（云南省）關(guān)于楚雄州祿豐市2022年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財政預(yù)算草案的報告
關(guān)于祿豐市2022年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財政預(yù)算草案的報告
——2023年2月1日在祿豐市第二屆人民代表大會第二次會議上
祿豐市財政局局長 張杰
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)將祿豐市2022年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財政預(yù)算草案提請市第二屆人民代表大會第二次會議審查，并請各位政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2022年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全市財稅部門在市委的堅強領(lǐng)導(dǎo)和市人大、市政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九屆歷次全會精神，深入貫徹中央經(jīng)濟工作會議、全國財政工作會議精神，認真落實各級黨委政府決策部署及市二屆人大一次會議決議，堅持以人民為中心的發(fā)展思想，全面落實疫情要防住、經(jīng)濟要穩(wěn)住、發(fā)展要安全的要求，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，著力推動高質(zhì)量發(fā)展，抓實穩(wěn)經(jīng)濟一攬子政策措施，落實積極的財政政策要提升政策效能要求，切實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?wù)，竭力守牢“三保”和防風(fēng)險底線，努力構(gòu)建現(xiàn)代財政制度，確保了全市經(jīng)濟社會各項事業(yè)穩(wěn)步健康發(fā)展。
（一）一般公共預(yù)算
2022年，全市一般公共預(yù)算收入完成58,931萬元，為市人大常委會批準(zhǔn)預(yù)算調(diào)整數(shù)的100%，為年初預(yù)算98,813萬元的59.6%，比上年減收37,004萬元，自然口徑下降38.6%（剔除增值稅留抵退稅因素后，一般公共預(yù)算收入完成95,225萬元，同口徑下降3.8%）。其中：稅收收入完成36,669萬元，為年初預(yù)算73,528萬元的49.9%，比上年減收34,717萬元，自然口徑下降48.6%（剔除增值稅留抵退稅因素后，稅收收入完成72,963萬元，同口徑下降2%）；非稅收入完成22,262萬元，為年初預(yù)算25,285萬元的88%，比上年減收2,287萬元，下降9.3%，占一般公共預(yù)算收入的37.8%。一般公共預(yù)算支出完成295,889萬元，為市人大常委會批準(zhǔn)預(yù)算調(diào)整數(shù)的100%，為年初預(yù)算340,875萬元的86.8%，比上年減支35,058萬元，下降10.6%。
全市一般公共預(yù)算平衡情況：一般公共預(yù)算收入58,931萬元，上級各項轉(zhuǎn)移性補助收入257,229萬元，上年結(jié)余收入15,651萬元，債券轉(zhuǎn)貸收入18,585萬元，調(diào)入資金17,460萬元，收入總計367,856萬元。一般公共預(yù)算支出295,889萬元，上解支出34,359萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出22,209萬元，支出總計352,457萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)余15,399萬元。結(jié)余形成的原因主要是部分上級?？畋灸甓葍?nèi)未形成支出，需結(jié)轉(zhuǎn)下年按規(guī)定用途使用。
（二）政府性基金預(yù)算
2022年，全市政府性基金預(yù)算收入完成52,879萬元，為市人大常委會批準(zhǔn)預(yù)算調(diào)整數(shù)的100%，為年中調(diào)整預(yù)算89,600萬元的59%，比上年增收9,263萬元，增長21.2%。政府性基金預(yù)算支出完成92,941萬元，為市人大常委會批準(zhǔn)預(yù)算調(diào)整數(shù)的100%，為年中調(diào)整預(yù)算75,258萬元的123.5%，比上年減支45,702萬元，下降33%。其中：新增專項債券資金支出56,900萬元。
全市政府性基金預(yù)算平衡情況：政府性基金預(yù)算收入52,879萬元，上級各項轉(zhuǎn)移性補助收入4,317萬元，上年結(jié)余收入2,858萬元，債券轉(zhuǎn)貸收入63,730萬元，收入總計123,784萬元。政府性基金預(yù)算支出92,941萬元，上解支出2,108萬元，地方政府專項債務(wù)還本支出6,830萬元，調(diào)出資金17,200萬元，支出總計119,079萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)余4,705萬元。結(jié)余形成的原因主要是部分上級?？畋灸甓葍?nèi)未形成支出，需結(jié)轉(zhuǎn)下年按規(guī)定用途使用。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算
2022年，全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入260萬元，為市人大常委會批準(zhǔn)預(yù)算調(diào)整數(shù)的100%，為年初預(yù)算100萬元的260%，比上年增收172萬元，增長195.5%。主要是市國投公司和市城投公司上繳的利潤收入。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出228萬元。為市人大常委會批準(zhǔn)預(yù)算調(diào)整數(shù)的100%，為年初預(yù)算171萬元的133.3%，比上年減支305萬元，下降57.2%。
全市國有資本經(jīng)營預(yù)算平衡情況：國有資本經(jīng)營預(yù)算收入260萬元，上級轉(zhuǎn)移性補助收入87萬元，上年結(jié)余收入141萬元，收入總計488萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出228萬元，調(diào)出資金260萬元；支出總計488萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)余0萬元。
（四）社會保險基金預(yù)算
2022年，全市社?；痤A(yù)算收入完成113,082萬元，為年初預(yù)算114,446萬元的98.8 %，比上年增加5,733萬元，增長5.3%。社會保險基金預(yù)算支出完成108,331萬元，為年初預(yù)算107,392萬元的100.9%，比上年增加7,286萬元，增長7.2%。
全市社會保險基金收支平衡情況：社會保險基金收入113,082萬元，社會保險基金支出108,331萬元，收支相抵，本年收支結(jié)余4,751萬元，年末滾存結(jié)余68,932萬元。結(jié)余資金包括按政策屬個人賬戶的資金余額以及按規(guī)定預(yù)留下年度的支付數(shù)額基金。
以上收支數(shù)據(jù)均為12月31日快報數(shù)，待省、州決算批復(fù)后，相關(guān)數(shù)據(jù)若有變化，屆時將依法向市人大常委會進行專題報告。
二、2022年財政工作及成效
（一）穩(wěn)收支守底線，財政克難負重運行
一是財政負重前行。2022年，面對百年變局和世紀(jì)疫情相互交織，經(jīng)濟形勢更為復(fù)雜嚴(yán)峻，經(jīng)濟恢復(fù)性增長緩慢，特別是貫徹實施新的組合式稅費支持政策、出口免抵退稅以及國家重大產(chǎn)業(yè)支持政策稅收優(yōu)惠等因素影響，對我市財政收入造成重大影響，導(dǎo)致既得稅收大幅減收。而“三保”等剛性支出只增不減，落實重大任務(wù)等財政事權(quán)較多、支出責(zé)任繁重，?！叭！迸c防風(fēng)險并重俱艱，財政收支矛盾極為突出、運轉(zhuǎn)極其困難。面對諸多困難和挑戰(zhàn)，財稅部門堅決貫徹黨中央國務(wù)院和省州市黨委政府的決策部署，站位全局、服務(wù)大局，緊扣年初既定的目標(biāo)任務(wù)，拼力克難、奮力解困，落實穩(wěn)住經(jīng)濟一攬子政策措施，狠抓穩(wěn)收支保三保防風(fēng)險守底線專項行動，加強財政收支管理和平衡管控，千方百計增收節(jié)支。年度財政再歷艱辛、負重運行，堅守住了?！叭！焙头里L(fēng)險兩個底線，支持保障全市經(jīng)濟社會各項事業(yè)持續(xù)發(fā)展。一般公共預(yù)算收入自然口徑實現(xiàn)5.89億元，同口徑實現(xiàn)9.52億元；一般公共預(yù)算支出實現(xiàn)29.59億元。二是切實兜牢“三?！钡拙€。2022年面對前所未有的困難和最為嚴(yán)峻的形勢，市財政以“三?！睘榈拙€責(zé)任，科學(xué)制定了《祿豐市“三保”工作方案》并有效實施，堅持“三?！痹陬A(yù)算編制和執(zhí)行中絕對優(yōu)先位置，強化責(zé)任擔(dān)當(dāng)、源頭管控、執(zhí)行監(jiān)管和動態(tài)監(jiān)控，確保了年度“三保”兜得牢、守得實。全年“三?！敝С鐾瓿?0.03億元，其中：保工資支出13.33億元、保運轉(zhuǎn)支出0.98億元、?；久裆С?.72億元。三是抓實向上爭取資金工作。年度緊盯落實新的組合式稅費支持政策后造成地方既得稅收減收上級財政應(yīng)予補助，中央財政積極的財政政策、加強對市場主體支持和適度超前投資政策，以及省級分享稅收收入增量留用、高質(zhì)量發(fā)展轉(zhuǎn)移支付獎補、產(chǎn)業(yè)強省等上級財稅支持政策，努力爭取上級資金支持補助，緩解了市級財政支出保障壓力。全年爭取上級一般公共預(yù)算轉(zhuǎn)移支付補助資金25.05億元，爭取專項債券資金5.69億元、再融資債券資金2.54億元。四是貫徹實施新的組合式稅費支持政策。在財政異常困難形勢下，科學(xué)合理調(diào)度資金及時落實增值稅留抵退稅政策，嚴(yán)格執(zhí)行政策性減、緩稅，以政府收入的“減法”換取企業(yè)效益的“加法”和市場活力的“乘法”，全力支持穩(wěn)定預(yù)期、助企紓困，充分釋放政策紅利，增強市域經(jīng)濟發(fā)展后勁和可持續(xù)性。2022年全市實施新的組合式稅費支持政策減少稅收14.45億元（市級減少5.29億元），其中：政策性減免稅收6.08億元、緩稅0.68億元、增值稅留抵退稅7.69億元。五是大力做好穩(wěn)經(jīng)濟大盤行動。面對往復(fù)疫情、外部環(huán)境復(fù)雜嚴(yán)峻不利影響，全市抓實穩(wěn)經(jīng)濟一攬子政策措施，同時對標(biāo)《推進產(chǎn)業(yè)強省建設(shè)若干財稅政策措施的通知》任務(wù)要求，持續(xù)做好固基培源，抓好重點產(chǎn)業(yè)發(fā)展和財源建設(shè)，盡力將資源優(yōu)勢轉(zhuǎn)化成經(jīng)濟優(yōu)勢，積極營造良好的營商環(huán)境，大力支持實體經(jīng)濟發(fā)展，落實惠企利民政策，積極幫助企業(yè)紓困解難，培植壯大市場主體，備強財稅發(fā)展后勁。全年投入扶持產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金3.39億元、扶持企業(yè)發(fā)展資金1.21億元。持續(xù)做好德鋼、隆基、龍佰新立、錦潤數(shù)控和天寶科技等重點企業(yè)服務(wù)解困和支持發(fā)展工作。年度綠色釩鈦金屬生態(tài)產(chǎn)業(yè)園項目啟動建設(shè)，智能數(shù)控裝備制造產(chǎn)業(yè)園、龍佰新立、天寶科技升級擴能項目建設(shè)如期實施，部分建成投產(chǎn)并獲效益，將成為財稅增收亮點。
（二）強管理優(yōu)服務(wù)，財政職能有效發(fā)揮
堅決遵循以“政”領(lǐng)“財”和“財”自覺服從服務(wù)于“政”原則，加強資源資金統(tǒng)籌力度，全面履行服務(wù)保障職能，努力克服前所未有困難，竭力發(fā)揮財政基礎(chǔ)支撐和重要支柱作用。一是持續(xù)提升預(yù)算管理水平。2022年度預(yù)算安排和執(zhí)行堅持嚴(yán)和緊的主基調(diào)，逐步建立節(jié)約型財政保障機制，有效運用零基預(yù)算，全面實施績效管理，落實長期過緊日子要求，壓減非剛性非重點支出，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)，統(tǒng)籌所有財政資源資金，集中財力辦實事大事，預(yù)算管理水平不斷提升。全年壓縮一般性開支0.32億元，統(tǒng)籌用于“三?！敝С?。二是扎實開展“四個專項行動”。與上級財政同步扎實開展了“財政質(zhì)量年行動、財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪涡袆?、緩解基層財政困難三年行動、促進財政平穩(wěn)運行行動”等四個專項行動，結(jié)合自身實際制定了《祿豐市緩解基層財政困難三年行動計劃2022年實施方案》《祿豐市2022年財政運行風(fēng)險防范工作方案》等行動方案，并抓實見效，努力促進財政平穩(wěn)運行。三是持續(xù)嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行管理。認真遵循《中華人民共和國預(yù)算法》及《預(yù)算法實施條例》等財經(jīng)法規(guī)，嚴(yán)格執(zhí)行人民代表大會批準(zhǔn)的預(yù)算，杜絕隨意調(diào)整追加。充分運用新“一平臺八大功能”的預(yù)算管理一體化系統(tǒng)、預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控和直達資金監(jiān)控系統(tǒng)等信息技術(shù)對資金全流程、全覆蓋、無死角監(jiān)管，促進財政資金管理更加規(guī)范安全、高效運行。四是持續(xù)管好用好直達資金。嚴(yán)格落實直達資金“一竿子插到底”要求和常態(tài)化直達機制，全力做好承接分配、下達撥付、日常監(jiān)管，加快預(yù)算執(zhí)行進度，確保了直達資金規(guī)范高效使用、直接惠企利民。全年直達資金支出10.69億元。五是持續(xù)加大閑置資金治理力度。繼續(xù)對結(jié)余、結(jié)存財政資金核查清繳，統(tǒng)籌安排用于急難險重所需支出，提高了資金使用效益。全年共清理盤活財政存量資金0.21億元，安排支出0.19億元。六是持續(xù)加強財政往來款項管理。年度常態(tài)化開展財政往來款項清理消化工作，認真制定方案、處理消化，規(guī)范了往來款項管理，有效防范財政運行風(fēng)險蔓延。全年消減財政往來款0.25億元。
（三）抓統(tǒng)籌強保障，切實增進民生福祉
堅持公共財政取之于民、用之于民，不斷完善基本民生保障制度，提升基本服務(wù)水平，努力實現(xiàn)好、維護好、發(fā)展好最廣大人民根本利益。一是加大公共公益基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入。積極籌措和大力爭取上級補助資金，投入到農(nóng)業(yè)、交通、水利和城市等公共公益基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)領(lǐng)域，努力實現(xiàn)基本公共服務(wù)均等化，讓人民群眾切身感受到黨和政府的溫暖。年內(nèi)累計投入項目前期經(jīng)費0.38億元、項目建設(shè)支出1.66億元。二是支持教育高質(zhì)量發(fā)展。全年累計投入教育經(jīng)費78,767萬元，其中：農(nóng)村營養(yǎng)改善補助2,869萬元、家庭經(jīng)濟困難學(xué)生生活補助1,849萬元、國家助學(xué)金114萬元、免學(xué)費補助533萬元、教育扶貧資金3,055萬元、教師鄉(xiāng)鎮(zhèn)崗位工作補貼1,892萬元、鄉(xiāng)村教師差別化生活補助1,790萬元、教育公用經(jīng)費4,894萬元、校舍維修改造資金7,453萬元。三是推動衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展。全年衛(wèi)生健康支出41,485萬元，其中：醫(yī)療保障資金15,007萬元、醫(yī)療救助資金1,990萬元、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施建設(shè)資金6,536萬元。四是支持完善社會保障體系。全年社會保障和就業(yè)支出54,266萬元，其中：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險資金9,221萬元、最低生活保障資金4,636萬元、生活救助救濟資金1,968萬元、老年人長壽及保健補貼資金599萬元、就業(yè)補助資金2,542萬元。五是加強公共文化服務(wù)體系建設(shè)。全年文化旅游體育與傳媒支出2,173萬元，其中：農(nóng)村文化建設(shè)資金112萬元、免費開放補助資金155萬元。六是落實惠民政策。全年累計兌付惠農(nóng)補貼9,038萬元、燃油補貼860萬元、新能源公交車運營補貼270萬元；落實農(nóng)業(yè)保險保費補貼965萬元，惠及農(nóng)戶5.65萬戶；投入創(chuàng)業(yè)小額擔(dān)保貸款貼息資金762萬元，撬動銀行對626人新增發(fā)放貸款10,696萬元，帶動1,542人就業(yè)。七是支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展。全年農(nóng)林水支出33,270萬元，其中：高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)資金5,133萬元、扶持壯大村集體經(jīng)濟資金1,000萬元。實施高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項目4個、壯大村集體經(jīng)濟項目20個。
（四）聚財力保重點，持續(xù)落實重大任務(wù)
繼續(xù)聚焦重點，對標(biāo)任務(wù)和要求，盡力而為支持保障重大任務(wù)落實完成。一是極力保障疫情防控。堅決落實“疫情要防住、經(jīng)濟要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”的要求，扛起財政疫情防控的政治責(zé)任和職能責(zé)任，全力支持打好疫情防控阻擊戰(zhàn)。全年投入疫情防控支出0.15億元、支邊防疫費用支出0.015億元。二是接力支持鄉(xiāng)村振興。繼續(xù)落實好鞏固和拓展脫貧攻堅成果接續(xù)推進鄉(xiāng)村振興工作任務(wù)，統(tǒng)籌整合財政資金加大投入到“三農(nóng)”中，努力推進農(nóng)村經(jīng)濟社會發(fā)展和農(nóng)民群眾生活不斷提高。2022年投入銜接推進鄉(xiāng)村振興資金0.56億元。三是竭力防范化解債務(wù)風(fēng)險。年度繼續(xù)把防范化解地方政府性債務(wù)風(fēng)險擺在更加重要的位置，按照“穩(wěn)定大局、統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、分類施策、精準(zhǔn)拆彈”的方針，運籌帷幄抓好防范化解工作。全面加強領(lǐng)導(dǎo)、健全機制，及時調(diào)整充實了“市防范化解政府性債務(wù)風(fēng)險工作領(lǐng)導(dǎo)小組”，組建了工作專班，落實聯(lián)席會議制度，組織召開了全市債務(wù)管理委員會（擴大）會議2次、召開防風(fēng)險專題會議多次，精心安排部署防控工作，以鐵的措施、硬的辦法止增量、化存量、降險級，千方百計落實化解任務(wù)，竭力籌措資金償還到期債務(wù)，堅決打好防范化解債務(wù)風(fēng)險攻堅戰(zhàn)。2022年傾盡所力預(yù)算安排償債資金2.69億元、爭取再融資債券資金2.54億元償還到期債務(wù)，牢牢守住了不發(fā)生區(qū)域性、系統(tǒng)性債務(wù)風(fēng)險的底線。四是大力支持生態(tài)文明建設(shè)。年度集力加大生態(tài)文明建設(shè)領(lǐng)域投入，支持打好藍天、碧水、凈土三大保衛(wèi)戰(zhàn)，促進經(jīng)濟、環(huán)境和社會的良性循環(huán)。支持美麗縣城、國家衛(wèi)生城市建設(shè)、愛國衛(wèi)生七個專項行動、龍川江治理等生態(tài)文明建設(shè)工作扎實開展。全年投入生態(tài)文明建設(shè)資金0.96億元。
（五）促改革提質(zhì)量，依法理財穩(wěn)步向前
堅持問題導(dǎo)向，順勢而為、補齊短板，蹄疾步穩(wěn)推進財政各項改革，不斷提升財政管理水平。一是全面推進了預(yù)算管理改革。2022年全面貫徹《完善省以下財政體制深化預(yù)算管理制度改革的意見》等文件精神，對標(biāo)省級分享稅收收入增量管理、高質(zhì)量發(fā)展轉(zhuǎn)移支付獎補制度、轉(zhuǎn)移支付分配掛鉤工作機制，吃透掌握相關(guān)政策，逐效施行以增強市域經(jīng)濟社會和財源建設(shè)高質(zhì)量發(fā)展。二是構(gòu)建運行“一體四翼”預(yù)算編審體系。與省州同步搭建運用新的“一平臺八大功能”的財政預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，完善規(guī)范了預(yù)算管理和流程，實現(xiàn)了資金從預(yù)算安排源頭到使用末端的全流程管控，實施了項目全生命周期管理。三是持續(xù)深化國庫集中支付管理改革。年度充分運用新財政預(yù)算管理一體化系統(tǒng)平臺橫聯(lián)縱通功能加強預(yù)算執(zhí)行管理，制定了《預(yù)算單位銀行賬戶管理辦法》，啟用開展預(yù)算單位賬戶一體化系統(tǒng)平臺申報審批管理，全年審批開立賬戶93個、完成單位賬戶電子化備案93個；利用平臺預(yù)算單位會計核算系統(tǒng)，加強對單位會計核算、財務(wù)收支業(yè)務(wù)監(jiān)管指導(dǎo)，督促及時規(guī)范處理賬務(wù)；啟用平臺工資統(tǒng)發(fā)系統(tǒng)，扎實做好全市工資統(tǒng)發(fā)工作，通過平臺系統(tǒng)127個預(yù)算單位、7,391人、工資9.68億元統(tǒng)一從國庫直發(fā)到個人卡上；全年電子化支付預(yù)算資金49.57億元；有序推進了差旅電子憑證網(wǎng)上報銷改革工作，年內(nèi)全市通過網(wǎng)上申請、審批、報銷差旅費27,488筆、金額356.54萬元。四是持續(xù)推進預(yù)算績效管理。2022年繼續(xù)構(gòu)建全方位預(yù)算績效管理格局，建立了全過程管理鏈條、全覆蓋管理體系，推進績效管理擴面嵌深預(yù)算管理全過程。年度內(nèi)開展了3個財政資金項目績效評價、2次專項檢查工作，2,574個項目完成了績效自評，并聘請第三方對2023年766個預(yù)算支出項目進行了入庫評審及績效目標(biāo)審核。五是全面提升了財政管理水平。年度繼續(xù)科學(xué)統(tǒng)籌財政資源資金，承接落實好直達資金惠企利民，加強財政往來款項和專戶管理，落實好政府綜合財務(wù)報告和國有資產(chǎn)管理報告制度，健全跨年度預(yù)算平衡機制，常態(tài)按年編制三年中期財政規(guī)劃；實施財政專戶電子化管理，增進預(yù)算管理執(zhí)行一體化、預(yù)算單位會計核算等系統(tǒng)運用銜接；加大預(yù)決算信息公開力度，按要求公開了財政預(yù)決算報告、背景材料和收支附表，全市143個預(yù)算單位依法公開了部門預(yù)決算和“三公經(jīng)費”預(yù)決算；加強財政資金監(jiān)管，應(yīng)用“一體化”預(yù)算管理、預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控和直達資金監(jiān)控系統(tǒng)對預(yù)算資金49.57億元全流程、全覆蓋動態(tài)監(jiān)管；推進廣通經(jīng)濟發(fā)達鎮(zhèn)財政管理體制改革和鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政公共服務(wù)能力提升建設(shè)工作，8個鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所已通過州級驗收，其余6個鄉(xiāng)鎮(zhèn)省級建設(shè)資金已安排下達，2023年將全部建設(shè)完成。七是主動接受人大審計監(jiān)督。全面接受市人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督平臺的日常監(jiān)督，落實《人大預(yù)算審查監(jiān)督重點向支出預(yù)算和政策拓展的實施意見》，按要求向人大報告了預(yù)算執(zhí)行、調(diào)整和政府性債務(wù)及國有資產(chǎn)管理等工作情況。全面接受審計監(jiān)督，認真整改各級審計查出的問題。八是有序推進法治財政建設(shè)。嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國預(yù)算法》和《預(yù)算法實施條例》等財經(jīng)法律法規(guī)，有序推進了財政財務(wù)工作依法行政、依法理財。
回顧年度財政工作，我們再涉急流險灘、再戰(zhàn)驚濤駭浪，所遇困難前所未有。面對諸多困難問題和繁重任務(wù)，財政部門緊緊圍繞市委、市政府的中心工作，知重負重、奮力前行，以“咬定青山不放松，不破樓蘭終不還”的精神，知責(zé)于心、擔(dān)責(zé)于身、履責(zé)于行，緊盯年度目標(biāo)任務(wù)，加強財政收支管理和平衡管控，財政在困難艱辛中基本維持運行和實現(xiàn)平衡，支持保障了全市經(jīng)濟社會事業(yè)穩(wěn)步健康發(fā)展。
但是，我們也應(yīng)該清醒認識到，在當(dāng)前工作中仍然還存在著一些突出的問題：一是穩(wěn)經(jīng)濟穩(wěn)大盤任重道遠，財源收效未達預(yù)期，加之貫徹實施新的組合式稅費支持政策，財政入不敷出、透支嚴(yán)重，銳減的財力與只增不減的支出加重了收支矛盾和拉大了平衡缺口；二是收支難、三保難、平衡難、防風(fēng)險難“四難”問題困擾年度財政工作始終，舊困未除、新難頻現(xiàn)，疊壘成疾致使運行舉步維艱，短期不易紓解；三是預(yù)算統(tǒng)籌力度之強、弦拉之緊，增收節(jié)支臨近頂點邊界，再進的空間甚少；四是對財政風(fēng)險的認識和警醒不夠深透，預(yù)防化解措施不多；五是債務(wù)風(fēng)險防控整體意識不強，抱團成整、合力化險力量不足。
三、2023年地方財政預(yù)算草案
2023年全市財政預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的二十大精神，貫徹落實中央經(jīng)濟工作會議、全國財政工作會議精神，認真落實各級黨委政府的決策部署，緊扣全面建成社會主義現(xiàn)代化強國、實現(xiàn)第二個百年奮斗目標(biāo)任務(wù)，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，著力推動高質(zhì)量發(fā)展，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，認真落實積極的財政政策要加力提效注重精準(zhǔn)、更可持續(xù)的要求，加強財政資源統(tǒng)籌，大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，落實過緊日子要求，增強重大決策部署和戰(zhàn)略任務(wù)支持保障，守牢“三保”和防風(fēng)險底線。緊密結(jié)合祿豐實際，守正創(chuàng)新、踔厲奮發(fā)，著力財政紓困解難、平穩(wěn)運行，全力服務(wù)保障全市高質(zhì)量跨越式發(fā)展大局。
圍繞市委二屆四次全體會議確定的目標(biāo)任務(wù)，2023年全市財政收支預(yù)算安排要站位全局、服務(wù)大局，全力統(tǒng)籌資金資源，著力增收與節(jié)支并重，做好重點支出分類保障，堅持過緊日子和勤儉節(jié)約辦一切事業(yè)，持續(xù)運用零基預(yù)算，全面實施績效管理，按照 “保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆⒈８断?、保配套、保應(yīng)急”的保障順序進行安排。
（一）一般公共預(yù)算
2023年，全市一般公共預(yù)算收入安排95,800萬元，比上年完成數(shù)增加36,869萬元，自然口徑增長62.6%（剔除增值稅留抵退稅因素后，一般公共預(yù)算收入同口徑增長0.6%）。其中：稅收收入安排65,800萬元，比上年完成數(shù)增加29,131萬元，自然口徑增長79.4%；非稅收入安排30,000萬元，比上年完成數(shù)增加7,738萬元，增長34.8%。一般公共預(yù)算支出安排304,766萬元（其中預(yù)備費3,500萬元），比上年完成數(shù)增加8,877萬元，增長3%。
全市一般公共預(yù)算收支平衡情況：一般公共預(yù)算收入95,800萬元，上級各項轉(zhuǎn)移性補助收入189,508萬元，上年結(jié)余收入15,399萬元，調(diào)入資金24,915萬元，收入總計325,622萬元。一般公共預(yù)算支出304,766萬元，上解支出19,756萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出1,100萬元，支出總計325,622萬元。收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算
2023年，全市地方政府性基金預(yù)算收入安排139,000萬元，比上年完成數(shù)增加86,121萬元，增長162.9%。地方政府性基金預(yù)算支出安排114,432萬元，比上年完成數(shù)增加21,491萬元，增長23.1%。
全市地方政府性基金預(yù)算收支平衡情況：地方政府性基金預(yù)算收入139,000萬元，上級轉(zhuǎn)移性補助收入4,000萬元，上年結(jié)余收入4,705萬元，收入總計147,705萬元。地方政府性基金預(yù)算支出114,432萬元，上解支出4,100萬元，調(diào)出資金24,615萬元，地方政府專項債務(wù)還本支出4,558萬元，支出總計147,705萬元。收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算
2023年，全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排300萬元，上級轉(zhuǎn)移性補助收入81萬元，上年結(jié)余收入0萬元，收入總計381萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排81萬元，調(diào)出資金300萬元，支出總計381 萬元。收支平衡。
（四）社會保險基金預(yù)算
2023年，全市社會保險基金預(yù)算收入安排125,575萬元，比上年完成數(shù)113,082萬元增加12,493萬元，增長11%。社會保險基金預(yù)算支出安排117,860萬元，比上年完成數(shù)108,331萬元增加8,128萬元，增長8.8%。收支相抵，本年收支結(jié)余7,715萬元，年末滾存結(jié)余77,479萬元。
四、2023年“三?！鳖A(yù)算編制情況
2023年，我市嚴(yán)格按照“三?！眱?yōu)先的順序，按照國標(biāo)、省標(biāo)范圍和標(biāo)準(zhǔn)足額安排“三?！鳖A(yù)算。2023年“三?！鳖A(yù)算安排189,502萬元，其中：保工資支出134,540萬元、保運轉(zhuǎn)支出4,846萬元、保基本民生支出50,116萬元。剔除上級轉(zhuǎn)移支付補助安排的基本民生支出37,945萬元，市本級財力安排的“三?！敝С鰹?51,557萬元?！叭！敝С鰬?yīng)保盡保，不留缺口。
五、2023年財政主要工作及措施
2023年是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，也是實施“十四五”規(guī)劃的接續(xù)奮進年。我們將以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的二十大精神，在市委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，奮力克難、拼搏前行，充分發(fā)揮財政職能服務(wù)改革發(fā)展大局，為祿豐實現(xiàn)高質(zhì)量跨越式發(fā)展貢獻力量。
（一）繼續(xù)紓困解難，力保財政行穩(wěn)致遠
當(dāng)前和今后一段時期，市域經(jīng)濟還將受困于外部嚴(yán)峻形勢的影響，市級財政將遇極度的困難和壓力，舊困新難壘織難解，問題矛盾極其突出、運行風(fēng)險加劇。我們既要正視困難、又要堅定信心，既未雨綢繆、又主動作為，堅持改革創(chuàng)新、真抓實干，以更加有效的政策、更加有力的措施，致力于財政紓困穩(wěn)行、破浪前進，全力加強收支管理和平衡管控，守牢“三?！焙头里L(fēng)險底線，努力實現(xiàn)年度各項目標(biāo)任務(wù)。一是矢志不移做好“增收”和“節(jié)支”。堅持收入盡力而為、支出量力而行，著力把“增收”和“節(jié)支”作為紓困解難最重要的切入點做實。將“增收”作為第一要務(wù)，全面調(diào)動所有力量和利用所有資產(chǎn)資源致力于擴財源、征收入、壯口袋，竭力增加財力來源補缺口、填差量、保穩(wěn)行。要把“節(jié)支”做到精致細微，把有限、寶貴的財政資金用準(zhǔn)用實、用在最迫切的地方，先保平穩(wěn)運行，后至逐步走出困境。二是著力增強財稅發(fā)展后勁。要著力破解當(dāng)前財稅“基源衰減、后勁不足”的突出問題，落實好穩(wěn)經(jīng)濟一攬子政策和接續(xù)措施，竭力穩(wěn)住經(jīng)濟大盤，持之以恒發(fā)展實體經(jīng)濟，扶持壯大重點企業(yè)和稅源，培優(yōu)做強經(jīng)濟基礎(chǔ)，增強財源發(fā)展后勁。三是著力培強做大現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)支撐。要準(zhǔn)確把握國家產(chǎn)業(yè)政策和投資導(dǎo)向，緊盯上級利好政策措施，充分發(fā)揮市域資源、區(qū)位、交通等優(yōu)勢，充分利用政策引導(dǎo)和資金撬動功能，支持重點現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)發(fā)展，推進市場主體培育和營商環(huán)境提升，促進市域經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展，筑強財稅增收基石。四是著力用好用活財稅政策。要高度關(guān)注國家財稅政策，特別是上級財政“積極的財政政策要加力提效，保持必要的財政支出強度，要加大中央對地方的轉(zhuǎn)移支付力度，推動財力下沉”，以及《完善省以下財政體制深化預(yù)算管理制度改革的意見》等政策措施，吃透悟懂政策對市財政的利弊影響，尋效銜接、逐益利市。五是著力做好向上爭取資金工作。要準(zhǔn)確把握國家政策支持導(dǎo)向、重點投入和扶持領(lǐng)域、補助范圍和標(biāo)準(zhǔn)等關(guān)鍵點，積極主動做好向上爭取工作，有效補充縣級財力短缺。六是著力提高財政運行質(zhì)量。要把高質(zhì)量可持續(xù)財政作為工作標(biāo)靶，堅持質(zhì)量和效益導(dǎo)向，統(tǒng)籌好量的合理增長和質(zhì)的有效提升。收入要尋源增量、征繳盡收，支出要統(tǒng)籌兼顧、精準(zhǔn)高效，不斷提高科學(xué)聚財理財水平。
（二）繼續(xù)統(tǒng)籌兼顧，圍繞中心服務(wù)大局
要胸懷“國之大者”，從政治高度和全局角度出發(fā)，緊扣黨和國家賦予財政“國家治理的基礎(chǔ)和重要支柱”的時代命題和職能定位，矢志不移做好服務(wù)大局、保障全局的基礎(chǔ)支柱作用。一是以政領(lǐng)財、篤行不怠。堅持以“政”領(lǐng)“財”，牢固樹立“財”自覺服從服務(wù)于“政”的意識，增強“四個意識”、堅定“四個自信”、做到“兩個維護”，牢記“國之大者”，著力把黨領(lǐng)導(dǎo)財政工作的制度優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為高質(zhì)量可持續(xù)財政治理效能。二是堅持“穩(wěn)、緊”的主基調(diào)。預(yù)算安排要勤儉節(jié)約、突出重點、統(tǒng)籌兼顧，既盡力而為、又量力而行，加強重大支出項目財政可承受能力評估，規(guī)范杜絕過高承諾、過度保障的支出政策。三是樹牢長期過緊日子意識。要認真落實長期過緊日子要求，強化預(yù)算管理，做到有保有壓，精打細算、勤儉辦一切事業(yè)，努力提高財政資源配置效率和資金使用效益，真正把錢花在刀刃上。四是兜牢“三?！钡拙€。要切實擔(dān)負起底線責(zé)任，足額安排“三保”預(yù)算支出，優(yōu)先執(zhí)行 “三保”支出，確保人員工資發(fā)放、機構(gòu)有序運行和基本民生足額保障。五是加強收支預(yù)算管理。堅持收入預(yù)算編制要實事求是、積極穩(wěn)妥，做到與市域經(jīng)濟社會發(fā)展水平相適宜，與現(xiàn)行各項財稅政策相銜接，充分考慮經(jīng)濟實情和減稅降費政策等重要因素打?qū)嵈_定，杜絕以支定收做法。支出預(yù)算要堅持有多少錢辦多少事，做到與市級財力相匹配，杜絕超越財力安排支出、寅吃卯糧。六是統(tǒng)籌資源資金保障全局。要加強資產(chǎn)資源資金的統(tǒng)籌利用，強化政策集成和資金協(xié)調(diào)，最大限度統(tǒng)籌財力保障“三保”、民生實事和重大決策部署支出。要加強預(yù)算單位收入統(tǒng)籌管理，將部門和單位取得的財政撥款和非財政撥款收入全部納入預(yù)算統(tǒng)籌管理安排。七是增強重大決策部署財力保障。預(yù)算安排要將落實各級黨委政府的重大決策部署作為己任，統(tǒng)籌財力增強對中央、省州重大戰(zhàn)略任務(wù)和市委、市政府重要決策部署、發(fā)展規(guī)劃的財力保障。八是力保財政行穩(wěn)致遠。要準(zhǔn)確把握經(jīng)濟社會發(fā)展實情和形勢，統(tǒng)籌當(dāng)前與長遠的關(guān)系，充分考慮財政可承受能力，杜絕過度透支未來，嚴(yán)把支出關(guān)口、兜牢“三?！钡拙€、防范財政風(fēng)險，確保財政安全可持續(xù)、行穩(wěn)致遠。
（三）繼續(xù)惠及民生，提升獲得感幸福感
民之所需、力之所至。堅持民生優(yōu)先，著力完善與經(jīng)濟發(fā)展和財力狀況相匹配的財政民生保障機制，盡力而為持續(xù)增進民生福祉。一是堅持民生為重。要把以人民為中心的發(fā)展思想貫穿于財政工作全過程、各方面，堅持公共財政取之于民、用之于民，推動幼有所育、學(xué)有所教、勞有所得、病有所醫(yī)、老有所養(yǎng)、住有所居、弱有所扶等民生事業(yè)不斷取得新進展。二是強化兜底保障功能。要認真落實好國標(biāo)省標(biāo)各項民生政策，加大民生領(lǐng)域補短板、強弱項、保重點力度，切實兜牢基本民生底線。三是完善民生投入長效機制。要堅持在發(fā)展中保障和改善民生，加大財政資金整合力度，向關(guān)鍵、重點領(lǐng)域聚焦發(fā)力，著力解決發(fā)展不平衡不充分問題，促進改革發(fā)展成果更多更公平惠及人民。四是持續(xù)做好民生實事。要支持穩(wěn)定和擴大就業(yè)，推動教育優(yōu)先發(fā)展，健全多層次社會保障體系，推進健康祿豐建設(shè)，支持城鄉(xiāng)公共文化服務(wù)體系建設(shè)和文化惠民工程實施，解決各族群眾的急難愁盼問題。五是夯實發(fā)展基礎(chǔ)。要多渠道籌措資金支持公共公益基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，夯實經(jīng)濟社會事業(yè)發(fā)展的基礎(chǔ)，讓人民群眾共享改革發(fā)展成果。六是落實好直達資金機制。要及時做好直達資金承接分配、下達落實工作，加強資金日常監(jiān)管，督促單位加快支出進度，確保直達資金規(guī)范高效使用，真正惠企利民。
（四）繼續(xù)聚焦攻堅，接續(xù)落實重大任務(wù)
持續(xù)發(fā)力鞏固和拓展已有的攻堅成果，全力支持重大任務(wù)落實完成。一是聚力支持鄉(xiāng)村振興。要持續(xù)保持“三農(nóng)”政策措施和投入總體穩(wěn)定，接續(xù)推進脫貧地區(qū)鄉(xiāng)村振興，加強鄉(xiāng)村公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，著力推進鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)、生態(tài)、文化、治理、生活和思想現(xiàn)代化，促進農(nóng)業(yè)高質(zhì)高效、鄉(xiāng)村宜居宜業(yè)、農(nóng)民富裕富足。二是竭力防范化解債務(wù)風(fēng)險。要把防范化解政府性債務(wù)風(fēng)險作為重大政治紀(jì)律、重大政治任務(wù)守緊抓實，切實增強憂患意識、堅持底線思維、做到未雨綢繆，以準(zhǔn)備經(jīng)受風(fēng)高浪急的決心和措施前置防控工作，即防“黑天鵝”事件、又防“灰犀?！笔录?，嚴(yán)格落實債務(wù)余額限額管理和預(yù)算管理，足額安排政府債務(wù)本息，全力落實化解任務(wù)，力行阻止債務(wù)風(fēng)險向外傳導(dǎo)曼延。加快培育新財源，夯實可償債財力基礎(chǔ)，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性、系統(tǒng)性債務(wù)風(fēng)險的底線。三是集力支持生態(tài)文明建設(shè)。堅持綠水青山就是金山銀山的理念，加大生態(tài)文明建設(shè)投入，堅持“山水林田湖草沙”一體化保護和系統(tǒng)治理，堅持倡導(dǎo)生態(tài)文明和加強污染防治有機結(jié)合，全力做好財政支持保障工作，確保天更藍、山更綠、水更清。
（五）繼續(xù)改革進取，構(gòu)建現(xiàn)代預(yù)算制度
以“致廣大而盡精微”精神貫徹落實好黨的二十大報告提出“健全現(xiàn)代預(yù)算制度”的規(guī)劃和任務(wù)，推進各項財政改革落地見效。一是著力構(gòu)建現(xiàn)代預(yù)算制度。要落實好中期財政規(guī)劃管理和跨年度預(yù)算平衡機制，完善預(yù)算分配機制，健全政府預(yù)算體系，強化預(yù)算編制、執(zhí)行、公開和績效管理，全面構(gòu)建標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、規(guī)范透明、約束有力的現(xiàn)代預(yù)算制度。二是著力深化預(yù)算管理制度改革。堅持目標(biāo)導(dǎo)向，有序深化預(yù)算管理制度改革，實施財政支出政策、預(yù)算項目、預(yù)算編審、問題整改等四方面質(zhì)量提升行動，以促進規(guī)范預(yù)算安排、做實項目申報、強化審核把關(guān)、建立長效機制工作推進。從持續(xù)加強財政資源統(tǒng)籌，提升財政綜合保障能力；深化零基預(yù)算改革，優(yōu)化財政資金配置；落實過緊日子要求，建設(shè)節(jié)約型財政；推進支出標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)，提高預(yù)算精準(zhǔn)性；強化績效管理，推動提質(zhì)增效；硬化預(yù)算約束，提升預(yù)算執(zhí)行剛性等六個方面深化預(yù)算管理改革。三是著力深化國庫集中收付管理。繼續(xù)推進預(yù)算管理一體化改革和系統(tǒng)建設(shè)，全面實現(xiàn)一體到底、橫聯(lián)縱通、規(guī)范高效的業(yè)務(wù)處理；強化預(yù)算執(zhí)行監(jiān)管，嚴(yán)守“無預(yù)算不支出”原則，所有財政資金納入國庫集中支付管理；嚴(yán)格執(zhí)行單位賬戶系統(tǒng)平臺審批、備案程序；加強庫款管理，落實庫款限額預(yù)留機制，科學(xué)調(diào)撥庫款資金統(tǒng)籌保障預(yù)算支出；推進電子化支付、差旅電子憑證網(wǎng)上報銷改革工作，全面實施財政專戶電子化管理。四是著力推進預(yù)算績效管理。要推進績效管理擴面嵌深，全過程、全覆蓋實現(xiàn)績效管理，運用預(yù)算安排與績效結(jié)果掛鉤激勵約束機制，增強資金使用單位績效理念和責(zé)任，助推資金管理水平提高和使用效益提升。五是著力全面提升財政管理水平。科學(xué)統(tǒng)籌財政資源資金，健全跨年度預(yù)算平衡機制，加強政府債務(wù)和中長期支出責(zé)任管理，加強往來款項和專戶管理，落實好政府綜合財務(wù)報告和國有資產(chǎn)管理報告制度，增進預(yù)算管理一體化、預(yù)算單位會計核算等系統(tǒng)運用銜接。六是推進鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所公共服務(wù)能力提升。夯實基層財政治理基礎(chǔ)，從健全職能職責(zé)、加強管理提高技能、改善公共服務(wù)環(huán)境等方面推進財政所公共服務(wù)能力提升建設(shè)。
（六）繼續(xù)依法理財，推進財政法治管理
要堅決落實“絕對忠誠理財、絕對擔(dān)當(dāng)管財、絕對干凈用財”要求，持續(xù)推進財政法治化、科學(xué)化、精細化建設(shè)。一是樹牢法律法治意識。要增強法治思維、樹立法紀(jì)意識，把紀(jì)律、規(guī)矩挺在前面，守好法律法規(guī)的底線、財政財務(wù)管理制度的紅線、財經(jīng)紀(jì)律的高壓線。二是加強法紀(jì)學(xué)習(xí)教育。深入推動法治財政建設(shè)，加強財政干部學(xué)法用法意識，切實提升運用法治思維和法治方式履職行權(quán)、化解矛盾、應(yīng)對風(fēng)險。三是嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國預(yù)算法》及實施條例等財經(jīng)法規(guī)。自覺守法律、遵制度、受監(jiān)督，在法治軌道上推進各項財政財務(wù)管理工作。四是依法接受人大、審計監(jiān)督。自覺接受市人大及其常委會的法律監(jiān)督、工作監(jiān)督，認真執(zhí)行各項制度、決議，完善人大代表建議辦理機制。認真接受配合審計監(jiān)督，高度重視并認真整改審計提出的問題，不斷提升財政管理水平。五是嚴(yán)格執(zhí)紀(jì)監(jiān)督。從嚴(yán)執(zhí)行財經(jīng)法紀(jì)、規(guī)章制度，堅決查處各類違反財經(jīng)法規(guī)的行為。
各位代表，做好2023年的財政工作，任務(wù)艱巨，責(zé)任重大。讓我們在中共祿豐市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)和社會各界的有力監(jiān)督支持下，以“夙興夜寐之勤、一往無前之勇”苦干實干勤干，沐風(fēng)櫛雨鑄輝煌、砥礪奮進啟新程，接續(xù)努力譜寫祿豐新時代高質(zhì)量跨越式發(fā)展新篇章。
