（云南?。╆P(guān)于楚雄州祿豐縣2020年地方財政預算執(zhí)行情況和祿豐市2021年地方財政預算草案的報告
關(guān)于祿豐縣2020年地方財政預算執(zhí)行情況和祿豐市2021年地方財政預算草案的報告
——2021年4月8日在祿豐市第一屆人民代表大會第一次會議上
祿豐市財政局
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)將祿豐縣2020年地方財政預算執(zhí)行情況和祿豐市2021年地方財政預算草案提請市第一屆人民代表大會第一次會議審查，并請各位政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2020年地方財政預算執(zhí)行情況
2020年是決勝全面建成小康社會、決戰(zhàn)脫貧攻堅之年，是“十三五”規(guī)劃收官之年。2020年，全縣財稅部門在縣委的堅強領(lǐng)導和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會以及中央經(jīng)濟工作會議精神，認真貫徹落實各級黨委決策部署及縣十七屆人大五次會議決議，樹牢“四個意識”、堅定“四個自信”，堅決做到“兩個維護”，緊扣全面建成小康社會目標任務(wù)，砥礪奮進、克難前行，堅持以人民為中心的發(fā)展思想，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)和新發(fā)展理念，落實高質(zhì)量發(fā)展要求，統(tǒng)籌推進疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展工作，堅決打好三大攻堅戰(zhàn)，切實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?wù)，加快建立現(xiàn)代財政制度，確保了全縣經(jīng)濟社會各項事業(yè)穩(wěn)步健康發(fā)展。
（一）一般公共預算
2020年，全縣一般公共預算收入完成93,028萬元，為縣人大常委會批準預算調(diào)整數(shù)的100%，為年初預算100,680萬元的92.4%，比上年下降4.8%，減收4,724萬元，其中：稅收收入完成69,014萬元，比上年增長4.2%，占一般公共預算收入的74.2%；非稅收入完成24,014萬元，比上年下降23.8%，占一般公共預算收入的25.8%。一般公共預算收入中，稅務(wù)部門完成70,869萬元，為全年預算70,680萬元的100.3%，比上年增長4.8%，增收3,226萬元；財政部門完成22,159萬元，為全年預算30,000萬元的73.9%，比上年下降26.4%，減收7,950萬元。全縣一般公共預算支出完成321,289萬元，為縣人大常委會批準預算調(diào)整數(shù)的100%，為年初預算302,000萬元的106.4%，比上年增長8.5%，增支25,277萬元。一般公共預算收入較上年減收的原因主要是：全面落實減稅降費政策縣級收入減收3.93億元。一般公共預算支出較上年增支的原因主要是：2020年有新增一般債券易地扶貧項目資金支出9,700萬元、地方政府承擔償還責任的亞行項目外債借款支出12,778萬元列入了一般公共預算支出。
全縣一般公共預算平衡情況是：一般公共預算收入93,028萬元，上級各項轉(zhuǎn)移性補助收入227,249萬元，上年結(jié)余收入4,699萬元，債券轉(zhuǎn)貸收入42,753萬元，調(diào)入資金1,157萬元，收入總計368,886萬元。一般公共預算支出321,289萬元，上解支出18,250萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出20,275萬元，支出總計359,814萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)余9,072萬元。結(jié)余形成的原因主要是財政授權(quán)支付額度結(jié)余收回及部分上級?？钚杞Y(jié)轉(zhuǎn)下年按規(guī)定用途使用。
（二）政府性基金預算
2020年，全縣政府性基金預算收入完成35,623萬元，為縣人大常委會批準預算調(diào)整數(shù)的100%，為年初預算55,000萬元的64.8%，比上年增長0.6%，增收211萬元。政府性基金預算支出完成144,646萬元，為縣人大常委會批準預算調(diào)整數(shù)的100%，為年初預算63,903萬元的226.4%，比上年增長145.4%，增支85,714萬元。政府性基金預算支出較上年增支的原因主要是：2020年有新增專項債券資金96,300萬元、抗疫特別國債資金9,552萬元列入了政府性基金預算支出。
全縣政府性基金預算平衡情況是：政府性基金預算收入35,623萬元，上級各項轉(zhuǎn)移性補助收入11,868萬元，上年結(jié)余收入2,203萬元，債券轉(zhuǎn)貸收入104,180萬元，收入總計153,874萬元。政府性基金預算支出144,646萬元，地方政府專項債務(wù)還本支出7,880萬元，支出總計152,526萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)余1,348萬元。結(jié)余形成的原因主要是財政授權(quán)支付額度結(jié)余收回及部分上級?？钚杞Y(jié)轉(zhuǎn)下年按規(guī)定用途使用。
（三）社會保險基金預算
2020年，全縣社會保險基金預算收入完成86,921萬元，為全年預算68,938萬元的126.1%，比上年增長48.2%，增收28,283萬元，其中：保險費收入39,249萬元，財政補貼收入9,678萬元。社會保險基金預算支出完成80,496萬元，為全年預算65,384萬元的123.1%，比上年增長31.5%，增支19,303萬元，其中：社會保險待遇支出62,783萬元。當年收支結(jié)余6,425萬元，年末滾存結(jié)余56,430萬元。結(jié)余資金主要是個人賬戶的資金余額以及按政策規(guī)定預留下年度支付的基金。
（四）國有資本經(jīng)營預算
2020年，全縣國有資本經(jīng)營預算收入676萬元（上級專項補助），為縣人大常委會批準預算調(diào)整數(shù)的100%。全縣國有資本經(jīng)營預算支出6萬元，為縣人大常委會批準預算調(diào)整數(shù)的100%。收支相抵，年終滾存結(jié)余670萬元。結(jié)余形成的原因主要是部分上級專項補助難以在當年形成支出需結(jié)轉(zhuǎn)下年按規(guī)定用途使用。
以上收支數(shù)據(jù)均為12月31日快報數(shù)，待省、州決算審核批復后，相關(guān)數(shù)據(jù)若有變化，屆時將依法向市人大常委會進行專題報告。
二、2020年財政重點工作及“十三五”工作回顧
（一）穩(wěn)收支守底線，財政克難勇毅前行
一是財政負重運行。2020年，面對新冠肺炎疫情的嚴重沖擊、嚴峻復雜的內(nèi)外部經(jīng)濟形勢，全縣財稅部門堅決貫徹執(zhí)行各級黨委決策部署，緊緊圍繞年初既定的目標任務(wù)，沉著應對困難和挑戰(zhàn)，知重負重、迎難而上，切實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?wù)，認真落實積極財政政策，執(zhí)行經(jīng)濟運行“五個主題”制度，狠抓穩(wěn)收支保三保防風險守底線專項行動。年度財政爬坡過坎、滾石上山、負重前行，守住了“三?！焙头里L險兩個底線，基本實現(xiàn)了收支平衡。全年稅收收入實現(xiàn)增長4.2%，非稅收入占比下降至25.8%，一般公共預算支出再上32億元臺階。二是全力支持經(jīng)濟社會發(fā)展對沖疫情影響。面對新冠肺炎疫情帶來的嚴峻考驗，全縣上下聚力支持縣域企業(yè)復工復產(chǎn)達能和市場主體復商復市，大力幫助企業(yè)紓困解難，落實援企穩(wěn)崗和城鎮(zhèn)就業(yè)困難群體幫扶政策，各項措施積極成效持續(xù)顯現(xiàn)，縣域企穩(wěn)逐月向好，經(jīng)濟穩(wěn)步恢復增長，為財政收入帶來曙光。全年投入企業(yè)復工復產(chǎn)幫扶資金0.15億元，支持疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展稅收優(yōu)惠政策新增減稅0.47億元。三是繼續(xù)穩(wěn)基培源。持續(xù)抓好縣域?qū)嶓w經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展，將資源優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟優(yōu)勢，培強傳統(tǒng)行業(yè)、重點企業(yè)的支撐作用，做優(yōu)新興產(chǎn)業(yè)和小微企業(yè)發(fā)展的助力作用，縣域經(jīng)濟呈現(xiàn)全面向好發(fā)展，增強了財稅發(fā)展后勁。全年投入各類扶持企業(yè)發(fā)展資金1.19億元。持續(xù)做好楚雄隆基、龍佰新立、錦潤數(shù)控等骨干企業(yè)的服務(wù)支持發(fā)展工作。年內(nèi)隆基年產(chǎn)12GW單晶硅片三期、龍佰新立鈦產(chǎn)業(yè)技改、天寶磷化飼料級磷酸鹽轉(zhuǎn)型改造、數(shù)控裝備產(chǎn)業(yè)園等重點工業(yè)項目加快建設(shè)推進，德鋼公司技改搬遷等重大工業(yè)項目前期工作扎實開展，單晶硅一、二期續(xù)產(chǎn)足產(chǎn)趨好，龍佰新立公司復產(chǎn)趨穩(wěn)。四是抓實穩(wěn)增長舉措。繼續(xù)把開展“穩(wěn)收支”專項行動作為主要抓手，認真落實經(jīng)濟運行研判、預警、應策、推動和問效“五個主題”制度，細化任務(wù)、壓實責任、掛圖作戰(zhàn)、目標倒逼，及時分析、研判、謀劃，千方百計續(xù)存量、掘新量、補差量，努力確保既定目標任務(wù)的實現(xiàn)。五是加強稅收征管補減量。全縣稅務(wù)部門認真落實減稅降費政策，同時依法加強征管，認真對各行業(yè)、企業(yè)多次進行拉網(wǎng)式稅收政策宣傳輔導，查找稅源增長點，大力開展清繳欠稅、專項稽查等工作。繼續(xù)推進資源稅從價與從量計征相結(jié)合方式，加大環(huán)境保護稅征收，全面實施“互聯(lián)網(wǎng)+企業(yè)生產(chǎn)”信息化管理服務(wù)平臺遠程稅收監(jiān)管，強化砂石料生產(chǎn)企業(yè)、頁巖磚制造行業(yè)遠程監(jiān)控計量稅收征管，全力挖掘稅收潛能彌補政策性減稅形成的減量。全年稅收收入完成69,014萬元，增長4.2%，占一般公共預算收入的74.2%。六是加強非稅收入征管保存量。多渠道想辦法組織非稅收入形成財力來源，特別是深入盤活國有資產(chǎn)處置變現(xiàn)實現(xiàn)非稅收入，以彌補政策性減收形成的財力缺口。七是抓好向上爭取資金工作。緊盯上級“提高赤字率、發(fā)行抗疫特別國債、增加地方政府專項債發(fā)行規(guī)?！钡雀臃e極有為的財政政策，以及加大財力下沉向基層財政困難地區(qū)和受減稅降費影響較大的地區(qū)傾斜方面努力爭取，有效緩解了縣級財政支出保障壓力。全年共爭取上級一般公共預算轉(zhuǎn)移支付補助資金21.4億元，爭取新增一般債券資金0.97億元、專項債券資金9.63億元、抗疫特別國債資金0.95億元、再融資債券資金2.82億元。八是全面落實減稅降費政策。繼續(xù)將減稅降費政策貫徹執(zhí)行到位，為市場主體減負，助力疫情防控和企業(yè)復工復產(chǎn)，凝聚落實政策的合力，持續(xù)激發(fā)市場主體的活力。2020年全年減稅13.7億元（縣級收入減收3.93億元）、降費0.45億元。
（二）精細預算管理，統(tǒng)籌財力兼顧保障
全縣財政部門肩扛職責和使命，遵循“財”服務(wù)于“政”的要求，全面履行財政服務(wù)保障職能，聚焦中心、服務(wù)大局、統(tǒng)籌兼顧、突出重點，持續(xù)加強收支預算管理，努力化解現(xiàn)有財力與現(xiàn)實需求矛盾，堅守“三?！焙头里L險兩個底線，竭力發(fā)揮財政基礎(chǔ)支撐和重要支柱作用。一是全力以赴支持打贏疫情防控的人民戰(zhàn)爭、總體戰(zhàn)、阻擊戰(zhàn)。堅持把人民生命安全和身體健康放在第一位，保持戰(zhàn)略定力，立足財政職能，堅決扛起打贏疫情防控戰(zhàn)役的政治責任和職能責任，竭力做好資金保障和政策落實工作，支持疫情防控取得決定性勝利。全年投入疫情防控資金3,675萬元。二是守牢“三?！钡拙€。面對更加嚴峻的形勢、更大困難的現(xiàn)實、更為突出的收支矛盾，財政部門堅決統(tǒng)籌一切可用財力資金首先確?！叭！敝С觯辍叭！钡拙€任務(wù)在困難中得以落實完成。2020年在上年基礎(chǔ)上壓減一般性支出和非急需、非剛性支出0.37億元，統(tǒng)籌用于“三?！敝С?。三是持續(xù)提升預算編制質(zhì)量水平。繼續(xù)推進預算編制沿著“全、實、細、準”方向前行，嚴格按照“保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆?、保付息、保配套、保重點”的原則順序安排支出，繼續(xù)壓縮一般性開支，狠抓“三公”經(jīng)費管理，大力壓減低效、不合理支出，集中財力辦實事大事。2020年全縣“三公”經(jīng)費下降4.8%，減少85萬元。四是嚴格預算執(zhí)行管理。認真遵循《中華人民共和國預算法》，嚴格執(zhí)行人民代表大會批準的預算，嚴控新增預算，杜絕隨意調(diào)整追加。充分運用“一體化”財政管理、預算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控和扶貧資金動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)等信息技術(shù)對預算資金全流程、全覆蓋、零死角閉環(huán)監(jiān)管，預算資金更加規(guī)范、安全、高效運行。五是加大閑置資金治理力度。繼續(xù)對結(jié)余結(jié)存、趴賬資金核查清繳，統(tǒng)籌安排用于保障民生、重點工作等急需支出，切實提高資金使用效益。全年共清理盤活財政存量資金1,486萬元，安排支出1,418萬元。
（三）盡所能惠民生，增進福祉提升指數(shù)
始終堅持人民至上，把人民對美好生活的期盼作為財政工作的出發(fā)點和奮斗目標，不斷完善民生投入穩(wěn)定增長機制，持續(xù)增進人民福祉。一是加大公共公益基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入。通過積極籌措和大力爭取上級補助資金，加大投入到農(nóng)業(yè)、交通、水利、城市等公共公益基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)領(lǐng)域，努力提高基本公共服務(wù)均等化，讓人民群眾共享改革發(fā)展成果。年內(nèi)財政累計投入項目前期經(jīng)費0.36億元、項目建設(shè)支出15.4億元。二是持續(xù)推進教育事業(yè)優(yōu)先發(fā)展。全年累計投入教育經(jīng)費86,862萬元，其中：農(nóng)村營養(yǎng)改善資金2,459萬元、寄宿學生生活補助1,307萬元、國家助學金360萬元、教育扶貧資金763萬元、職業(yè)高中免學費補助432萬元、教師鄉(xiāng)鎮(zhèn)崗位工作補貼1,970萬元、鄉(xiāng)村教師差別化生活補助1,862萬元、教育公用經(jīng)費4,775萬元、校舍維修改造資金4,875萬元。三是持續(xù)推動醫(yī)療衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展。全年衛(wèi)生健康支出44,900萬元，其中：醫(yī)療保障資金20,082萬元、醫(yī)療救助資金1,248萬元、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施建設(shè)資金1,500萬元。四是持續(xù)筑牢社會保障底線。全年社會保障和就業(yè)支出48,014萬元，其中：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險資金9,443萬元、最低生活保障資金5,124萬元、生活救助救濟資金1,565萬元、老年人長壽及保健補貼資金506萬元、再就業(yè)資金1,623萬元。五是持續(xù)加強公共文化服務(wù)體系建設(shè)。全年文化旅游體育與傳媒支出2,287萬元，其中：農(nóng)村文化建設(shè)資金205萬元、免費開放補助資金270萬元。六是持續(xù)落實國家惠民政策。全年累計兌付惠農(nóng)補貼7,296萬元、燃油補貼723萬元、公交車運營補貼228萬元、新能源公交車購車一次性補貼360萬元；落實農(nóng)業(yè)保險保費補貼627萬元，惠及農(nóng)戶4.26萬戶；投入創(chuàng)業(yè)小額擔保貸款貼息資金745萬元，撬動銀行對493人新增發(fā)放貸款6,890萬元，帶動1,013人就業(yè)。七是持續(xù)支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展。全年農(nóng)林水支出53,705萬元，其中：“一事一議”財政獎補資金1,167萬元、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金3,219萬元、扶持壯大村集體經(jīng)濟資金1,000萬元。實施了“一事一議”財政獎補項目26個、美麗鄉(xiāng)村項目5個、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項目8個、壯大村集體經(jīng)濟項目20個。
（四）聚焦攻堅發(fā)力，持續(xù)落實重大任務(wù)
在繼續(xù)鞏固已有攻堅成果的基礎(chǔ)上，對照三大攻堅戰(zhàn)相關(guān)定量定性指標，持續(xù)抓重點、補短板、強弱項，確保完成各項目標任務(wù)。一是聚力支持脫貧攻堅任務(wù)如期完成。堅決扛起打贏打好脫貧攻堅戰(zhàn)的財政職能責任，竭盡全力支持脫貧攻堅攻城拔寨、打好深度貧困殲滅戰(zhàn)。加大財政扶貧投入力度，政策和資金重點向貧困人口多、程度深、脫貧難度較大的地方傾斜。有效運用扶貧資金動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)加強監(jiān)管，有序?qū)嵤┵Y金績效管理，為全縣完成剩余脫貧攻堅任務(wù)和鞏固脫貧成果提供了堅實的支持保障。年內(nèi)投入財政專項扶貧資金8,627萬元，其中：縣級財政投入專項扶貧資金1,000萬元，爭取上級財政專項扶貧資金7,627萬元。當年累計發(fā)放扶貧小額信貸924戶、貸款4,355萬元，其中：貧困戶918戶、貸款4,325萬元，邊緣戶6戶、貸款30萬元。支持了194個精準扶貧項目建設(shè)，其中84個自然村整村推進和110個產(chǎn)業(yè)扶貧項目順利實施。二是竭力防范化解政府性債務(wù)風險。堅決把防范化解政府性債務(wù)風險擺在更加重要的位置，堅持力度不減、方向不變、關(guān)口前移，扎實有效開展系列工作。樹牢風險意識、底線思維，竭盡全力想辦法、找路子加以防控，強效運行“借、用、管、還”閉環(huán)管理機制，壓實主體責任，控增量、減存量、降險級，堅決守住不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性政府性債務(wù)風險的底線。三是大力支持環(huán)境整治和污染治理工作。支持打好藍天、碧水、凈土三大保衛(wèi)戰(zhàn)，加大城鄉(xiāng)人居環(huán)境整治、生態(tài)文明建設(shè)力度，全年共投入資金5.1億元，實施了美麗縣城創(chuàng)建、愛國衛(wèi)生“7個專項行動”、廁所革命、高速公路路域綠化、農(nóng)村畜禽糞污資源化利用等項目，抓實生態(tài)環(huán)境問題及環(huán)境保護督查問題整改，積極融入省州金沙江、紅河流域橫向生態(tài)補償機制建設(shè)。
（五）促改革提質(zhì)量，依法理財穩(wěn)步向前
以建立現(xiàn)代財政制度為目標，以建設(shè)高質(zhì)量可持續(xù)發(fā)展財政為導向，縱深推進財稅體制改革各項工作。一是全面推進政府會計核算管理改革。從2020年1月起，全縣建立運用統(tǒng)一的預算單位會計核算系統(tǒng)，實現(xiàn)了全部預算單位賬務(wù)體系、數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)和會計核算規(guī)范統(tǒng)一，實現(xiàn)資金收付后系統(tǒng)自動生成對應會計分錄及決算報表、財務(wù)報告，切實推進單位會計核算系統(tǒng)與財政預算管理、執(zhí)行系統(tǒng)無縫銜接，預算單位會計核算更顯統(tǒng)一、規(guī)范、便捷、高效。二是推進預算管理縱深改革。2020年1月與全省財政同步建立運行預算管理一體化系統(tǒng)，統(tǒng)一了預算業(yè)務(wù)模式，整合規(guī)范管理各環(huán)節(jié)，實現(xiàn)省州縣縱連一體，平臺數(shù)據(jù)信息上下互聯(lián)互通，更好的接受上級指導監(jiān)督，全面提升財政預算管理水平。三是構(gòu)建現(xiàn)代政府采購制度體系。從2020年1月起，上線運用全省統(tǒng)一的政府采購管理信息系統(tǒng)，實現(xiàn)備案、審批等事項“網(wǎng)上辦”、“一次辦”和“不見面”辦理，讓數(shù)據(jù)多跑路、服務(wù)對象少跑腿，政府采購不斷減繁節(jié)、供便捷、提效率。四是深入推進政府會計制度改革。在2019年啟動推行的基礎(chǔ)上，蹄疾步穩(wěn)推進《政府會計制度》落細落深，不斷提高政府會計信息質(zhì)量，提升預算單位財務(wù)和預算管理水平。五是加大預決算信息公開力度。按要求公開了財政預決算報告、背景材料和收支附表，全縣76個預算單位依法公開了部門預決算和單位“三公經(jīng)費”預決算，接受社會監(jiān)督。六是加強財政資金監(jiān)管。充分應用預算管理一體化、預算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控、扶貧資金動態(tài)監(jiān)控（含直達資金監(jiān)控）等系統(tǒng)對預算資金全流程、全覆蓋嚴控嚴管。全年動態(tài)監(jiān)控預算單位79個、預算資金42億元；全年電子化支付預算資金45億元。七是主動接受人大審計監(jiān)督。全面接受縣人大預算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督平臺的日常監(jiān)督，落實《人大預算審查監(jiān)督重點向支出預算和政策拓展的實施意見》，按要求向人大報告了預算執(zhí)行、調(diào)整和國有資產(chǎn)管理等工作情況。全面接受審計監(jiān)督，認真整改年度各級審計查出的問題。八是有序推進法治財政建設(shè)。嚴格執(zhí)行《中華人民共和國預算法》和新修訂的《預算法實施條例》等財經(jīng)法律法規(guī)，多場次組織財政干部和預算單位財務(wù)人員學習宣講《預算法實施條例》，推進全縣財政和財務(wù)工作在法治軌道上有序運行。
（六）“十三五”時期財政工作回顧
“十三五”以來，全縣財政部門認真貫徹落實各級黨委的決策部署，堅持以人民為中心的發(fā)展思想，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)和新發(fā)展理念，落實積極的財政政策，努力培基增源，大力組織收入，持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，統(tǒng)籌兼顧保障民生、重點支出，深化財稅體制改革，各項財政指標與“十二五”末相比有明顯的增長，各項財政工作按照“十三五”規(guī)劃要求有序推進，為財政改革發(fā)展接續(xù)奮進，為全縣經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展做出了應有的貢獻。一是財政收支總量進一步擴大，質(zhì)量不斷優(yōu)化?！笆濉逼陂g，地方一般公共預算收入從2015年的80,460萬元增加到2020年的93,028萬元，年均增長3.2%，其中：稅收收入從2015年的44,877萬元增加到2020年的69,014萬元，年均增長9.3%。稅收收入的占比也從2015年的55.8%逐年提高到2020年的74.2%，收入質(zhì)量穩(wěn)步提升。地方一般公共預算支出從2015年的241,718萬元增加到2020年的321,289萬元，年均增長6.5%，且2018年、2020年兩次越上32億元臺階。通過大力壓縮一般性支出，竭力統(tǒng)籌財力資金用于“三保”及重點熱點支出，支出結(jié)構(gòu)不斷科學優(yōu)化。二是持續(xù)加強收支管理，服務(wù)保障能力明顯提升?！笆濉逼陂g，始終遵循“財”服務(wù)于“政”的要求，聚焦中心、服務(wù)大局、統(tǒng)籌兼顧、突出重點。持續(xù)加強收支預算管理，抓實做細向上爭取資金工作，凝聚所有財力保障全局、大局支出需要，發(fā)揮了財政基礎(chǔ)支撐和重要支柱作用。財政管理水平明顯提升，在財政部對全國2018年度縣級財政預算管理績效綜合評價中我縣獲評第42位，并獲得中央轉(zhuǎn)移支付獎勵資金500萬元。向上爭取一般預算轉(zhuǎn)移支付資金從2015年的16.71億元增加到2020年的21.41億元，年均增長5.8%，五年累計向上爭取一般預算轉(zhuǎn)移支付資金達96.74億元，有效緩解了財政支出保障壓力，壯大了財政整體實力。三是保障和改善民生持續(xù)有力。“十三五”期間，始終堅持以人民為中心的發(fā)展思想，完善民生投入穩(wěn)定增長機制，不斷增進人民福祉。民生支出從2015年的18.49億元增加到2020年的25.64億元，年均增長7.6%，五年累計民生支出121.41億元，占一般公共預算支出的81.2%。四是深入推進財政改革工作?！笆濉逼陂g，努力以建立現(xiàn)代財政制度和建設(shè)高質(zhì)量可持續(xù)發(fā)展財政為目標，緊跟深化改革的腳步縱深推進財稅體制改革各項工作。從2016年起全縣所有鄉(xiāng)鎮(zhèn)全覆蓋施行國庫集中支付改革；2017年10月啟動實施國庫電子化支付改革；2018年4月設(shè)立債務(wù)管理辦公室，全面履行縣政府性債務(wù)管理領(lǐng)導小組和縣政府性債務(wù)管理委員會辦公室職能職責，嚴格加強政府性債務(wù)管理和防范化解債務(wù)風險工作；2019年1月起在全縣行政事業(yè)單位全面推行《政府會計制度》和開啟權(quán)責發(fā)生制政府綜合財務(wù)報告編制工作；2020年1月起建立運行統(tǒng)一的預算管理一體化系統(tǒng)、預算單位會計核算系統(tǒng)及“一網(wǎng)辦”采購管理系統(tǒng)。隨著各項改革深入推進及信息化系統(tǒng)的運用，財政管理水平實現(xiàn)了質(zhì)的變化和提升。五是依法理財水平增強提高?！笆濉逼陂g，堅持依法行政、依法理財，嚴格遵守新《中華人民共和國預算法》和新修訂的《預算法實施條例》，認真貫徹執(zhí)行各項財經(jīng)法規(guī)，運用法規(guī)制度來規(guī)范財政管理。依法依規(guī)加強政府性債務(wù)管理，財政一體化系統(tǒng)與人大預算監(jiān)督平臺系統(tǒng)成功對接聯(lián)網(wǎng)全面接受人大日常監(jiān)督，認真貫徹《人大預算審查監(jiān)督重點向支出預算和政策拓展的實施意見》，接受審計監(jiān)督，預決算按要求全面公開，預算績效管理有序開展，穩(wěn)步推進了“法治財政、民生財政、陽光財政、現(xiàn)代財政”建設(shè)。
回顧近年來的財稅工作，我們經(jīng)歷艱險、趟過險灘，遇到前所未有的困難。面對艱難險阻、繁重任務(wù)，財稅部門緊緊圍繞縣委、縣人民政府的中心工作，保持戰(zhàn)略定力、堅定必勝信念，以“勇闖急流過險灘、爬坡過坎勇登攀”精神，緊盯年度目標任務(wù)，勇毅前行，擔當作為，財政在困難艱險中維持運行，有效支持了全縣經(jīng)濟社會穩(wěn)步發(fā)展。
但是，我們也應該清醒認識到，在當前工作中仍然還存在著一些突出的問題：一是高質(zhì)量可持續(xù)的財力支撐還不穩(wěn)固，持續(xù)減稅降費政策的落實，縣級財力收入銳減；二是剛性支出持續(xù)只增不減，現(xiàn)實財力與支出需求差量在擴大，財政入不敷出，收支矛盾更激化突出，平衡極為困難；三是政府債務(wù)還本付息進入高峰期，防范化解任務(wù)艱巨，債務(wù)風險和財政運行風險突顯加劇，仍然沒有較好的辦法短期內(nèi)化解；四是零基預算和預算績效理念還沒有全面統(tǒng)一形成，支出結(jié)構(gòu)仍需進一步優(yōu)化，全面實施預算績效管理和績效結(jié)果運用有待提高；五是量力而行、勤儉節(jié)約，長期過緊日子的思想意識亟待加強。
三、2021年地方財政預算草案
2021年，全市財政預算編制的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，以及中央經(jīng)濟工作會議、全國財政工作會議、省委十屆十一次、州委九屆九次及縣委十四屆九次全會精神，樹牢“四個意識”、堅定“四個自信”，堅決做到“兩個維護”，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，以改革創(chuàng)新為根本動力，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，緊密結(jié)合祿豐實際，銳意進取，著力在支持鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展成果，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六保”任務(wù)方面使足勁；著力在過緊日子，集中財力辦大事實事，?；绢欀攸c方面下足功夫；著力在完善預算管理制度，加快構(gòu)建現(xiàn)代財政制度方面有新突破；著力在“增收”和“節(jié)支”兩個重點發(fā)力做足文章，以紓困解難；確?！笆奈濉遍_好局起好步，為全市經(jīng)濟社會平穩(wěn)健康發(fā)展提供有力的財政支撐。圍繞縣委十四屆九次全體會議確定的目標任務(wù)，2021年全市財政收支預算安排堅持“緊”字當頭，落實過緊日子要求，堅持精算平衡，運用零基預算，體現(xiàn)績效結(jié)果，以“保工資、保運轉(zhuǎn)、保基本民生、防風險、守底線”的總要求編制，按照“保工資、保運轉(zhuǎn)、保基本民生、保付息、保配套、保應急”的保障順序進行安排。
（一）一般公共預算
2021年，全市一般公共預算收入安排95,820萬元，比上年完成數(shù)增加2,792萬元，增長3%。一般公共預算支出安排330,930萬元（其中預備費3,340萬元），比上年完成數(shù)增加9,641萬元，增長3%。
全市一般公共預算收支平衡情況是：一般公共預算收入95,820萬元，上級各項轉(zhuǎn)移性補助收入230,081萬元，上年結(jié)余收入9,072萬元，債券轉(zhuǎn)貸收入16,190萬元，調(diào)入資金17,080萬元，收入總計368,243萬元。一般公共預算支出330,930萬元，上解支出18,513萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出18,800萬元，支出總計368,243萬元。收支平衡。
（二）政府性基金預算
2021年，全市地方政府性基金預算收入安排68,000萬元，比上年完成數(shù)增加32,377萬元，增長90.9%。地方政府性基金預算支出安排51,461萬元，比上年完成數(shù)減少93,185萬元，下降64.4 %。
全市地方政府性基金預算收支平衡情況是：地方政府性基金預算收入68,000萬元，上級轉(zhuǎn)移性補助收入2,600萬元，上年結(jié)余1,348萬元，債券轉(zhuǎn)貸收入7,210萬元，收入總計79,158萬元。地方政府性基金預算支出51,461萬元，上解支出3,487萬元，調(diào)出資金17,000萬元，地方政府專項債務(wù)還本支出7,210萬元，支出總計79,158萬元。收支平衡。
（三）社會保險基金預算
2021年，全市社會保險基金預算收入安排97,118萬元，比上年完成數(shù)86,921萬元增加10,197萬元，增長11.7%，其中：保險費收入45,212萬元、財政補貼收入10,775萬元。社會保險基金預算支出安排92,863萬元，比上年完成數(shù)80,496萬元增加12,367萬元，增長15.4%，其中：社會保險待遇支出68,053萬元。收支相抵，本年收支結(jié)余4,255萬元，年末滾存結(jié)余59,433萬元。結(jié)余資金主要是個人賬戶的資金余額以及按政策規(guī)定預留下年度支付的基金。
（四）國有資本經(jīng)營預算
2021年，全市國有資本經(jīng)營預算收入安排80萬元，上級轉(zhuǎn)移性補助收入23萬元，上年結(jié)余670萬元，收入總計773萬元。國有資本經(jīng)營預算支出安排693萬元，調(diào)出資金80萬元，支出總計773萬元。收支平衡。
特別說明：根據(jù)《中華人民共和國預算法》第五十四條之規(guī)定，2021年預算年度開始后，預算草案在本級人民代表大會批準前，為確保工資按時發(fā)放和機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)，市財政已提前下達了上年度結(jié)轉(zhuǎn)支出及2021年必須安排的基本支出，預算經(jīng)市人民代表大會批準后，按照批準的預算執(zhí)行。
四、“十四五”時期財政重點工作及2021年主要工作
2021年是“十四五”開局之年，“十四五”時期是開啟全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家新征程，向第二個百年奮斗目標進軍的第一個五年。我們將以習近平新時代中國特色社會主義思想為指引，在市委的堅強領(lǐng)導下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督指導下，堅定信心、攻堅克難，充分發(fā)揮財政職能服務(wù)改革發(fā)展大局，為祿豐實現(xiàn)高質(zhì)量跨越式發(fā)展貢獻力量。
（一）著力紓困解難，增收節(jié)支行穩(wěn)致遠
當前和今后一段時期，財政還將面臨更大的困難和壓力，收支矛盾更加突顯，諸多問題交織難解，形勢極其嚴峻復雜。要以問題為導向，深刻認識矛盾變化帶來的新特征新要求，把握發(fā)展規(guī)律，發(fā)揚斗爭精神，善于在危機中育新機、于變局中開新局，積極應對挑戰(zhàn)，乘風破浪、行穩(wěn)致遠。一是“增收”和“節(jié)支”并舉發(fā)力。從“增收”和“節(jié)支”兩個著力點共同發(fā)力是紓解當前財政困難最有效的手段，要充分調(diào)動全市上下齊抓共管、集力而為發(fā)展財政收入，增加財力來源補缺口、渡難關(guān)。同時樹立“節(jié)支”也是“增收”的理念，把有限資金用在刀刃上，助力支援財政渡過困境。二是持續(xù)增強財稅發(fā)展后勁。要著力破解當前財源“結(jié)構(gòu)單一、后勁不足”的突出問題，持之以恒發(fā)展實體經(jīng)濟，扶持壯大重點企業(yè)和稅源，培優(yōu)做強稅源基礎(chǔ)，增強財稅可持續(xù)發(fā)展能力。三是培強產(chǎn)業(yè)支撐。要準確把握國家產(chǎn)業(yè)政策和投資導向，充分發(fā)揮市域資源、區(qū)位、交通等優(yōu)勢，積極引導扶持傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級、新興產(chǎn)業(yè)開發(fā)培植，繼續(xù)鞏固發(fā)展新型材料、冶金、化工、裝備制造、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)等優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，積極發(fā)展現(xiàn)代物流、電子商務(wù)等現(xiàn)代服務(wù)業(yè)助推經(jīng)濟增長活力，壯大市域經(jīng)濟總體實力，筑強財稅增收基石。四是著力提高財政運行質(zhì)量。要把高質(zhì)量可持續(xù)財政作為工作標靶，堅持質(zhì)量和效益導向。收入要培基增源、挖潛盡收，支出要統(tǒng)籌兼顧、精準高效，不斷提高科學聚財理財水平。五是用好財稅政策。要高度關(guān)注國家財稅政策、稅收征管體制改革，認真分析政策對市域稅收和財力的影響，有效應用政策為市所用，趨利逐好、未雨綢繆。六是做好向上爭取。要準確把握國家政策支持導向、重點投入和扶持領(lǐng)域、補助范圍標準盡力爭取，有效補充市級財力不足，壯大財政整體實力。
（二）著力統(tǒng)籌細管，提高服務(wù)保障能力
要從政治高度和全局角度出發(fā)，樹牢“財”自覺服從服務(wù)于“政”的意識，確保財政工作緊緊圍繞市委的各項決策部署，不折不扣做好服務(wù)保障工作。一是堅持以收定支。收入預算編制要堅持實事求是、積極穩(wěn)妥，做到與經(jīng)濟社會發(fā)展水平相適應，與各項財稅政策相銜接。支出預算要堅持有多少錢辦多少事，做到與市級財力相適宜，杜絕超越財力安排支出，堅持緊嚴當頭、勤儉節(jié)約、突出重點、統(tǒng)籌兼顧，既盡力而為、又量力而行，加強重大項目財政可承受能力評估，清理規(guī)范過高承諾、過度保障的支出政策。二是兜牢“三?！钡拙€。要切實擔負起底線責任，足額安排“三保”預算支出，確保人員機構(gòu)有序運行和基本民生足額保障到位。三是樹立過緊日子思想。要認真落實過緊日子要求，厲行節(jié)約辦一切事，更加注重節(jié)用裕民，用好用活每一分錢，將有限的財力資金用在最迫切、最急需的地方。四是要從“節(jié)支”上做實做細。要從嚴從緊管好財政支出，加大力度壓減非重點非急需非剛性支出，壓減出的財政資金統(tǒng)籌用于急難險重事域。五是統(tǒng)籌財力保障全局。堅持精打細算，加大各類資金統(tǒng)籌力度，有效盤活存量資金，最大限度統(tǒng)籌財政資金保障民生實事和重大決策部署支出。六是力保財政可持續(xù)。要準確把握經(jīng)濟社會發(fā)展形勢，統(tǒng)籌考慮需要與可能、當前與長遠的關(guān)系，把好財政支出關(guān)口，充分考慮財政可承受能力，致力于財政可持續(xù)和穩(wěn)定運行，防止脫離實際、寅吃卯糧。
（三）著力惠益民生，增福祉提升幸福感
堅持人民至上的思想，始終把人民對美好生活的期盼作為一切工作的出發(fā)點和奮斗目標，把保障和改善民生作為財政工作的重心緊抓不放，持續(xù)改善民生，不斷增強人民群眾的幸福指數(shù)。一是強化兜底保障功能。認真落實好各項民生政策，不斷加大民生領(lǐng)域補短板強弱項保重點的力度。二是完善民生投入長效機制。加大財政資金整合力度，突出保障熱點重點民生支出，向關(guān)鍵、重點領(lǐng)域聚焦發(fā)力。不斷健全社會保障體系、加快補齊衛(wèi)生短板、支持教育優(yōu)先發(fā)展、支持文體事業(yè)健康發(fā)展。三是著力解決社會熱點難點問題。支持提高人民收入水平，加大就業(yè)創(chuàng)業(yè)、職業(yè)技能培訓和就業(yè)幫扶的投入。四是大力支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的實施。落實“產(chǎn)業(yè)興旺、生態(tài)宜居、鄉(xiāng)風文明、治理有效、生活富?！钡目傮w要求，全面支持“三農(nóng)”發(fā)展。五是夯實發(fā)展基礎(chǔ)。要多渠道籌措資金支持公共公益基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，夯實經(jīng)濟、社會事業(yè)發(fā)展的基礎(chǔ)，讓人民群眾共享改革發(fā)展成果。
（四）著力攻堅克難，聚力打好接續(xù)戰(zhàn)役
持續(xù)發(fā)力打好攻堅戰(zhàn)役，全力支持重大任務(wù)落實完成。一是全力支持鞏固和拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。要繼續(xù)保持財政對農(nóng)業(yè)農(nóng)村支持力度，認真落實強農(nóng)惠農(nóng)富農(nóng)各項政策措施，對農(nóng)村公共服務(wù)和社會事業(yè)的投入持續(xù)不減，大力鞏固脫貧成果，建立防止返貧長效機制，推動脫貧攻堅向全面實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略平穩(wěn)過渡，努力推進農(nóng)村經(jīng)濟社會發(fā)展和農(nóng)民群眾生活不斷提高，促進農(nóng)業(yè)高質(zhì)高效、鄉(xiāng)村宜居宜業(yè)、農(nóng)民富裕富足。二是管控施策打好防范化解重大風險攻堅戰(zhàn)。要堅定不移打好防范化解政府性債務(wù)風險攻堅戰(zhàn)役，堅持底線思維、強化風險意識，用大概率思維應對小概率事件，前瞻性分析研判政府性債務(wù)潛在的風險因素，時刻警惕并有效阻止風險嚴重向外傳導蔓延，科學制定風險處置預案，把風險遏制在萌芽之初、發(fā)生之前。嚴格落實政府債務(wù)余額限額管理和預算管理，依法依規(guī)舉債，嚴控增量、壓減存量。加快培育新財源，夯實可償債財力基礎(chǔ)，千方百計落實化解任務(wù)，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性、系統(tǒng)性風險的底線。三是統(tǒng)籌施策打好污染防治攻堅戰(zhàn)。圍繞城鄉(xiāng)人居環(huán)境整治和生態(tài)建設(shè)的重點領(lǐng)城、關(guān)鍵環(huán)節(jié)，有效實施支持政策，做好資金保障。讓祿豐山更綠、水更清、空氣更清新，形成人與自然和諧發(fā)展的現(xiàn)代化建設(shè)新格局。
（五）著力縱深改革，建立現(xiàn)代財政制度
緊跟新時代腳步有序推進各項財稅改革工作，著力構(gòu)建現(xiàn)代財政制度。一是縱深推進預算管理執(zhí)行改革。加快完善現(xiàn)代國庫管理體系，啟動實施預算單位差旅電子憑證網(wǎng)上報銷改革工作，提質(zhì)增效預算管理執(zhí)行一體化、預算單位會計核算等系統(tǒng)運用銜接，努力促進財政資金管理更加規(guī)范、安全、高效。二是繼續(xù)推進政府會計制度改革。深入推進政府會計核算標準體系運用和權(quán)責發(fā)生制政府綜合財務(wù)報告制度落實，不斷提升行政事業(yè)單位會計核算、財務(wù)管理水平和會計信息質(zhì)量。三是緊跟上級財稅改革步伐。緊盯中央、省收入劃分改革，以及省以下各領(lǐng)域財政事權(quán)和支出責任劃分改革政策，最大限度爭取上級支持幫助。四是深化政府采購“放管服”改革。提升政府采購“一網(wǎng)辦”系統(tǒng)運行效率，充分運用“電子賣場”交易服務(wù)平臺，進一步降低采購成本、提升效率、優(yōu)化營商環(huán)境。五是持續(xù)構(gòu)建現(xiàn)代財政管理體系。構(gòu)建“控制為主、績效引導”的零基預算編審體系和財政資金“能進能出”的編審機制，打破基數(shù)概念和支出固化格局。六是全面實施預算績效管理。將績效管理深度嵌入預算管理中，強化資金使用單位的績效責任，建立以績效為導向的預算分配體系，體現(xiàn)權(quán)責對等。
（六）著力依法理財，推進財政法治管理
將法制貫穿于整個財政工作的始終，持之以恒堅持依法行政、依法理財。一是深入推進法治財政建設(shè)。認真抓牢制度建設(shè)、行政執(zhí)法、執(zhí)法監(jiān)督三個關(guān)鍵環(huán)節(jié)，將財政法治建設(shè)推向縱深。二是加強法紀學習教育。增強財政干部法治意識，規(guī)范行政決策程序，加強合法性審查力度，提升財政干部用法治思維、法治方式處理解決問題的能力。三是嚴格執(zhí)行《中華人民共和國預算法》《預算法實施條例》等財經(jīng)法律法規(guī)。自覺守法律、重程序、受監(jiān)督，在法治軌道上推進各項財政管理改革工作。四是依法接受人大、審計監(jiān)督。自覺接受市人大及其常委會的法律監(jiān)督、工作監(jiān)督，認真執(zhí)行各項制度、決議，完善人大代表建議辦理機制。認真接受配合審計監(jiān)督，高度重視并認真整改審計提出的問題，不斷提升財政管理水平。五是嚴格執(zhí)紀監(jiān)督。從嚴執(zhí)行財經(jīng)法紀、規(guī)章制度，堅決查處各類違反財經(jīng)法規(guī)的行為。
各位代表，做好2021年的財稅工作，任務(wù)艱巨，責任重大。讓我們在中共祿豐市委的正確領(lǐng)導下，在市人大、市政協(xié)和社會各界的有力監(jiān)督支持下，初心不改，使命不渝，砥礪奮進繪藍圖，創(chuàng)新實干啟新程，為譜寫祿豐新時代跨越式發(fā)展新篇章接續(xù)努力奮斗。
