（云南?。╆P(guān)于楚雄州雙柏縣2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
雙柏縣2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
———2023年1月30日在雙柏縣第十八屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議上
雙柏縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將雙柏縣2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算（草案）提請(qǐng)縣第十八屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議審議，并請(qǐng)縣政協(xié)委員及列席人員提出寶貴意見。
一、2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年的財(cái)稅工作在縣委、縣人民政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會(huì)、縣政協(xié)和社會(huì)各界的有力監(jiān)督指導(dǎo)下，在全縣人民的共同努力下，以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九大、十九大歷次會(huì)議精神、二十大精神和習(xí)近平總書記考察云南重要講話，堅(jiān)決落實(shí)“積極財(cái)政政策要提升效能，更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)”的要求，全力組織財(cái)政收入，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化重點(diǎn)支出保障，有效防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，穩(wěn)步推進(jìn)財(cái)政改革，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六保”任務(wù)，兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€，財(cái)政可持續(xù)能力增強(qiáng)，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行總體平穩(wěn)。
（一）2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.1全年實(shí)現(xiàn)一般公共預(yù)算收入36,048萬(wàn)元，比上年29,017萬(wàn)元增收7,031萬(wàn)元，增長(zhǎng)24.2 %，為預(yù)算數(shù)30,468萬(wàn)元的118.2%，為預(yù)算調(diào)整數(shù)36,000萬(wàn)元的100%。其中：稅收收入完成17,497萬(wàn)元，比上年22,706萬(wàn)元減收5,209萬(wàn)元，下降22.9%，為預(yù)算數(shù)23,837萬(wàn)元的73.4 %；非稅收入完成18,551萬(wàn)元，比上年6,311萬(wàn)元增收12,240萬(wàn)元，增長(zhǎng)193.9%，為預(yù)算數(shù)6,631萬(wàn)元的279.8%，非稅占比為51.5%（見附表1）。
1.2全年實(shí)現(xiàn)公共預(yù)算支出總計(jì)188,463萬(wàn)元，比上年188,530萬(wàn)元減支67萬(wàn)元。其中：一般公共預(yù)算支出170,711萬(wàn)元，完成預(yù)算數(shù)185,526萬(wàn)元的92%(為調(diào)整預(yù)算數(shù)170,661萬(wàn)元的100%)，同口徑與上年持平。其中：“三保”支出96,947萬(wàn)元（工資支出63,884萬(wàn)元、民生支出28,701萬(wàn)元、運(yùn)轉(zhuǎn)支出4,362萬(wàn)元）；專項(xiàng)上解支出5,265萬(wàn)元(為調(diào)整預(yù)算數(shù)5300萬(wàn)元的99.4%)；地方政府一般債券還本支出9,347萬(wàn)元(為調(diào)整預(yù)算數(shù)9,347萬(wàn)元的100%)（見附表2）。
1.3平衡情況：地方一般公共預(yù)算收入36,048萬(wàn)元，返還性收入2,622萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入117,475萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入20,224萬(wàn)元，上年結(jié)余（結(jié)轉(zhuǎn)）4,032萬(wàn)元，地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入8,000萬(wàn)元，調(diào)入資金0萬(wàn)元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金62萬(wàn)元，收入總計(jì)188,463萬(wàn)元；一般公共預(yù)算支出170,711萬(wàn)元，上解支出5,265萬(wàn)元，年終結(jié)余（結(jié)轉(zhuǎn)）3,092萬(wàn)元，地方政府一般債券還本支出9,347萬(wàn)元，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金48萬(wàn)元，支出總計(jì)188,463萬(wàn)元，收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2.1地方政府性基金預(yù)算收入9,924萬(wàn)元，為預(yù)算數(shù)28,000萬(wàn)元的35.4%，與上年15,653萬(wàn)元相比減收5,729萬(wàn)元，下降36.6%。
2.2地方政府性基金支出35,343萬(wàn)元（其中：專項(xiàng)債券收入安排的支出24,900萬(wàn)元），為預(yù)算數(shù)24,377萬(wàn)元的1.44倍 (為調(diào)整預(yù)算數(shù)35,071萬(wàn)元的100%)，比上年同期63,595萬(wàn)元減支28,252萬(wàn)元，主要是專項(xiàng)債券收入安排的支出減少32,100萬(wàn)元。
2.3平衡情況：地方政府性基金預(yù)算收入9,924萬(wàn)元，上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)877萬(wàn)元，上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入1,176萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入29,120萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算收入總計(jì)41,097萬(wàn)元；地方政府性基金支出35,343萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債券還本支出4,220萬(wàn)元，調(diào)出基金0萬(wàn)元，上解支出437萬(wàn)元，年終結(jié)余1,097萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算支出總計(jì)41,097萬(wàn)元，收支平衡（見附表3）。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
3.1全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入9萬(wàn)元（上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)6萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入3萬(wàn)元。
3.2全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出9萬(wàn)元。
3.3收支相抵，年終結(jié)余0萬(wàn)元。（見附表4）
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
4.1全年社會(huì)保險(xiǎn)基金收入16,279萬(wàn)元，比上年15,475萬(wàn)元增收804萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.2%。其中：社會(huì)保險(xiǎn)基金保險(xiǎn)費(fèi)收入10,979萬(wàn)元，財(cái)政補(bǔ)貼收入4,633萬(wàn)元，利息收入266萬(wàn)元。
4.2全年社會(huì)保險(xiǎn)基金支出14,343萬(wàn)元，較上年13,795萬(wàn)元增加548萬(wàn)元，增4 %。其中：社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出14,330萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)3.9%。
4.3平衡情況：收支相抵，當(dāng)年收支結(jié)余1,936萬(wàn)元，年終滾存結(jié)余22,480萬(wàn)元（見附表5）。結(jié)余資金包括按政策屬個(gè)人賬戶的資金余額以及按規(guī)定夠下年度一定月份的支付數(shù)額基金。
5.其他事項(xiàng)說(shuō)明
5.1預(yù)備費(fèi)使用情況。年初預(yù)算預(yù)備費(fèi)為1,860萬(wàn)元，年終將平衡財(cái)政預(yù)算。
5.2關(guān)于地方政府債務(wù)情況。由于目前省財(cái)政尚未下達(dá)債務(wù)限額，待省級(jí)下達(dá)債務(wù)限額后我們將另行報(bào)告。
5.3以上均為快報(bào)數(shù)，待省州財(cái)政批復(fù)我縣2022年財(cái)政決算后，部分?jǐn)?shù)據(jù)會(huì)有所變化，屆時(shí)再向縣人大常委會(huì)報(bào)告變化情況。
二、2022年財(cái)政政策、措施及成效
縣財(cái)稅部門認(rèn)真貫徹中央、省、州、縣委、縣人民政府決策部署，以“穩(wěn)收支、保三保、防風(fēng)險(xiǎn)、守底線”為抓手，堅(jiān)決扛起穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)大盤的政治責(zé)任，積極財(cái)政政策靠前發(fā)力。
（一）克難奮進(jìn)，財(cái)政工作積極有效?？h財(cái)稅部門緊緊圍繞縣委工作部署，咬定縣人民代表大會(huì)目標(biāo)，細(xì)化任務(wù)，壓實(shí)責(zé)任，擔(dān)當(dāng)作為，狠抓財(cái)政工作落實(shí)。一是超額完成財(cái)政收入目標(biāo)。在世界經(jīng)濟(jì)下行、疫情防控、減稅降費(fèi)、留抵退稅等諸多因素影響下，嚴(yán)格落實(shí)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行“五個(gè)主題”制度，加強(qiáng)稅源分析，強(qiáng)化征管措施，超額完成了年初預(yù)算收入目標(biāo)任務(wù)。全縣完成一般公共預(yù)算收入36,048萬(wàn)元，超年初預(yù)算5,580萬(wàn)元。二是向上爭(zhēng)資穩(wěn)中有增。緊盯政策動(dòng)態(tài)，多渠道爭(zhēng)取上級(jí)資金支持，全縣共爭(zhēng)取上級(jí)一般公共預(yù)算轉(zhuǎn)移支付資金140,321萬(wàn)元，扣除城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)州級(jí)統(tǒng)籌因素后，與上年同比增長(zhǎng)7,608萬(wàn)元，增長(zhǎng)5%；爭(zhēng)取新增專項(xiàng)債券兩批3個(gè)項(xiàng)目24,900萬(wàn)元，有效彌補(bǔ)了縣域重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)資金短板。三是財(cái)政保障更加積極有效。堅(jiān)持有保有壓，集中財(cái)力保障重點(diǎn)支出。樹牢“過(guò)緊日子”思想，大力壓減一般性和非剛性支出，壓縮的經(jīng)費(fèi)用于支持鄉(xiāng)村振興銜接、穩(wěn)市場(chǎng)主體保就業(yè)等民生支出，用政府的“緊日子”換來(lái)人民和市場(chǎng)主體的“好日子”，財(cái)政保障重點(diǎn)更加積極有效。四是“三保”責(zé)任落實(shí)落細(xì)。堅(jiān)持統(tǒng)籌財(cái)力，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)格落實(shí)支出保障順序，確保了人員工資按時(shí)發(fā)放、機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、個(gè)人民生足額保障。五是財(cái)政資金效益逐步提升。強(qiáng)化財(cái)政資金盤活，年內(nèi)盤活財(cái)政存量資金976.95萬(wàn)元，統(tǒng)籌用于“三?！?、重點(diǎn)領(lǐng)域和急需支出，資金使用效益不斷提升。六是直達(dá)資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控有力有效。強(qiáng)化直達(dá)資金管理，加快支付進(jìn)度，全年支出直達(dá)資金40,039萬(wàn)元，切實(shí)發(fā)揮了直達(dá)資金快速直達(dá)，積極發(fā)揮紓困解難的關(guān)鍵作用。
（二）扛牢壓實(shí)政治責(zé)任，重大政策落實(shí)加力提效?？h財(cái)政部門牢固樹立“以政領(lǐng)財(cái)”理念，堅(jiān)定信心，強(qiáng)化制度機(jī)制建設(shè)，加大補(bǔ)短板、強(qiáng)弱項(xiàng)力度，財(cái)政政策落實(shí)加力提效。一是全力保障疫情防控資金。財(cái)政部門堅(jiān)決落實(shí)縣委縣政府疫情防控部署要求，強(qiáng)化庫(kù)款調(diào)度，開辟資金撥付“快速通道”和政府采購(gòu)“綠色通道”，加強(qiáng)疫苗接種，堅(jiān)決履行守邊固防援助責(zé)任，多渠道籌集資金，落實(shí)一線人員保障，投入資金1,110萬(wàn)元，為打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)提供強(qiáng)力保障。二是持續(xù)打好碧水藍(lán)天凈土保衛(wèi)戰(zhàn)。著實(shí)扛起生態(tài)建設(shè)政治責(zé)任，深入踐行“綠水青山就是金山銀山”理念，緊扣打造全省生態(tài)文明建設(shè)先行示范區(qū)目標(biāo)，扛牢壓實(shí)財(cái)政支持生態(tài)環(huán)境保護(hù)政策落實(shí)，投入資金2,654萬(wàn)元，扎實(shí)抓好環(huán)境污染整治，有效改善鄉(xiāng)村人居環(huán)境，解決了部分農(nóng)村“一水兩污”、生活垃圾處理等問(wèn)題。三是全力支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施。深入實(shí)施鄉(xiāng)村振興“六個(gè)一”工程，推進(jìn)鞏固脫貧成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，投入資金7,622萬(wàn)元，全力鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果、產(chǎn)業(yè)培育、農(nóng)民增收工作，建設(shè)生態(tài)宜居美麗鄉(xiāng)村。四是堅(jiān)守政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)底線，重大風(fēng)險(xiǎn)有效防控。建立健全重大風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，實(shí)時(shí)監(jiān)控政府債務(wù)，禁止違法違規(guī)融資擔(dān)保和變相舉債行為。壓實(shí)償債主體責(zé)任，多渠道籌措資金，積極化解存量債務(wù)。2022年化解債務(wù)2.05億元，償還債務(wù)利息0.45億元，政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)有效防范。完善防范和處置非法集資十大長(zhǎng)效工作機(jī)制，開展P2P網(wǎng)貸機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)整治，督促借款企業(yè)歸還資金340.15萬(wàn)元。五是糧食安全責(zé)任落實(shí)到位。切實(shí)貫徹“藏糧于地，藏糧于技”戰(zhàn)略，安排高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)資金2,030.99萬(wàn)元，改造農(nóng)田2.16萬(wàn)畝，打好種業(yè)翻身仗；安排實(shí)際種糧農(nóng)民地力補(bǔ)貼2,733.5萬(wàn)元，惠及種糧農(nóng)民3.52萬(wàn)戶，強(qiáng)化耕地地力保護(hù)提升；加強(qiáng)糧食安全體系建設(shè)，安排糧食儲(chǔ)備企業(yè)資金142萬(wàn)元，確保糧食安全穩(wěn)定。
（三）堅(jiān)持和改善人民福祉，民生保障有力有效?？h財(cái)政部門始終堅(jiān)持以人民為中心的發(fā)展思想，將保障和改善民生放在優(yōu)先位置。2022年“國(guó)標(biāo)”“省標(biāo)”民生支出96,924萬(wàn)元，占地方一般公共預(yù)算支出56.8 %。一是教育事業(yè)優(yōu)先發(fā)展政策全面落實(shí)。統(tǒng)籌安排教育支出29,560萬(wàn)元，加強(qiáng)教育重鎮(zhèn)建設(shè)，嚴(yán)格落實(shí)學(xué)前教育發(fā)展、營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃、困難學(xué)生補(bǔ)助、免學(xué)費(fèi)、助學(xué)金、貧困家庭子女資助政策全覆蓋和鄉(xiāng)村教師支持計(jì)劃。二是公共衛(wèi)生服務(wù)體系保障有力。統(tǒng)籌整合中央預(yù)算內(nèi)和專項(xiàng)債券資金2.5億元，加強(qiáng)縣中醫(yī)院、保健院醫(yī)療基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，切實(shí)改善就醫(yī)條件；安排醫(yī)療保險(xiǎn)469萬(wàn)元（縣級(jí)），兜牢城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)保障。三是切實(shí)筑牢社會(huì)保障底線。統(tǒng)籌安排社會(huì)保障和就業(yè)支出27,077萬(wàn)元，切實(shí)兜牢養(yǎng)老、貧困、農(nóng)村危房保障底線，持續(xù)支持就業(yè)創(chuàng)業(yè)工程、職業(yè)技能提升行動(dòng)工程和農(nóng)村勞動(dòng)力培訓(xùn)。四是有效改善城鎮(zhèn)居民住房。統(tǒng)籌安排住房保障支出706.04萬(wàn)元，實(shí)施老舊小區(qū)改造15個(gè)1.62萬(wàn)平方米，切實(shí)落實(shí)城鎮(zhèn)居民住房問(wèn)題。五是文化旅游融合發(fā)展。統(tǒng)籌安排公共文化事業(yè)支出469.92萬(wàn)元，支持公共文體場(chǎng)館免費(fèi)低收費(fèi)開放，文物、非物質(zhì)文化遺產(chǎn)保護(hù)和加快景區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，提升旅游業(yè)發(fā)展。六是惠農(nóng)政策有效實(shí)施。統(tǒng)籌安排農(nóng)林水支出35,515萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)31.8 %。切實(shí)保障農(nóng)田水利建設(shè)、耕地保護(hù)、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼，積極支持穩(wěn)糧增收，解決好“三農(nóng)”工作問(wèn)題。七是“惠企利民”政策落實(shí)落細(xì)。全面貫徹落實(shí)組合式稅費(fèi)支持政策，全年減免稅收251,128萬(wàn)元，扣除玉楚高速增值稅留抵退稅233,762萬(wàn)元，減免地方稅收17,366萬(wàn)元，減少地方財(cái)政自收收入8,936萬(wàn)元；擴(kuò)大實(shí)施企業(yè)社保費(fèi)緩繳政策，減輕企業(yè)社保負(fù)擔(dān)。積極協(xié)調(diào)創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息302.87萬(wàn)元，貸免扶補(bǔ)貼息405.21萬(wàn)元。
（四）開拓進(jìn)取，財(cái)稅改革穩(wěn)步推進(jìn)?？h財(cái)稅部門堅(jiān)定信心，銳意改革。一是強(qiáng)化“四本”預(yù)算統(tǒng)籌。持續(xù)加大“四本”預(yù)算統(tǒng)籌銜接力度，將政府性基金收入和國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入統(tǒng)籌調(diào)入一般公共預(yù)算，增強(qiáng)財(cái)政保障能力。二是國(guó)庫(kù)管理改革不斷完善。穩(wěn)步推進(jìn)國(guó)庫(kù)集中支付制度，全面推行財(cái)政一體化系統(tǒng)管理，不斷提升財(cái)政支出效能。統(tǒng)籌推進(jìn)政府采購(gòu)管理改革，積極促進(jìn)和服務(wù)市場(chǎng)主體培育發(fā)展。三是財(cái)政預(yù)決算公開全覆蓋，質(zhì)量不斷提高。全縣財(cái)政預(yù)決算公開率達(dá)100%，建立公開、公正、透明的預(yù)決算管理制度，自覺接受社會(huì)監(jiān)督。四是預(yù)算績(jī)效管理持續(xù)推進(jìn)。績(jī)效目標(biāo)與預(yù)算資金同步申報(bào)、審核、批復(fù)、下達(dá)機(jī)制基本建立，績(jī)效管理范圍覆蓋所有預(yù)算單位和所有財(cái)政資金。財(cái)政扶貧資金、中央直達(dá)資金績(jī)效目標(biāo)填報(bào)率、自評(píng)率均達(dá)100%。2022年對(duì)4個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目2.81億元財(cái)政資金開展績(jī)效評(píng)價(jià)，績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用和信息公開逐一推開。
（五）強(qiáng)化監(jiān)督，財(cái)政管理水平不斷提升?？h財(cái)稅部門履職盡責(zé)，強(qiáng)化監(jiān)督，狠抓管理。一是財(cái)政監(jiān)督工作不斷加強(qiáng)。建立專項(xiàng)督查和日常監(jiān)管相結(jié)合的財(cái)政監(jiān)督機(jī)制，扎實(shí)開展財(cái)政資金安全、預(yù)決算公開、“減稅降費(fèi)”政策實(shí)施效果、財(cái)政存量資金督查和預(yù)算單位財(cái)務(wù)專項(xiàng)檢查，進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政資金監(jiān)管，年內(nèi)開展督查檢查7場(chǎng)次，監(jiān)督糾正問(wèn)題78個(gè)。二是政府采購(gòu)和國(guó)有資產(chǎn)管理不斷規(guī)范。調(diào)整優(yōu)化政府采購(gòu)審批流程和政府采購(gòu)管理交易平臺(tái)管理，政府采購(gòu)監(jiān)管效率不斷提高。積極推進(jìn)行政事業(yè)性資產(chǎn)配置標(biāo)準(zhǔn)化體系建設(shè)，規(guī)范資產(chǎn)管理，落實(shí)國(guó)有資產(chǎn)管理報(bào)告制度，資產(chǎn)管理水平和使用效益不斷提升。三是法治財(cái)政意識(shí)進(jìn)一步增強(qiáng)。堅(jiān)持把《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》及實(shí)施條例作為財(cái)政管理的行為準(zhǔn)則，不斷增強(qiáng)預(yù)算的法定性和約束力。嚴(yán)格執(zhí)行人大各項(xiàng)決議、決定和審議意見，主動(dòng)接受人大及其常委會(huì)的法律監(jiān)督、工作監(jiān)督和政協(xié)民主監(jiān)督，認(rèn)真辦理人大代表、政協(xié)委員建議案。
各位代表，回顧一年來(lái)的財(cái)政工作，雖然取得了一些成績(jī)，但在充分肯定成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，從當(dāng)前和今后一段時(shí)期看，全縣財(cái)政工作面臨著不少挑戰(zhàn)和困難，“財(cái)政收入增長(zhǎng)難、財(cái)政支出保障難、財(cái)政預(yù)算平衡難及債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控難”仍然是當(dāng)前財(cái)政面臨的主要問(wèn)題，“財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)政三保風(fēng)險(xiǎn)、政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)”三大風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)日趨嚴(yán)峻。我們要高度重視這些問(wèn)題，并采取積極有效的措施認(rèn)真加以解決。
三、2023年財(cái)政預(yù)算草案
2023年是全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神的開局之年。財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大精神及中央、省、州經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，認(rèn)真落實(shí)省、州、縣委全會(huì)工作部署和要求，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策和穩(wěn)健的貨幣政策。嚴(yán)格按照縣委“3815”發(fā)展目標(biāo)，厚植財(cái)源，強(qiáng)化收入征管，硬化預(yù)算約束，做強(qiáng)做大“財(cái)政蛋糕”，切實(shí)兜牢兜實(shí)民生底線，有效防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長(zhǎng)，為全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國(guó)家開好局起好步提供有力支持。建議2023年全縣地方一般公共預(yù)算收入增長(zhǎng)5%；地方一般公共預(yù)算支出增長(zhǎng)3%。
（一）一般公共預(yù)算
1.一般公共預(yù)算收入安排37,800萬(wàn)元，較上年36,048萬(wàn)元增加1,752萬(wàn)元，增長(zhǎng)5%。其中：稅收收入23,000萬(wàn)元，較上年增收5,503萬(wàn)元，增長(zhǎng)31.5%；非稅收入14,800萬(wàn)元，較上年減收3,751萬(wàn)元，下降20.2%。非稅收入占比39.2%（見附表6）。
2.一般公共預(yù)算財(cái)政總支出186,875萬(wàn)元，較上年188,463萬(wàn)元減少1,588萬(wàn)元，下降0.8%。其中：一般公共預(yù)算支出安排175,780萬(wàn)元，比上年完成數(shù)170,711萬(wàn)元增加5,069萬(wàn)元，增長(zhǎng)3%。2023年，雙柏縣嚴(yán)格按照“三保”優(yōu)先的順序，按照國(guó)標(biāo)、省標(biāo)范圍和標(biāo)準(zhǔn)足額安排“三?！鳖A(yù)算。2023年“三?！鳖A(yù)算安排92,589萬(wàn)元，其中：保工資支出64,517萬(wàn)元、保運(yùn)轉(zhuǎn)支出2,208萬(wàn)元、?；久裆С?5,864萬(wàn)元。剔除上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助安排的基本民生支出19,086萬(wàn)元，縣本級(jí)財(cái)力安排的“三保”支出為73,503萬(wàn)元，“三保”支出應(yīng)保盡保，不留缺口。按資金支出類別劃分：本級(jí)預(yù)算支出安排107,419萬(wàn)元(其中：基本支出66,725萬(wàn)元，個(gè)人民生支出26,399萬(wàn)元，民生項(xiàng)目支出7,295)；上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付66,601萬(wàn)元；預(yù)備費(fèi)1,760萬(wàn)元；債券轉(zhuǎn)貸支出5,795萬(wàn)元；上解支出5,300萬(wàn)元（見附表7）。
3.平衡情況：一般公共預(yù)算收入37,800萬(wàn)元，返還性收入2，622萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入107,205萬(wàn)元，上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付19,813萬(wàn)元，調(diào)入資金10,500萬(wàn)元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金48萬(wàn)元，上年結(jié)余（結(jié)轉(zhuǎn)）3,092萬(wàn)元，地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入5,795萬(wàn)元，收入總計(jì)186,875萬(wàn)元。本級(jí)支出預(yù)算安排175,780萬(wàn)元，上解支出5,300萬(wàn)元，地方政府一般債券還本支出5,795萬(wàn)元，支出總計(jì)186,875萬(wàn)元，收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算
1.地方政府性基金預(yù)算收入安排21,330萬(wàn)元，比上年完成數(shù) 9,924萬(wàn)元增加11,406萬(wàn)元，增長(zhǎng)114.9%，政府性基金補(bǔ)助收入1,200萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入3,573萬(wàn)元，上年結(jié)余收入1,097萬(wàn)元，政府性基金收入總計(jì)27,200萬(wàn)元。
2.地方政府性基金預(yù)算支出安排13,067萬(wàn)元，較上年下降63%；政府性基金上解支出560萬(wàn)元，調(diào)出資金10,000萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出3,573萬(wàn)元，政府性基金支出總計(jì)27,200萬(wàn)元。
3.平衡情況：政府性基金預(yù)算收入21,330萬(wàn)元，政府性基金補(bǔ)助收入1,200萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入3,573萬(wàn)元，上年結(jié)余收入1,097萬(wàn)元，政府性基金收入總計(jì)27,200萬(wàn)元；地方政府性基金預(yù)算支出安排13,067萬(wàn)元，政府性基金上解支出560萬(wàn)元，調(diào)出資金10,000萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出3,573萬(wàn)元，支出總計(jì)27,200萬(wàn)元，收支平衡。（見附表8）。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入安排505萬(wàn)元，其中：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入500萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入5萬(wàn)元，上年結(jié)余0萬(wàn)元；全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出505萬(wàn)元，其中：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出5萬(wàn)元，調(diào)出資金500萬(wàn)元。收支相抵平衡。（見附表9）
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
1.全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入18,806萬(wàn)元，增長(zhǎng)15.5%。其中：社會(huì)保險(xiǎn)基金保險(xiǎn)費(fèi)收入13,075萬(wàn)元，財(cái)政補(bǔ)貼收入5,001萬(wàn)元，利息收入83萬(wàn)元，委托投資收益270萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移收入366萬(wàn)元，其他收入11萬(wàn)元。
2.全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出15,571萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.6%。其中：社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出15,514萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移支出57萬(wàn)元。
3.平衡情況：收支相抵，當(dāng)年收支結(jié)余3,234萬(wàn)元，年終滾存結(jié)余額25,714萬(wàn)元（見附表10）。
四、2023年財(cái)政工作重點(diǎn)及工作措施
2023年，縣財(cái)稅部門將按照人民代表大會(huì)確定的經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展目標(biāo)，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，著力抓好六個(gè)方面工作：
（一）著力加強(qiáng)財(cái)政干部隊(duì)伍政治建設(shè)。一是堅(jiān)持政治自覺。把深入學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大精神作為當(dāng)前和今后一個(gè)時(shí)期最重要的政治任務(wù)和政治責(zé)任，全面貫徹習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想，積極主動(dòng)適應(yīng)新時(shí)代財(cái)政工作發(fā)展要求，牢固樹立“財(cái)”服務(wù)于“政”意識(shí)，堅(jiān)持以黨的政治建設(shè)為統(tǒng)領(lǐng)，嚴(yán)明黨的政治紀(jì)律和政治規(guī)矩，把忠誠(chéng)擁護(hù)“兩個(gè)確立”，堅(jiān)決做到“兩個(gè)維護(hù)”作為首要政治紀(jì)律，讓“四個(gè)意識(shí)”樹得更牢、“四個(gè)自信”更加堅(jiān)定、“兩個(gè)維護(hù)”更加自覺。二是著力鍛造強(qiáng)有力財(cái)政基層干部隊(duì)伍。要堅(jiān)持解決財(cái)政干部隊(duì)伍人少事多，老齡化問(wèn)題，加強(qiáng)干部隊(duì)伍學(xué)習(xí)教育培訓(xùn)，不斷提升隊(duì)伍素質(zhì)和技能，持之以恒正風(fēng)肅紀(jì)，努力營(yíng)造風(fēng)清氣正的干事創(chuàng)業(yè)環(huán)境，全面建設(shè)高素質(zhì)專業(yè)化財(cái)政干部隊(duì)伍，不斷強(qiáng)化財(cái)政基層組織建設(shè)工作。
（二）著力壯大地方財(cái)政實(shí)力。一是厚植財(cái)源。要落實(shí)更加積極有為的財(cái)政政策，堅(jiān)持穩(wěn)定糧食生產(chǎn)，力促煙葉生產(chǎn)提質(zhì)增效，帶動(dòng)特色農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈延伸發(fā)展；持續(xù)支持“四大重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)”發(fā)展壯大，全力以赴調(diào)結(jié)構(gòu)、補(bǔ)鏈條，強(qiáng)基礎(chǔ)，培強(qiáng)龍頭企業(yè)引領(lǐng)作用，著力構(gòu)建現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系。二是強(qiáng)化收入征管，嚴(yán)格依法治稅。嚴(yán)堵稅收“跑、冒、滴、漏”，加強(qiáng)非稅收入征管改革，統(tǒng)籌謀劃“土地指標(biāo)流轉(zhuǎn)”、國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用、資產(chǎn)處置、土地出讓等重點(diǎn)項(xiàng)目、重點(diǎn)收入征管，應(yīng)收盡收，做大地方財(cái)政收入“蛋糕”。三是多措并舉抓爭(zhēng)取。樹牢“抓爭(zhēng)取也是抓收入”的理念，緊盯政策導(dǎo)向，加強(qiáng)項(xiàng)目庫(kù)建設(shè)，加大項(xiàng)目謀劃包裝力度，積極爭(zhēng)取2023年中央預(yù)算內(nèi)和地方專項(xiàng)債券資金支持，促進(jìn)項(xiàng)目投資拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)；統(tǒng)籌謀劃全縣高質(zhì)量發(fā)展，積極爭(zhēng)取高質(zhì)量發(fā)展獎(jiǎng)補(bǔ)、均衡性轉(zhuǎn)移支付、重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)補(bǔ)助等一般性轉(zhuǎn)移支付資金支持，努力壯大地方財(cái)政實(shí)力。四是持續(xù)抓好重大政策落實(shí)。要持續(xù)落實(shí)優(yōu)化“減稅降費(fèi)”政策，優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境上出“實(shí)”招、“硬”措施，助力企業(yè)降本增效，提升競(jìng)爭(zhēng)力，激發(fā)活力、促穩(wěn)增收。
（三）著力堅(jiān)守“三?！钡拙€。發(fā)揮政府?；尽⒍档拙€作用和市場(chǎng)供給靈活性優(yōu)勢(shì)，綜合施策，全力保障基本民生。一是持續(xù)優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，堅(jiān)決兜牢“三?！钡拙€。以“?；?、促發(fā)展、防風(fēng)險(xiǎn)”為主線，以兜牢兜實(shí)“三保”底線為基本點(diǎn)，堅(jiān)持“三?！鳖A(yù)算編制、執(zhí)行和庫(kù)款保障第一順序原則，嚴(yán)格落實(shí)“三?！必?zé)任；二是強(qiáng)化民生保障，增強(qiáng)人民福祉。全力保障就業(yè)、社保、教育、醫(yī)療等領(lǐng)域政策落實(shí)，完善基本公共服務(wù)體系，促進(jìn)文化體育事業(yè)發(fā)展，努力增強(qiáng)人民福祉。三是落實(shí)農(nóng)業(yè)提質(zhì)增效，堅(jiān)決保障國(guó)家糧食安全。四是堅(jiān)決樹牢過(guò)“緊日子”思想。進(jìn)一步壓減非必要、非重點(diǎn)一般性支出，嚴(yán)格預(yù)算約束，繼續(xù)加大存量資金盤活力度，優(yōu)先統(tǒng)籌用于保障民生。
（四）著力支持保障重點(diǎn)。一是認(rèn)真貫徹落實(shí)縣委、縣人民政府重大決策部署，打好財(cái)稅政策“組合拳”，科學(xué)統(tǒng)籌財(cái)力，著力打造“生態(tài)文明建設(shè)示范區(qū)、民族團(tuán)結(jié)進(jìn)步示范縣、綠色發(fā)展特色縣”，扎實(shí)推進(jìn)“綠色工業(yè)強(qiáng)縣、生態(tài)旅游強(qiáng)縣、特色文化強(qiáng)縣、生態(tài)農(nóng)業(yè)強(qiáng)縣、基礎(chǔ)建設(shè)強(qiáng)縣”建設(shè)，把中藥材產(chǎn)業(yè)建設(shè)成為“一縣一業(yè)”特色產(chǎn)業(yè)。二是加大涉農(nóng)資金整合力度，全力支持鄉(xiāng)村振興銜接、污染防治、疫情管控、糧食安全、重大民生等重點(diǎn)支出，全力推進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。
（五）著力推進(jìn)財(cái)政規(guī)范化管理改革。要繼續(xù)深化財(cái)稅體制改革，積極應(yīng)對(duì)財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)，著力提升財(cái)政管理科學(xué)化、規(guī)范化水平。一是繼續(xù)深化預(yù)算管理制度改革，嚴(yán)格預(yù)算約束。認(rèn)真貫徹落實(shí)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》及《預(yù)算法實(shí)施條例》，積極推進(jìn)財(cái)政資金和單位資金統(tǒng)籌改革，加強(qiáng)全口徑預(yù)算，將財(cái)政撥款收支、事業(yè)收支、事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收支和其他收支全部列入部門預(yù)算統(tǒng)一編制、管理，加大上年結(jié)轉(zhuǎn)資金和當(dāng)年預(yù)算的統(tǒng)籌力度。除疫情防控、應(yīng)急救災(zāi)外，嚴(yán)控預(yù)算追加事項(xiàng)，執(zhí)行中不得自行出臺(tái)增支政策，確需新增支出的，通過(guò)部門預(yù)算現(xiàn)有資金調(diào)劑解決。二是積極穩(wěn)妥推進(jìn)預(yù)算管理制度改革。加快推進(jìn)預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)，實(shí)現(xiàn)預(yù)算單位一體化全覆蓋，切實(shí)提高財(cái)政規(guī)范化管理水平。強(qiáng)化財(cái)政直達(dá)資金動(dòng)態(tài)監(jiān)管，強(qiáng)化預(yù)警信息處理。三是繼續(xù)推行預(yù)算績(jī)效管理改革。按照“全方位、全過(guò)程、全覆蓋”預(yù)算績(jī)效管理要求，開展新增項(xiàng)目事前績(jī)效及財(cái)政承受能力評(píng)估，優(yōu)化績(jī)效目標(biāo)設(shè)置，強(qiáng)化績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控，加強(qiáng)評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，全面提升預(yù)算績(jī)效管理水平。繼續(xù)堅(jiān)持預(yù)決算公開制度，全面提高預(yù)算管理透明度，接受社會(huì)民主監(jiān)督。四是加大國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管力度，確保國(guó)有資產(chǎn)保值增值，嚴(yán)格落實(shí)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管報(bào)告制度。五是加大財(cái)政監(jiān)管力度。繼續(xù)加強(qiáng)對(duì)預(yù)算執(zhí)行、國(guó)家重大政策落實(shí)、重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)、預(yù)決算信息公開等方面的監(jiān)督，加強(qiáng)財(cái)經(jīng)秩序整治。落實(shí)預(yù)算單位資金使用主體責(zé)任，持續(xù)對(duì)預(yù)算單位財(cái)務(wù)管理、政府采購(gòu)、國(guó)有資產(chǎn)等監(jiān)督檢查，加強(qiáng)行政事業(yè)單位內(nèi)控制度建設(shè)，著力提高財(cái)政資金管理水平和資金使用效益。
（六）著力防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)。強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，把兜牢縣級(jí)“三保”底線和政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)底線作為財(cái)政工作的硬任務(wù)，確保財(cái)政運(yùn)行安全和經(jīng)濟(jì)社會(huì)可持續(xù)發(fā)展。一是要堅(jiān)持目標(biāo)導(dǎo)向，扎緊制度籬笆，嚴(yán)格落實(shí)“三個(gè)強(qiáng)制”工作要求，進(jìn)一步完善政府債務(wù)和隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估預(yù)警機(jī)制，做好分級(jí)響應(yīng)和應(yīng)急處置，嚴(yán)格控制新增債務(wù)。二是要嚴(yán)格執(zhí)行政府債務(wù)限額管理和預(yù)算管理制度，進(jìn)一步壓實(shí)債務(wù)防控“四個(gè)責(zé)任”，嚴(yán)格控制限額內(nèi)政府債務(wù)，堅(jiān)決遏制新增隱性債務(wù)。三是要堅(jiān)持守土有責(zé)，擰緊責(zé)任螺絲，拓寬籌資渠道，提前謀劃，分解壓實(shí)債務(wù)償還責(zé)任，采取預(yù)算安排、爭(zhēng)取再融資債券、融資平臺(tái)自籌、協(xié)調(diào)金融機(jī)構(gòu)置換、展期等多種方式籌措資金，落實(shí)債務(wù)化解計(jì)劃，及時(shí)足額還本付息，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，抓實(shí)政府債務(wù)化解工作。四是完善政府債務(wù)常態(tài)化監(jiān)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估預(yù)警機(jī)制，健全各級(jí)政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)定制度，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估預(yù)警結(jié)果應(yīng)用，規(guī)范隱性債務(wù)數(shù)據(jù)變動(dòng)程序和報(bào)備手續(xù)。
各位代表，做好2023年全縣財(cái)政工作任務(wù)艱巨、使命光榮。我們將以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受縣人大、縣政協(xié)和社會(huì)各界的監(jiān)督，嚴(yán)格按照本次大會(huì)決議和要求，創(chuàng)新財(cái)政工作思路，堅(jiān)定信心，真抓實(shí)干，努力完成各項(xiàng)工作目標(biāo)任務(wù)。
以上報(bào)告，請(qǐng)予審議。
