（云南?。╆P于楚雄州牟定縣2021年地方財政預算執(zhí)行情況和2022年地方財政預算草案的報告
牟定縣2021年地方財政預算執(zhí)行情況和2022年地方財政預算草案的報告
——2022年1月20日在牟定縣第十八屆人民代表大會第一次會議上
牟定縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將牟定縣2021年地方財政預算執(zhí)行情況和2022年地方財政預算草案提請縣十八屆人大一次會議審查，并請縣政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2021年地方財政預算執(zhí)行情況
2021年，在縣委、縣政府的堅強領導和縣人大及其常委會以及縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，縣財稅部門以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的十九大和十九屆歷次全會精神和縣第十四次黨代會精神，緊緊圍繞縣第十七屆人民代表大會第五次會議批準的財政預算及全縣經濟發(fā)展大局，堅決貫徹執(zhí)行縣委、縣政府的各項決策部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，統(tǒng)籌推進疫情防控和經濟社會發(fā)展，以穩(wěn)收支、?！叭！?、防風險、守底線為總體目標，穩(wěn)步推進各項財稅改革和財政管理工作，全面落實積極的財稅政策，加強財政資金統(tǒng)籌和監(jiān)管，強化財政收支管理和績效管理，不斷調整和優(yōu)化支出結構，積極防范化解債務風險。經過努力，圓滿完成了縣十七屆人大五次會議確定的財政收支任務，全縣財政預算執(zhí)行情況總體良好，實現(xiàn)了“十四五”良好開局。
（一）一般公共預算執(zhí)行情況
2021年，全縣一般公共預算收入42,118萬元，完成年初預算數(shù)40,926萬元的103%，比上年決算數(shù)39,728萬元增收2,390萬元，增長6%。其中：稅收收入29,666萬元，較年初預算增收3,062萬元，較上年同期增長18.9%，占比為70.4%；非稅收入12,452萬元，同比減少1,870萬元，下降8.4%，占比為29.6%。全縣一般公共預算支出193,866萬元，完成年初預算數(shù)192,916萬元的100.5%，比上年決算數(shù)187,296萬元增支6,570萬元，增長3.5%。
全縣一般公共預算平衡情況：一般公共預算收入42,118萬元，上級補助收入132,588萬元（其中：返還性收入 2,530萬元、一般性轉移支付收入105,509萬元、專項轉移支付收入24,549萬元），地方政府一般債券轉貸收入6,570萬元，上年結轉結余2,588萬元，調入資金23,943萬元，動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金 0萬元，收入合計207,807萬元。一般公共預算支出193,866萬元，上解上級支出4,768萬元，地方政府一般債務還本支出7,370萬元，補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金1,192萬元，結轉下年支出611萬元，支出合計206,695萬元。一般公共預算收支平衡。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況
2021年，全縣政府性基金預算收入17,006萬元，完成年初預算數(shù)12,865萬元的132.2%，比上年同期20,896萬元減收3,890萬元，下降18.6 %。政府性基金預算收入下降的主要原因是掛牌出讓土地減少。全縣政府性基金預算支出79,077萬元，完成年初預算數(shù)11,129萬元的710.5%，比上年同期37,948萬元增支41,129萬元，增長108.4 %。
全縣政府性基金預算平衡情況：政府性基金預算收入17,006萬元，轉移性收入（上級補助收入） 3,307萬元，上年結余收入 4,383萬元，專項債券收入71,100萬元，收入總計95,796萬元；政府性基金預算支出79,077萬元，調出資金15,527萬元，債券還本支出0萬元，支出總計94,604萬元；收支相抵，基金預算年終結余1,192萬元。
（三）社會保險基金預算執(zhí)行情況
2021年，全縣社會保險基金預算收入28,605萬元，完成年初預算數(shù)24,053萬元的118.92%，比上年22,582萬元增收6,023萬元，增長26.67%。全縣社會保險基金預算支出23,548萬元，完成年初預算數(shù)23,957萬元的98.3%，比上年22,626萬元增支922萬元，增長4.07%。
全縣社會保險基金預算平衡情況：社會保險基金預算收入28,605萬元，上級補助收入7,422萬元，上年結余收入28,435萬元，收入總計64,462萬元。社會保險基金預算支出23,548萬元，上解支出8,465萬元，支出總計32,013萬元，收支相抵，本年結余5,057萬元，社會保險基金預算收支結余32,449萬元。
（四）國有資本經營預算執(zhí)行情況
2021年，全縣國有資本經營預算收入28萬元，上年結余8萬元，收入總計36萬元。全縣國有資本經營預算支出36萬元。為上級安排的國有資本經營預算補助收入，收支相抵，國有資本經營預算收支平衡。
（五）其它需要報告的事項
1.縣級“三?！鳖A算執(zhí)行情況：2021年，全縣累計執(zhí)行“三?！敝С?35,188萬元，其中：“保工資”支出73,938萬元；“保運轉”支出24,805萬元； “保民生”支出36,445萬元。切實兜住了全縣“保工資、保運轉、?；久裆钡拙€，確保了全縣機關事業(yè)單位人員工資正常發(fā)放、機構正常運轉和40項基本民生及時足額保障，我縣屬全州“三?！惫ぷ鞯?個低風險縣之一。
2.地方政府債務限額核定情況：經縣人大常委會核定批準，我縣2021年的政府債務限額為206,700萬元，其構成情況是：以州級調整收回我縣2020年一般債務限額14,200萬元后核定我縣的一類債務限額135,600萬元為基數(shù)，加上州級核定我縣2021年新增專項債券轉貸額度71,100萬元（內債）。2021年末，我縣政府債務余額190,385.42（政府債券）萬元，其中：一般債務余額95,942.42萬元，專項債務余額94,416萬元。一般債務和專項債務均未超限額，全縣地方政府債務風險總體可控。
3.新增專項債務限額分配情況：2021年，州級下達我縣新增地方政府專項債券額度71,100萬元，已全部按規(guī)定納入限額管理。分別用于：（1）牟定縣龍虎水庫調水工程12,000萬元；（2）牟定縣高泉閘水庫調水工程4,600萬元；（3）牟定縣小黑箐水庫調水工程4,600萬元；（4）牟定縣共和中型灌區(qū)調水工程7,000萬元；（5）牟定縣小土鍋箐調水工程4,000萬元；（6）牟定縣中醫(yī)醫(yī)院補短板建設項目9,000萬元；（7）牟定縣社會養(yǎng)老服務中心建設項目5,400萬元；（8）牟定縣化佛山慶豐湖風景道建設項目24,500萬元。
4.預備費預算及使用情況：2021年，年初預算預備費500萬元，實際動支預備費500萬元，主要用于應對自然災害等突發(fā)事件支出。其中：新冠肺炎疫情防控支出134萬元；縣人武部民兵對口支援臨滄市滄源縣邊境疫情防控任務支出300萬元；縣人武部民兵對口支援臨滄市耿馬縣邊境疫情防控任務支出50萬元；非洲豬瘟疫情防控支出16萬元。
財政收支及平衡情況詳見附表。上述數(shù)據(jù)均為縣內決算匯總數(shù)，待州財政局批復我縣2021年度決算后，部分數(shù)據(jù)會有所變化，屆時再向縣人大常委會進行報告。
二、2021年主要財政工作
（一）統(tǒng)籌協(xié)調抓收入，財政收入質量持續(xù)向好。今年以來，受疫情、減稅降費等因素疊加影響，我縣財政收入增速放緩。面對嚴峻的收入形勢，緊緊圍繞縣委、縣政府決策部署，全縣認真貫徹執(zhí)行經濟運行研判、預警、應策、推動、問效“五個主題”制度，縣財稅部門積極主動作為，加強財稅協(xié)同，認真落實“穩(wěn)收支保三保防風險守底線”專項行動方案，細化任務措施，突出均衡序時，以旬保月、以月保季、以季保年，狠抓目標實現(xiàn)和均衡入庫。采取減稅降費、培植稅源、高位推動、依法征稅，強化收入調度、全面堵漏挖潛等各項措施促增收、保增長，圍繞四季度完成全年收入任務“大收官”的目標，積極調整優(yōu)化收入結構，年初人民代表大會確定稅收收入任務超額完成，稅收收入占一般公共預算收入的70.4%，非稅收入占比控制到30%以下，使我縣非稅占比連續(xù)實現(xiàn)下降，收入質量明顯提高。
（二）高位推動抓爭取，財政支出規(guī)模逐步擴大。今年以來，圍繞建立與實現(xiàn)政府治理體系和治理能力現(xiàn)代化相適應的現(xiàn)代財政制度，按照“增一般、減專項、提績效”改革精神，省對下專項轉移支付資金改革力度逐步加大，省對下專項轉移支付同比逐年減少等因素，中央和省對下級的專項轉移支付大幅減少，為確保全縣經濟社會持續(xù)健康發(fā)展，全縣各級各部門高度重視爭取資金工作。一是堅持把向上爭取資金作為增強財力，緩解收支矛盾，支撐財政平衡的重要措施。全年爭取一般公共預算上級補助資金132,558萬元，同比減少1,520萬元，下降1%。二是研究投資導向，吃透政策精神，狠抓項目包裝和儲備，全力爭取專項債券資金。全年累計爭取到專項債券項目8個，總投資16.52億元，到位專項債券資金7.11億元，比上年增加5.31億元，占全州到位專項債券資金64.05億元的11.1%，有力支持了全縣重點項目建設。爭取到再融資債券（一般債券）6,570萬元，用于置換到期政府債券本金。三是全縣篩選上報2022年專項債券項目38個，總投資111.27億元，計劃申報專項債券資金47.57億元。經省級初審后，上報國家發(fā)改委和財政部鎖定項目13個，總投資31.45億元，計劃申請專債資金13.39億元。目前，國家發(fā)改委審核通過項目9個，財政部審核通過項目12個，兩部委同時審核通過項目8個。四是盤活財政存量資金，規(guī)范和做實財政支出，提高財政支出執(zhí)行效率，一般公共預算結轉規(guī)?？刂圃?%以內，財政總支出規(guī)模達212,169萬元，比上年200,913萬元增加11,256萬元，增長5.6%。
（三）健全機制強保障，“三?！钡拙€徹底兜牢?！氨９べY、保運轉、保基本民生”支出是最基礎、最重要的財政保障項目。全縣認真貫徹落實中央、省、州做好“三?！惫ぷ鞯囊幌盗袥Q策部署，全力壓實“三保”支出責任。一是由縣財政局牽頭草擬了《牟定縣2021年縣級“三?！惫ぷ鞣桨浮罚瑘罂h委縣政府審定后印發(fā)執(zhí)行。全縣各級各部門牢固樹立“三?！眱?yōu)先意識，切實加大財力統(tǒng)籌，優(yōu)化調整支出結構，切實防范化解地方財政風險。二是合理安排“三?！敝С鲱A算，全面兜牢兜實“三保”底線。按照年初預算“保工資、保運轉、?；久裆钡谋Ｕ享樞颍旯舶才拧叭！敝С?35,188萬元，將“三?！敝С鲂枨笕考{入預算的大盤子內，確?！叭！敝С鲱A算不留缺口。三是全年足額保障機關事業(yè)單位工資性支出73,938萬元、各部門保機構運轉經費24,805萬元、基本民生支出36,445萬元。足額發(fā)放政府綜合月績效3,237.4萬元，事業(yè)單位獎勵性績效5,250.6萬元。
（四）全力做好“六穩(wěn)”工作，落實“六?！比蝿铡Ｒ皇菆猿稚辽?，全力做好疫情防控財政保障。2021年，全縣累計撥付疫情防控資金1,132萬元，其中：中央資金156萬元，省級資金407萬元，州級資金112萬元，縣級財政安排457萬元。切實減輕患者救治費用負擔，提高疫情防治人員待遇，保障醫(yī)療防控政策物資供應，確保不因資金問題而影響疫情防控和醫(yī)療救治及新冠疫苗接種。二是全力支持穩(wěn)投資、擴內需，確保全縣經濟社會持續(xù)健康發(fā)展。認真貫徹落實縣委、縣人民政府關于“構二破三”“調二提三”抓項目穩(wěn)投資的工作部署，預算安排項目前期費2,000萬元，爭取到中央和省級預算內投資13,000萬元、專項債券資金71,100萬元，積極擴大有效投資。三是投入民生領域資金151,251萬元，占地方一般公共預算支出的78%，比上年141,325萬元增支9,926萬元，增長7%。四是安排社會保障支出27,844萬元。其中：發(fā)放城鄉(xiāng)低保資金1,519.23萬元，發(fā)放特困供養(yǎng)資金758.18萬元，發(fā)放殘疾人兩項補貼325.32萬元，發(fā)放臨時救助資金308.12萬元。五是安排就業(yè)補助資金1,014.9萬元，為進一步促進自主創(chuàng)業(yè)、困難群眾再就業(yè)和農村勞動力轉移就業(yè)注入了新的發(fā)展動力。
（五）聚焦重點強供給，全力確保重點工作資金保障。一是統(tǒng)籌縣本級財力，全年通過上級調撥資金117,837.21萬元、組織縣級收入40,926萬元、籌措資金27,571.79萬元，有力保障了“三?！焙腿h重點支出。主要包括項目前期費2,000萬元、疫情防控經費434.29萬元，愛國衛(wèi)生“七個專項”行動、創(chuàng)建國家衛(wèi)生城市、省級文明城市和美麗縣城專項經費1,000萬元，鄉(xiāng)村振興專項資金1,210萬元，縣城環(huán)衛(wèi)工作經費698萬元、縣城園林綠化管護經費241萬元。整合涉農資金1,329萬元，用于七鄉(xiāng)鎮(zhèn)農村人居環(huán)境整治，安排縣城周邊環(huán)境整治專項資金500萬元，籌集資金19,253萬元用于縣城區(qū)街道提升改造建設。二是全力保障三大攻堅戰(zhàn)經費投入。全年累計撥付財政扶貧資金9,166萬元，撥付防污治污專項經費332萬元。累計化解政府性債務本息26,202.02萬元，其中：政府性債務11,914.32萬元（本金7,370萬元，利息4,544.32萬元）；隱性債務14,287.7萬元（本金8,570.76萬元，利息5,536.94萬元）。按照全州防范化解政府債務風險的工作部署，我縣分別于2021年9月28日、10月20日提前償還了州運營集團四季度及2022年一、二季度債務本息1,099.06萬元和2,148.96萬元。年內未發(fā)生債務違約或逾期的情況，政府債務風險指標均在可控范圍內，受到省州財政部門的表揚。
（六）深化改革強監(jiān)管，財政資金績效管理不斷細化。全面實施預算績效管理，將上級轉移支付資金、縣本級通過財政預算、統(tǒng)籌財力、存量資金等方式安排的財政資金全部納入預算績效管理范圍。一是加快建立全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系。年內累計開展績效評價項目689個，資金規(guī)模達102,397.44萬元。其中：2020年度中央對地方轉移支付項目93個，金額47,000.74萬元；2020年縣級預算專項支出項目438個，金額11,713.31萬元；2020年度扶貧項目133個，金額36,132.28萬元；2020年度重點項目25個，金額7,551.11萬元。二是認真做好2021年度預算公開和2020年度決算公開及惠民惠農財政補貼資金“一卡通”監(jiān)督檢查工作。三是組織開展財政督導、績效評價、行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價、財政票據(jù)年檢、扶貧資金等專項檢查工作，把財政日常監(jiān)督與專項檢查相結合，樹立了財政“大監(jiān)督”新格局。四是積極配合參與紀檢監(jiān)察、審計等部門組織開展的相關檢查督查以及縣委組織的巡察工作。五是強化直達資金監(jiān)管，切實保障加快推進直達資金支出進度，加強動態(tài)監(jiān)控，對直達資金進行特別標識，實行下達、支付全流程監(jiān)控。
（七）多措并舉促改革，財政綜合管理水平不斷提高。按照全面深化財稅體制改革的要求，切實深化各項改革，著力提高財政管理水平。一是推進全口徑預算管理，政府的收入和支出全部納入預算管理。二是推進政府支出經濟分類改革。進一步提升預算編制的科學化、精細化水平。三是全面推進預決算公開，政府預算、部門預算、“三公”經費預算和財政決算公開率均達100%。四是推進中期財政規(guī)劃編制，開展權責發(fā)生制政府綜合財務報告編制工作。五是全面實行國庫集中支付管理改革，加強預算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控管理。六是全面實施預算績效管理，著力提高財政資金使用效益。七是全面推行新政府會計制度改革，全縣行政事業(yè)單位新政府會計制度順利施行，預算單位所有會計核算全部納入牟定縣預算管理平臺集中核算，為2022年1月1日起全省推行預算管理一體化奠定了堅實基礎。八是加強國有資產管理，深化國有企業(yè)改革，完善國有企業(yè)監(jiān)督管理體制機制，確保國有資產保值增值，促使國有企業(yè)高效安全運轉。九是規(guī)范政府采購管理。全面開展政府采購網(wǎng)上審批，進一步規(guī)范政府采購行為，提高采購資金使用效益。十是通過在規(guī)范預算編制、強化預算執(zhí)行、優(yōu)化支出結構、增強財政可持續(xù)性、加大預決算公開等方面狠下功夫，財政綜合管理水平不斷提高。2021年2月，因工作成績突出，牟定縣財政局被云南省財政廳、云南省人力資源和社會保障廳聯(lián)合表彰為“全省財政系統(tǒng)先進集體”。
三、過去五年財政工作回顧和今后五年財政發(fā)展思路
過去五年，是我縣財政改革發(fā)展進程中極不凡的五年。五年來，面對錯綜復雜的國內外形勢、艱巨繁重的改革發(fā)展穩(wěn)定任務、新冠肺炎疫情的嚴重沖擊，全縣財稅部門全面貫徹落實黨中央國務院決策部署和省委省政府、州委州政府工作安排以及縣委工作要求，主動服務全縣決戰(zhàn)脫貧攻堅、決勝全面建成小康社會需要，扎實開展“不忘初心、牢記使命”主題教育、黨史學習教育，科學統(tǒng)籌財政資源，為“十三五”目標任務順利實現(xiàn)和“十四五”良好開局提供了堅實保障。
——財政實力持續(xù)增強,為經濟社會發(fā)展提供堅實的財力保障。五年來，全縣一般公共預算收入從2017年的33,678萬元增長到2021年的42,118萬元，年均增長6.2%。全縣一般公共預算支出從2017年的179,149萬元增長到2021年的193,866萬元，年均增長1.8%。5年收入總量達190,469萬元，支出總量達908,543萬元，累計爭取上級補助資金651,303萬元，新增政府債券資金109,029.75萬元，其中：一般債券19,929.75萬元、專項債券89,100萬元。
——三大攻堅戰(zhàn)保障有力，助力全面建成小康社會取得決定性成就。五年來，累計投入財政扶貧資金55,130萬元，保障1個貧困鄉(xiāng)鎮(zhèn)、46個建檔立卡貧困行政村、3,400戶11,535人農村建檔立卡貧困人口全部脫貧。累計投入污染防治資金10,565萬元，支持藍天、碧水、凈土三大保衛(wèi)戰(zhàn)。2017年，我縣成功創(chuàng)建省級生態(tài)文明縣。累計爭取新增政府債券資金109,029.75萬元，置換和再融資債券81,328.67萬元，隱性債務總量逐年減小，牢牢守住債務風險防控底線。
——財政調控不斷完善，支持經濟社會發(fā)展成效顯著。常態(tài)化實施財政資金直達機制，大幅提高政策效率。全縣金融業(yè)發(fā)展持續(xù)穩(wěn)定、運行平穩(wěn)，金融風險總體可控。充分發(fā)揮財政資金引導帶動作用，積極支持重點產業(yè)和扶持企業(yè)發(fā)展，支持產業(yè)基礎能力和產業(yè)鏈水平提升，產業(yè)結構更趨合理，產業(yè)效益逐漸顯現(xiàn)。統(tǒng)籌資金支持“五網(wǎng)”基礎設施建設，五年來，財政累計投入交通運輸支出18,354萬元、農業(yè)支出39,139萬元、林業(yè)和草原支出14,106萬元、水利支出35,914萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出32,710萬元，“五網(wǎng)”基礎設施建設取得歷史性成就。
——民生保障水平不斷提升，改革發(fā)展成果更多更公平惠及人民群眾。五年來，民生支出從2017年的144,344萬元增加到2021年的151,251萬元，占比在75%以上。堅決兜牢兜實“三?！钡拙€，教育、衛(wèi)生保障水平明顯提高，疫情防控保障有力，覆蓋城鄉(xiāng)居民的社會保障體系基本建立，基本養(yǎng)老、基本醫(yī)療、社會救助、優(yōu)撫等標準逐年提高，織密扎牢民生保障網(wǎng)。
——財稅改革深入推進，現(xiàn)代財政制度框架初步建立。深化各項財稅體制改革，權責清晰、財力協(xié)調、區(qū)域均衡的事權與支出責任劃分初步建立。健全由“四本預算”構成的政府預算體系，強化預算編制、執(zhí)行、公開和績效管理，實施中期財政規(guī)劃管理和跨年度預算平衡機制，標準科學、規(guī)范透明、約束有力的預算制度不斷完善?！盎ㄥX必問效、無效必問責”的預算績效管理體系初步形成，“放管服”改革加快推進。
各位代表，回顧過去五年，在困難較多和形勢嚴峻的情況下，財政工作取得了極為不易的成績，這是縣委、縣政府正確領導、縣人大及其常委會依法監(jiān)督和縣政協(xié)民主監(jiān)督的結果，也是全縣各級各部門密切配合、通力協(xié)作，全縣廣大財稅干部共同努力、奮力拼搏的結果。在取得成績的同時，我們也應清醒地認識到我縣財政工作中仍存在著一些不可忽視的困難和問題：一是財源結構單一，財政增收后勁乏力；二是財政剛性支出的增支因素增多，收支平衡壓力加?。蝗琴Y金調度困難，縣級地方績效獎勵、臨時工工資等保障壓力較大；四是政府債務還本付息進入高峰期，償債資金籌集難度大，防范化解債務風險任務艱巨；五是重點項目建設配套資金缺口大，財政資金使用績效與財政管理水平有待進一步提升。針對這些問題，我們將增強政治自覺和行動自覺，采取有力措施，認真加以解決。
今后五年，是我縣主動服務和融入“滇中崛起”和“楚中融合”發(fā)展大局，著力實施農業(yè)穩(wěn)縣、工業(yè)強縣、商業(yè)富縣、引資活縣、文化名縣、社會興縣、基礎固縣、生態(tài)立縣、依法治縣、全民建縣“十大舉措”，開啟百年奮斗目標新征程，為全省建設“民族團結進步示范區(qū)、生態(tài)文明建設排頭兵和面向南亞東南亞輻射中心”作出牟定貢獻，形成全民建縣、創(chuàng)業(yè)創(chuàng)造、富民強縣、共同富裕良好局面的關鍵五年。全縣財政發(fā)展的思路是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神，堅持把習近平總書記考察云南重要講話精神作為做好財政改革發(fā)展工作的“綱”和“魂”，全面貫徹中央和省州縣黨委政府各項決策部署，科學統(tǒng)籌財政資源，多渠道籌措資金，集中財力辦大事，補短板強弱項抓重點，確保中央和省州縣黨委政府各項決策部署落實到位；健全標準科學、規(guī)范透明、約束有力的預算制度，基本形成全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系，不斷提高財政資金資源使用效益；有效防范化解地方政府債務風險，高質量可持續(xù)財政體系基本建立，財政治理體系和治理能力基本實現(xiàn)現(xiàn)代化，服務和保障全面建設社會主義現(xiàn)代化牟定行動的能力明顯提升，財政在國家治理中的基礎和重要支柱作用更加充分發(fā)揮；牢固樹立以“政”領“財”、“財隨政走”、“政令財行”的政治意識，堅持以絕對忠誠理財、以絕對擔當管財、以絕對干凈用財，著力打造“發(fā)展財政、民生財政、效能財政、安全財政”。
四、2022年地方財政預算草案
2022年預算編制和財政工作的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入學習貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神、中央經濟工作會議精神、省第十一次黨代會精神、州第十次黨代會精神和縣第十四次黨代會精神，緊緊圍繞建設“滇中牟定、產業(yè)強縣、左腳舞城、工匠名鄉(xiāng)”的戰(zhàn)略部署，以穩(wěn)收支、?！叭！?、防風險、守底線為總體目標，堅持穩(wěn)字當頭、穩(wěn)中求進，牢固樹立“過緊日子”思想，加強財政收入管理，優(yōu)化財政支出結構，加大資金統(tǒng)籌力度，加強重點領域經費保障，強化預算約束和績效管理，提高資金使用效益，積極防范化解債務風險，著力打造“發(fā)展財政、民生財政、效能財政、安全財政”，促進全縣經濟社會持續(xù)健康發(fā)展。
（一）2022年地方財政預算安排情況
1.一般公共預算安排情況
2022年，全縣一般公共預算收入安排44,228萬元，比2021年完成數(shù)42,118萬元增收2,110萬元，增長5%。其中：稅收收入安排31,358萬元，增長6%，占地方一般公共預算收入的71%；非稅收入安排12,870萬元，增長3%，占地方一般公共預算收入的29%。全縣一般公共預算支出安排199,688萬元，比2021年完成數(shù)193,866萬元增支5,822萬元，增長3%。
一般公共預算平衡情況：全縣一般公共預算收入44,228萬元，轉移性收入137,434萬元（其中：返還性收入 2,530萬元、一般性轉移支付收入105,751萬元、專項轉移支付收入29,153萬元），再融資債券轉貸收入16,738萬元，上年結余收入611萬元，調入資金22,851萬元（其中：政府性基金調入7,214萬元，其他調入15,637萬元)，預算穩(wěn)定調節(jié)基金調入1,192萬元，收入總計223,054萬元；全縣一般公共預算支出199,688萬元，轉移性支出上解支出4,768萬元，債券還本支出18,598萬元，支出總計223,054萬元。收支兩抵，一般公共預算收支平衡。
2.政府性基金預算安排情況
2022年，全縣政府性基金預算收入安排15,165萬元，比2021年完成數(shù)17,006萬元減少1,841萬元，下降10.8%。全縣政府性基金預算支出安排11,737萬元，比2021年完成數(shù)79,077萬元減少67,340萬元，下降85.2%。
政府性基金預算平衡情況：政府性基金預算收入15,165萬元，轉移性收入（上級補助收入）2,850萬元，上年結余收入1,192萬元，債券轉貸收入2,304萬元，收入總計21,511萬元；政府性基金預算支出11,737萬元，債券還本支出2,560萬元，調出支出7,214萬元，支出總計21,511萬元。收支兩抵，政府性基金預算收支平衡。
3.社會保險基金預算安排情況
2022年，全縣社會保險基金預算收入安排28,836萬元，比2021年完成數(shù)28,605萬元增加231萬元，增長0.8%。全縣社會保險基金預算支出安排25,251萬元，比2021年完成數(shù)23,548萬元增加1,703萬元，增長7.2%。
社會保險基金預算平衡情況：社會保險基金預算收入28,836萬元，上級補助收入7,798萬元，上年結余收入32,449萬元，收入總計69083萬元；社會保險基金預算支出25,251萬元，上解支出7,069萬元，支出總計32,320萬元。收支相抵，年終滾存結余36,763萬元。
4.國有資本經營預算安排情況
2022年，全縣國有資本經營預算收入安排5萬元；全縣國有資本經營預算支出安排5萬元，比2021年完成數(shù)36萬元減少31萬元，下降86%。
國有資本經營預算平衡情況：國有資本經營預算本級收入5萬元，上級補助收入0萬元，收入總計5萬元；國有資本經營預算支出5萬元，收支兩抵，國有資本經營預算收支平衡。
5.政府債務還本付息預算安排情況
（1）2022年，納入一般公共預算安排政府性債務本付息21,930.11萬元。其中：債務付息支出3,314.61萬元，債務發(fā)行費用17.5萬元，一般債務還本支出18,598萬元（爭取再融資債券16,738萬元；縣本級預算安排1,860萬元）。扣除再融資債券16,738萬元后，2022年縣本級一般公共預算安排還本付息5,192.11萬元。
（2）2022年，納入政府性基金預算安排還本付息5,561.39萬元。其中：債務付息支出2,998萬元，債務發(fā)行費用支出3萬元，專項債務還本支出2,560萬元（爭取再融資債券2,304萬元、預算安排256萬元）?？鄢偃谫Y債券2,304萬元后，2022年縣本級政府性基金預算安排還本付息3,257.39萬元。
2022年，縣本級合計安排政府債務還本付息8,449.5萬元。
（二）2022年縣級“三?！鳖A算安排情況
為全面落實“三?！敝黧w責任，在充分挖掘自身財力、做大做強財政收入的基礎上，加大全縣財力統(tǒng)籌，合理安排年度預算，切實兜住“保工資、保運轉、?；久裆钡拙€，確保全縣機關事業(yè)單位人員工資正常發(fā)放、機構正常運轉和40項基本民生及時足額保障，根據(jù)省州相關文件精神和“三保”政策要求，2022年縣級“三?！鳖A算安排情況如下：
經測算，2022年全縣“三保”支出需求113,424.62萬元，已全部列入縣級財政預算。其中：保工資支出75,034萬元（含行政人員月綜合績效4,849.6萬元、事業(yè)人員獎勵性績效5,212萬元），保運轉支出7,199.6萬元，?；久裆С?1,191.02萬元，能確保中央和省標政策“三?！弊泐~保障到位。
五、2022年財政工作主要措施
（一）大力培植財源，確保收支圓滿完成。一是壓實責任。繼續(xù)開展抓財稅收支專項行動，明確目標任務，落實工作責任，形成各部門協(xié)調配合、齊抓共管的工作格局。二是切實加大稅收協(xié)控聯(lián)管工作力度。繼續(xù)堅持財稅聯(lián)席會議制度，深入推進社會綜合治稅，充分調動各涉稅部門協(xié)同治稅的積極性，促進協(xié)稅護稅工作，確保財政收入穩(wěn)定增長。三是積極培育優(yōu)質稅源，通過產業(yè)轉型發(fā)展，吸引和帶動社會資本，加大對新興產業(yè)和傳統(tǒng)優(yōu)勢產業(yè)投入力度。四是繼續(xù)加強非稅收入征管，嚴格政府非稅收入預算管理，拓寬收入領域，不斷調整優(yōu)化收入結構，努力增加可用財力，力爭將非稅收入占比控制在30%以內。通過優(yōu)化收入結構，積極爭取省對下經濟高質量發(fā)展獎補資金。
（二）堅持把握大局，不斷改善民生福祉。一是按照上級“三?！蹦繕艘?，統(tǒng)籌財力，優(yōu)先保障工資發(fā)放、機構運轉和基本民生“三?！敝С鲂枨?。二是堅持民生優(yōu)先，繼續(xù)加大對教育、醫(yī)療衛(wèi)生等民生支出的投入力度，提高民生支出占一般公共預算支出的比重。三是繼續(xù)加大產業(yè)培植扶持力度，支持縣域經濟發(fā)展。四是持續(xù)加大“三農”投入，支持鄉(xiāng)村振興。積極爭取鄉(xiāng)村振興項目，支持“三農”發(fā)展，鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，加大美麗鄉(xiāng)村建設資金投入。落實強農惠農政策，切實做好各項惠農補貼發(fā)放工作，讓公共財政惠及“三農”。
（三）堅持突出重點，竭力補齊發(fā)展短板。一是積極爭取一般公共預算上級補助資金。繼續(xù)加強對上級財政政策信息的捕捉和分析研究，充分掌握政策，緊盯上級財政政策導向和資金投向，盡力爭取一般公共預算上級補助資金，切實推動全縣經濟社會發(fā)展。二是繼續(xù)爭取政府債券資金。結合全縣政府性債務規(guī)模以及債務限額管理的規(guī)定，圍繞生態(tài)保護、重大基礎設施、民生領域補短板、鄉(xiāng)村振興、美麗鄉(xiāng)村等盡力爭取各類政府新增債券和專項債等資金，有效緩解縣財政償債壓力。三是進一步盤活財政存量資金，對凈結余資金和連續(xù)兩年未使用的結余結轉資金，一律收回財政統(tǒng)籌使用。四是儲備項目抓爭取。在前期上報項目的基礎上，加強與上級部門的溝通匯報，積極跟蹤項目資金下達情況，確保項目資金落實到位。充分發(fā)揮項目前期工作經費的杠桿作用，積極篩選儲備一批績效優(yōu)良、準備充分、符合政策的項目充實到基層項目庫，實現(xiàn)向上爭取更多轉移支付資金和專項債券資金支持的目標。
（四）堅持依法理財，確保資金安全高效。一是嚴格執(zhí)行《中華人民共和國預算法》以及經縣人大批準的預算，預算未安排事項不得支出，確需追加的重大事項，必須嚴格按照法定程序辦理。二是加大資金整合力度，整合性質相同、目標相同、用途相似的各類資金，集中財力支持重點領域支出。三是加強財政專戶管理，嚴格按照財政部的要求，繼續(xù)清理整頓財政專戶，切實規(guī)范財政專戶管理；四是加快預算下達進度，規(guī)范轉移支付預算下達方式，提高預算執(zhí)行的均衡性和規(guī)范性。五是加強預算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控，加強重點支出項目執(zhí)行管理，嚴格按照財政國庫管理制度規(guī)定支付資金。六是加強財政監(jiān)督管理。加大對重大財政政策實施、重要民生項目支出、預算執(zhí)行情況和財務會計信息質量等方面的監(jiān)督檢查力度，完善財政績效管理，加強績效評價結果應用，確保財政資金規(guī)范、安全、高效運行。
（五）堅持厲行節(jié)約，大力壓減一般性支出。要嚴格執(zhí)行《中央八項規(guī)定實施細則》、《黨政機關厲行節(jié)約反對浪費條例》等相關黨紀法規(guī)，加強和規(guī)范全縣黨政機關經費、差旅費、因公臨時出國（境）、公務接待、公務用車、會議活動和辦公用房的管理，牢固樹立艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的思想，切實貫徹和體現(xiàn)在財政工作的全過程和各方面，努力構建不能、不愿、不敢鋪張浪費的長效機制，使全縣形成“過緊日子”、“行簡約、倡簡樸、戒奢華”的良好局面。嚴格控制和壓減一般性支出，從嚴從緊安排“三公”經費預算，優(yōu)先保障“三保”支出，除重點和剛性支出外，其他一般性支出統(tǒng)一在2021年基礎上壓減50%。同時要加大懲戒問責力度，堅決查處在財政資金使用中的各類違法違紀行為。
（六）堅持改革創(chuàng)新，提升財政綜合管理水平。一是繼續(xù)推進預算管理制度改革。全面落實《中華人民共和國預算法》，建立定位清晰、分工明確的政府預算體系，鞏固全口徑預算管理改革成果。全面推進預算公開，除涉密信息外，將政府預決算、部門預決算、“三公”經費預決算全面向社會公開。二是推進財政資金統(tǒng)籌使用。加大各類財政性資金統(tǒng)籌力度，實現(xiàn)財力統(tǒng)籌考慮、項目統(tǒng)籌保障、管理統(tǒng)籌推進。三是改革年度預算控制方式。完善2022—2024年中期財政規(guī)劃編制工作，強化年度支出預算約束力，避免政策的碎片化。四是深化預算績效管理。提高財政績效評價工作的覆蓋面，探索建立績效評價結果與預算管理有效結合的長效管理機制，健全以績效為導向的預算分配體系和預算安排與績效結果掛鉤的激勵約束機制。五是加強地方政府性債務管理。根據(jù)債務管理的相關規(guī)定強化政府性債務限額管理，規(guī)范舉債行為，防范和化解政府債務風險。六是加強政府采購監(jiān)管。完善政府采購預算管理，規(guī)范政府采購程序，全面推行政府采購網(wǎng)上審批，優(yōu)化財政資源配置，提高資金使用效率。七是強化對國有資產及國有企業(yè)的監(jiān)督管理。認真執(zhí)行國有資產報告制度，嚴控資產管理“入口”關和“出口”關，嚴堵資產流失漏洞，狠抓行政事業(yè)單位國有資產管理，全面提升資產管理科學化、法制化、規(guī)范化水平，確保國有資產保值增值。抓好政府授權對國有企業(yè)的監(jiān)督管理工作，完善國有企業(yè)監(jiān)督管理體制機制，支持國有企業(yè)深化改革，促使國有企業(yè)高效安全運轉及保值增值。
各位代表，2022年是財政工作任務更為艱巨的一年，新的形勢、新的要求，新的挑戰(zhàn)、新的機遇已經擺在我們面前，我們將在縣委、縣政府的堅強領導下，在縣人大及其常委會和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，緊緊圍繞縣十八屆人大一次會議提出的目標任務，傳承和弘揚“勤學勤勞、創(chuàng)業(yè)創(chuàng)造”的牟定精神，牢固樹立以“政”領“財”、“財隨政走”、“政令財行”的政治意識和“今天再晚也是早、明天再早也是晚”的效率意識，在新的一年里開拓進取、奮發(fā)作為，不忘初心、砥礪前行，堅持以絕對忠誠理財、以絕對擔當管財、以絕對干凈用財，為建設“滇中牟定、產業(yè)強縣、左腳舞城、工匠名鄉(xiāng)”作出牟定財政貢獻，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開！
