（云南?。╆P于保山市昌寧縣漭水鎮(zhèn)2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算報告（草案）
漭水鎮(zhèn)2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算報告（草案）
（2023年1月11日在漭水鎮(zhèn)第五屆人民代表大會第二次會議上）
各位代表:
受漭水鎮(zhèn)人民政府委托，現(xiàn)向本次大會作漭水鎮(zhèn)2022年地方財政預算執(zhí)行情況和2023年地方財政預算（草案）的報告，請各位代表予以審議，并請列席會議的同志提出意見。
一、2022年財政預算收支執(zhí)行情況
2022年，在鎮(zhèn)黨委、鎮(zhèn)人民政府的堅強領導下，在鎮(zhèn)人大的依法監(jiān)督下，始終堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，堅持人民至上，堅持穩(wěn)中求進總基調，堅持新發(fā)展理念，堅持以供給側結構性改革為主線，堅持以改革開放為動力，堅定不移推動高質量發(fā)展，落實積極財政政策，著力深化財政改革，加強政府性債務管理，有效防范財政金融風險，促進了全鎮(zhèn)經(jīng)濟社會持續(xù)跨越式發(fā)展。
（一）一般公共預算收支完成情況
收入情況：完成一般公共預算收入180.57萬元，為年初預算數(shù)150萬元的120.38%，比上年178.92萬元增1.65萬元、增2.7%。按稅種分類：增值稅80.79萬元，企業(yè)所得稅1.35萬元，個人所得稅2.82萬元，資源稅0.98萬元，城市維護建設稅2.13萬元，房產(chǎn)稅16.71萬元，印花稅1.46萬元，土地使用稅4.63萬元，土地增值稅12.63萬元，車船稅48.19萬元，契稅8.31萬元，國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入0.57萬元。
支出情況：完成一般公共預算支出2232.91萬元，為年初預算的1469.05萬元的158.8%，比上年3335.87萬元減1102.96萬元、減33.06%。按支出功能分類為：一般公共服務支出467.03萬元，文化旅游體育與傳媒支出39.91萬元，社會保障和就業(yè)支出320.51萬元，衛(wèi)生健康支出73.07萬元，節(jié)能環(huán)保支出76.98萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出20萬元，農(nóng)林水支出1235.41萬元。
按政府經(jīng)濟類分類為：機關工資福利支出550.72萬元，其中工資獎金津補貼382.52萬元，社會保障繳費137.26萬元，其他工資福利支出30.94萬元；機關商品和服務支出264.17萬元，其中辦公經(jīng)費127.95萬元，會議費3萬元，培訓費1.5萬元，委托業(yè)務費119.67萬元，公務接待費1.81萬元，公車運行維護費6.4萬元，維修維護費3.04萬元，其他商品服務支出0.8萬元；機關資本性支出484.69萬元，其中基礎設施建設484.69萬元；對事業(yè)單位經(jīng)常性補助360.67萬元，其中工資福利支出351.27萬元，商品服務支出9.4萬元；對個人和家庭的補助572.66萬元，其中社會福利和救助572.66萬元。
收支平衡情況：一般公共預算收入180.57萬元，上級補助收入6611.81萬元（一般性轉移支付收入6581.31萬元、專項轉移支付收入30.5萬元），上年結余28.92萬元，收入合計6821.30萬元。一般公共預算支出2232.91萬元，上解支出4488.39萬元（體制上解4524.21萬元，其中離退休費上解272.43萬元、教育上解3490.25萬元、衛(wèi)生上解280.32萬元、住房公積金上解320.64萬元、稅收超收分成上解29.03萬元、農(nóng)村特困供養(yǎng)人員及孤兒補助上解195.72萬元），支出合計6821.30萬元。收支相抵，預算平衡。
（二）政府性基金預算收支執(zhí)行情況
政府性基金上級補助收入0萬元，支出0萬元。收支相抵，預算平衡。
二、2022年財政重點工作完成情況
（一）聚焦組織收入，提高財政保障能力。強化稅收收入征管，培植財源、組織收入、強化財政管理的積極性，對照預期目標，落實收入舉措，正確處理好減稅降費政策與依法組織收入的關系，鞏固和拓展減稅降費成效，全面抓好收入組織工作，圓滿完成年初人代會確定的各項任務,完成一般公共預算收入180.57萬元。積極向上爭取資金，緊抓政策機遇，主動對接，加大力度爭取省、市、縣資金支持，年內向上爭取資金4000萬元，為全鎮(zhèn)經(jīng)濟和社會事業(yè)發(fā)展提供有力保障。
（二）聚焦預算約束，持續(xù)發(fā)展社會事業(yè)。一是有效保障基本支出。優(yōu)先安排基本支出，著力保障各部門履行職能的日常支出需求。完成全鎮(zhèn)機關事業(yè)單位在職人員工資、住房公積金等社會保障繳費的配發(fā)，積極落實全鎮(zhèn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)崗位工作補貼、公務用車改革補貼等各項政策。全鎮(zhèn)鎮(zhèn)村兩級人員機構運轉支出1759.79萬元，占地方財政一般預算支出的78.81%，其中，在職人員工資津補貼支出902萬元（含村干部），半供養(yǎng)人員支出438.12萬元；公務支出284.19萬元（含臨時工工資、工會經(jīng)費）。二是保障和改善民生支出。全年本級財政用于保障民政優(yōu)撫等保障支出135.48萬元，占地方財政一般預算支出的6.07%，受益人口達279人次。三是全面落實強農(nóng)惠農(nóng)政策。以“一折通”方式按時足額向農(nóng)民發(fā)放惠農(nóng)補貼資金共計727.1萬元，其中：農(nóng)業(yè)支持保護補貼238.88萬元、實際種糧農(nóng)民一次性補110.72萬元、退耕還林補貼 93.72萬元、草原生態(tài)補貼 64.5萬元、天然林補貼 131.8萬元、生態(tài)林補貼 87.48萬元。
（三）聚焦重點難點，有效推進鄉(xiāng)村振興。為鞏固脫貧攻堅成效，推進鄉(xiāng)村振興，全鎮(zhèn)高度重視將資金重點投向鄉(xiāng)村振興關鍵環(huán)節(jié)和薄弱環(huán)節(jié)，以“產(chǎn)業(yè)興旺、生態(tài)宜居、鄉(xiāng)風文明、治理有效、生活富?！睘閷?，促進農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)村美麗，根據(jù)目標任務和財力狀況，多渠道籌措，積極爭取上級專項資金，實現(xiàn)脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興的有效銜接，一年來累計向上爭取到資金共計4000萬元，其中財政專項扶貧資金1476.8萬元專項用于基礎設施建設。
（四）聚焦監(jiān)督管理，提升財政管理水平。一是使用預算管理一體化系統(tǒng)核算，完善了賬戶管理、會計核算、項目庫、預算編制、預算指標、總會計核算、指標賬等模塊。二是使用預算單位差旅電子憑證網(wǎng)上報銷，依托公務之家APP，通過電子憑證的應用，進一步規(guī)范公務人員差旅行為管理，有效降低機關行政運行成本。三是依法接受人大監(jiān)督。全年專門向人大代表及人大主席團匯報全鎮(zhèn)財政預算、預算執(zhí)行、預算調整、決算各1次。四是預決算公開成為常態(tài)。及時在政府門戶網(wǎng)站依法公開全鎮(zhèn)預決算及“三公”經(jīng)費支出，做到政府財政“陽光透明”。五是加強財經(jīng)法規(guī)的學習和貫徹落實，進一步規(guī)范全口徑預算管理、財政專戶資金管理、財政資金撥付管理，強化會計信息質量監(jiān)督，財政內部制約和監(jiān)督機制，提升預算執(zhí)行、會計核算科學化管理水平。六是依法加強政府債務管理。嚴格控制政府性債務增加，對政府債務實行限額管理，積極籌措資金化解政府債務。
各位代表，過去的一年，全鎮(zhèn)預算執(zhí)行情況良好，各項財政工作取得新進展，這是鎮(zhèn)黨委、鎮(zhèn)人民政府正確領導，科學決策的結果，是人大、政協(xié)及各位代表大力監(jiān)督、加強指導的結果，是全鎮(zhèn)上下主動作為、攻堅克難的結果。但我們也清醒地看到，全鎮(zhèn)財政工作還面臨的問題和挑戰(zhàn)：一是財源基礎不穩(wěn)固，可用財力持續(xù)增長較緩慢，對上級轉移支付等補助收入依賴程度較高。二是受重點支出和社會保障壓力持續(xù)增大等因素影響，財力增長與支出需求矛盾依然突出。三是財政管理能力仍需提升，預算執(zhí)行約束力度不夠，財政基礎管理和預算管理還需要加強。我們將以問題為導向，進一步解放思想、改革創(chuàng)新、統(tǒng)籌謀劃、綜合施策，努力加以解決。在今后的工作中，我們將增強緊迫感、使命感，提高為民理財?shù)呢熑我庾R，逐步加以解決。
三、2023年財政預算
2023年財政工作和地方財政收支預算編制的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的二十大和二十屆一中全會以及中央經(jīng)濟工作會議精神，按照鎮(zhèn)黨委的整體決策部署，立足鎮(zhèn)情實際，堅持穩(wěn)字當頭、穩(wěn)中求進，繼續(xù)實施積極的財政政策，加快構建新發(fā)展格局，全面深化改革開放，堅持創(chuàng)新驅動發(fā)展，堅持以供給側結構性改革為主線。在有效支持高質量發(fā)展中保障財政可持續(xù)和債務風險可控，為經(jīng)濟運行營造良好的基礎環(huán)境，促進我鎮(zhèn)經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展。
圍繞上述工作思路及全鎮(zhèn)經(jīng)濟社會發(fā)展預期目標，在綜合分析財政收支以及經(jīng)濟社會發(fā)展客觀需求的基礎上，2023年全鎮(zhèn)一般公共預算安排建議如下：
（一）收入方面：預期完成財政總收入285萬元。其中，一般公共預算收入150萬元，其中增值稅76萬元，企業(yè)所得稅1萬元，個人所得稅1萬元，城市維護建設稅2萬元，房產(chǎn)稅8萬元，印花稅2萬元，城鎮(zhèn)土地使用稅4萬元，土地增值稅1萬元，車船稅42萬元，耕地占用稅10萬元，契稅2萬元，國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入1萬元。
一般公共預算收入150.00萬元，一般性轉移支付收入6272.58萬元（其中，體制補助收入2339.00萬元，增資轉移支付補助收入201.60萬元，村干部增資轉移支付補助10萬元，上級?？罱Y轉488.38萬元，財力性借款3233.60萬元），收入合計6422.58萬元。
（二）支出方面：預期完成財政總支出6422.58萬元。其中：鎮(zhèn)本級一般公共預算支出完成1577.09萬元，預計上解支出4357.11萬元，上級專款結轉支出488.38萬元。
一般公共預算支出預計情況：一般公共預算支出1577.09萬元。按功能分類：一般公共服務支出576.02萬元，社會保障和就業(yè)支出171.58萬元，醫(yī)療衛(wèi)生和計劃生育支出73.47萬元，農(nóng)林水支出756.02萬元；按經(jīng)濟分類：機關工資福利支出437.25萬元，商品和服務支出204.52萬元，對事業(yè)單位經(jīng)常性補助466.08萬元，對個人和家庭補助支出469.24萬元。
上解支出預計情況：教育上解3148.33萬元，衛(wèi)生上解290.08萬元，住房公積金上解433.75萬元，離退休人員上解272.43萬元，稅收超收分成上解16.80萬元，農(nóng)村特困供養(yǎng)人員上解195.72萬元，上解支出合計4357.11萬元。上級專款結轉支出488.38萬元。支出合計6422.58萬元。
（三）預算平衡方面：一般公共預算收入150萬元，一般性轉移支付收入6272.58萬元，收入總計6422.58萬元。一般公共預算支出1577.09萬元，上解上級支出4357.11萬元，上級?？罱Y轉支出488.38萬元，支出總計6422.58萬元。收支相抵，預算平衡。
四、2023年財政工作重點
（一）調整結構“挖潛力”，加強后續(xù)財源建設。聚焦“生態(tài)文明建設排頭兵”“高原特色農(nóng)業(yè)示范區(qū)”“昌寧紅茶”“一流品牌建設”，結合將漭水打造成為“滇西最美古茶村落”“周圍縣區(qū)一小時經(jīng)濟圈”“綠水青山就是金山銀山創(chuàng)新實踐基地”的發(fā)展定位，完善組織收入工作機制，嚴格落實組織收入的責任，加強對重點稅源和重點稅種的征管，確保應收盡收。嚴格執(zhí)行國家稅收優(yōu)惠政策，不斷提高財政收入質量。規(guī)范非稅收入管理，杜絕違規(guī)減免、緩繳現(xiàn)象，確保各項收入及時入庫。
（二）保障重點“優(yōu)支出”，著力改善民生福祉。堅持執(zhí)政為民、理財為民理念，繼續(xù)加大支農(nóng)力度，加大對農(nóng)村基礎設施建設、特色農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)等方面支持力度，真正使財政資金投入向“三農(nóng)”傾斜，不斷改善農(nóng)村的生產(chǎn)、生活條件。繼續(xù)落實好財政惠農(nóng)政策。積極推進城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險、農(nóng)業(yè)保險、各項惠農(nóng)補貼“一折通”發(fā)放。加大對民政優(yōu)撫、低保人員資金的投入，努力解決群眾生產(chǎn)生活困難，不斷提高財政的保障能力。
（三）依法行政“精理財”，促進經(jīng)濟社會持續(xù)發(fā)展。緊緊圍繞財政中心工作，秉承“依法行政，依法理財”思維理念，著力規(guī)范財政行政執(zhí)法和權利運行，確保財政各項工作始終在法治軌道上規(guī)范運行，做到聚之有方，用之依法。加強各項專項資金的監(jiān)管，提高財政資金的使用效益。轉變財政監(jiān)督思路，突出事前事中監(jiān)督，抓住財政財務管理中的薄弱環(huán)節(jié)、從監(jiān)督檢查型向管理監(jiān)督型的轉變，以提高財政資金使用的安全性、規(guī)范性和有效性。確保全年完成一般公共預算收入150萬元以上。同時，進一步加大與上級部門的協(xié)調對接，爭取更多資金投入到漭水經(jīng)濟社會發(fā)展中來。
（四）厲行節(jié)約“轉作風”，努力構建和諧財政。為貫徹落實中央經(jīng)濟工作會議精神和《黨政機關厲行節(jié)約反對浪費條例》，全面壓減一般性支出，將過緊日子要求貫徹落實到保障“三?！敝С龊突鶎舆\轉，做到開源節(jié)流，有保有壓，把真正過緊日子落到實處。財政資金安排按照以事定錢、錢隨事走、分輕重緩急原則，提高預算編制和執(zhí)行的科學性。加強“三公”經(jīng)費管理，提高資金使用效率。繼續(xù)抓好黨風廉政建設，提高拒腐防變能力，為構建和諧財政奠定堅實的基礎。
各位代表，新時代賦予新使命，新征程呼喚新作為，財政工作面臨的機遇和挑戰(zhàn)并存，改革的深入使各種困難和矛盾更加突出。我們將創(chuàng)新思路，迎難而上，以更加飽滿的熱情和更加有力的舉措，確保2023年圓滿完成各項目標任務。我們將在鎮(zhèn)黨委、鎮(zhèn)政府的堅強領導下，在全體代表的支持監(jiān)督下，不忘初心，砥礪前行，增強信心，真抓實干，為推動漭水經(jīng)濟社會高質量發(fā)展提供堅強財力保障。
