（云南?。╆P(guān)于紅河州石屏縣2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
石屏縣2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將石屏縣2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算（草案）提請(qǐng)縣十六屆人大六次會(huì)議審查，并請(qǐng)縣政協(xié)委員和列席人員提出意見(jiàn)。
一、2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，面對(duì)艱巨的財(cái)政收支目標(biāo)，石屏縣財(cái)政工作在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)及習(xí)近平總書(shū)記考察云南重要講話精神，全面貫徹落實(shí)州委“13611”和縣委“333”工作思路，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，全力為新冠肺炎疫情防控和打贏“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”提供資金保障，全面落實(shí)“三?！比蝿?wù)，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康發(fā)展提供了堅(jiān)實(shí)保障。
?。ㄒ唬┮话愎差A(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全縣財(cái)政總收入完成85,423萬(wàn)元，為年初預(yù)算數(shù)的95.6%，同比增長(zhǎng)3.9%，增收3,240萬(wàn)元。在財(cái)政總收入中，上劃中央收入完成20,355萬(wàn)元，為年初預(yù)算數(shù)的92.4%，同比增長(zhǎng)5.7%，增收1,095萬(wàn)元；上劃省級(jí)收入完成3,386萬(wàn)元，為年初預(yù)算數(shù)的91.9%，同比增長(zhǎng)16%，增收466萬(wàn)元；上劃州級(jí)收入完成1,193萬(wàn)元，為年初預(yù)算數(shù)的81.9%，同比下降11.8%，減收160萬(wàn)元。全縣地方一般公共預(yù)算收入完成60,489萬(wàn)元，為年初預(yù)算數(shù)的97.3%，同比增長(zhǎng)3.1%，增收1,839萬(wàn)元。其中，稅收收入30,104萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)3%，增收863萬(wàn)元；非稅收入30,385萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)3.3%，增收976萬(wàn)元。財(cái)政總支出完成373,992萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)8.2%，增支28,189萬(wàn)元。其中，地方一般公共預(yù)算支出完成292,847萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)3.2%，增支9,109萬(wàn)元。
地方一般公共預(yù)算收支平衡情況：地方一般公共預(yù)算收入60,489萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入208,919萬(wàn)元，政府債券轉(zhuǎn)貸收入3,400萬(wàn)元（再融資債券），調(diào)入資金25,971萬(wàn)元，上年結(jié)余2,787萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,005萬(wàn)元，收入總計(jì)302,571萬(wàn)元；地方一般公共預(yù)算支出292,847萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出84萬(wàn)元，債務(wù)還本支出3,423萬(wàn)元，上解支出5,266萬(wàn)元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金951萬(wàn)元，支出總計(jì)302,571萬(wàn)元。收支相抵，實(shí)現(xiàn)全年地方一般公共預(yù)算收支平衡。
?。ǘ┱曰痤A(yù)算執(zhí)行情況
2020年，政府性基金預(yù)算收入完成45,929萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)55.8%，增收16,451萬(wàn)元。政府性基金預(yù)算支出完成81,145萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)30.7%，增支19,080萬(wàn)元。
政府性基金預(yù)算收支平衡情況：政府性基金預(yù)算收入45,929萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入6,483萬(wàn)元，上年結(jié)余470萬(wàn)元，政府債券轉(zhuǎn)貸收入62,000萬(wàn)元（新增專(zhuān)項(xiàng)債券60,000萬(wàn)元，再融資債券2,000萬(wàn)元），收入總計(jì)114,882萬(wàn)元；政府性基金支出81,145萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出5,277萬(wàn)元，調(diào)出資金25,971萬(wàn)元，債務(wù)還本支出2,000萬(wàn)元，支出總計(jì)114,393萬(wàn)元。收支相抵，年終滾存結(jié)余489萬(wàn)元。
?。ㄈ┥鐣?huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成109,445萬(wàn)元，為年初預(yù)算數(shù)的138.8%，同比增長(zhǎng)38%，增收30,181萬(wàn)元；社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出完成104,035萬(wàn)元，為年初預(yù)算數(shù)的134.3%，同比增長(zhǎng)39.4%，增支29,418萬(wàn)元。本年收支結(jié)余5,410萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余39,803萬(wàn)元。
二、2020年財(cái)政重點(diǎn)工作情況
?。ㄒ唬┓e極組織收入，全力完成收入目標(biāo)
鞏固現(xiàn)有財(cái)源。繼續(xù)抓緊抓牢烤煙產(chǎn)業(yè)不放松。同時(shí)，抓好豆制品為主的食品加工業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、建筑業(yè)、礦產(chǎn)業(yè)、電力等財(cái)源建設(shè)，充分發(fā)揮其對(duì)全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展和財(cái)政增收的支撐作用。多渠道融資引資，以政策引資金，以資金建項(xiàng)目，以項(xiàng)目促發(fā)展，以發(fā)展增活力，搞好跟蹤服務(wù)，加大項(xiàng)目建設(shè)力度，形成新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)。
加強(qiáng)稅收征管。加強(qiáng)財(cái)稅部門(mén)協(xié)調(diào)溝通，形成嚴(yán)密的協(xié)稅護(hù)稅網(wǎng)絡(luò)。組織財(cái)稅部門(mén)進(jìn)行財(cái)政收入分析研判，抓好收入征管，挖掘稅源增收潛力，做到應(yīng)收盡收，盡量減少煤礦企業(yè)政策性停工、減稅降費(fèi)及疫情帶來(lái)的減收影響，確保財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)增長(zhǎng)。強(qiáng)化非稅收入管理。制定切合實(shí)際的非稅收入成本性支出核定成本，加大監(jiān)督檢查力度，努力盤(pán)活行政事業(yè)單位資產(chǎn)，不斷提高非稅收入對(duì)財(cái)政增收的貢獻(xiàn)。
積極爭(zhēng)取上級(jí)支持補(bǔ)助。認(rèn)真研究財(cái)政有關(guān)政策，及時(shí)向上反映我縣財(cái)政運(yùn)行和項(xiàng)目資金需求情況，抓住時(shí)間節(jié)點(diǎn)，密切跟蹤上級(jí)財(cái)政及有關(guān)部門(mén)各類(lèi)項(xiàng)目資金分解及補(bǔ)助范圍等情況。2020年，全縣共爭(zhēng)取到位上級(jí)補(bǔ)助資金275,402萬(wàn)元，其中：地方一般公共預(yù)算補(bǔ)助資金208,919萬(wàn)元，政府性基金補(bǔ)助資金6,483萬(wàn)元，新增專(zhuān)項(xiàng)債券60,000萬(wàn)元。
?。ǘ﹥?yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保障重點(diǎn)領(lǐng)域支出
加強(qiáng)預(yù)算管理。牢固樹(shù)立過(guò)“緊日子”思想，用政府的“緊日子”，保障人民的“好日子”，進(jìn)一步壓減一般性支出和“三公”經(jīng)費(fèi)支出，把有限的財(cái)政資金用在刀刃上。完善預(yù)算單位和項(xiàng)目管理制度，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行檢查督促，提高預(yù)算約束力。積極盤(pán)活存量資金，加大部門(mén)結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金清理收回力度，統(tǒng)籌用于疫情防控、“三?！薄叭蠊?jiān)戰(zhàn)”和重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。加強(qiáng)財(cái)政庫(kù)款管理，繼續(xù)加大暫付性款項(xiàng)清理回收力度，增強(qiáng)財(cái)政保障能力。2020年，全縣“三公”經(jīng)費(fèi)（全口徑）累計(jì)支出1,214.83萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)4.25%，增支49.51萬(wàn)元（增支原因?yàn)?020年度購(gòu)置公務(wù)用車(chē)7輛，支出198.6萬(wàn)元）。
保障“三保”和重點(diǎn)項(xiàng)目支出。嚴(yán)格執(zhí)行保工資政策要求，再困難也要優(yōu)先保障人員工資；突出節(jié)儉保運(yùn)轉(zhuǎn)，從嚴(yán)控制行政成本；量力而行保民生，大力壓縮一般性支出，集中資金重點(diǎn)保障脫貧攻堅(jiān)、教育、文化、衛(wèi)生、社會(huì)保障等民生支出。立足大局保重點(diǎn)，對(duì)縣委確定的重點(diǎn)項(xiàng)目、重點(diǎn)工作、重大事項(xiàng)，在資金上全力調(diào)配，盡力保證建設(shè)發(fā)展需要。2020年“三?！敝С?53,766萬(wàn)元，其中保工資支出116,643萬(wàn)元，保機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)支出6,979萬(wàn)元，保基本民生支出30,144萬(wàn)元。按時(shí)足額保障了全縣財(cái)政供養(yǎng)人員工資、鄉(xiāng)鎮(zhèn)崗位補(bǔ)貼等經(jīng)費(fèi)，確保了機(jī)關(guān)事業(yè)單位的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，保障了民生政策及時(shí)足額落實(shí)到位。
?。ㄈ?qiáng)化財(cái)政監(jiān)督管理，提高資金使用效益
強(qiáng)化財(cái)政資金監(jiān)管。積極開(kāi)展財(cái)政扶貧資金、異龍湖保護(hù)治理資金、會(huì)計(jì)信息質(zhì)量、預(yù)決算信息公開(kāi)等監(jiān)督檢查，加大財(cái)務(wù)人員培訓(xùn)力度，指導(dǎo)各單位建立健全內(nèi)部控制制度，增強(qiáng)單位財(cái)務(wù)管理水平，維護(hù)財(cái)經(jīng)秩序，保障資金安全，有力推動(dòng)全縣財(cái)政資金管理質(zhì)量和效率提升。
強(qiáng)化政府采購(gòu)管理。認(rèn)真履行政府采購(gòu)監(jiān)督管理職能。依據(jù)《中華人民共和國(guó)政府采購(gòu)法》及實(shí)施條例，著力提高依法管采治采水平，依法依規(guī)做好政府采購(gòu)供應(yīng)商投訴受理處理工作，維護(hù)公平透明的政府采購(gòu)市場(chǎng)秩序，不斷優(yōu)化政府采購(gòu)領(lǐng)域營(yíng)商環(huán)境。2020年，全縣共完成政府采購(gòu)預(yù)算總額34,957萬(wàn)元，實(shí)際采購(gòu)金額33,771萬(wàn)元，節(jié)約資金1,186萬(wàn)元，節(jié)約率為3.4%。
?。ㄋ模┰鷮?shí)抓好直達(dá)資金使用管理，加快資金支付進(jìn)度
2020年，我縣共收到直達(dá)資金46,705萬(wàn)元，其中，特殊轉(zhuǎn)移支付（特殊直達(dá)）12,048萬(wàn)元，特別國(guó)債5,217萬(wàn)元，列入正常轉(zhuǎn)移支付的直達(dá)資金（正常直達(dá)）8,147萬(wàn)元，參照直達(dá)資金21,293萬(wàn)元。截至2020年12月，直達(dá)資金全部完成分配下達(dá)，下達(dá)進(jìn)度100%；支付41,296萬(wàn)元，支出進(jìn)度88.4%。
?。ㄎ澹┓e極爭(zhēng)取統(tǒng)籌資金，支持打好“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”
支持打贏脫貧攻堅(jiān)收官戰(zhàn)。加大政策落實(shí)和資金保障力度，持續(xù)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果。嚴(yán)格履行脫貧攻堅(jiān)資金保障職責(zé)，以脫貧規(guī)劃為引領(lǐng)，以重點(diǎn)扶貧項(xiàng)目為抓手，全面加強(qiáng)財(cái)政扶貧項(xiàng)目資金管理，保障脫貧攻堅(jiān)各項(xiàng)政策有效落實(shí)，助力打贏脫貧攻堅(jiān)收官戰(zhàn)。2020年，統(tǒng)籌整合9個(gè)部門(mén)13大類(lèi)資金2.3億元，投向60個(gè)項(xiàng)目。其中：基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)類(lèi)項(xiàng)目34個(gè)，投入資金14,111萬(wàn)元；產(chǎn)業(yè)發(fā)展扶貧項(xiàng)目25個(gè)，投入資金8,577萬(wàn)元；其他項(xiàng)目1個(gè)（雨露計(jì)劃），投入資金297萬(wàn)元。
支持打好防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)。認(rèn)真落實(shí)中央和省、州關(guān)于防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的決策部署，加強(qiáng)債務(wù)管控，用好債券資金，防范化解政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確保財(cái)政資金運(yùn)行安全。一是進(jìn)一步完善和健全債務(wù)管理制度。不斷提高政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和預(yù)警處置能力；規(guī)范融資擔(dān)保行為，建立責(zé)任追究機(jī)制，嚴(yán)禁變相融資違規(guī)舉債。二是主動(dòng)作為，積極爭(zhēng)取債券資金。2020年?duì)幦〉轿恍略鰧?zhuān)項(xiàng)債券資金6億元，其中：石屏縣建成區(qū)停車(chē)場(chǎng)建設(shè)項(xiàng)目1億元、石屏縣米軌火車(chē)旅游開(kāi)發(fā)項(xiàng)目1億元、石屏縣扶貧農(nóng)特產(chǎn)品精深加工項(xiàng)目1億元、云南省紅河州石屏縣異龍湖高原湖泊治理項(xiàng)目3億元。三是定期報(bào)告，監(jiān)督問(wèn)效常態(tài)化。通過(guò)年初地方財(cái)政預(yù)決算報(bào)告、財(cái)政預(yù)算調(diào)整報(bào)告、年中預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告等，定期向縣人大報(bào)告政府性債務(wù)管理情況。積極配合審計(jì)部門(mén)對(duì)全縣政府性債務(wù)進(jìn)行清查審計(jì)，確保債務(wù)合規(guī)性。四是將地方政府性債務(wù)需償還本息納入一般公共預(yù)算管理，保證及時(shí)還款。五是通過(guò)資產(chǎn)重組，整合優(yōu)質(zhì)資源，不斷提升龍暉公司自主造血能力。六是提高各單位債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)。按照“誰(shuí)使用、誰(shuí)負(fù)責(zé)、誰(shuí)償還”的原則，督促各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各部門(mén)積極承擔(dān)用款還款責(zé)任，共同努力保證政府信用。2020年共償還債務(wù)本息57,191萬(wàn)元，其中：本金36,586萬(wàn)元，利息20,605萬(wàn)元。
支持打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)。全面深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平生態(tài)文明思想，嚴(yán)格按照縣委全面加強(qiáng)生態(tài)環(huán)境保護(hù)，堅(jiān)決打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)的要求，重點(diǎn)從異龍湖保護(hù)治理、生態(tài)保護(hù)恢復(fù)、農(nóng)村環(huán)境整治、水利建設(shè)等方面多渠道籌措資金，為堅(jiān)決打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)提供資金保障。2020年，累計(jì)投入生態(tài)環(huán)境保護(hù)污染防治資金44,359萬(wàn)元，其中：中央資金6,132萬(wàn)元，省級(jí)資金5,036萬(wàn)元，州級(jí)資金2,031萬(wàn)元，縣級(jí)資金1,160萬(wàn)元，異龍湖保護(hù)治理專(zhuān)項(xiàng)債券資金30,000萬(wàn)元。
（六）著力推進(jìn)財(cái)稅體制改革，加快建立完善現(xiàn)代財(cái)政制度
著力深化預(yù)算管理改革。全面實(shí)行全口徑預(yù)算管理，做到預(yù)算一個(gè)“盤(pán)子”、收入一個(gè)“籠子”、支出一個(gè)“口子”，實(shí)現(xiàn)“目標(biāo)預(yù)算、效益預(yù)算、時(shí)效預(yù)算、陽(yáng)光預(yù)算”的有效整合。加大一般公共預(yù)算與政府性基金預(yù)算的統(tǒng)籌力度，加快推進(jìn)統(tǒng)一預(yù)算分配權(quán)。硬化預(yù)算約束，堅(jiān)持先預(yù)算后支出，嚴(yán)控預(yù)算調(diào)整和調(diào)劑事項(xiàng)，強(qiáng)化預(yù)算單位的主體責(zé)任。
著力深化預(yù)算績(jī)效管理改革。一是強(qiáng)化制度建設(shè)。制定《石屏縣全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的實(shí)施方案》《石屏縣縣級(jí)部門(mén)預(yù)算績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控管理暫行辦法》等方案辦法，為實(shí)施全面績(jī)效管理工作提供了強(qiáng)有力的制度保障。二是加強(qiáng)對(duì)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各部門(mén)項(xiàng)目績(jī)效、資金績(jī)效、部門(mén)整體績(jī)效的業(yè)務(wù)培訓(xùn)。加深各單位對(duì)預(yù)算績(jī)效管理工作認(rèn)識(shí)。三是推進(jìn)預(yù)算績(jī)效及扶貧項(xiàng)目資金績(jī)效管理。明確“預(yù)算編制有目標(biāo)，預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控，預(yù)算完成有評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)結(jié)果有應(yīng)用，績(jī)效情況有公開(kāi)，績(jī)效缺失有問(wèn)責(zé)”的全過(guò)程預(yù)算績(jī)效管理機(jī)制。2020年，在督促指導(dǎo)全縣各部門(mén)開(kāi)展好部門(mén)整體支出績(jī)效自評(píng)工作基礎(chǔ)上，對(duì)2015—2018年異龍湖流域保護(hù)治理11個(gè)項(xiàng)目和2019年石屏縣城區(qū)街道清掃保潔、城區(qū)及城郊結(jié)合部生活垃圾收集清運(yùn)等5個(gè)縣級(jí)預(yù)算項(xiàng)目，從資金投入、使用、項(xiàng)目管理成效及工作評(píng)價(jià)等方面進(jìn)行了績(jī)效評(píng)價(jià)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決問(wèn)題，提高財(cái)政資金使用效益。
著力深化財(cái)政預(yù)決算信息公開(kāi)。繼續(xù)推進(jìn)財(cái)政預(yù)決算公開(kāi)工作。將財(cái)政信息嚴(yán)格按照規(guī)定的公開(kāi)格式在石屏縣人民政府門(mén)戶網(wǎng)站上進(jìn)行公開(kāi)，做到了公開(kāi)范圍全覆蓋、公開(kāi)內(nèi)容更細(xì)化、公開(kāi)數(shù)據(jù)更透明。2020年，公開(kāi)了55個(gè)縣級(jí)部門(mén)（1個(gè)涉密部門(mén)除外）、9個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)的2019年財(cái)政決算和2020年財(cái)政預(yù)算信息。
著力深化財(cái)稅改革。積極貫徹落實(shí)減稅降費(fèi)、新個(gè)人所得稅等稅費(fèi)改革。配合上級(jí)部門(mén)開(kāi)展好資源稅、減稅降費(fèi)等專(zhuān)項(xiàng)調(diào)研工作，為確保財(cái)政收支平穩(wěn)運(yùn)行，研究財(cái)稅改革方案、加強(qiáng)稅政分析和財(cái)源建設(shè)，提高決策水平和執(zhí)政能力打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。
?。ㄆ撸﹫?jiān)持保障和改善民生，不斷增強(qiáng)人民群眾福祉
牢牢守住民生底線，進(jìn)一步增強(qiáng)民生保障的公平性和可持續(xù)性。2020年，全縣地方一般公共預(yù)算支出中民生支出達(dá)22.94億元，占地方一般公共預(yù)算支出的78.4%。
支持醫(yī)療衛(wèi)生和社會(huì)保障體系建設(shè)。全縣投入68,765萬(wàn)元，支持完善醫(yī)療衛(wèi)生體系，提高社會(huì)保障水平。發(fā)放企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)金16,146萬(wàn)元，領(lǐng)取待遇人員4967人；發(fā)放機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)金20,041萬(wàn)元，領(lǐng)取待遇人員3310人；發(fā)放城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老金6,582萬(wàn)元，領(lǐng)取待遇人員43360人；發(fā)放城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)償金21,027萬(wàn)元，領(lǐng)取人員80.97萬(wàn)人次。全縣納入城鄉(xiāng)低保對(duì)象17647人，累計(jì)發(fā)放城鄉(xiāng)低保資金6,433萬(wàn)元。發(fā)放困難殘疾人生活補(bǔ)助和重度殘疾人護(hù)理補(bǔ)貼810萬(wàn)元。發(fā)放義務(wù)兵家庭優(yōu)待金148萬(wàn)元。全縣城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)參保人數(shù)280611人，參保率達(dá)93%。認(rèn)真貫徹落實(shí)疫情防控有關(guān)政策，加大疫情防控經(jīng)費(fèi)保障力度，積極籌措并及時(shí)下達(dá)疫情防控資金，全年共撥付新冠肺炎疫情防控資金1,043萬(wàn)元。
支持科教文化事業(yè)發(fā)展。全縣投入61,517萬(wàn)元，支持教育事業(yè)優(yōu)先發(fā)展，促進(jìn)科技文化繁榮發(fā)展。全年完成教育支出58,683萬(wàn)元。其中，安排義務(wù)教育階段公用經(jīng)費(fèi)2,239萬(wàn)元，確保教育教學(xué)秩序的正常運(yùn)轉(zhuǎn)；撥付義務(wù)教育家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活補(bǔ)助資金1,612萬(wàn)元，全縣6664名四類(lèi)學(xué)生及10005名非四類(lèi)家庭經(jīng)濟(jì)困難寄宿制學(xué)生受到補(bǔ)助；安排學(xué)生營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃資金1,084萬(wàn)元（不含上年結(jié)轉(zhuǎn)資金安排868萬(wàn)元），為3.3萬(wàn)余名學(xué)生提供“營(yíng)養(yǎng)午餐”。
支持金融產(chǎn)業(yè)發(fā)展。石屏縣現(xiàn)有銀行業(yè)機(jī)構(gòu)7家（其中地方性銀行業(yè)法人機(jī)構(gòu)2家），銀行業(yè)機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)29家。創(chuàng)新金融產(chǎn)業(yè)和服務(wù)方式，保持金融對(duì)經(jīng)濟(jì)的支持力度，實(shí)現(xiàn)貨幣信貸的平穩(wěn)運(yùn)行，為縣域經(jīng)濟(jì)的持續(xù)平穩(wěn)健康發(fā)展提供合理的資金保障。2020年，全縣金融機(jī)構(gòu)各項(xiàng)存款余額為137.27億元，同比增長(zhǎng)3.95億元，增幅2.97%；各項(xiàng)貸款余額為68.59億元，同比增長(zhǎng)12.78億元，增幅22.9%。
支持重點(diǎn)群體創(chuàng)業(yè)就業(yè)工作。各承辦部門(mén)密切配合，做好創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款對(duì)象及資料的審核工作，努力擴(kuò)大我縣各類(lèi)人員的就業(yè)面，促進(jìn)社會(huì)穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)發(fā)展。2020年，共發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款733筆，新發(fā)放貸款金額12,871萬(wàn)元，撥付創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息資金1,307萬(wàn)元。
落實(shí)好各項(xiàng)惠民補(bǔ)貼政策。通過(guò)申報(bào)、審核、公示和補(bǔ)貼發(fā)放4個(gè)環(huán)節(jié)，如期完成各項(xiàng)惠民補(bǔ)貼發(fā)放工作。2020年，全縣共完成惠農(nóng)補(bǔ)貼發(fā)放4項(xiàng)，“一折通”打卡發(fā)放補(bǔ)貼資金4,051萬(wàn)元，其中：耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼2,658萬(wàn)元，農(nóng)牧民補(bǔ)助獎(jiǎng)勵(lì)資金513萬(wàn)元，農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼700萬(wàn)元，陡坡地治理補(bǔ)貼資金180萬(wàn)元。累計(jì)撥付農(nóng)業(yè)政策性保險(xiǎn)補(bǔ)貼資金494萬(wàn)元。
當(dāng)前財(cái)政工作仍存在一些突出的問(wèn)題：稅源結(jié)構(gòu)不合理，稅收增長(zhǎng)乏力；非稅收入占地方一般公共預(yù)算收入比重大，財(cái)政收入質(zhì)量不高；財(cái)政收支矛盾突出，剛性支出不斷增加，財(cái)政保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、保重點(diǎn)的高壓態(tài)勢(shì)越來(lái)越嚴(yán)峻，財(cái)政收支平衡壓力大；防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)任務(wù)艱巨；績(jī)效管理有待加強(qiáng)，“重分配、輕管理，重支出、輕績(jī)效”等問(wèn)題仍然存在。這些問(wèn)題，我們將采取針對(duì)性措施，切實(shí)加以解決。
三、2021年地方財(cái)政預(yù)算草案
2021年，是中國(guó)共產(chǎn)黨成立100周年，也是“十四五”規(guī)劃的開(kāi)局之年。根據(jù)中央、省、州、縣確定的2021年經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展預(yù)期目標(biāo)和重點(diǎn)任務(wù)，堅(jiān)持“統(tǒng)籌兼顧、勤儉節(jié)約、量力而行、講求績(jī)效、收支平衡”原則，合理編制2021年收支預(yù)算。
2021年全縣預(yù)算編制的指導(dǎo)思想：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大、十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)和中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，持續(xù)深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書(shū)記考察云南重要講話精神，按照省、州、縣委全會(huì)的決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，用好用活財(cái)政資金和政策，統(tǒng)籌推進(jìn)穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)工作，不斷提高政策實(shí)施效果和預(yù)算管理水平，促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康發(fā)展。
2021年地方財(cái)政預(yù)算安排建議：一是保工資發(fā)放和機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)；二是重點(diǎn)安排農(nóng)業(yè)、教育、社會(huì)保障等重點(diǎn)民生支出；三是縣委、縣政府確定的重點(diǎn)支出需要；四是歸還部分政府性債務(wù)。
?。ㄒ唬┑胤揭话愎差A(yù)算情況
全縣地方一般公共預(yù)算收入安排62,310萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)3%；地方一般公共預(yù)算支出安排301,600萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)3%。
2021年地方一般公共預(yù)算收支平衡情況：地方一般公共預(yù)算收入安排62,310萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入206,130萬(wàn)元，調(diào)入資金38,120萬(wàn)元（從政府性基金預(yù)算調(diào)入），政府債券轉(zhuǎn)貸收入15,800萬(wàn)元（再融資債券），收入總計(jì)322,360萬(wàn)元。地方一般公共預(yù)算支出安排301,600萬(wàn)元，上解支出4,930萬(wàn)元，債券還本支出15,830萬(wàn)元，支出總計(jì)322,360萬(wàn)元。收支相抵，實(shí)現(xiàn)平衡。
?。ǘ┱曰痤A(yù)算情況
全縣政府性基金預(yù)算收入安排45,290萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算支出安排8,170萬(wàn)元。
2021年政府性基金預(yù)算收支平衡情況：政府性基金預(yù)算收入安排45,290萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入1,000萬(wàn)元，政府債券轉(zhuǎn)貸收入400萬(wàn)元（再融資債券），收入總計(jì)46,690萬(wàn)元。政府性基金預(yù)算支出安排8,170萬(wàn)元，調(diào)出資金38,120萬(wàn)元，債務(wù)還本支出400萬(wàn)元，支出總計(jì)46,690萬(wàn)元。收支相抵，實(shí)現(xiàn)平衡。
?。ㄈ┥鐣?huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算情況
2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入120,262萬(wàn)元，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出113,743萬(wàn)元。本年收支結(jié)余6,519萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余44,561萬(wàn)元。
?。ㄋ模﹪?guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算情況
2021年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入安排300萬(wàn)元，其中：石屏龍暉建設(shè)集團(tuán)有限公司房租收入200萬(wàn)元；石屏縣棚戶區(qū)改造投資有限公司房租收入100萬(wàn)元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出300萬(wàn)元。收支相抵，實(shí)現(xiàn)平衡。
四、2021年財(cái)政主要工作
我們將以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為統(tǒng)領(lǐng)，深入貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)及省、州、縣委全會(huì)精神，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，緊緊圍繞全縣中心工作，抓重點(diǎn)、聚焦點(diǎn)、破難題、解痛點(diǎn)，在盡力做好“管錢(qián)”工作基礎(chǔ)上，用活財(cái)政政策，統(tǒng)籌兼顧，抓好以下七個(gè)方面工作，為“十四五”財(cái)政工作開(kāi)好局、起好步。
?。ㄒ唬┏掷m(xù)抓好財(cái)政收入，做大收入“蛋糕”
一是以財(cái)源建設(shè)為基石，不斷壯大財(cái)政收入實(shí)力。結(jié)合縣域特色資源，立足產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)勢(shì)，認(rèn)真貫徹落實(shí)縣委、縣政府產(chǎn)業(yè)強(qiáng)縣決策，運(yùn)用財(cái)政資金和政策支持好高原特色現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、石屏豆腐生產(chǎn)加工業(yè)、特色旅游業(yè)發(fā)展，促進(jìn)培植高質(zhì)量、高效益和可持續(xù)的稅源財(cái)源。組織財(cái)政、招商及稅務(wù)部門(mén)，調(diào)研摸排重點(diǎn)稅源企業(yè)2020年度稅收數(shù)據(jù)，加強(qiáng)收入分析研判，全力抓好重點(diǎn)稅源企業(yè)服務(wù)工作。二是加強(qiáng)財(cái)稅部門(mén)協(xié)調(diào)配合，健全收入通報(bào)督導(dǎo)等工作機(jī)制，強(qiáng)化重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)項(xiàng)目運(yùn)行監(jiān)控，持續(xù)開(kāi)展重點(diǎn)稽查；壓實(shí)鄉(xiāng)鎮(zhèn)和財(cái)稅部門(mén)收入責(zé)任，定期研判，聚集合力強(qiáng)征管，嚴(yán)防“跑冒滴漏”，提高財(cái)稅收入質(zhì)量。三是全力盤(pán)活土地資源，做好土地開(kāi)發(fā)文章，確保政府性基金收入完成。四是認(rèn)真研究上級(jí)政策，密切與上級(jí)各部門(mén)聯(lián)系，加強(qiáng)政策對(duì)接，努力爭(zhēng)取更多資金和債券支持。
?。ǘ┏掷m(xù)過(guò)緊日子，全面強(qiáng)化預(yù)算剛性約束
從嚴(yán)控制和壓減一般性支出，嚴(yán)格“三公”經(jīng)費(fèi)管理，2021年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)比上年壓減3%以上，集中財(cái)力優(yōu)先確?！叭！眲傂灾С龊椭攸c(diǎn)項(xiàng)目支出。一是扎實(shí)做好“三?！惫ぷ?。堅(jiān)持“盡力而為、量力而行，保障投入、守住底線”的原則，突出支持彌補(bǔ)民生短板，提高保障和改善民生水平。全力支持教育優(yōu)先發(fā)展；支持推進(jìn)文化旅游產(chǎn)業(yè)招商引資；推進(jìn)醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，完善縣鄉(xiāng)村醫(yī)療衛(wèi)生基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，全面落實(shí)健康扶貧政策，完善社會(huì)救助體系，強(qiáng)化城鄉(xiāng)低保、臨時(shí)救助、撫恤優(yōu)待等社會(huì)保障。二是保障重點(diǎn)支出，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。圍繞“健全資金投入機(jī)制，加強(qiáng)資金管理，提高使用效益”的原則要求，積極主動(dòng)研究省州財(cái)政政策，整合涉農(nóng)資金，加大本級(jí)資金投入，為鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接、異龍湖保護(hù)治理、加快構(gòu)建現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系、美麗宜居石屏建設(shè)等全縣重點(diǎn)工作和項(xiàng)目提供資金保障。
（三）持續(xù)樹(shù)牢風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防范化解能力
牢固樹(shù)立化債理念，完善政府性債務(wù)管理制度，規(guī)范債務(wù)舉借、使用、償還等管理，遏制政府隱性債務(wù)增量，細(xì)化年度還債計(jì)劃，穩(wěn)妥化解存量債務(wù)，積極爭(zhēng)取債券資金置換存量債務(wù)和投入新建項(xiàng)目，緩解縣級(jí)償債壓力；積極向上爭(zhēng)取財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金，扎實(shí)做好項(xiàng)目?jī)?chǔ)備、優(yōu)選、申報(bào)和組織實(shí)施，爭(zhēng)取更多的項(xiàng)目進(jìn)入上級(jí)財(cái)政支持范圍；嚴(yán)厲打擊違法違規(guī)金融活動(dòng)，加強(qiáng)日常監(jiān)督管理，開(kāi)展稅收征管質(zhì)量、非稅收入征繳、預(yù)算執(zhí)行情況、會(huì)計(jì)信息質(zhì)量、政府采購(gòu)行為等監(jiān)管活動(dòng)，進(jìn)一步整頓和規(guī)范財(cái)經(jīng)秩序。
（四）持續(xù)推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理，提高資金使用績(jī)效
按照全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理工作要求，進(jìn)一步推動(dòng)預(yù)算和績(jī)效管理深度融合，把預(yù)算績(jī)效管理理念和方法深度融入到預(yù)算編制、執(zhí)行和監(jiān)督全過(guò)程。一是完善預(yù)算績(jī)效管理制度。構(gòu)建完善預(yù)算績(jī)效管理立體化制度框架體系，根據(jù)省、州工作要求，以實(shí)用性為牽引，適時(shí)出臺(tái)事前績(jī)效評(píng)估管理、項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理、績(jī)效目標(biāo)指標(biāo)庫(kù)等文件，持續(xù)將扁平化制度框架深化為全方位、立體式的制度體系，組織和指導(dǎo)好預(yù)算管理工作。二是強(qiáng)化對(duì)各單位的預(yù)算管理績(jī)效評(píng)價(jià)、考核工作。壓實(shí)資金使用單位績(jī)效主體責(zé)任，推動(dòng)建立“花錢(qián)必問(wèn)效、無(wú)效必問(wèn)責(zé)”的績(jī)效管理機(jī)制，以全過(guò)程預(yù)算績(jī)效管理機(jī)制為中心，以加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)和指導(dǎo)為抓手，從重點(diǎn)項(xiàng)目、民生實(shí)事、大型基建等關(guān)鍵領(lǐng)域出發(fā)，打造全流程管理模式，及時(shí)彌補(bǔ)管理中的漏洞，糾正績(jī)效目標(biāo)執(zhí)行中的偏差。三是強(qiáng)化績(jī)效結(jié)果應(yīng)用。對(duì)實(shí)際績(jī)效與目標(biāo)差距較大、管理不夠完善的，予以及時(shí)調(diào)整，績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果作為改進(jìn)管理和編制以后年度預(yù)算的依據(jù)。充分發(fā)揮“以評(píng)促效”的積極作用，不斷提升財(cái)政資金使用績(jī)效，推動(dòng)我縣預(yù)算績(jī)效管理工作進(jìn)一步走深走實(shí)。
?。ㄎ澹┏掷m(xù)推進(jìn)深化改革，加強(qiáng)制度建設(shè)
認(rèn)真貫徹落實(shí)各項(xiàng)財(cái)稅改革工作部署，嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》《預(yù)算法實(shí)施條例》，硬化預(yù)算執(zhí)行。鞏固部門(mén)預(yù)算、國(guó)庫(kù)集中支付、政府采購(gòu)、預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)等改革成果，不斷提高理財(cái)用財(cái)科學(xué)化、規(guī)范化水平。進(jìn)一步推進(jìn)和完善中期財(cái)政規(guī)劃管理，提高規(guī)劃編制的科學(xué)性、準(zhǔn)確性。穩(wěn)步落實(shí)政府會(huì)計(jì)制度、國(guó)庫(kù)電子支付等各項(xiàng)改革。落實(shí)人大預(yù)算審查監(jiān)督重點(diǎn)向支出預(yù)算和政策拓展有關(guān)要求，全面準(zhǔn)確向人大反映支出預(yù)算和政策落實(shí)情況，依法接受人大監(jiān)督，切實(shí)把財(cái)政管理各項(xiàng)工作納入法制化、制度化軌道。
?。┏掷m(xù)加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)管理，確保資產(chǎn)保值增值
一是認(rèn)真落實(shí)中央和省、州關(guān)于加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理的要求。開(kāi)展固定資產(chǎn)清查工作，摸清家底；堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向，針對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，制定完善切實(shí)可行的整改措施和處理意見(jiàn)，使清查核資走上規(guī)范化軌道，確保賬賬相符、賬實(shí)相符。二是堵塞管理漏洞，推動(dòng)完善固定資產(chǎn)管理責(zé)任清單機(jī)制。進(jìn)一步建立健全資產(chǎn)出入庫(kù)、資產(chǎn)變動(dòng)情況及時(shí)更新等工作制度。三是深化國(guó)企改革。進(jìn)一步梳理國(guó)企功能定位、管理架構(gòu)、人員編制等，督促?lài)?guó)有企業(yè)構(gòu)建更加科學(xué)、更加高效、更加專(zhuān)業(yè)的治理體系。進(jìn)一步完善國(guó)有企業(yè)監(jiān)管相關(guān)制度和措施，引導(dǎo)國(guó)有企業(yè)積極探索市場(chǎng)化改革。
?。ㄆ撸┏掷m(xù)加強(qiáng)資金監(jiān)管，確保資金安全
一是推進(jìn)法治財(cái)政建設(shè)。深入貫徹落實(shí)《預(yù)算法》《預(yù)算法實(shí)施條例》《政府采購(gòu)法》《會(huì)計(jì)法》，增強(qiáng)預(yù)算的法治性和約束力，著力構(gòu)建全面規(guī)范、公開(kāi)透明的現(xiàn)代財(cái)政制度；認(rèn)真執(zhí)行縣人大及其常委會(huì)的決議、決定，自覺(jué)接受縣人大、縣政協(xié)監(jiān)督，嚴(yán)格依法理財(cái)，推動(dòng)法治財(cái)政和陽(yáng)光財(cái)政建設(shè)向縱深發(fā)展。二是強(qiáng)化財(cái)政管理監(jiān)督。建立健全科學(xué)高效的內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算和資金審查報(bào)批程序，加大政府采購(gòu)監(jiān)管力度，認(rèn)真落實(shí)會(huì)計(jì)監(jiān)督，強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)管，確保財(cái)政資金發(fā)揮使用效益。三是加強(qiáng)財(cái)政隊(duì)伍建設(shè)。加強(qiáng)基層財(cái)務(wù)人員培訓(xùn)，提高財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)能力、紀(jì)律意識(shí)，增強(qiáng)財(cái)務(wù)人員責(zé)任感和執(zhí)行力。深入推進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，強(qiáng)化制度執(zhí)行，切實(shí)防范財(cái)政業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和廉政風(fēng)險(xiǎn)，確保財(cái)政干部安全、資金使用安全。
各位代表，今后一段時(shí)間內(nèi)財(cái)政工作面臨的挑戰(zhàn)前所未有，做好2021年財(cái)政工作任務(wù)艱巨繁重。讓我們?cè)诳h委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺(jué)接受縣人大的監(jiān)督指導(dǎo)，認(rèn)真聽(tīng)取縣政協(xié)的意見(jiàn)建議，堅(jiān)定信心、埋頭苦干、奮力拼搏，努力完成全年財(cái)政目標(biāo)任務(wù)，為“十四五”規(guī)劃開(kāi)好局、起好步，以優(yōu)異成績(jī)向中國(guó)共產(chǎn)黨成立100周年獻(xiàn)禮。
石屏縣2021年“三公”經(jīng)費(fèi)情況
根據(jù)國(guó)務(wù)院關(guān)于推進(jìn)政府預(yù)算信息公開(kāi)的決策、省政府和州政府工作安排，現(xiàn)將石屏縣2021年使用財(cái)政撥款安排“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況公布如下：
2021年全縣“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排1,990萬(wàn)元，同比下降3.1%，減少63萬(wàn)元。其中，因公出國(guó)出境經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排3萬(wàn)元，與上年持平；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)預(yù)算安排1,037萬(wàn)元，同比下降2.5%，減少27萬(wàn)元；公務(wù)接待經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排950萬(wàn)元，同比下降3.7%，減少36萬(wàn)元。
一、因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)安排情況及增減變化原因
因公出國(guó)出境經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排3萬(wàn)元，與上年持平，無(wú)變化。
二、公務(wù)接待費(fèi)安排情況及增減變化原因
公務(wù)接待費(fèi)預(yù)算安排950萬(wàn)元，同比下降3.7%，減少36萬(wàn)元。主要是堅(jiān)持厲行節(jié)約，在保障各單位正常開(kāi)支的基礎(chǔ)上，進(jìn)行適當(dāng)壓縮公務(wù)接待。
三、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)安排情況及增減變化原因
公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)預(yù)算安排1,037萬(wàn)元，同比下降2.5%，減少27萬(wàn)元。主要是2021年公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)較上年減少54萬(wàn)元。
按照中央八項(xiàng)規(guī)定和《黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)條例》等有關(guān)文件精神和國(guó)務(wù)院“約法三章”的要求，以及省委十項(xiàng)規(guī)定，省政府、州委和州政府關(guān)于做好預(yù)算信息公開(kāi)工作的安排部署，縣財(cái)政局將進(jìn)一步完善“三公”經(jīng)費(fèi)管理制度，細(xì)化縣級(jí)部門(mén)“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算編制，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算規(guī)模，確?！叭苯?jīng)費(fèi)預(yù)算總規(guī)模比上年只減不增。
石屏縣財(cái)政轉(zhuǎn)移支付情況說(shuō)明
一、上級(jí)轉(zhuǎn)移支付情況說(shuō)明
石屏縣2021年上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助預(yù)計(jì)206,130萬(wàn)元，其中稅收返還性收入2,945萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助143,142萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入60,043萬(wàn)元。政府性基金上級(jí)補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)1,000萬(wàn)元。
二、縣對(duì)下轉(zhuǎn)移支付情況說(shuō)明
我縣縣級(jí)對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)采用“鄉(xiāng)財(cái)縣管”模式，無(wú)預(yù)算級(jí)次劃分，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)的工資及機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的剛性支出由縣級(jí)財(cái)政全額保障，因此，沒(méi)有對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)的轉(zhuǎn)移支付支出。
石屏縣地方政府性債務(wù)限額和余額情況說(shuō)明
一、石屏縣政府一般債務(wù)限額和余額情況
2019年末地方政府一般債務(wù)余額7.34億元，2020年末地方政府一般債務(wù)限額9.95億元，2020地方政府一般債券發(fā)行額0.34億元，2020地方政府一般債券還本額0.35億元，2020年末地方政府一般債務(wù)余額7.34億元。
二、石屏縣政府專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)限額和余額情況
2019年末地方政府專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)余額9.98億元，2020年末地方政府專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)限額16.18億元，2020年地方政府專(zhuān)項(xiàng)債券發(fā)行額6.2億元，2020地方政府專(zhuān)項(xiàng)債券還本0.73億元，2020末地方政府專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)余額15.45億元。
石屏縣2021年重大政策和重點(diǎn)項(xiàng)目等績(jī)效目標(biāo)說(shuō)明
按照全面實(shí)施績(jī)效管理原則，2021年把預(yù)算績(jī)效管理理念和方法深度融入到預(yù)算編制、執(zhí)行和監(jiān)督全過(guò)程。一是強(qiáng)化制度建設(shè)。制定《石屏縣全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的實(shí)施方案》《石屏縣縣級(jí)部門(mén)預(yù)算績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控管理暫行辦法》等方案辦法，為實(shí)施全面績(jī)效管理工作提供了強(qiáng)有力的制度保障。二是加強(qiáng)對(duì)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各部門(mén)項(xiàng)目績(jī)效、資金績(jī)效、部門(mén)整體績(jī)效的業(yè)務(wù)培訓(xùn)。加深各單位對(duì)預(yù)算績(jī)效管理工作認(rèn)識(shí)。三是推進(jìn)預(yù)算績(jī)效及扶貧項(xiàng)目資金績(jī)效管理。明確“預(yù)算編制有目標(biāo)，預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控，預(yù)算完成有評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)結(jié)果有應(yīng)用，績(jī)效情況有公開(kāi)，績(jī)效缺失有問(wèn)責(zé)”的全過(guò)程預(yù)算績(jī)效管理機(jī)制?，F(xiàn)對(duì)納入年初預(yù)算的部分項(xiàng)目進(jìn)行績(jī)效情況說(shuō)明：
?。ㄒ唬┦量h城區(qū)環(huán)衛(wèi)保潔專(zhuān)項(xiàng)資金1,063萬(wàn)元，項(xiàng)目目標(biāo)：通過(guò)全面提升環(huán)衛(wèi)保潔營(yíng)造良好環(huán)境，建設(shè)宜居環(huán)境的要求。促進(jìn)縣環(huán)境衛(wèi)生社會(huì)事業(yè)發(fā)展。
?。ǘ┦量h城市路燈運(yùn)行維護(hù)管理專(zhuān)項(xiàng)資金159萬(wàn)元，項(xiàng)目目標(biāo)：用規(guī)范LED照明產(chǎn)品和技術(shù)對(duì)現(xiàn)有的照明系統(tǒng)進(jìn)行節(jié)能改造，同時(shí)對(duì)燈桿、變壓器設(shè)施、電纜線路等配套設(shè)施設(shè)備進(jìn)行檢修或更新，從而節(jié)約路燈電費(fèi)的支出。
?。ㄈ┊慅埡芾砭?021年運(yùn)行經(jīng)費(fèi)2,000萬(wàn)元，項(xiàng)目目標(biāo)：一是水質(zhì)持續(xù)向好；二是能力持續(xù)提升；三是監(jiān)管更加有力；四是治理更加科學(xué)；五是成效更加明顯。
?。ㄋ模┦量h縣鄉(xiāng)兩級(jí)人大換屆選舉經(jīng)費(fèi)181萬(wàn)元，項(xiàng)目目標(biāo)：按照憲法、選舉法、代表法和地方組織法等有關(guān)規(guī)定，地方各級(jí)人民代表大會(huì)每屆任期五年。2021年開(kāi)展縣鄉(xiāng)兩級(jí)人大換屆選舉工作。
2021年財(cái)政名詞解釋
【全口徑預(yù)算】
全口徑預(yù)算是財(cái)政預(yù)算管理的一種模式，目標(biāo)是將所有政府收支納入預(yù)算，進(jìn)行高效、統(tǒng)一管理。2015年正式頒布實(shí)施的新預(yù)算法第五條規(guī)定：預(yù)算包括一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。至此，把所有預(yù)算按上述四類(lèi)全部分類(lèi)管理，為政府高效運(yùn)行奠定基礎(chǔ)。
【一般公共預(yù)算】
一般公共預(yù)算是對(duì)以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國(guó)家安全、維持國(guó)家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。一般公共預(yù)算由中央一般公共預(yù)算和地方一般公共預(yù)算組成。
地方一般公共預(yù)算收入是指由地方經(jīng)濟(jì)形成的，且按財(cái)政管理體制規(guī)定由地方所有，納入地方預(yù)算的財(cái)政收入。包括地方稅收收入、地方部分非稅收入兩部分。地方稅收收入包括兩類(lèi)收入來(lái)源，一類(lèi)是根據(jù)分稅制財(cái)政管理體制規(guī)定劃歸地方稅務(wù)局系統(tǒng)征管的項(xiàng)目所形成的稅收收入。另一類(lèi)是按分稅制財(cái)政管理體制規(guī)定劃歸國(guó)家稅務(wù)局系統(tǒng)征管，地方政府按比例分享所形成的稅收收入。地方非稅收入在理論上是泛指地方政府及其職能部門(mén)通過(guò)非稅收入途徑征集的各項(xiàng)資金。在實(shí)際應(yīng)用中，地方一般公共預(yù)算中的非稅收入從其構(gòu)成內(nèi)容看，主要包括納入公共財(cái)政預(yù)算的地方公共收費(fèi)、地方國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)收入兩部分。按現(xiàn)行分類(lèi)，包括專(zhuān)項(xiàng)收入、行政事業(yè)性收費(fèi)收入、罰沒(méi)收入、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入、國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入、捐贈(zèng)收入、政府住房基金收入、其他收入。
地方一般公共預(yù)算支出是指在劃分事權(quán)的基礎(chǔ)上，應(yīng)由地方承擔(dān)的各項(xiàng)支出。主要包括：一般公共服務(wù)支出、外交支出、國(guó)防支出、公共安全支出、教育支出、科學(xué)技術(shù)支出、文化體育與傳媒支出、社會(huì)保障和就業(yè)支出、醫(yī)療衛(wèi)生和計(jì)劃生育支出、節(jié)能環(huán)保支出、城鄉(xiāng)社區(qū)支出、農(nóng)林水支出、交通運(yùn)輸支出、資源勘探信息等支出、商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出、金融支出、援助其他地區(qū)支出、國(guó)土海洋氣象等支出、住房保障支出、糧油物資儲(chǔ)備支出、預(yù)備費(fèi)、債務(wù)付息支出、債務(wù)還本支出、債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出和其他支出。
【政府性基金預(yù)算】
政府性基金預(yù)算是國(guó)家通過(guò)向社會(huì)征收以及出讓土地、發(fā)行彩票等方式取得收入，并專(zhuān)項(xiàng)用于支持特定基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和社會(huì)事業(yè)發(fā)展的財(cái)政收支預(yù)算，是政府預(yù)算體系的重要組成部分。政府性基金預(yù)算分為基金收入和基金支出兩個(gè)部分?；鹗杖胗兄付ㄓ猛荆仨毐ＷC按國(guó)家有關(guān)法律、行政法規(guī)和中央、國(guó)務(wù)院有關(guān)文件規(guī)定專(zhuān)款專(zhuān)用。
【社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算】
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算是政府預(yù)算的重要組成部分，是政府用來(lái)反映社會(huì)保險(xiǎn)基金收支及各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金投資經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的特定收支計(jì)劃。一般由社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)根據(jù)社會(huì)保險(xiǎn)制度的實(shí)施計(jì)劃和任務(wù)編制。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算，通過(guò)對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)基金籌集和使用實(shí)行預(yù)算管理，增強(qiáng)政府宏觀調(diào)控能力，強(qiáng)化社會(huì)保險(xiǎn)基金的管理和監(jiān)督，保證社會(huì)保險(xiǎn)基金安全完整，提高社會(huì)保險(xiǎn)基金運(yùn)行效益，促進(jìn)社會(huì)保險(xiǎn)制度可持續(xù)發(fā)展。
【國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算】
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算是政府預(yù)算的重要組成部分，是國(guó)家以所有者身份依法取得國(guó)有資本收益，并對(duì)所得收益進(jìn)行分配而發(fā)生的各項(xiàng)收支預(yù)算。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算由收入預(yù)算和支出預(yù)算組成。根據(jù)《預(yù)算法》、《中華人民共和國(guó)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法》等法律法規(guī)，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算的收入來(lái)源主要包括：本級(jí)國(guó)有企業(yè)按規(guī)定上繳的利潤(rùn)，國(guó)有控股、參股企業(yè)國(guó)有股權(quán)（股份）獲得的股利、股息收入，國(guó)有產(chǎn)權(quán)（含國(guó)有股份）轉(zhuǎn)讓收入，國(guó)有獨(dú)資企業(yè)清算收入、國(guó)有控股、參股企業(yè)國(guó)有股權(quán)（股份）分享的公司清算收入，其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入。
【調(diào)入資金和調(diào)出資金】
調(diào)入資金和調(diào)出資金是指運(yùn)用調(diào)入方式進(jìn)行資金調(diào)撥。調(diào)入資金是指未納入當(dāng)年年度預(yù)算收入，而直接用于平衡年度預(yù)算的其他資金。一般公共預(yù)算可從基金預(yù)算及其他資金調(diào)入，基金預(yù)算可從其他資金調(diào)入。被調(diào)方作調(diào)出資金處理。調(diào)入、調(diào)出兩方匹配對(duì)應(yīng)。
【財(cái)政存量資金】
財(cái)政存量資金是財(cái)政部門(mén)和各級(jí)政府預(yù)算執(zhí)行部門(mén)管理的閑置、沉淀的資金，是指收入已經(jīng)發(fā)生、尚未安排預(yù)算，或者預(yù)算已經(jīng)安排、尚未形成實(shí)際支出的財(cái)政資金。不包括當(dāng)年季節(jié)性收支差額形成的資金。
【地方政府性債務(wù)】
地方政府性債務(wù)是指地方政府及其職能部門(mén)（機(jī)構(gòu)）、有財(cái)政經(jīng)常性撥款的事業(yè)單位等直接借入、拖欠或依據(jù)合同提供擔(dān)保形成的債務(wù)，以及地方政府及其職能部門(mén)（機(jī)構(gòu)）成立的公司為進(jìn)行基礎(chǔ)性、公益性建設(shè)，以政府信用直接借入或依法提供擔(dān)保形成的債務(wù)。
【地方政府債務(wù)限額管理】
地方政府債務(wù)限額管理是規(guī)范地方政府債務(wù)管理的重要內(nèi)容。預(yù)算法第三十五條規(guī)定：經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的省、自治區(qū)、直轄市的預(yù)算中必須的建設(shè)投資的部分資金可以在國(guó)務(wù)院確定的限額內(nèi)，通過(guò)發(fā)行地方政府債券舉借債務(wù)的方式籌措。舉借債務(wù)的規(guī)模，由國(guó)務(wù)院報(bào)全國(guó)人民代表大會(huì)或者全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)批準(zhǔn)。每年全國(guó)地方政府債務(wù)新增限額和總限額，由國(guó)務(wù)院報(bào)全國(guó)人民代表大會(huì)或全國(guó)人大常委會(huì)審批。每年各地地方政府債務(wù)新增限額和總限額，由財(cái)政部在全國(guó)人大或其常委會(huì)批準(zhǔn)的限額內(nèi)提出方案，報(bào)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)后下達(dá)各省級(jí)人民政府，并向社會(huì)公開(kāi)。省級(jí)人民政府依照下達(dá)的限額編制預(yù)算調(diào)整方案，報(bào)同級(jí)人大常委會(huì)批準(zhǔn)。市縣級(jí)政府確需舉借債務(wù)的，依照省級(jí)人民政府下達(dá)的限額編制預(yù)算調(diào)整方案，報(bào)同級(jí)人大常委會(huì)批準(zhǔn)，由省級(jí)人民政府代為舉借。省級(jí)財(cái)政部門(mén)在批準(zhǔn)的地方政府債務(wù)限額內(nèi)，合理搭配債券期限，安排債券發(fā)行兌付。
【債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范預(yù)警】
債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范預(yù)警是指在地方財(cái)政經(jīng)濟(jì)運(yùn)行過(guò)程中，通過(guò)定期對(duì)各級(jí)各部門(mén)政府性債務(wù)情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督，從而對(duì)導(dǎo)致政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)增大的不穩(wěn)定管理狀態(tài)和不正常因素產(chǎn)生的警兆進(jìn)行分析，并在債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)增大到一定程度時(shí)發(fā)出警示提示，債務(wù)管理部門(mén)據(jù)此查找警源，并責(zé)成相關(guān)主管部門(mén)進(jìn)行妥善處理和整改，把債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)降低到相對(duì)安全程度的機(jī)制。
【部門(mén)預(yù)算】
部門(mén)預(yù)算是反映政府部門(mén)收支活動(dòng)的預(yù)算，是政府部門(mén)依據(jù)國(guó)家有關(guān)政策及其行使職能的需要，由基層預(yù)算單位編制，逐步上報(bào)、審核、匯總，經(jīng)財(cái)政部門(mén)審核，經(jīng)政府同意后報(bào)人大審議通過(guò)的、全面反映部門(mén)所有收入和支出的預(yù)算。通俗地講，就是“一個(gè)部門(mén)一本預(yù)算”。在部門(mén)預(yù)算中既反映地方公共財(cái)政預(yù)算的收入和支出，又反映基金預(yù)算的收入和支出。
石屏縣在部門(mén)預(yù)算編制中遵循的基本原則包括：1.收支平衡原則。即兼顧事業(yè)發(fā)展和財(cái)力可能，預(yù)算資金統(tǒng)籌安排、綜合平衡。2.綜合預(yù)算原則。即按照“收支兩條線”管理辦法，統(tǒng)籌安排部門(mén)支出預(yù)算，將單位組織的各項(xiàng)收入和安排的各項(xiàng)支出納入部門(mén)預(yù)算。3.調(diào)結(jié)構(gòu)保重點(diǎn)的原則。即大力調(diào)整部門(mén)支出結(jié)構(gòu)，減少、壓縮競(jìng)爭(zhēng)性、經(jīng)營(yíng)性和一般性支出，集中資金保證部門(mén)重點(diǎn)支出需要。4.定員定額管理原則。即在認(rèn)真核實(shí)分析單位人員、設(shè)備、車(chē)輛等基礎(chǔ)信息的基礎(chǔ)上，根據(jù)單位職能和收入狀況為單位定檔分類(lèi)，并制定合理的支出定額辦法進(jìn)行管理。
【國(guó)庫(kù)集中支付制度】
國(guó)庫(kù)集中支付制度又稱(chēng)財(cái)政國(guó)庫(kù)單一賬戶制度，是由財(cái)政部門(mén)代表政府開(kāi)設(shè)國(guó)庫(kù)單一賬戶體系，收入通過(guò)國(guó)庫(kù)單一賬戶體系，直接繳入國(guó)庫(kù)，不設(shè)立過(guò)渡性存款賬戶；支出通過(guò)國(guó)庫(kù)單一賬戶體系，以財(cái)政直接支付或財(cái)政授權(quán)預(yù)算單位支付的方式，將資金直接支付到商品及勞務(wù)供應(yīng)者或用款單位，即預(yù)算單位使用資金但見(jiàn)不到資金；未支用的資金余額均保留在國(guó)庫(kù)單一賬戶，由財(cái)政部門(mén)代表政府統(tǒng)一管理。這種制度減少了財(cái)政收入收繳和財(cái)政支出的中間環(huán)節(jié)，可以有效遏制財(cái)政資金被截留、擠占、挪用等問(wèn)題，確保財(cái)政資金使用效益。該項(xiàng)制度財(cái)政部從2001年起在全國(guó)推廣。
【財(cái)政專(zhuān)戶管理】
財(cái)政專(zhuān)戶管理或稱(chēng)財(cái)政資金專(zhuān)戶，是指財(cái)政部門(mén)為履行財(cái)政管理職能，在銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)設(shè)用于核算特定資金的銀行結(jié)算賬戶。這里所指的特定資金，包括社會(huì)保險(xiǎn)基金、國(guó)際金融組織和外國(guó)政府貸款贈(zèng)款、償債準(zhǔn)備金、待繳國(guó)庫(kù)單一賬戶的非稅收入、教育收費(fèi)、彩票發(fā)行機(jī)構(gòu)和銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)費(fèi)、代管預(yù)算單位資金。按照規(guī)定，設(shè)立財(cái)政專(zhuān)戶除依照法律法規(guī)和國(guó)務(wù)院、財(cái)政部規(guī)定納入財(cái)政專(zhuān)戶管理的資金外，預(yù)算安排的資金應(yīng)全部實(shí)行國(guó)庫(kù)集中收付制度，不得轉(zhuǎn)入財(cái)政專(zhuān)戶。加強(qiáng)和規(guī)范財(cái)政資金專(zhuān)戶管理，是深化財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度改革、強(qiáng)化財(cái)政資金監(jiān)管的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，也是從源頭上預(yù)防和治理腐敗的重要措施。
【政府采購(gòu)】
政府采購(gòu)是指各級(jí)國(guó)家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和團(tuán)體組織，使用財(cái)政性資金采購(gòu)依法制定的集中采購(gòu)目錄以內(nèi)的或者采購(gòu)限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。政府采購(gòu)應(yīng)當(dāng)遵循公開(kāi)透明原則、公平競(jìng)爭(zhēng)原則、公正原則和誠(chéng)實(shí)信用原則。
【轉(zhuǎn)移支付】
轉(zhuǎn)移支付是指貨幣資金、商品、服務(wù)或金融資產(chǎn)的所有權(quán)由一方向另一方的無(wú)償轉(zhuǎn)移。轉(zhuǎn)移的對(duì)象可以是現(xiàn)金，也可以是實(shí)物。財(cái)政轉(zhuǎn)移支付主要是指財(cái)政資源（資金）在各級(jí)政府間的無(wú)償轉(zhuǎn)移，包括橫向轉(zhuǎn)移和縱向轉(zhuǎn)移。財(cái)政轉(zhuǎn)移支付通常可以分為無(wú)條件的財(cái)政轉(zhuǎn)移支付（即一般性轉(zhuǎn)移支付）和有條件的財(cái)政轉(zhuǎn)移支付（即專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付）兩種。
【城鄉(xiāng)居民最低生活保障】
城鄉(xiāng)居民最低生活保障是指國(guó)家對(duì)家庭人均收入低于當(dāng)?shù)卣娴淖畹蜕顦?biāo)準(zhǔn)的人口給予一定現(xiàn)金資助，以保證該家庭成員基本生活所需的一項(xiàng)社會(huì)救助制度，是社會(huì)保障體系的一項(xiàng)重要內(nèi)容。
【三公經(jīng)費(fèi)】
按照黨中央、國(guó)務(wù)院有關(guān)文件及部門(mén)預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公經(jīng)費(fèi)”包括因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。
