（云南?。╆P(guān)于保山市昌寧縣灣甸傣族鄉(xiāng)2021年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財政預(yù)算（草案）的報告
灣甸傣族鄉(xiāng)2021年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財政預(yù)算（草案）的報告
（2022年1月4日在灣甸傣族鄉(xiāng)第十三屆人民代表大會第一次會議第一次全體會議上）
各位代表：
受鄉(xiāng)人民政府委托，現(xiàn)將灣甸傣族鄉(xiāng)2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算（草案）報告如下，請予審議，并請各位代表和列席人員提出意見。
一、2021年預(yù)算收支執(zhí)行情況
2021年，在鄉(xiāng)黨委和鄉(xiāng)人民政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在鄉(xiāng)人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，緊緊圍繞全鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展大局，認(rèn)真履行職能，依法組織收入，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，積極推進(jìn)財稅工作，圓滿完成年初確定的財政收支目標(biāo)任務(wù)，全鄉(xiāng)預(yù)算執(zhí)行情況良好。
（一）全鄉(xiāng)一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況
收入情況：完成一般公共預(yù)算收入200萬元，同比減242萬元，減54.8%。分稅種完成情況為：增值稅95萬元；企業(yè)所得稅3萬元；個人所得稅1萬元；城市維護(hù)建設(shè)稅2萬元；印花稅7萬元；土地增值稅27萬；車船稅31萬元；契稅19萬元；非稅收入15萬元，其中：國有資源(資產(chǎn))有償使用收入15萬元。
支出情況：完成一般公共預(yù)算支出2038萬元，同比增182萬元，增9.8%。按功能分類支出情況為：一般公共服務(wù)支出957萬元；社會保障和就業(yè)支出183萬元；衛(wèi)生健康支出103萬元；節(jié)能環(huán)保支出46萬元；農(nóng)林水支出743萬元；住房保障支出6萬元。
收支平衡情況：一般公共預(yù)算收入200萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入3859萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入78萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金142萬元，收入總計(jì)4279萬元。一般公共預(yù)算支出2038萬元，上解上級支出2241萬元，支出總計(jì)4279萬元。收支相抵，收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
完成政府性基金上級補(bǔ)助收入299萬元，同比減51萬元，減14.6%。完成政府性基金預(yù)算支出299萬元，其中：城鄉(xiāng)社區(qū)支出299萬元。收支相抵，年終平衡。
二、2021年財政主要工作完成情況
（一）堅(jiān)持資金統(tǒng)籌，持續(xù)推進(jìn)疫情防控阻擊戰(zhàn)。一是全力籌措疫情防控資金。2021年收到上級及社會各方捐贈疫情防控資金48.4萬元，全力保障疫情防控工作有序開展。二是做好常態(tài)化疫情防控工作。加強(qiáng)與有關(guān)單位的協(xié)調(diào)配合，積極投身參與，主動對接服務(wù)，全面落實(shí)聯(lián)防聯(lián)控措施，齊心協(xié)力做好防控工作。
（二）堅(jiān)持民生保障，提升民生福祉。2021年，我們進(jìn)一步優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)和一般公共預(yù)算支出，確保民生優(yōu)先，持續(xù)保障和改善民生，讓發(fā)展成果進(jìn)一步惠及全鄉(xiāng)百姓。一是保重點(diǎn)。嚴(yán)格執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定精神和厲行節(jié)約反對浪費(fèi)的要求，根據(jù)“兜底線，保重點(diǎn)”的原則，嚴(yán)控一般性支出，壓縮行政成本，集中財力用于保障政府重大項(xiàng)目和重點(diǎn)支出。二是惠民生。始終把保障和改善民生工作放在首位，支出繼續(xù)向民生傾斜。發(fā)放各種強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)資金478.32萬元，發(fā)放困難群眾救助金33.18萬元。
（三）堅(jiān)持深化改革，提升財政管理服務(wù)水平。一是深入推進(jìn)預(yù)算管理改革。全面實(shí)施預(yù)算績效管理，積極推進(jìn)部門績效自評，選取重點(diǎn)項(xiàng)目、部門整體支出情況開展績效再評價工作。嚴(yán)格落實(shí)政府預(yù)決算、部門預(yù)決算、“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)決算公開制度，完善財政一體化核算和民生資金監(jiān)管信息平臺，提高了資金監(jiān)管的及時性和準(zhǔn)確性，預(yù)算執(zhí)行管理得到進(jìn)一步強(qiáng)化，鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政建設(shè)和管理能力得到了進(jìn)一步加強(qiáng)。二是扎實(shí)做好厲行節(jié)約和行政成本控制工作，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)和一般性公用經(jīng)費(fèi)支出，推進(jìn)政府采購信息化建設(shè)，規(guī)范政府采購。三是加強(qiáng)《預(yù)算法實(shí)施條例》學(xué)習(xí)和貫徹落實(shí)，提升預(yù)算法治意識。
各位代表，2021年全鄉(xiāng)財政預(yù)算執(zhí)行情況總體良好，但矛盾和問題仍然存在。一是財源基礎(chǔ)不穩(wěn)固，可用財力增長較緩慢，對上級轉(zhuǎn)移支付等補(bǔ)助收入依賴程度較高。二是受重點(diǎn)支出和社會保障壓力持續(xù)增大等因素影響，財力增長與支出需求矛盾依然突出。對此，2022年我們將按照鄉(xiāng)黨委、政府和上級各部門的總體部署，繼續(xù)做好各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，以更有力的措施對沖疫情影響，充分發(fā)揮穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)的關(guān)鍵作用，為全鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)保障。
三、2022年財政預(yù)算（草案）
（一）2022年財政預(yù)算總體思路
以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會精神，深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記考察云南重要講話精神。按照鄉(xiāng)黨委、政府的工作部署，堅(jiān)持創(chuàng)新發(fā)展，堅(jiān)持人民至上，統(tǒng)籌推進(jìn)穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險、保穩(wěn)定，全力推進(jìn)預(yù)算績效管理，建立健全預(yù)算績效評價體系，提高資金使用效率，為推進(jìn)“十四五”規(guī)劃提供財力保障。
（二）2022年預(yù)算收支建議安排情況
收入情況：預(yù)期一般公共預(yù)算收入220萬元，其中：增值稅100萬元；企業(yè)所得稅3萬元；個人所得稅1萬元；資源稅67萬元；城市維護(hù)建設(shè)稅3萬元；印花稅5萬元；車船稅26萬元；國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入15萬元。
支出情況：預(yù)期一般公共預(yù)算支出1145萬元，其中：一般公共服務(wù)支出350萬元；教育支出38萬元；文化旅游體育與傳媒支出26萬元；社會保障和就業(yè)支出167萬元；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出83萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出31萬；農(nóng)林水支出450萬元。
預(yù)算平衡情況：一般公共預(yù)算收入220萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入3254萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金155萬元，收入總計(jì)3629萬元。一般公共預(yù)算支出1145萬元，上解上級支出2484萬元，支出總計(jì)3629萬元。收支相抵，預(yù)算平衡。
三、2022年財政工作重點(diǎn)
（一）積極組織財政收入，提升科學(xué)理財水平。一是完善組織收入工作機(jī)制，嚴(yán)格落實(shí)組織收入的責(zé)任，加強(qiáng)對重點(diǎn)稅源和重點(diǎn)稅種的征管，確保應(yīng)收盡收；嚴(yán)格執(zhí)行國家稅收優(yōu)惠政策，堅(jiān)決防止“虛收空轉(zhuǎn)”行為，不斷提高財政收入質(zhì)量；規(guī)范非稅收入管理，杜絕違規(guī)減免、緩繳現(xiàn)象，確保各項(xiàng)收入及時入庫。二是按照規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的預(yù)算制度要求，進(jìn)一步深化部門預(yù)算改革，推進(jìn)支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)，完善項(xiàng)目管理制度，強(qiáng)化項(xiàng)目績效目標(biāo)，提高績效評價水平；加強(qiáng)對部門預(yù)算、集中收付、政府采購、國有資產(chǎn)管理等方面的監(jiān)督檢查，確保財政資金支出安全、規(guī)范、有效。
（二）嚴(yán)格落實(shí)財政政策，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會持續(xù)發(fā)展。2022年將是財稅工作更為艱難的一年，主體稅源不強(qiáng)、增收基礎(chǔ)薄弱、剛性支出增長迅猛、財政收支矛盾加劇等問題只增不減。為此，我們一定保持清醒的認(rèn)識和足夠的思想準(zhǔn)備，聚焦減稅降費(fèi)和推進(jìn)深化稅收制度改革等稅政工作新部署、新要求、新任務(wù)，提升依法治稅能力，夯實(shí)財稅工作基礎(chǔ)。確保全年完成一般公共預(yù)算收入220萬元以上。同時，進(jìn)一步加大與上級部門的協(xié)調(diào)對接，爭取更多資金投入到灣甸經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展中來。
（三）加大民生投入，促進(jìn)社會和諧穩(wěn)定。一是繼續(xù)加大支農(nóng)力度。科學(xué)安排資金，加大對農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、特色農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)等方面支持力度，真正使財政資金投入向“三農(nóng)”傾斜，不斷改善農(nóng)村的生產(chǎn)、生活條件。二是繼續(xù)落實(shí)好財政惠農(nóng)政策。積極推進(jìn)城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險、農(nóng)業(yè)保險、各項(xiàng)惠農(nóng)補(bǔ)貼“一折通”發(fā)放，積極做好農(nóng)村公益事業(yè)“一事一議”財政獎補(bǔ)等工作。三是繼續(xù)做好社會保障工作。加大對民政優(yōu)撫、低保人員資金的投入，努力解決困難群眾生產(chǎn)生活困難，不斷提高財政的保障能力。
（四）加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)，努力構(gòu)建和諧財政。做好財政工作，需要強(qiáng)有力的組織保障和人力支撐，要繼續(xù)深入開展創(chuàng)先爭優(yōu)活動，規(guī)范和完善內(nèi)部管理，打造優(yōu)秀團(tuán)隊(duì)，創(chuàng)造一流業(yè)績，大力加強(qiáng)干部隊(duì)伍建設(shè)，深入開展“學(xué)習(xí)型”活動，開展自學(xué)和培訓(xùn)相結(jié)合，不斷提高財政干部的政策理論水平和工作能力。繼續(xù)抓好黨風(fēng)廉政建設(shè)，嚴(yán)格執(zhí)行黨風(fēng)廉政建設(shè)的各項(xiàng)規(guī)定，提高拒腐防變能力，為構(gòu)建和諧財政奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。
各位代表，我們既然有幸生于這個偉大的時代，就要不辜負(fù)這個時代。未來，我們將滿懷憧憬，信心十足，進(jìn)一步攻堅(jiān)克難、主動擔(dān)當(dāng)、扎實(shí)苦干，以堅(jiān)定的信心、堅(jiān)決的態(tài)度、堅(jiān)韌的干勁，確保2022年圓滿完成各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，為推動灣甸經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展提供堅(jiān)強(qiáng)保障。
