（云南?。╆P(guān)于楚雄州元謀縣2022年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財政預(yù)算草案的報告
關(guān)于元謀縣2022年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財政預(yù)算草案的報告
—2023年2月2日在元謀縣第十八屆人民代表大會第二次會議上
元謀縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將元謀縣2022年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財政預(yù)算草案提請會議審查，并請縣政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2022年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況
過去的一年，面對嚴(yán)峻的財政經(jīng)濟(jì)形勢和艱巨的改革發(fā)展任務(wù)，財稅部門堅(jiān)持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大、十九屆歷次全會和黨的二十大精神，認(rèn)真落實(shí)各級黨委政府的決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，貫徹落實(shí)“積極的財政政策要提升效能，更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)”要求，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，狠抓“穩(wěn)收支保三保防風(fēng)險守底線”專項(xiàng)行動，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€，有力推動全縣經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展和社會大局穩(wěn)定，全縣財政運(yùn)行總體平穩(wěn)。
（一）一般公共預(yù)算
全縣一般公共預(yù)算收入48,689萬元，為年初預(yù)算的120.3%，比上年決算數(shù)增加9,379萬元，增長23.9%。其中：稅收收入27,575萬元，比上年決算數(shù)增加3,098萬元，增長12.7%；非稅收入21,114萬元，比上年決算數(shù)增加6,281萬元，增長42.3%。全縣一般公共預(yù)算支出203,737萬元，為年初預(yù)算的96.8%，比上年決算數(shù)減少502萬元，下降0.2%。
全縣一般公共預(yù)算收支平衡情況是：一般公共預(yù)算收入48,689萬元，返還性收入3,267萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入138,723萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入24,841萬元，上年結(jié)余收入2,538萬元，調(diào)入資金2,778萬元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入9,820萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金79萬元，收入總計230,735萬元。一般公共預(yù)算支出203,737萬元，上解支出6,859萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4,662萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出11,171萬元，支出總計226,429萬元。收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)4,306萬元，全部為上級專項(xiàng)資金結(jié)轉(zhuǎn)。
（二）政府性基金預(yù)算
全縣政府性基金預(yù)算收入9,847萬元，為年初預(yù)算的31.6%，比上年決算數(shù)減少40,419萬元，下降80.4%。全縣政府性基金預(yù)算支出53,499萬元，為年初預(yù)算的288.6%，比上年決算數(shù)增加6,910萬元，增長14.8%。
全縣政府性基金預(yù)算平衡情況是：政府性基金預(yù)算收入9,847萬元，政府性基金補(bǔ)助收入2,621萬元，上年結(jié)余收入1,079萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入46,420萬元，收入總計59,967萬元。政府性基金預(yù)算支出53,499萬元，調(diào)出資金2,000萬元，上解支出611萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出2,120萬元，支出總計58,230萬元。收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)1,737萬元，主要是部分上級專款需結(jié)轉(zhuǎn)下年按規(guī)定用途使用。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算
全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入9萬元，為年初預(yù)算的47.4%，比上年決算數(shù)減少39萬元，下降81.3%。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出6萬元，比上年決算數(shù)減少1萬元，下降14.3%。
國有資本經(jīng)營預(yù)算平衡情況是：國有資本經(jīng)營預(yù)算收入9萬元，轉(zhuǎn)移性收入6萬元，收入總計15萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出6萬元，調(diào)出資金9萬元，支出總計15萬元。收支相抵，結(jié)余為零。
（四）社會保險基金預(yù)算
社會保險基金預(yù)算收入34,909萬元，為年初預(yù)算的110.3%，比上年決算數(shù)增加6,472萬元，增長22.8%，其中：保險費(fèi)收入25,317萬元，利息收入548萬元，財政補(bǔ)貼收入6,254萬元，其他收入15萬元，轉(zhuǎn)移收入2,775萬元。上年結(jié)余29,925萬元，上級補(bǔ)助收入9,151萬元，收入合計73,985萬元。
社會保險基金支出27,764萬元，為年初預(yù)算的98.9%，比上年決算數(shù)增加1,065萬元，增長4%，其中：社會保險待遇支出27,435萬元，其他支出234萬元，轉(zhuǎn)移支出95萬元。上解上級支出9,909萬元，支出合計37,673萬元。本年收支結(jié)余6,387萬元，年末滾存結(jié)余36,312萬元。
（五）預(yù)備費(fèi)預(yù)算及使用情況
2022年，年初預(yù)算預(yù)備費(fèi)300萬元，實(shí)際動支預(yù)備費(fèi)300萬元，主要用于應(yīng)對自然災(zāi)害等突發(fā)事件支出。其中：用于縣公安局、縣疾控中心及縣工業(yè)信息化商務(wù)科學(xué)技術(shù)局開展新冠肺炎疫情防控支出188.77萬元；縣人武部民兵對口支援孟連縣疫情防控任務(wù)支出111.23萬元。
以上收支數(shù)據(jù)均為12月31日快報數(shù)，待省、州決算審核批復(fù)后，相關(guān)數(shù)據(jù)若有變化，屆時再向縣人大常委會進(jìn)行專題報告。
二、2022年財政主要工作
（一）落實(shí)積極的財政政策，推動經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展。一是不折不扣落實(shí)減稅降費(fèi)政策，用“真金白銀”為市場主體紓困解難。全面落實(shí)更大規(guī)模的減稅降費(fèi)政策，持續(xù)鞏固和拓展減稅降費(fèi)成效，通過以“減”促“增”、以“緩”助“急”，激發(fā)市場主體的內(nèi)生動力，全年累計退、減、降、緩稅費(fèi)達(dá)31,897萬元。二是堅(jiān)持生命至上，強(qiáng)化疫情防控常態(tài)化資金保障。投入1,171萬元保障疫情防控常態(tài)化物資儲備、開展疫苗接種和核酸檢測，有力保障中共元謀縣委、元謀縣人民政府科學(xué)精準(zhǔn)抓好疫情防控工作，堅(jiān)決果斷處置突發(fā)疫情，切實(shí)保障人民群眾的身體健康和生命安全。三是落實(shí)資金直達(dá)機(jī)制。全面落實(shí)財政資金直達(dá)工作機(jī)制支持惠企利民政策，依托直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng)建立資金分配、撥付、監(jiān)控三位一體的直達(dá)機(jī)制，對全縣直達(dá)資金62,323萬元、參照直達(dá)資金1,176萬元“一竿子插到底”，切實(shí)發(fā)揮直達(dá)資金惠企利民效益。四是培育壯大市場主體，助力企業(yè)生產(chǎn)發(fā)展。安排支持中小企業(yè)發(fā)展、商貿(mào)流通、升規(guī)達(dá)限企業(yè)補(bǔ)助資金1,085萬元，保障創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息資金534萬元，搭建銀企合作平臺，組織召開政銀企座談會，金融機(jī)構(gòu)更好服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。五是加強(qiáng)稅收征管續(xù)量增源，收入增幅位居全州前列。充分發(fā)揮稅收大數(shù)據(jù)平臺優(yōu)勢，強(qiáng)化對基礎(chǔ)稅源、可持續(xù)稅源征管工作，確保代征稅款及時足額入庫。在認(rèn)真落實(shí)減稅降費(fèi)政策的同時，緊盯重點(diǎn)項(xiàng)目、重點(diǎn)稅源征繳工作，2022年3月烏東德水電站首次實(shí)現(xiàn)稅費(fèi)入庫，光伏產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目稅收成為全年重點(diǎn)稅源支撐，充分挖掘新增稅源彌補(bǔ)政策性減稅形成的減量，全縣一般公共預(yù)算收入增幅排名全州第二位。六是用好用活專項(xiàng)債券，發(fā)揮專項(xiàng)債券穩(wěn)投資、促發(fā)展、調(diào)結(jié)構(gòu)的積極作用。爭取地方政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目4個，資金44,300萬元，保障縣職業(yè)高級中學(xué)產(chǎn)教融合示范教學(xué)基地、工業(yè)園區(qū)金雷片區(qū)（一期）標(biāo)準(zhǔn)廠房、河尾水庫清淤增效工程、AGV智慧停車場建設(shè)等重點(diǎn)項(xiàng)目順利推進(jìn)。七是強(qiáng)化財力統(tǒng)籌，兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€。嚴(yán)格落實(shí)“三?！鳖A(yù)算編制、預(yù)算審核和執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控的工作要求，全年“三?！敝С?13,208萬元，保障人員工資及時發(fā)放，機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、基本民生足額兌現(xiàn)，縣級“三?！敝黧w責(zé)任有效落實(shí)。
（二）加大民生領(lǐng)域保障力度，推動社會事業(yè)全面進(jìn)步。堅(jiān)持和踐行人民至上理念，把為民造福作為財政工作的出發(fā)點(diǎn)和奮斗目標(biāo)，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，不斷提高財政支出的公共性、普惠性，全年民生支出165,151萬元，占一般公共預(yù)算支出比重達(dá)81.1%。一是持續(xù)加大教育投入。安排教育支出42,194萬元，用于城鄉(xiāng)義務(wù)教育營養(yǎng)改善計劃、高中改善辦學(xué)條件和聯(lián)合辦學(xué)等項(xiàng)目，資助幼兒園、小學(xué)、初中、高中、職高家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生完成學(xué)業(yè)，鞏固完善義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制改革成果，推進(jìn)教育均衡發(fā)展。二是持續(xù)兜牢社會保障底線。安排社會保障和就業(yè)支出33,842萬元，用于保障城鄉(xiāng)困難群眾最低生活補(bǔ)助、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險、殘疾人兩項(xiàng)補(bǔ)貼、優(yōu)撫對象撫恤等支出，落實(shí)職業(yè)技能培訓(xùn)、創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)、創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款等就業(yè)政策，社會保障水平持續(xù)提升，有力地保障了困難人群正常生活需要，促進(jìn)了城鄉(xiāng)就業(yè)和再就業(yè)，為確保社會和諧穩(wěn)定奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。三是持續(xù)推動醫(yī)療衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展。安排衛(wèi)生健康支出22,954萬元，用于支持愛國衛(wèi)生7個專項(xiàng)行動、重大疫情防控救治體系建設(shè)、公立醫(yī)院綜合改革和醫(yī)療服務(wù)能力提升、促進(jìn)基本公共衛(wèi)生服務(wù)均等化等項(xiàng)目建設(shè)，鞏固城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保障體系，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險待遇得到有效保障。四是持續(xù)支持文化體育事業(yè)。安排文化體育與傳媒支出3,099萬元，用于推進(jìn)公共文化服務(wù)體系建設(shè)，落實(shí)“兩館”免費(fèi)開放各項(xiàng)政策，加大對優(yōu)秀傳統(tǒng)文化、文物遺址保護(hù)工作的支持力度，長征國家文化公園元謀龍街渡建設(shè)項(xiàng)目順利推進(jìn)。五是持續(xù)推動生態(tài)文明建設(shè)。安排節(jié)能環(huán)保支出2,979萬元，統(tǒng)籌山水林田湖草沙系統(tǒng)治理，保障完善退耕還林政策、天然林管護(hù)、龍川江縣城區(qū)段水環(huán)境綜合治理等項(xiàng)目支出，增強(qiáng)生態(tài)保護(hù)意識促進(jìn)綠色發(fā)展。六是加大公共公益基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入。安排城鄉(xiāng)社區(qū)支出3,875萬元，支持美麗縣城建設(shè)和城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；安排交通運(yùn)輸支出7,584萬元，用于支持自然村通村公路硬化建設(shè)、農(nóng)村公路網(wǎng)改善工程、國道及省道安全生命防護(hù)工程等項(xiàng)目建設(shè)；安排住房保障支出6,894萬元，用于農(nóng)村危房改造、保障性住房維護(hù)、老舊小區(qū)提升改造等項(xiàng)目支出，助推縣城空間發(fā)展，大幅提升人居環(huán)境和營商環(huán)境，努力提升基本公共服務(wù)均等化水平，讓人民群眾切身感受到黨和政府的溫暖，共享改革發(fā)展成果。
（三）鞏固脫貧攻堅(jiān)成果，全力支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略推進(jìn)。支持鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，不斷加大鄉(xiāng)村振興資金投入，統(tǒng)籌安排農(nóng)林水支出43,253萬元，為全縣鞏固脫貧成果與鄉(xiāng)村振興提供有力的資金保障，全年安排農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目資金13,961萬元，農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目資金4,563萬元，扶持壯大村集體經(jīng)濟(jì)資金1,804萬元，農(nóng)村廁所改造資金597萬元，扶貧小額信貸資金449萬元，鄉(xiāng)村公益崗位項(xiàng)目資金267萬元，雨露計劃職業(yè)教育補(bǔ)助資金79萬元。持續(xù)加大強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)投入，農(nóng)民人均轉(zhuǎn)移性收入不斷提高，兌付農(nóng)業(yè)耕地地力保護(hù)和實(shí)際種糧農(nóng)民一次性補(bǔ)貼2,439萬元、森林生態(tài)效益補(bǔ)償資金1,271萬元、農(nóng)機(jī)具購置補(bǔ)貼1,013萬元、草原生態(tài)保護(hù)補(bǔ)助獎勵資金339萬元、退耕還林森林撫育費(fèi)117萬元，脫貧對象收入水平大幅提高，生產(chǎn)生活環(huán)境進(jìn)一步改善。
（四）抓好風(fēng)險防控，牢守不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性風(fēng)險底線。堅(jiān)持底線思維和問題導(dǎo)向，有效統(tǒng)籌各類財政資源，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性風(fēng)險底線。一是堅(jiān)持底線思維，強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo)和統(tǒng)籌協(xié)調(diào)。將防范政府性債務(wù)風(fēng)險擺在當(dāng)前最突出的位置，堅(jiān)持“量力而行、風(fēng)險可控”，扎實(shí)有效開展債務(wù)化解工作，切實(shí)做到“守土有責(zé)、守土負(fù)責(zé)、各負(fù)其責(zé)”，共籌集資金18,484萬元按時足額償還政府債務(wù)本息。二是嚴(yán)控債務(wù)增量，有效化解隱性債務(wù)風(fēng)險。嚴(yán)格控制基本建設(shè)項(xiàng)目投資，堅(jiān)決杜絕超預(yù)算投資形成新增債務(wù)，最大限度壓縮一般性支出，調(diào)減年初預(yù)算非民生類專項(xiàng)支出，盤活存量資金用于化解隱性債務(wù)風(fēng)險，全年化解隱性債務(wù)50,530萬元。三是積極開展債務(wù)緩釋工作，緩解年度償債壓力。加大與金融機(jī)構(gòu)、上級財政部門的溝通對接力度，積極爭取金融機(jī)構(gòu)及省州財政部門的支持，按照市場化原則進(jìn)行風(fēng)險緩釋，緩釋到期債務(wù)3,000萬元，進(jìn)一步優(yōu)化債務(wù)結(jié)構(gòu)，緩解年度償債壓力。四是金融風(fēng)險防控化解有力。常態(tài)化開展防范非法集資宣傳和P2P網(wǎng)貸風(fēng)險處置工作，深入開展涉非涉穩(wěn)、打擊整治養(yǎng)老詐騙專項(xiàng)行動等專項(xiàng)排查工作，凈化地方金融環(huán)境，維護(hù)良好的金融市場秩序。金融監(jiān)管部門高度關(guān)注銀行機(jī)構(gòu)不良貸款率等重要指標(biāo)，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險苗頭，及時預(yù)警、研判，確保金融機(jī)構(gòu)穩(wěn)健發(fā)展。
（五）深化財政改革，持續(xù)提升財政治理效能。一是全面推進(jìn)預(yù)算管理一體化改革。按照省州統(tǒng)一部署，積極推進(jìn)預(yù)算管理一體化改革，建立起“橫向到邊、縱向到底”的預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，動態(tài)反映財政預(yù)算執(zhí)行全過程，實(shí)現(xiàn)資金從預(yù)算安排源頭到使用末端全過程監(jiān)控，進(jìn)一步提升財政管理水平和服務(wù)效率。二是打破預(yù)算固化格局，零基預(yù)算改革取得新進(jìn)展。大力調(diào)整優(yōu)化部門支出結(jié)構(gòu)，做到財政資金“能進(jìn)能出”，壓減無效低效支出，強(qiáng)化各類資金的統(tǒng)籌使用力度，集中保障重點(diǎn)剛性支出，加強(qiáng)全口徑預(yù)算管理，預(yù)算做到財力統(tǒng)籌考慮、項(xiàng)目統(tǒng)籌保障、管理統(tǒng)籌推進(jìn)。三是穩(wěn)步推進(jìn)預(yù)算績效管理工作。完善績效管理制度建設(shè)，將績效管理深度嵌入年度預(yù)算管理中，強(qiáng)化跟蹤問效，委托第三方機(jī)構(gòu)對部分單位開展2021年度部門整體支出和項(xiàng)目支出績效評價，對2023年預(yù)算編報的所有項(xiàng)目支出績效目標(biāo)進(jìn)行輔導(dǎo)審核，引導(dǎo)各預(yù)算單位科學(xué)合理設(shè)置績效目標(biāo)，規(guī)范、科學(xué)、高效的預(yù)算績效一體化管理體系逐步建立。四是國有企業(yè)改革穩(wěn)步推進(jìn)。圍繞國企資源資產(chǎn)整合配置、投融資、薪酬管理體系、企業(yè)人才隊(duì)伍等重難點(diǎn)核心問題，制定出臺“一方案四辦法”，實(shí)現(xiàn)了國企改革有制可依、有規(guī)可守、有序可循，有力推動國企改革工作規(guī)范有序開展，扎實(shí)邁出元謀縣國有企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展新步伐。五是預(yù)決算公開更加規(guī)范透明。嚴(yán)格落實(shí)預(yù)決算公開制度，除涉密事項(xiàng)外，全縣115家預(yù)算單位的預(yù)決算情況全部向社會公開，做到公開格式統(tǒng)一、公開時間統(tǒng)一、公開形式統(tǒng)一，自覺接受社會監(jiān)督。六是財政管理水平進(jìn)一步提升。政府綜合財務(wù)報告編制和國庫集中支付管理逐漸規(guī)范，財政部門“放管服”改革深入推進(jìn)，政府采購制度改革取得實(shí)效，營商環(huán)境持續(xù)優(yōu)化，深入開展財經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整治行動，加大“一卡通”“三公”經(jīng)費(fèi)等問題整飭力度，財政管理水平進(jìn)一步提升。
各位代表，過去的一年，我們堅(jiān)持以人民為中心的發(fā)展理念，堅(jiān)持與時俱進(jìn)、守正創(chuàng)新，牢固樹立改革創(chuàng)新思維，用改革的辦法解決發(fā)展中存在的矛盾和問題，持續(xù)完善財政工作理念、工作思路、工作方法，積極應(yīng)對縣級“三?！北Ｕ?、收支預(yù)算平衡和債務(wù)風(fēng)險防控三大挑戰(zhàn)，確保各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)的順利完成，推動全縣經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量跨越式發(fā)展。以上這些成績的取得得益于縣委、縣人民政府的正確領(lǐng)導(dǎo)，得益于縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)，得益于全縣各級各部門的密切配合和艱苦努力。在充分肯定成績的同時，我們也清醒地認(rèn)識到，全縣財政改革發(fā)展工作還面臨一些不容忽視的困難和挑戰(zhàn)：一是高質(zhì)量可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)還不穩(wěn)固，財政稅源結(jié)構(gòu)單一，財政收入質(zhì)量不高，縣級財政收支矛盾極為突出，緊平衡、硬平衡成常態(tài)。二是債務(wù)負(fù)擔(dān)重，防范和化解債務(wù)風(fēng)險壓力大，統(tǒng)籌發(fā)展和安全成為急需解決的問題。三是預(yù)算管理水平有待提高，一些領(lǐng)域支出固化現(xiàn)象依然存在，績效管理還不夠健全，結(jié)果運(yùn)用還需進(jìn)一步強(qiáng)化。我們將堅(jiān)持問題導(dǎo)向、目標(biāo)導(dǎo)向、結(jié)果導(dǎo)向，積極采取有效措施認(rèn)真加以解決。
三、2023年財政預(yù)算草案
2023年是貫徹黨的二十大精神的開局之年，是實(shí)施“十四五”規(guī)劃承上啟下的關(guān)鍵一年，抓好各項(xiàng)財政工作使命光榮、責(zé)任重大，財稅部門將堅(jiān)持把學(xué)習(xí)黨的二十大精神與習(xí)近平總書記對財政工作重要指示精神結(jié)合起來，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)，堅(jiān)持系統(tǒng)觀念、守正創(chuàng)新，繼續(xù)落實(shí)積極的財政政策，扎實(shí)做好預(yù)算管理和財政各項(xiàng)工作。
預(yù)算編制的指導(dǎo)思想。以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面學(xué)習(xí)貫徹落實(shí)黨的二十大精神，深入貫徹習(xí)近平總書記考察云南重要講話精神和中央經(jīng)濟(jì)工作會議精神，認(rèn)真落實(shí)省委十一屆三次全會、州委十屆四次全會、縣委十四屆五次全會精神，立足新發(fā)展階段，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，主動服務(wù)和融入新發(fā)展格局，重點(diǎn)做好穩(wěn)增長、惠民生、防風(fēng)險、保穩(wěn)定各項(xiàng)工作，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，按照健全現(xiàn)代預(yù)算制度的要求，貫徹落實(shí)《中華人民共和國預(yù)算法》及《預(yù)算法實(shí)施條例》，加強(qiáng)財政資源統(tǒng)籌，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化預(yù)算約束和績效管理，堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過緊日子，大力壓減非剛性非重點(diǎn)支出，有效盤活存量資金，有序化解地方政府債務(wù)風(fēng)險，在“財源培植、收入征管、向上爭取、協(xié)調(diào)保障、精細(xì)管理、資金監(jiān)管、績效評價”方面全面提升財政管理能力和服務(wù)水平，確保2023年財政收支實(shí)現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長。
按照上述指導(dǎo)思想，在綜合考慮財政承載能力和加快全縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展客觀需要的基礎(chǔ)上，建議2023年全縣一般公共預(yù)算收入按比上年快報數(shù)增長5%安排，一般公共預(yù)算支出按比上年快報數(shù)增長3%安排。
（一）一般公共預(yù)算
全縣一般公共預(yù)算收入安排51,123萬元，增長5%。其中：稅收收入31,000萬元，非稅收入20,123萬元。一般公共預(yù)算支出安排209,859萬元，增長3%。
一般公共預(yù)算收支平衡情況是：一般公共預(yù)算收入51,123萬元，返還性收入4,611萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入107,979萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入22,792萬元，上年結(jié)余收入4,306萬元，調(diào)入資金19,664萬元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入12,535萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4,662萬元，收入總計227,672萬元。一般公共預(yù)算支出209,859萬元，上解支出4,878萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出12,935萬元，支出總計227,672萬元。收支相抵平衡。
（二）政府性基金預(yù)算
全縣政府性基金預(yù)算收入安排35,052萬元，增長256%。政府性基金預(yù)算支出安排17,287萬元，下降67.7%。
政府性基金預(yù)算收支平衡情況是：政府性基金預(yù)算收入35,052萬元，政府性基金補(bǔ)助收入2,700萬元，上年結(jié)余收入1,737萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入11,680萬元，收入總計51,169萬元。地方政府性基金預(yù)算支出17,287萬元，調(diào)出資金18,991萬元，上解支出811萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出14,080萬元，支出總計51,169萬元。收支相抵平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算
全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排3萬元，比上年執(zhí)行數(shù)下降66.7%。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排8萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長33.3%。
國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡情況是：國有資本經(jīng)營預(yù)算收入3萬元，上級轉(zhuǎn)移性補(bǔ)助收入8萬元，收入總計11萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出8萬元，調(diào)出資金3萬元，支出總計11萬元。收支相抵平衡。
（四）社會保險基金預(yù)算
全縣社會保險基金收入安排35,353萬元，比上年決算數(shù)增長1.3%，其中：保險費(fèi)收入27,083萬元，利息收入518萬元，財政補(bǔ)貼收入6,853萬元，委托投資收益330萬元，其他收入8萬元，轉(zhuǎn)移收入561萬元。上年結(jié)余36,312萬元，上級補(bǔ)助收入9,528萬元，收入合計81,193萬元。
社會保險基金支出30,457萬元，比上年決算數(shù)增長9.7%，其中：社會保險待遇支出30,378萬元，其他支出23萬元，轉(zhuǎn)移支出56萬元。上解上級支出10,299萬元，支出合計40,756萬元。當(dāng)年收支結(jié)余4,125萬元，年末滾存結(jié)余40,437萬元。
（五）全縣2023年“三?！鳖A(yù)算情況
為全面落實(shí)“三保”主體責(zé)任，切實(shí)兜住“保基本民生、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”底線，確?；久裆泐~保障，全縣機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員工資正常發(fā)放、機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，根據(jù)省州相關(guān)文件精神，2023年縣級“三?！鳖A(yù)算安排情況如下：
經(jīng)測算，全縣“三?！敝С鲂枨鬄?13,093萬元，其中：?；久裆?0,882萬元、保工資79,447萬元、保運(yùn)轉(zhuǎn)2,764萬元。以上“三保”支出需求已全部列入縣級財政預(yù)算，縣級“三?！笨捎秘斄δ茏泐~保障全縣“三?！敝С鲂枨?。
四、2023年財政重點(diǎn)工作和主要措施
（一）深入貫徹落實(shí)黨的二十大精神，增強(qiáng)重大決策部署財力保障。以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，忠誠擁護(hù)“兩個確立”，堅(jiān)決做到“兩個維護(hù)”，把講政治從外部要求轉(zhuǎn)化為內(nèi)在主動，把貫徹落實(shí)黨的二十大精神轉(zhuǎn)化為推動財政工作提質(zhì)增效的內(nèi)在動力，主動適應(yīng)新時代財政工作發(fā)展要求，發(fā)揮積極的財政政策。一是嚴(yán)明黨的政治紀(jì)律和政治規(guī)矩，不斷提高政治判斷力、政治領(lǐng)悟力、政治執(zhí)行力，采取有效舉措，確保黨中央和省、州、縣黨委政府的決策部署落地落實(shí)，切實(shí)增強(qiáng)財政的保障能力。二是把握好現(xiàn)代化的內(nèi)涵和要求，對標(biāo)提升財政治理能力現(xiàn)代化各項(xiàng)要求，在加大財源培植、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、加強(qiáng)“三?！北Ｕ稀⑸罨瘒蟾母?、守牢風(fēng)險底線上下功夫，以實(shí)干精神奮進(jìn)新征程，做到科學(xué)理財，依法理財。
（二）狠抓收入征管和稅源培植，壯大財政綜合實(shí)力。
持續(xù)強(qiáng)化收入征管和稅源培植，抓實(shí)抓細(xì)向上爭取資金工作，做大做強(qiáng)做優(yōu)財政“蛋糕”，增強(qiáng)財稅發(fā)展后勁。一是強(qiáng)化收入征管，多措并舉抓增收。緊緊圍繞年初確定的收入目標(biāo)，強(qiáng)化基礎(chǔ)稅源和非稅收入征管，加快基金收入入庫，定期開展收入組織研判，及時破解收入組織過程中的堵點(diǎn)和難題，確保應(yīng)收盡收，進(jìn)一步做大地方財政收入規(guī)模。二是積極爭取上級資金支持，有效補(bǔ)充財力缺口。樹立“抓爭取資金也是抓收入”的理念，緊盯政策導(dǎo)向，加強(qiáng)項(xiàng)目庫建設(shè)，強(qiáng)化項(xiàng)目包裝，積極爭取中央預(yù)算內(nèi)投資和專項(xiàng)債券資金支持，促進(jìn)項(xiàng)目投資拉動經(jīng)濟(jì)增長。三是統(tǒng)籌資源促發(fā)展，增強(qiáng)財稅發(fā)展后勁。通過預(yù)算安排、盤活存量、整合專項(xiàng)、招商引資、國有企業(yè)與引入企業(yè)合作經(jīng)營等方式，解決傳統(tǒng)財政資金投入方式單一，縣級財政保障能力薄弱的問題，全力支持高原特色現(xiàn)代農(nóng)業(yè)和綠色食品制造業(yè)再上新臺階，支持國家農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化示范區(qū)、國家現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園、國家級制種大縣建設(shè)，推動綠色能源與綠色制造融合發(fā)展，推進(jìn)文化旅游綠色康養(yǎng)與服務(wù)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，增強(qiáng)財源建設(shè)可持續(xù)能力，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展與財政增收互促互惠。
（三）堅(jiān)持以人民為中心，不斷提高人民生活品質(zhì)。持續(xù)加大財政民生投入，全力做好普惠性、基礎(chǔ)性、兜底性民生建設(shè)，增進(jìn)民生福祉。一是保障衛(wèi)生健康投入。持續(xù)支持提升縣級醫(yī)院綜合能力和基層醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)能力，推動基本公共衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)，完善常態(tài)化疫情防控資金投入，科學(xué)做好新型冠狀病毒感染調(diào)整為“乙類乙管”后各項(xiàng)防控措施，支持重大疫情防控救治體系和應(yīng)急能力建設(shè)，切實(shí)保障人民群眾身體健康和生命安全。二是支持教育優(yōu)先發(fā)展。持續(xù)加大財政對教育的投入，支持學(xué)前教育提質(zhì)增效，落實(shí)城鄉(xiāng)義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，優(yōu)化義務(wù)教育資源配置，改善辦學(xué)條件，推進(jìn)職業(yè)教育良性發(fā)展，支持實(shí)施優(yōu)質(zhì)生源考核激勵辦法和元謀一中合作辦學(xué)，進(jìn)一步提高全縣教育水平。三是支持健全社會保障體系。兜牢兜實(shí)基本民生底線，堅(jiān)持全覆蓋、?；尽⒍鄬哟?、可持續(xù)的方針，穩(wěn)步提高社?；鸾y(tǒng)籌層次，完善城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險制度，保障低收入群體和困難群眾基本生活水平，城鄉(xiāng)低保、特困人員救助供養(yǎng)、殘疾人兩項(xiàng)補(bǔ)貼等社保項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)應(yīng)保盡保。四是支持穩(wěn)定和擴(kuò)大就業(yè)。保障創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息投入，加大重點(diǎn)群體就業(yè)投入力度，提升高校畢業(yè)生、脫貧勞動力等重點(diǎn)群體就業(yè)服務(wù)精準(zhǔn)性。五是統(tǒng)籌資金支持鄉(xiāng)村振興。落實(shí)“四個不摘”要求，保持財政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金規(guī)模，發(fā)揮財政資金的聚合效應(yīng)，確保農(nóng)林水支出在上年基礎(chǔ)上只增不減，持續(xù)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果，扎實(shí)推進(jìn)宜居宜業(yè)鄉(xiāng)村建設(shè)，提升鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)化程度和鄉(xiāng)村治理水平，促進(jìn)農(nóng)民群眾穩(wěn)步增收。
（四）統(tǒng)籌發(fā)展和安全，筑牢安全發(fā)展屏障。堅(jiān)持把安全發(fā)展貫穿經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展各領(lǐng)域和全過程，牢守安全底線，全力以赴防風(fēng)險。一是堅(jiān)決兜牢“三?！钡拙€。以“?；?、促發(fā)展、防風(fēng)險”為主線，以兜牢兜實(shí)“三保”底線為基本點(diǎn)，全面落實(shí)“三保”主體責(zé)任，堅(jiān)持“三?！鳖A(yù)算編制、執(zhí)行和庫款保障第一順序原則，定期分析研判保障情況，對潛在的風(fēng)險及時采取應(yīng)對措施妥善解決，切實(shí)保障人員工資按時發(fā)放、機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、基本民生及時足額兌付。二是堅(jiān)決守住債務(wù)風(fēng)險底線。牢固樹立底線思維，堅(jiān)決遏制新增隱性債務(wù)，積極穩(wěn)妥化解存量債務(wù)，堅(jiān)持分類施策，運(yùn)用多種合規(guī)手段，化解債務(wù)風(fēng)險。落實(shí)“三個強(qiáng)制要求”，提前謀劃償債資金來源，足額將政府債務(wù)到期本息納入預(yù)算，全力抓實(shí)隱性債務(wù)化解，多渠道籌集資金償還2023年到期隱性債務(wù)，堅(jiān)持政策導(dǎo)向，用好前門政策，積極爭取建制縣隱性債務(wù)化解試點(diǎn)緩釋債務(wù)風(fēng)險，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性債務(wù)風(fēng)險的底線。三是有效防范化解金融風(fēng)險。縣處非領(lǐng)導(dǎo)小組成員單位及P2P網(wǎng)貸風(fēng)險應(yīng)對工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員單位認(rèn)真履行本行業(yè)本領(lǐng)域風(fēng)險防控責(zé)任，加大涉嫌非法集資信息、廣告資訊等排查清理力度，強(qiáng)化前瞻研判和預(yù)警預(yù)防，做到快速反應(yīng)、打早打小，將風(fēng)險遏制在萌芽狀態(tài)，化解在早期階段，努力化解存量、堅(jiān)決遏制增量，穩(wěn)步化解金融風(fēng)險。
（五）全面深化財政體制改革，推動財政工作提質(zhì)增效。
著力構(gòu)建完善綜合統(tǒng)籌、規(guī)范透明、約束有力、講求績效、持續(xù)安全的現(xiàn)代預(yù)算制度。一是嚴(yán)格預(yù)算約束。認(rèn)真貫徹落實(shí)《中華人民共和國預(yù)算法》及《預(yù)算法實(shí)施條例》，嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，堅(jiān)持先有預(yù)算后有支出，嚴(yán)禁超預(yù)算、無預(yù)算支出，除應(yīng)急救災(zāi)外，嚴(yán)控預(yù)算追加事項(xiàng)，執(zhí)行中不自行出臺增支政策，確需新增支出的，通過部門預(yù)算現(xiàn)有資金調(diào)劑解決。二是推進(jìn)支出標(biāo)準(zhǔn)化。全面推進(jìn)預(yù)算管理一體化，完善基本支出標(biāo)準(zhǔn)，加快項(xiàng)目支出標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)，健全預(yù)算執(zhí)行管理體系，嚴(yán)格預(yù)算控制、核算、決算，完整反映預(yù)算資金流向和預(yù)算項(xiàng)目全生命周期情況，實(shí)現(xiàn)一體化系統(tǒng)在財政部門和預(yù)算單位全面運(yùn)行。三是建設(shè)節(jié)約型財政。樹牢過“緊日子”思想，大幅壓減部門非剛性、非重點(diǎn)支出，嚴(yán)控行政運(yùn)行成本，強(qiáng)化“三公”經(jīng)費(fèi)管理，嚴(yán)禁違規(guī)修建樓堂館所。四是深化預(yù)算績效管理。擴(kuò)大重點(diǎn)績效評價范圍，提高績效評價質(zhì)量。推進(jìn)部門和單位整體支出績效評價，用好績效評價結(jié)果，形成評價、反饋、整改、提升良性循環(huán)，全面提升預(yù)算績效管理水平。五是加大財政資金監(jiān)管力度。強(qiáng)化對預(yù)算執(zhí)行、民生政策落實(shí)、重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)、預(yù)決算信息公開等領(lǐng)域的監(jiān)督檢查，維護(hù)財政經(jīng)濟(jì)運(yùn)行秩序，落實(shí)預(yù)算單位資金管理主體責(zé)任，加強(qiáng)行政事業(yè)單位內(nèi)控制度建設(shè)，著力提高財政資金管理水平和使用效益。六是全力推進(jìn)國企改革。實(shí)施新一輪國企改革發(fā)展三年行動計劃，加快存量資產(chǎn)盤活和特許經(jīng)營權(quán)整合力度，健全現(xiàn)代企業(yè)管理制度，加快市場化選聘職業(yè)經(jīng)理人，加大黨政機(jī)關(guān)與國有企業(yè)之間人才流動，選優(yōu)配強(qiáng)國企管理班子，完善國有企業(yè)管理與激勵機(jī)制，切實(shí)解決國企管理層總量不足、人才結(jié)構(gòu)不合理等問題。七是自覺接受預(yù)算審查監(jiān)督。自覺接受人大監(jiān)督與政協(xié)、審計等監(jiān)督。嚴(yán)格貫徹《云南省預(yù)算審查監(jiān)督條例》，深入推進(jìn)預(yù)算審查監(jiān)督重點(diǎn)向支出預(yù)算和政策拓展改革工作。認(rèn)真聽取吸納人大代表和社會各界的意見建議，提高支出預(yù)算和政策的科學(xué)性有效性。配合做好預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督，加強(qiáng)審計發(fā)現(xiàn)問題的整改，積極回應(yīng)人大代表、政協(xié)委員和人民群眾關(guān)切，認(rèn)真做好解釋說明工作。
各位代表，做好2023年財政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。我們將在縣委、縣人民政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，在縣級各部門、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)的支持配合下，以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，增強(qiáng)“四個意識”、堅(jiān)定“四個自信”、做到“兩個維護(hù)”，按照十八屆人民代表大會第二次會議的有關(guān)決議要求，勇于擔(dān)當(dāng)、真抓實(shí)干，改革創(chuàng)新、攻堅(jiān)克難，努力完成財政改革發(fā)展各項(xiàng)任務(wù)，為奮力開創(chuàng)新時代元謀社會主義現(xiàn)代化建設(shè)新局面而努力奮斗。
以上報告，請予審查。
名詞解釋
一般債務(wù)：為沒有收益的公益性事業(yè)發(fā)展舉借，主要以一般公共預(yù)算收入償還的政府債務(wù)，由地方政府發(fā)行一般債券融資，債務(wù)資金納入一般公共預(yù)算管理。
專項(xiàng)債務(wù)：為有一定收益的公益性事業(yè)發(fā)展舉借，以對應(yīng)的政府性基金或?qū)ｍ?xiàng)收入償還的政府債務(wù)，由地方政府發(fā)行專項(xiàng)債券融資，債務(wù)資金納入政府性基金預(yù)算管理。
零基預(yù)算：是指不以歷史期經(jīng)濟(jì)活動及其預(yù)算為基礎(chǔ)，以零為起點(diǎn)，從實(shí)際需要出發(fā)分析預(yù)算期經(jīng)濟(jì)活動的合理性,經(jīng)綜合平衡，形成預(yù)算的預(yù)算編制方法。
直達(dá)資金：根據(jù)黨中央、國務(wù)院將新增的財政資金直達(dá)市縣基層、直接惠企利民工作部署，財政部研究建立“中央切塊、省級細(xì)化、備案同意、快速直達(dá)”的特殊轉(zhuǎn)移支付機(jī)制?！爸醒肭袎K”指中央按照有關(guān)的因素分配到省?！笆〖壖?xì)化”指省級按照直達(dá)基層的要求提出細(xì)化分配到市縣的方案。省級財政當(dāng)“過路財神”的要求，省級無截留，確保資金下沉，點(diǎn)對點(diǎn)到達(dá)基層。“備案同意”指省級財政要將分配到基層或者直達(dá)基層的方案報財政部備案同意?！翱焖僦边_(dá)”指備案同意后，限時讓省級部門將資金下達(dá)基層，使直達(dá)資金盡早發(fā)揮資金作用。
“三公”經(jīng)費(fèi)：因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)反映單位公務(wù)用車購置費(fèi)及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險費(fèi)、安全獎勵費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。
預(yù)算績效管理：在預(yù)算管理中融入績效理念，將績效目標(biāo)設(shè)定、績效跟蹤、績效評價及結(jié)果應(yīng)用納入預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程，以提高預(yù)算的經(jīng)濟(jì)、社會效益為目的的管理活動。預(yù)算績效管理是一種以資金使用效果為導(dǎo)向的預(yù)算管理模式,要求政府部門不斷提升服務(wù)水平和質(zhì)量,有效提高財政資金使用效益,并成為實(shí)施行政問責(zé)制和加強(qiáng)政府效能建設(shè)的重要抓手,是政府績效管理的重要組成部分。
債務(wù)管理“三個強(qiáng)制的要求”：一是通過盤活債務(wù)項(xiàng)目資產(chǎn)和保障房、土地等資源，多方統(tǒng)籌償債資金必須強(qiáng)制進(jìn)行償債；二是在“三?！必斄ΡＵ现蟮钠渌杖?，必須強(qiáng)制要求按比例建立政府年度償債準(zhǔn)備金，做好債務(wù)風(fēng)險應(yīng)急處置工作；三是制定的償債清單中的措施必須強(qiáng)制落實(shí)，不得將資金用于償債以外的支出。
國有企業(yè)改革“一方案四辦法”：在推進(jìn)國企改革過程中，制定了《元謀縣深化國有企業(yè)改革方案》、《元謀縣縣屬國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員管理辦法（試行）》、《元謀縣縣屬國有企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)營業(yè)績考核辦法（試行）》、《元謀縣縣屬國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子和領(lǐng)導(dǎo)人員綜合考核評價辦法（試行）》、《元謀縣縣屬國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員薪酬管理辦法（試行）》。
