署，穩(wěn)步擴(kuò)大直達(dá)資金范圍，健全監(jiān)控體系，確保資金直達(dá)使用單位、直接惠企利民。
（五）深入推進(jìn)財(cái)稅體制改革
認(rèn)真落實(shí)深化預(yù)算管理制度改革要求，完善預(yù)算編制和績效管理，建立健全財(cái)政支出標(biāo)準(zhǔn)體系等，推動(dòng)改革任務(wù)全面落地；繼續(xù)推進(jìn)預(yù)算管理一體化，把各項(xiàng)改革要求全面嵌入信息系統(tǒng)，以信息化促進(jìn)管理規(guī)范化。按照國家相關(guān)部署，深化稅制改革，全面做好政策轉(zhuǎn)換、銜接和宣傳工作，確保平穩(wěn)落地實(shí)施。深化政府采購制度改革，提高政府采購政策效能。
2023年財(cái)政工作任務(wù)艱巨，使命光榮，我們將在縣委縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，樹牢“今天再晚也是早、明天再早也是晚”的效率意識(shí)，全面落實(shí)好“三個(gè)馬上”要求，努力開創(chuàng)財(cái)政工作新局面，奮力完成全年預(yù)算目標(biāo)和各項(xiàng)財(cái)政改革發(fā)展任務(wù)，為促進(jìn)我縣經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展作出新的貢獻(xiàn)。
以上報(bào)告，請(qǐng)予審查。
