（云南?。╆P(guān)于楚雄州雙柏縣2021年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財政預(yù)算草案的報告
雙柏縣2021年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財政預(yù)算草案的報告
——2022年1月20日在雙柏縣第十八屆人民代表大會第一次會議上
雙柏縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將雙柏縣2021年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財政預(yù)算草案提請十八屆人民代表大會第一次會議審議，并請政協(xié)委員及列席人員提出意見。
一、過去五年財政收支和2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況
過去五年，是雙柏推動跨越式發(fā)展和克期完成脫貧任務(wù)，與全國全省全州同步全面建成小康社會、全面深化改革、全面推進(jìn)依法治縣、全面從嚴(yán)治黨的關(guān)鍵時期，也是搶抓重大發(fā)展機(jī)遇，打牢發(fā)展基礎(chǔ)，轉(zhuǎn)變發(fā)展方式，推動產(chǎn)業(yè)優(yōu)化升級的重要時期?？h政府財稅部門在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會、縣政協(xié)和社會各界的有力監(jiān)督指導(dǎo)下，縣人民政府團(tuán)結(jié)帶領(lǐng)全縣廣大干部群眾，緊緊圍繞縣委決策部署和“十三五”“十四五”規(guī)劃目標(biāo)，堅(jiān)持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)黨的十九大和十九屆歷次全會精神，全面貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記在云南的重要講話和指示精神，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，全力組織財政收入，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，抓實(shí)“六資”工作，統(tǒng)籌支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展、生態(tài)文明建設(shè)、鄉(xiāng)村振興、社會事業(yè)和疫情防控等重點(diǎn)工作，有效防范化解債務(wù)風(fēng)險，穩(wěn)步推進(jìn)財政改革，財政預(yù)算執(zhí)行雖歷盡艱辛但總體平穩(wěn)，有力保障了全縣經(jīng)濟(jì)社會健康發(fā)展。
（一）過去五年財政收支情況。五年來，縣財政歷經(jīng)了“滾石上山”到“爬坡過坎”的艱難歷程。地方財政一般公共預(yù)算收入依次是3.01億元、3.19億元、3.35億元、2.76億元、2.90億元，分別增長9.9%、6%、5%、-17.7%、5.2%，2019年提前實(shí)現(xiàn)“十三五”末3.2億元的預(yù)期目標(biāo)，但是受“減稅降費(fèi)”和新冠肺炎疫情等多重因素影響后兩年收入總量有所回落。地方財政一般公共預(yù)算支出依次是18.10億元、18.10億元、17.23億元、18.11億元、17.67億元，分別增長18.1%、0、-4.8%、5.1%、-2.4%，財政支出始終保持較高強(qiáng)度，有力保障了全縣經(jīng)濟(jì)社會持續(xù)健康發(fā)展需要。
（二）2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.1全年實(shí)現(xiàn)一般公共預(yù)算收入29,017萬元，比上年27,575萬元增收1,442萬元，增長5.2 %，為預(yù)算數(shù)28,955萬元的100.2%。其中：稅收收入完成22,706萬元，比上年19,103萬元增收3,603萬元，增長18.9%，為預(yù)算數(shù)19,700萬元的115.3 %；非稅收入完成6,311萬元，比上年8,472萬元減收2,161萬元，下降25.5%，為預(yù)算數(shù)9,255萬元的68.2%，非稅占比為21.7%（詳見附表1）。
1.2全年實(shí)現(xiàn)公共預(yù)算支出總計(jì)184,385萬元，比上年196,042萬元減支11,657萬元，下降6%。其中：一般公共預(yù)算支出176,691萬元，比上年181,099萬元減支4,408萬元，下降2.4%，完成預(yù)算數(shù)186,532萬元的94.7%(為調(diào)整預(yù)算數(shù)176,000萬元的100.4%)；專項(xiàng)上解支出4,182萬元(為調(diào)整預(yù)算數(shù)4,182萬元的 100 %)；地方政府一般債券還本支出3,450萬元(為調(diào)整預(yù)算數(shù)3,450萬元的100%)（詳見附表2）。
1.3平衡情況：地方一般公共預(yù)算收入29,017萬元，返還性收入2,622萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入107,440萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入31,954萬元，上年結(jié)余（結(jié)轉(zhuǎn)）2,667萬元，地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入2,850萬元，調(diào)入資金10,000萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金15萬元，收入總計(jì)186,565萬元；一般公共預(yù)算支出176,691萬元，上解支出4,182萬元，地方政府一般債券還本支出3,450萬元，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金62萬元，支出總計(jì)184,385萬元；收支相抵，年終結(jié)余（結(jié)轉(zhuǎn)）2,180萬元。
2.政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2.1地方政府性基金預(yù)算收入15,653萬元，為預(yù)算數(shù)22,000萬元的71.2 %，與上年19,735萬元相比減收4,082萬元，下降20.7%。
2.2地方政府性基金支出63,595萬元（其中：專項(xiàng)債券收入安排的支出57,000萬元），為預(yù)算數(shù)5,618萬元的10.15倍 (為調(diào)整預(yù)算數(shù)60,775萬元的104.6%)，比上年同期33,577萬元增支30,018萬元，主要是專項(xiàng)債券收入安排的支出增加38,000萬元。
2.3平衡情況：地方政府性基金預(yù)算收入15,653萬元，上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)818萬元，上級轉(zhuǎn)移支付收入1,021萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入58,560萬元，政府性基金預(yù)算收入總計(jì)76,052萬元；地方政府性基金支出63,595萬元，地方政府專項(xiàng)債券還本支出1,560萬元，調(diào)出基金10,000萬元，基金上解支出20萬元，政府性基金預(yù)算支出總計(jì)75,175萬元，收支相抵，年終結(jié)余877萬元（詳見附表3）。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
3.1全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入9萬元（上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)3萬元，上級補(bǔ)助收入6萬元。
3.2全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出3萬元。
3.3收支相抵，年終結(jié)余6萬元。
4.社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
4.1全年社會保險基金收入28,950萬元，比上年24,750萬元增收4,200萬元，增長17%。其中：社會保險基金保險費(fèi)收入15,544萬元，財政補(bǔ)貼收入4,203萬元，利息收入251萬元。
4.2全年社會保險基金支出28,038萬元，較上年24,327萬元增加3,711萬元，增15.3 %。其中：社會保險待遇支出22,225萬元，較上年增長11.9%。
4.3平衡情況：收支相抵，當(dāng)年收支結(jié)余912萬元，年終滾存結(jié)余20,821萬元（詳見附表4）。結(jié)余資金包括按政策屬個人賬戶的資金余額以及按規(guī)定夠下年度一定月份的支付數(shù)額基金。
5.其他事項(xiàng)說明
5.1預(yù)備費(fèi)使用情況。年初預(yù)算預(yù)備費(fèi)為3,750萬元，預(yù)算執(zhí)行中未動用，年終轉(zhuǎn)為財力平衡預(yù)算。
5.2關(guān)于地方政府債務(wù)情況，由于目前省財政尚未下達(dá)債務(wù)限額，待省級下達(dá)債務(wù)限額后我們將另行報告。
5.3以上均為快報數(shù)，待省州財政批復(fù)我縣2021年財政決算后，部分?jǐn)?shù)據(jù)會有所變化，屆時再向縣人大常委會報告變化情況。
二、過去五年及2021年財政工作重點(diǎn)、措施和成效
縣政府財稅部門認(rèn)真貫徹落實(shí)黨中央、國務(wù)院決策部署，堅(jiān)定不移抓增收，加強(qiáng)財源培植，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，深入財政體制改革，兜住了“三?！钡拙€，嚴(yán)守政府債務(wù)風(fēng)險底線，有力保障了全縣經(jīng)濟(jì)社會健康穩(wěn)定發(fā)展。
（一）攻堅(jiān)克難，財政工作積極有效?？h政府財稅部門緊緊圍繞縣委工作部署和年初縣人民代表大會目標(biāo)，狠抓穩(wěn)收支?！叭！狈里L(fēng)險守底線專項(xiàng)行動，細(xì)化任務(wù)，壓實(shí)責(zé)任，積極破解預(yù)算平衡難題。一是圓滿完成財政收入目標(biāo)。在世界經(jīng)濟(jì)下行和減稅降費(fèi)的雙重影響下，嚴(yán)格落實(shí)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行“五個主題”制度，強(qiáng)化稅源分析，細(xì)化征管舉措，圓滿完成了年初預(yù)算收入目標(biāo)任務(wù)。二是爭取資金成效顯著。緊盯政策動態(tài)，不斷拓寬思路，多渠道爭取上級資金支持，全縣共爭取上級轉(zhuǎn)移支付資金142,016萬元、政府性基金轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助1,021萬元、新增專項(xiàng)債券三批7個項(xiàng)目57,000萬元，累計(jì)爭取專項(xiàng)債券四批9個項(xiàng)目76,000萬元。有效彌補(bǔ)了縣域重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)資金短板，全力推動全縣抓項(xiàng)目穩(wěn)投資促發(fā)展。三是財政保障更加積極有效。堅(jiān)持有保有壓，集中財力保障重點(diǎn)支出，樹牢“過緊日子”思想，大力壓減一般性和非剛性支出，會議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、“三公”經(jīng)費(fèi)，全縣“三公”經(jīng)費(fèi)支出 1,273萬元，同比下降3%，財政保障重點(diǎn)更加積極有效。四是“三?！必?zé)任嚴(yán)格落實(shí)?？h政府財政部門統(tǒng)籌財力，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，確保了人員工資發(fā)放、機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、個人民生足額保障。五是財政資金效益不斷提升。強(qiáng)化財政資金盤活，盤活財政存量資金3,952萬元，統(tǒng)籌用于“三?！薄⒅攸c(diǎn)領(lǐng)域和急需項(xiàng)目支出，資金使用效益不斷提升。六是加強(qiáng)直達(dá)資金動態(tài)監(jiān)控。強(qiáng)化直達(dá)資金管理，加快支付進(jìn)度，全年支出直達(dá)資金30,555萬元，切實(shí)發(fā)揮了直達(dá)資金快速直達(dá)、惠企利民、紓困解難的關(guān)鍵作用。五年來，地方一般公共預(yù)算收入稅收收入占比由66.9 %增長到78.3%。爭取一般公共預(yù)算上級補(bǔ)助由11.96億元增長到14.38億元，財稅收入質(zhì)量不斷提高，財政綜合保障能力逐年提升。
（二）“以政領(lǐng)財”理念不斷強(qiáng)化，重大政策落實(shí)加力提效?？h政府財稅部門牢固樹立“以政領(lǐng)財”理念，強(qiáng)化制度機(jī)制建設(shè)，加大補(bǔ)短板、強(qiáng)弱項(xiàng)力度，財政政策落實(shí)加力提效。一是全力保障疫情防控。財政部門堅(jiān)決落實(shí)縣委縣政府疫情防控部署要求，強(qiáng)化庫款調(diào)度，開辟資金撥付“快速通道”和政府采購“綠色通道”，落實(shí)一線醫(yī)務(wù)人員補(bǔ)助，多渠道籌集資金。五年來，累計(jì)投入資金2572.83萬元，2021年投入1,219萬元，為打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)提供強(qiáng)力保障。二是支持打好碧水藍(lán)天凈土保衛(wèi)戰(zhàn)。著實(shí)扛起生態(tài)建設(shè)政治責(zé)任，深入踐行“綠水青山就是金山銀山”理念，緊扣打造全省生態(tài)文明建設(shè)先行示范區(qū)目標(biāo)，強(qiáng)化財政支持生態(tài)環(huán)境保護(hù)政策體系建設(shè)。五年來，累計(jì)投入節(jié)能環(huán)保支出4.77億元，2021年投入1.27億元。三是支持鞏固脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。認(rèn)真落實(shí)“四個不摘”要求，深入實(shí)施鄉(xiāng)村振興“六個一”工程，推進(jìn)鞏固脫貧成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。五年來，累計(jì)整合各級各類幫扶資金81.85億元，2021年投入資金2.05億元，全力鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果、產(chǎn)業(yè)培育、農(nóng)民增收工作，堅(jiān)決守住了不發(fā)生規(guī)模性返貧的底線。四是堅(jiān)守政府債務(wù)風(fēng)險底線，重大風(fēng)險有效防控。建立健全重大風(fēng)險防控機(jī)制，實(shí)時監(jiān)控政府債務(wù)，禁止違法違規(guī)融資擔(dān)保和變相舉債行為。壓實(shí)償債主體責(zé)任，多渠道籌措資金，積極化解存量債務(wù)。五年來，累計(jì)化解債務(wù)2.15億元，償還債務(wù)利息3.08億元，政府債務(wù)風(fēng)險有效防范（上述數(shù)據(jù)不包括地方政府隱性債務(wù)）。完善防范和處置非法集資十大長效工作機(jī)制，開展P2P網(wǎng)貸機(jī)構(gòu)風(fēng)險整治，督促借款企業(yè)歸還資金340萬元。同時，積極支持糧食安全、食品藥品安全、公共安全等領(lǐng)域經(jīng)費(fèi)保障，促進(jìn)了社會和諧穩(wěn)定。
（三）堅(jiān)持人民至上，民生保障有力有效?？h政府財稅部門始終堅(jiān)持以人民為中心的發(fā)展思想，將保障和改善民生放在優(yōu)先位置。五年來，民生支出由12.26億元增長到12.64億元，占地方一般公共預(yù)算支出的68.9%。2021年民生支出135,314萬元，占地方一般公共預(yù)算支出的76.6 %。一是教育事業(yè)優(yōu)先發(fā)展政策全面落實(shí)。統(tǒng)籌安排教育支出29,044萬元，加強(qiáng)教育重鎮(zhèn)建設(shè)，嚴(yán)格落實(shí)學(xué)前教育發(fā)展、營養(yǎng)改善計(jì)劃、困難學(xué)生補(bǔ)助、免學(xué)費(fèi)、助學(xué)金、貧困家庭子女資助政策全覆蓋和鄉(xiāng)村教師支持計(jì)劃。二是公共衛(wèi)生服務(wù)體系保障有力。統(tǒng)籌整合中央預(yù)算內(nèi)和專項(xiàng)債券資金6.06億元，新建雙柏縣中醫(yī)醫(yī)院，加強(qiáng)醫(yī)療基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，切實(shí)改善就醫(yī)條件；安排醫(yī)療保險13,042萬元，兜牢城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險保障。三是切實(shí)筑牢社會保障底線。統(tǒng)籌安排社會保障和就業(yè)支出24,810萬元，切實(shí)兜牢養(yǎng)老、貧困、農(nóng)村危房保障底線，持續(xù)支持就業(yè)創(chuàng)業(yè)工程、職業(yè)技能提升行動工程和農(nóng)村勞動力培訓(xùn)。四是有效改善城鎮(zhèn)居民住房。統(tǒng)籌安排住房保障支出5,723萬元，實(shí)施城鎮(zhèn)棚戶區(qū)改造238戶、老舊小區(qū)改造14個2.26萬平方米，切實(shí)落實(shí)城鎮(zhèn)居民住房問題。五是文化旅游體育融合發(fā)展。統(tǒng)籌安排公共文化事業(yè)支出1,968萬元，支持公共文體場館免費(fèi)低收費(fèi)開放和文物、非物質(zhì)文化遺產(chǎn)保護(hù)和加快景區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、提升、旅游業(yè)發(fā)展。六是惠農(nóng)政策有效實(shí)施。統(tǒng)籌安排農(nóng)林水支出26,949萬元，同比增長37.7 %。切實(shí)保障農(nóng)田水利建設(shè)、耕地保護(hù)、種糧補(bǔ)貼、農(nóng)業(yè)保險保費(fèi)補(bǔ)貼，積極支持穩(wěn)糧增收，解決好“三農(nóng)”工作問題。七是“惠企利民”政策不折不扣落實(shí)。全面落實(shí)“減稅降費(fèi)”和稅收優(yōu)惠政策，累計(jì)減免稅收20,569萬元，減免企業(yè)養(yǎng)老保險費(fèi)404萬元，減免各類收費(fèi)345萬元。積極協(xié)調(diào)中小微企業(yè)擔(dān)保貸款 2,480萬元，財政扶持各類貸款貼息資金1,049萬元。
（四）開拓創(chuàng)新，財稅改革穩(wěn)步推進(jìn)。五年來，縣政府財稅部門堅(jiān)定信心，銳意改革。一是預(yù)算管理體制改革持續(xù)深化?！班l(xiāng)財縣管”財政管理體制，財政事權(quán)與財政支出責(zé)任體系基本建立，縣級承擔(dān)的支出責(zé)任足額保障；加大政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算與公共財政預(yù)算的統(tǒng)籌，政府各類收入和支出全部納入預(yù)算管理。二是財政預(yù)決算公開工作全覆蓋，質(zhì)量不斷提高。三是國庫管理改革不斷完善。國庫集中支付電子化管理實(shí)現(xiàn)全覆蓋，預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控和庫款保障水平監(jiān)測工作成效明顯。預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)、公務(wù)之家、政府采購改革全面推進(jìn)。四是預(yù)算績效管理深入實(shí)施。績效目標(biāo)與預(yù)算資金同步申報、審核、批復(fù)、下達(dá)機(jī)制基本建立，績效管理范圍覆蓋所有預(yù)算單位和所有財政資金。財政扶貧資金、中央直達(dá)資金績效目標(biāo)填報率、自評率均達(dá)100%。2021年對4個重點(diǎn)項(xiàng)目11,622 萬元財政資金開展績效評價，績效評價結(jié)果應(yīng)用和信息公開逐一推開。五是企業(yè)改革穩(wěn)步推進(jìn)。深入實(shí)施國有企業(yè)改革三年行動，完成縣自來水廠公司制改革和市場化運(yùn)營。
（五）履職盡責(zé)，財政管理水平不斷提升。五年來，縣政府財稅部門履職盡責(zé)，狠抓財稅管理。一是財政監(jiān)督工作不斷加強(qiáng)。建立專項(xiàng)督查和日常監(jiān)管相結(jié)合的財政監(jiān)督機(jī)制，扎實(shí)開展財政資金安全、預(yù)決算公開、“減稅降費(fèi)”政策實(shí)施效果、財政存量資金督查和預(yù)算單位財務(wù)專項(xiàng)檢查，進(jìn)一步加強(qiáng)財政資金監(jiān)管。二是規(guī)范政府采購和國有資產(chǎn)管理。調(diào)整優(yōu)化政府采購審批流程和政府采購管理交易平臺管理，政府采購監(jiān)管效率不斷提高。積極推進(jìn)行政事業(yè)性資產(chǎn)配置標(biāo)準(zhǔn)化體系建設(shè)，規(guī)范資產(chǎn)管理，落實(shí)了國有資產(chǎn)管理報告制度，資產(chǎn)管理水平和使用效益不斷提升。三是法治財政意識進(jìn)一步增強(qiáng)。堅(jiān)持把《中華人民共和國預(yù)算法》及實(shí)施條例作為財政管理的行為準(zhǔn)則，不斷增強(qiáng)預(yù)算的法定性和約束力。嚴(yán)格執(zhí)行人大各項(xiàng)決議、決定和審議意見，主動接受人大及其常委會的法律監(jiān)督、工作監(jiān)督和政協(xié)民主監(jiān)督，認(rèn)真辦理人大代表、政協(xié)委員建議案。
各位代表，回顧五年的財政工作，雖然取得了一些成績，但在充分肯定成績的同時，我們也清醒地認(rèn)識到，全縣財政改革發(fā)展還存在一些突出問題和挑戰(zhàn)：一是財政收入增長乏力，剛性支出增長迅猛，財政收支矛盾加劇，“三?！眽毫^大。二是預(yù)算績效管理還不夠健全，結(jié)果運(yùn)用還需要強(qiáng)化，一些領(lǐng)域支出固化僵化現(xiàn)象依然存在，部分資金利用效率不夠高。三是地方政府債務(wù)進(jìn)入償債高峰期，防范和化解債務(wù)風(fēng)險壓力劇增。我們要高度重視這些問題，并采取積極有效的措施認(rèn)真加以解決。
三、今后五年財政發(fā)展目標(biāo)和2022年財政預(yù)算草案
2022年是“十四五”關(guān)鍵之年，是全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家新征程的關(guān)鍵時期，做好財政工作意義重大。財政工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆歷次全會、習(xí)近平總書記考察云南重要講話及中央經(jīng)濟(jì)工作會、全國財政工作會等會議精神，堅(jiān)持“穩(wěn)中求進(jìn)”工作總基調(diào)，全面貫徹新發(fā)展理念，服務(wù)和融入新發(fā)展格局。緊盯既定目標(biāo)，強(qiáng)化收入征管，硬化預(yù)算約束，堅(jiān)決落實(shí)“積極財政政策要提升效能，更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)”的要求，支持鞏固脫貧攻堅(jiān)成果同推進(jìn)鄉(xiāng)村振興有效銜接，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，堅(jiān)決守牢財政風(fēng)險底線，做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ鳎鋵?shí)“六資”任務(wù)，努力為推動雙柏經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展作出應(yīng)有貢獻(xiàn)。
今后五年我縣財政發(fā)展目標(biāo)是：到2025年全縣財政一般公共預(yù)算收入年均增長5 %左右，總量達(dá)到3.5億元以上；一般公共預(yù)算支出年均增長2 %以上，總量達(dá)到21億元以上。建議2022年全縣地方一般公共預(yù)算收入增長5%安排；全縣地方一般公共預(yù)算支出增長5%安排。
（一）一般公共預(yù)算
1.一般公共預(yù)算收入安排30,468萬元，較上年29,017萬元增加1,451萬元，增長5%。其中：稅收收入23,837萬元，較上年增收1,131萬元，增長5%；非稅收入6,631萬元，較上年增收330萬元，增長5.1%。非稅收入占比21.8%（詳見附表5）。
2.一般公共預(yù)算財政總支出194,046萬元，較上年184,385萬元增加9,661萬元，增長5.2%。其中：一般公共預(yù)算支出安排185,526萬元，比上年完成數(shù)176,691萬元增加8,835萬元，增長5%。按資金支出類別劃分：本級預(yù)算支出安排97,709萬元(其中：基本支出安排78,323萬元，個人民生及應(yīng)急支出19,386萬元)，指定用途的一般性轉(zhuǎn)移支付支出58,421萬元；上級專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付27,536萬元；預(yù)備費(fèi)1,860萬元；債券轉(zhuǎn)貸支出4,220萬元；上解支出4,300萬元（詳見附表6）。
3.平衡情況：一般公共預(yù)算收入30,468萬元，返還性收入4,422萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入104,505萬元，上級專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付27,536萬元，調(diào)入資金22,000萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金62萬元，上年結(jié)余（結(jié)轉(zhuǎn)）2,180萬元，地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入2,873萬元，收入總計(jì)194,046萬元。本級支出預(yù)算安排185,526萬元，上解支出4,300萬元，地方政府一般債券還本支出4,220萬元，支出總計(jì)194,046萬元，收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算
1.地方政府性基金預(yù)算收入安排28,000萬元，比上年完成數(shù) 15,653萬元增加12,347萬元，增長78.9 %。
2.地方政府性基金預(yù)算支出安排24,377萬元，較上年下降61.7%。
3.平衡情況：政府性基金預(yù)算收入28,000萬元，上級專項(xiàng)補(bǔ)助收入1,000萬元，上年結(jié)余877萬元，地方政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入25,847萬元（含專項(xiàng)債券收入16,500萬元），收入總計(jì)55,724萬元；地方政府性基金預(yù)算支出24,377萬元（含專項(xiàng)債券項(xiàng)目支出16,500萬元），地方政府專項(xiàng)債券還本支出9,347萬元，調(diào)出資金22,000萬元，支出總計(jì)55,724萬元。收支平衡（詳見附表7）。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排12萬元（上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)6萬元，上級補(bǔ)助收入6萬元。全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出12萬元。收支相抵，年終結(jié)余0萬元。
（四）社會保險基金預(yù)算
1.全縣社會保險基金預(yù)算收入32,711萬元，增長13%。其中：社會保險基金保險費(fèi)收入17,550萬元，財政補(bǔ)貼收入4,571萬元，利息收入408萬元。
2.全縣社會保險基金支出30,005萬元，增長7%。其中：社會保險待遇支出22,817萬元，增長2.7%。
3.平衡情況：收支相抵，當(dāng)年收支結(jié)余2,706萬元，年終滾存結(jié)余額23,527萬元（詳見附表8）。
四、2022年財政工作重點(diǎn)及保障措施
2022年，我們將牢固樹立新發(fā)展理念，全面貫徹落實(shí)中央和省、州各項(xiàng)決策部署，按照縣委確定的2022年經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展目標(biāo)，狠抓“六資”促“六穩(wěn)”“六保”工作，充分發(fā)揮財政職能作用，全力支持雙柏高質(zhì)量發(fā)展，我們將著力做好以下工作：
（一）著力強(qiáng)化黨對財政工作的全面領(lǐng)導(dǎo)，不斷加強(qiáng)財政干部隊(duì)伍建設(shè)。牢固樹立“政治機(jī)關(guān)”的意識，堅(jiān)持以黨的政治建設(shè)為統(tǒng)領(lǐng)，牢固樹立“財”服務(wù)于“政”意識，增強(qiáng)“四個意識”，堅(jiān)定“四個自信”，做到“兩個維護(hù)”。著力鍛造堅(jiān)強(qiáng)有力的基層黨組織，提升黨建工作質(zhì)量和水平，強(qiáng)化黨風(fēng)廉政建設(shè)，加強(qiáng)干部學(xué)習(xí)教育，持之以恒正風(fēng)肅紀(jì)，努力營造風(fēng)清氣正的干事創(chuàng)業(yè)環(huán)境，全面建設(shè)高素質(zhì)專業(yè)化財政干部隊(duì)伍。
（二）著力穩(wěn)增長，切實(shí)壯大地方財政實(shí)力。一是狠抓財源培植。要落實(shí)更加積極有為的財政政策，積極扶持“五大重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)”發(fā)展，培強(qiáng)龍頭企業(yè)引領(lǐng)作用，堅(jiān)持穩(wěn)定糧食生產(chǎn)，力促煙葉生產(chǎn)提質(zhì)增效，帶動特色農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈延伸發(fā)展；支持中藥材、森林康養(yǎng)、工業(yè)大麻等新產(chǎn)業(yè)發(fā)展壯大和綠色食品加工業(yè)崛起。二是強(qiáng)化收入征管，嚴(yán)格依法治稅，加強(qiáng)非稅收入管理，抓好土地指標(biāo)交易、國有資源（資產(chǎn)）有償使用、行政事業(yè)性收費(fèi)等重點(diǎn)收入征管，應(yīng)收盡收，做大地方財政收入。三是多措并舉抓增收。樹立“抓爭取資金也是抓收入”的理念，緊盯政策導(dǎo)向，加強(qiáng)項(xiàng)目庫建設(shè)，強(qiáng)化項(xiàng)目包裝，積極爭取2022年中央預(yù)算內(nèi)投資和專項(xiàng)債券資金支持，促進(jìn)項(xiàng)目投資拉動經(jīng)濟(jì)增長；統(tǒng)籌謀劃全縣高質(zhì)量發(fā)展工作，積極爭取高質(zhì)量發(fā)展獎補(bǔ)、均衡性轉(zhuǎn)移支付、重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)補(bǔ)助等一般性轉(zhuǎn)移支付資金支持，努力壯大地方財政實(shí)力。四是繼續(xù)抓好重大政策落實(shí)。要不折不扣落實(shí)中央“減稅降費(fèi)”政策，優(yōu)化營商環(huán)境上出“實(shí)”招、“硬”措施，助力企業(yè)降本增效，提升競爭力，激發(fā)活力、促穩(wěn)增收。
（三）著力兜牢“三?！钡拙€，切實(shí)為人民群眾謀福祉。要發(fā)揮政府保基本、兜底線作用和市場供給靈活性優(yōu)勢，綜合施策，全力保障基本民生。一是持續(xù)優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，堅(jiān)決兜牢“三保”底線。堅(jiān)持“保工資、?；久裆⒈＿\(yùn)轉(zhuǎn)、保債務(wù)還本付息、保重點(diǎn)”的安排順序，強(qiáng)化預(yù)算管理，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)；二是強(qiáng)化民生保障，增強(qiáng)人民福祉。全力保障就業(yè)、社保、教育、醫(yī)療等領(lǐng)域政策落實(shí)，完善基本公共服務(wù)體系，促進(jìn)文化體育事業(yè)發(fā)展，努力提升人民生活品質(zhì)。三是堅(jiān)決保障國家糧食安全，農(nóng)業(yè)提質(zhì)增效。四是樹牢過“緊日子”思想，進(jìn)一步壓減非必要、非重點(diǎn)一般性支出，嚴(yán)格按照“以收定支、量入為出”原則安排預(yù)算支出，繼續(xù)加大存量資金盤活力度，優(yōu)先統(tǒng)籌用于保障民生。
（四）著力科學(xué)統(tǒng)籌財力，保障重點(diǎn)支出。一是認(rèn)真貫徹落實(shí)縣委縣政府重大決策部署，打好財稅政策“組合拳”，科學(xué)統(tǒng)籌財力，緊緊圍繞縣委工作部署，著力服務(wù)好“全省重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)示范縣、森林康旅目的地、民族文化體驗(yàn)區(qū)、云藥之鄉(xiāng)新高地、綠色能源（智能光伏產(chǎn)業(yè)+鄉(xiāng)村振興）產(chǎn)業(yè)發(fā)展示范縣”建設(shè)。二是加大涉農(nóng)資金整合力度，加強(qiáng)財政庫款監(jiān)測與調(diào)度，全力支持保障脫貧攻堅(jiān)成果鞏固、生態(tài)環(huán)境治理保護(hù)、污染防治、重點(diǎn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等重點(diǎn)支出，全力推進(jìn)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。
（五）著力財稅體制改革，全面提升財政管理水平。要積極應(yīng)對財政收支困難，更加注重向內(nèi)挖潛，以全局觀念和系統(tǒng)思維不斷深化財稅體制改革，著力提升財政管理科學(xué)化、規(guī)范化水平。一是繼續(xù)深化預(yù)算管理制度改革，嚴(yán)格預(yù)算約束。認(rèn)真貫徹落實(shí)《中華人民共和國預(yù)算法》及《預(yù)算法實(shí)施條例》，嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，堅(jiān)持先有預(yù)算后有支出，嚴(yán)禁超預(yù)算、無預(yù)算支出。除疫情防控、應(yīng)急救災(zāi)外，嚴(yán)控預(yù)算追加事項(xiàng)，執(zhí)行中不自行出臺增支政策，確需新增支出的，通過部門預(yù)算現(xiàn)有資金調(diào)劑解決。二是積極穩(wěn)妥推進(jìn)預(yù)算管理制度改革。加快推進(jìn)預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)，實(shí)現(xiàn)全縣部門單位一體化全覆蓋，切實(shí)提高財政管理信息化水平。強(qiáng)化財政直達(dá)資金管理，嚴(yán)格落實(shí)日常監(jiān)督，做好預(yù)警信息處理。三是全面推行預(yù)算績效管理改革。按照“全方位、全過程、全覆蓋”預(yù)算績效管理要求，開展新增項(xiàng)目事前績效及財政承受能力評估，優(yōu)化績效目標(biāo)設(shè)置，強(qiáng)化績效運(yùn)行監(jiān)控，加強(qiáng)評價結(jié)果應(yīng)用，全面提升預(yù)算績效管理水平。堅(jiān)持預(yù)決算公開制度，全面提高預(yù)算透明度，強(qiáng)化社會監(jiān)督。四是貫徹實(shí)施國有企業(yè)改革三年行動，加大國有資產(chǎn)監(jiān)管力度，確保國有資產(chǎn)保值增值，嚴(yán)格落實(shí)國有資產(chǎn)監(jiān)管報告制度。五是加大財政監(jiān)管力度。強(qiáng)化對預(yù)算執(zhí)行、民生政策落實(shí)、重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)、預(yù)決算信息公開等領(lǐng)域的監(jiān)督檢查，維護(hù)財政經(jīng)濟(jì)運(yùn)行秩序。落實(shí)預(yù)算單位資金管理主體責(zé)任，持續(xù)加強(qiáng)對預(yù)算單位財務(wù)管理、政府采購、國有資產(chǎn)等監(jiān)督檢查，重視加強(qiáng)行政事業(yè)單位內(nèi)控制度建設(shè)，著力提高財政資金管理水平和使用效益。
（六）著力防范化解重大風(fēng)險，堅(jiān)守各類風(fēng)險底線。強(qiáng)化風(fēng)險意識，把兜牢縣級“三?！钡拙€和政府債務(wù)風(fēng)險底線作為財政工作的硬任務(wù)，確保財政運(yùn)行安全和經(jīng)濟(jì)社會可持續(xù)發(fā)展。一是兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€。堅(jiān)持“三保”支出在財政支出中的優(yōu)先順序，財政在預(yù)算編制時，嚴(yán)格按照國家規(guī)定的“三?！敝С鰳?biāo)準(zhǔn)，足額安排“三?！鳖A(yù)算，不留硬缺口。二是持續(xù)加強(qiáng)政府債務(wù)管理。嚴(yán)格執(zhí)行政府債務(wù)限額管理和預(yù)算管理制度，完善債券項(xiàng)目安排協(xié)調(diào)機(jī)制，提高項(xiàng)目儲備質(zhì)量，優(yōu)化新增債券資金投向，加快政府債券資金使用進(jìn)度。完善政府債務(wù)常態(tài)化監(jiān)測和風(fēng)險評估預(yù)警機(jī)制，健全各級政府債務(wù)風(fēng)險等級評定制度，加強(qiáng)風(fēng)險評估預(yù)警結(jié)果應(yīng)用。大力推行政府債務(wù)信息公開制度，規(guī)范隱性債務(wù)數(shù)據(jù)變動程序和報備手續(xù)，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量。三是積極化解存量債務(wù)。分解壓實(shí)債務(wù)償還責(zé)任，采取預(yù)算安排、爭取再融資債券、融資平臺公司自籌、協(xié)調(diào)金融機(jī)構(gòu)置換展期等多種方式籌措資金，落實(shí)債務(wù)化解計(jì)劃，及時足額還本付息，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性債務(wù)風(fēng)險的底線。
各位代表，做好2022年全縣財政工作任務(wù)十分艱巨、責(zé)任重大、使命光榮。我們將以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受縣人大、縣政協(xié)和社會各界的監(jiān)督，嚴(yán)格按照本次大會決議和要求，不斷創(chuàng)新財政工作理念，堅(jiān)定信心，真抓實(shí)干，努力完成各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，以昂揚(yáng)向上、奮發(fā)有為的精神狀態(tài)迎接黨的二十大勝利召開。
以上報告，請予審議。
