（云南?。╆P(guān)于保山市昌寧縣漭水鎮(zhèn)2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算報(bào)告（草案）
漭水鎮(zhèn)2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算報(bào)告（草案）
（2023年1月11日在漭水鎮(zhèn)第五屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上）
各位代表:
受漭水鎮(zhèn)人民政府委托，現(xiàn)向本次大會(huì)作漭水鎮(zhèn)2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告，請(qǐng)各位代表予以審議，并請(qǐng)列席會(huì)議的同志提出意見(jiàn)。
一、2022年財(cái)政預(yù)算收支執(zhí)行情況
2022年，在鎮(zhèn)黨委、鎮(zhèn)人民政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在鎮(zhèn)人大的依法監(jiān)督下，始終堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，堅(jiān)持人民至上，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)總基調(diào)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，堅(jiān)持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，堅(jiān)持以改革開(kāi)放為動(dòng)力，堅(jiān)定不移推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，落實(shí)積極財(cái)政政策，著力深化財(cái)政改革，加強(qiáng)政府性債務(wù)管理，有效防范財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)了全鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)跨越式發(fā)展。
（一）一般公共預(yù)算收支完成情況
收入情況：完成一般公共預(yù)算收入180.57萬(wàn)元，為年初預(yù)算數(shù)150萬(wàn)元的120.38%，比上年178.92萬(wàn)元增1.65萬(wàn)元、增2.7%。按稅種分類：增值稅80.79萬(wàn)元，企業(yè)所得稅1.35萬(wàn)元，個(gè)人所得稅2.82萬(wàn)元，資源稅0.98萬(wàn)元，城市維護(hù)建設(shè)稅2.13萬(wàn)元，房產(chǎn)稅16.71萬(wàn)元，印花稅1.46萬(wàn)元，土地使用稅4.63萬(wàn)元，土地增值稅12.63萬(wàn)元，車船稅48.19萬(wàn)元，契稅8.31萬(wàn)元，國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入0.57萬(wàn)元。
支出情況：完成一般公共預(yù)算支出2232.91萬(wàn)元，為年初預(yù)算的1469.05萬(wàn)元的158.8%，比上年3335.87萬(wàn)元減1102.96萬(wàn)元、減33.06%。按支出功能分類為：一般公共服務(wù)支出467.03萬(wàn)元，文化旅游體育與傳媒支出39.91萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出320.51萬(wàn)元，衛(wèi)生健康支出73.07萬(wàn)元，節(jié)能環(huán)保支出76.98萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出20萬(wàn)元，農(nóng)林水支出1235.41萬(wàn)元。
按政府經(jīng)濟(jì)類分類為：機(jī)關(guān)工資福利支出550.72萬(wàn)元，其中工資獎(jiǎng)金津補(bǔ)貼382.52萬(wàn)元，社會(huì)保障繳費(fèi)137.26萬(wàn)元，其他工資福利支出30.94萬(wàn)元；機(jī)關(guān)商品和服務(wù)支出264.17萬(wàn)元，其中辦公經(jīng)費(fèi)127.95萬(wàn)元，會(huì)議費(fèi)3萬(wàn)元，培訓(xùn)費(fèi)1.5萬(wàn)元，委托業(yè)務(wù)費(fèi)119.67萬(wàn)元，公務(wù)接待費(fèi)1.81萬(wàn)元，公車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)6.4萬(wàn)元，維修維護(hù)費(fèi)3.04萬(wàn)元，其他商品服務(wù)支出0.8萬(wàn)元；機(jī)關(guān)資本性支出484.69萬(wàn)元，其中基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)484.69萬(wàn)元；對(duì)事業(yè)單位經(jīng)常性補(bǔ)助360.67萬(wàn)元，其中工資福利支出351.27萬(wàn)元，商品服務(wù)支出9.4萬(wàn)元；對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助572.66萬(wàn)元，其中社會(huì)福利和救助572.66萬(wàn)元。
收支平衡情況：一般公共預(yù)算收入180.57萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入6611.81萬(wàn)元（一般性轉(zhuǎn)移支付收入6581.31萬(wàn)元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入30.5萬(wàn)元），上年結(jié)余28.92萬(wàn)元，收入合計(jì)6821.30萬(wàn)元。一般公共預(yù)算支出2232.91萬(wàn)元，上解支出4488.39萬(wàn)元（體制上解4524.21萬(wàn)元，其中離退休費(fèi)上解272.43萬(wàn)元、教育上解3490.25萬(wàn)元、衛(wèi)生上解280.32萬(wàn)元、住房公積金上解320.64萬(wàn)元、稅收超收分成上解29.03萬(wàn)元、農(nóng)村特困供養(yǎng)人員及孤兒補(bǔ)助上解195.72萬(wàn)元），支出合計(jì)6821.30萬(wàn)元。收支相抵，預(yù)算平衡。
（二）政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
政府性基金上級(jí)補(bǔ)助收入0萬(wàn)元，支出0萬(wàn)元。收支相抵，預(yù)算平衡。
二、2022年財(cái)政重點(diǎn)工作完成情況
（一）聚焦組織收入，提高財(cái)政保障能力。強(qiáng)化稅收收入征管，培植財(cái)源、組織收入、強(qiáng)化財(cái)政管理的積極性，對(duì)照預(yù)期目標(biāo)，落實(shí)收入舉措，正確處理好減稅降費(fèi)政策與依法組織收入的關(guān)系，鞏固和拓展減稅降費(fèi)成效，全面抓好收入組織工作，圓滿完成年初人代會(huì)確定的各項(xiàng)任務(wù),完成一般公共預(yù)算收入180.57萬(wàn)元。積極向上爭(zhēng)取資金，緊抓政策機(jī)遇，主動(dòng)對(duì)接，加大力度爭(zhēng)取省、市、縣資金支持，年內(nèi)向上爭(zhēng)取資金4000萬(wàn)元，為全鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)事業(yè)發(fā)展提供有力保障。
（二）聚焦預(yù)算約束，持續(xù)發(fā)展社會(huì)事業(yè)。一是有效保障基本支出。優(yōu)先安排基本支出，著力保障各部門履行職能的日常支出需求。完成全鎮(zhèn)機(jī)關(guān)事業(yè)單位在職人員工資、住房公積金等社會(huì)保障繳費(fèi)的配發(fā)，積極落實(shí)全鎮(zhèn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)崗位工作補(bǔ)貼、公務(wù)用車改革補(bǔ)貼等各項(xiàng)政策。全鎮(zhèn)鎮(zhèn)村兩級(jí)人員機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)支出1759.79萬(wàn)元，占地方財(cái)政一般預(yù)算支出的78.81%，其中，在職人員工資津補(bǔ)貼支出902萬(wàn)元（含村干部），半供養(yǎng)人員支出438.12萬(wàn)元；公務(wù)支出284.19萬(wàn)元（含臨時(shí)工工資、工會(huì)經(jīng)費(fèi)）。二是保障和改善民生支出。全年本級(jí)財(cái)政用于保障民政優(yōu)撫等保障支出135.48萬(wàn)元，占地方財(cái)政一般預(yù)算支出的6.07%，受益人口達(dá)279人次。三是全面落實(shí)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策。以“一折通”方式按時(shí)足額向農(nóng)民發(fā)放惠農(nóng)補(bǔ)貼資金共計(jì)727.1萬(wàn)元，其中：農(nóng)業(yè)支持保護(hù)補(bǔ)貼238.88萬(wàn)元、實(shí)際種糧農(nóng)民一次性補(bǔ)110.72萬(wàn)元、退耕還林補(bǔ)貼 93.72萬(wàn)元、草原生態(tài)補(bǔ)貼 64.5萬(wàn)元、天然林補(bǔ)貼 131.8萬(wàn)元、生態(tài)林補(bǔ)貼 87.48萬(wàn)元。
（三）聚焦重點(diǎn)難點(diǎn)，有效推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。為鞏固脫貧攻堅(jiān)成效，推進(jìn)鄉(xiāng)村振興，全鎮(zhèn)高度重視將資金重點(diǎn)投向鄉(xiāng)村振興關(guān)鍵環(huán)節(jié)和薄弱環(huán)節(jié)，以“產(chǎn)業(yè)興旺、生態(tài)宜居、鄉(xiāng)風(fēng)文明、治理有效、生活富?！睘閷?dǎo)向，促進(jìn)農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)村美麗，根據(jù)目標(biāo)任務(wù)和財(cái)力狀況，多渠道籌措，積極爭(zhēng)取上級(jí)專項(xiàng)資金，實(shí)現(xiàn)脫貧攻堅(jiān)與鄉(xiāng)村振興的有效銜接，一年來(lái)累計(jì)向上爭(zhēng)取到資金共計(jì)4000萬(wàn)元，其中財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金1476.8萬(wàn)元專項(xiàng)用于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。
（四）聚焦監(jiān)督管理，提升財(cái)政管理水平。一是使用預(yù)算管理一體化系統(tǒng)核算，完善了賬戶管理、會(huì)計(jì)核算、項(xiàng)目庫(kù)、預(yù)算編制、預(yù)算指標(biāo)、總會(huì)計(jì)核算、指標(biāo)賬等模塊。二是使用預(yù)算單位差旅電子憑證網(wǎng)上報(bào)銷，依托公務(wù)之家APP，通過(guò)電子憑證的應(yīng)用，進(jìn)一步規(guī)范公務(wù)人員差旅行為管理，有效降低機(jī)關(guān)行政運(yùn)行成本。三是依法接受人大監(jiān)督。全年專門向人大代表及人大主席團(tuán)匯報(bào)全鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算、預(yù)算執(zhí)行、預(yù)算調(diào)整、決算各1次。四是預(yù)決算公開(kāi)成為常態(tài)。及時(shí)在政府門戶網(wǎng)站依法公開(kāi)全鎮(zhèn)預(yù)決算及“三公”經(jīng)費(fèi)支出，做到政府財(cái)政“陽(yáng)光透明”。五是加強(qiáng)財(cái)經(jīng)法規(guī)的學(xué)習(xí)和貫徹落實(shí)，進(jìn)一步規(guī)范全口徑預(yù)算管理、財(cái)政專戶資金管理、財(cái)政資金撥付管理，強(qiáng)化會(huì)計(jì)信息質(zhì)量監(jiān)督，財(cái)政內(nèi)部制約和監(jiān)督機(jī)制，提升預(yù)算執(zhí)行、會(huì)計(jì)核算科學(xué)化管理水平。六是依法加強(qiáng)政府債務(wù)管理。嚴(yán)格控制政府性債務(wù)增加，對(duì)政府債務(wù)實(shí)行限額管理，積極籌措資金化解政府債務(wù)。
各位代表，過(guò)去的一年，全鎮(zhèn)預(yù)算執(zhí)行情況良好，各項(xiàng)財(cái)政工作取得新進(jìn)展，這是鎮(zhèn)黨委、鎮(zhèn)人民政府正確領(lǐng)導(dǎo)，科學(xué)決策的結(jié)果，是人大、政協(xié)及各位代表大力監(jiān)督、加強(qiáng)指導(dǎo)的結(jié)果，是全鎮(zhèn)上下主動(dòng)作為、攻堅(jiān)克難的結(jié)果。但我們也清醒地看到，全鎮(zhèn)財(cái)政工作還面臨的問(wèn)題和挑戰(zhàn)：一是財(cái)源基礎(chǔ)不穩(wěn)固，可用財(cái)力持續(xù)增長(zhǎng)較緩慢，對(duì)上級(jí)轉(zhuǎn)移支付等補(bǔ)助收入依賴程度較高。二是受重點(diǎn)支出和社會(huì)保障壓力持續(xù)增大等因素影響，財(cái)力增長(zhǎng)與支出需求矛盾依然突出。三是財(cái)政管理能力仍需提升，預(yù)算執(zhí)行約束力度不夠，財(cái)政基礎(chǔ)管理和預(yù)算管理還需要加強(qiáng)。我們將以問(wèn)題為導(dǎo)向，進(jìn)一步解放思想、改革創(chuàng)新、統(tǒng)籌謀劃、綜合施策，努力加以解決。在今后的工作中，我們將增強(qiáng)緊迫感、使命感，提高為民理財(cái)?shù)呢?zé)任意識(shí)，逐步加以解決。
三、2023年財(cái)政預(yù)算
2023年財(cái)政工作和地方財(cái)政收支預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大和二十屆一中全會(huì)以及中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，按照鎮(zhèn)黨委的整體決策部署，立足鎮(zhèn)情實(shí)際，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)，繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，全面深化改革開(kāi)放，堅(jiān)持創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展，堅(jiān)持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線。在有效支持高質(zhì)量發(fā)展中保障財(cái)政可持續(xù)和債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控，為經(jīng)濟(jì)運(yùn)行營(yíng)造良好的基礎(chǔ)環(huán)境，促進(jìn)我鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。
圍繞上述工作思路及全鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展預(yù)期目標(biāo)，在綜合分析財(cái)政收支以及經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展客觀需求的基礎(chǔ)上，2023年全鎮(zhèn)一般公共預(yù)算安排建議如下：
（一）收入方面：預(yù)期完成財(cái)政總收入285萬(wàn)元。其中，一般公共預(yù)算收入150萬(wàn)元，其中增值稅76萬(wàn)元，企業(yè)所得稅1萬(wàn)元，個(gè)人所得稅1萬(wàn)元，城市維護(hù)建設(shè)稅2萬(wàn)元，房產(chǎn)稅8萬(wàn)元，印花稅2萬(wàn)元，城鎮(zhèn)土地使用稅4萬(wàn)元，土地增值稅1萬(wàn)元，車船稅42萬(wàn)元，耕地占用稅10萬(wàn)元，契稅2萬(wàn)元，國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入1萬(wàn)元。
一般公共預(yù)算收入150.00萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入6272.58萬(wàn)元（其中，體制補(bǔ)助收入2339.00萬(wàn)元，增資轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入201.60萬(wàn)元，村干部增資轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助10萬(wàn)元，上級(jí)?？罱Y(jié)轉(zhuǎn)488.38萬(wàn)元，財(cái)力性借款3233.60萬(wàn)元），收入合計(jì)6422.58萬(wàn)元。
（二）支出方面：預(yù)期完成財(cái)政總支出6422.58萬(wàn)元。其中：鎮(zhèn)本級(jí)一般公共預(yù)算支出完成1577.09萬(wàn)元，預(yù)計(jì)上解支出4357.11萬(wàn)元，上級(jí)?？罱Y(jié)轉(zhuǎn)支出488.38萬(wàn)元。
一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)情況：一般公共預(yù)算支出1577.09萬(wàn)元。按功能分類：一般公共服務(wù)支出576.02萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出171.58萬(wàn)元，醫(yī)療衛(wèi)生和計(jì)劃生育支出73.47萬(wàn)元，農(nóng)林水支出756.02萬(wàn)元；按經(jīng)濟(jì)分類：機(jī)關(guān)工資福利支出437.25萬(wàn)元，商品和服務(wù)支出204.52萬(wàn)元，對(duì)事業(yè)單位經(jīng)常性補(bǔ)助466.08萬(wàn)元，對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出469.24萬(wàn)元。
上解支出預(yù)計(jì)情況：教育上解3148.33萬(wàn)元，衛(wèi)生上解290.08萬(wàn)元，住房公積金上解433.75萬(wàn)元，離退休人員上解272.43萬(wàn)元，稅收超收分成上解16.80萬(wàn)元，農(nóng)村特困供養(yǎng)人員上解195.72萬(wàn)元，上解支出合計(jì)4357.11萬(wàn)元。上級(jí)?？罱Y(jié)轉(zhuǎn)支出488.38萬(wàn)元。支出合計(jì)6422.58萬(wàn)元。
（三）預(yù)算平衡方面：一般公共預(yù)算收入150萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入6272.58萬(wàn)元，收入總計(jì)6422.58萬(wàn)元。一般公共預(yù)算支出1577.09萬(wàn)元，上解上級(jí)支出4357.11萬(wàn)元，上級(jí)?？罱Y(jié)轉(zhuǎn)支出488.38萬(wàn)元，支出總計(jì)6422.58萬(wàn)元。收支相抵，預(yù)算平衡。
四、2023年財(cái)政工作重點(diǎn)
（一）調(diào)整結(jié)構(gòu)“挖潛力”，加強(qiáng)后續(xù)財(cái)源建設(shè)。聚焦“生態(tài)文明建設(shè)排頭兵”“高原特色農(nóng)業(yè)示范區(qū)”“昌寧紅茶”“一流品牌建設(shè)”，結(jié)合將漭水打造成為“滇西最美古茶村落”“周圍縣區(qū)一小時(shí)經(jīng)濟(jì)圈”“綠水青山就是金山銀山創(chuàng)新實(shí)踐基地”的發(fā)展定位，完善組織收入工作機(jī)制，嚴(yán)格落實(shí)組織收入的責(zé)任，加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)稅源和重點(diǎn)稅種的征管，確保應(yīng)收盡收。嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家稅收優(yōu)惠政策，不斷提高財(cái)政收入質(zhì)量。規(guī)范非稅收入管理，杜絕違規(guī)減免、緩繳現(xiàn)象，確保各項(xiàng)收入及時(shí)入庫(kù)。
（二）保障重點(diǎn)“優(yōu)支出”，著力改善民生福祉。堅(jiān)持執(zhí)政為民、理財(cái)為民理念，繼續(xù)加大支農(nóng)力度，加大對(duì)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、特色農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)等方面支持力度，真正使財(cái)政資金投入向“三農(nóng)”傾斜，不斷改善農(nóng)村的生產(chǎn)、生活條件。繼續(xù)落實(shí)好財(cái)政惠農(nóng)政策。積極推進(jìn)城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)、各項(xiàng)惠農(nóng)補(bǔ)貼“一折通”發(fā)放。加大對(duì)民政優(yōu)撫、低保人員資金的投入，努力解決群眾生產(chǎn)生活困難，不斷提高財(cái)政的保障能力。
（三）依法行政“精理財(cái)”，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)發(fā)展。緊緊圍繞財(cái)政中心工作，秉承“依法行政，依法理財(cái)”思維理念，著力規(guī)范財(cái)政行政執(zhí)法和權(quán)利運(yùn)行，確保財(cái)政各項(xiàng)工作始終在法治軌道上規(guī)范運(yùn)行，做到聚之有方，用之依法。加強(qiáng)各項(xiàng)專項(xiàng)資金的監(jiān)管，提高財(cái)政資金的使用效益。轉(zhuǎn)變財(cái)政監(jiān)督思路，突出事前事中監(jiān)督，抓住財(cái)政財(cái)務(wù)管理中的薄弱環(huán)節(jié)、從監(jiān)督檢查型向管理監(jiān)督型的轉(zhuǎn)變，以提高財(cái)政資金使用的安全性、規(guī)范性和有效性。確保全年完成一般公共預(yù)算收入150萬(wàn)元以上。同時(shí)，進(jìn)一步加大與上級(jí)部門的協(xié)調(diào)對(duì)接，爭(zhēng)取更多資金投入到漭水經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展中來(lái)。
（四）厲行節(jié)約“轉(zhuǎn)作風(fēng)”，努力構(gòu)建和諧財(cái)政。為貫徹落實(shí)中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神和《黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)條例》，全面壓減一般性支出，將過(guò)緊日子要求貫徹落實(shí)到保障“三保”支出和基層運(yùn)轉(zhuǎn)，做到開(kāi)源節(jié)流，有保有壓，把真正過(guò)緊日子落到實(shí)處。財(cái)政資金安排按照以事定錢、錢隨事走、分輕重緩急原則，提高預(yù)算編制和執(zhí)行的科學(xué)性。加強(qiáng)“三公”經(jīng)費(fèi)管理，提高資金使用效率。繼續(xù)抓好黨風(fēng)廉政建設(shè)，提高拒腐防變能力，為構(gòu)建和諧財(cái)政奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。
各位代表，新時(shí)代賦予新使命，新征程呼喚新作為，財(cái)政工作面臨的機(jī)遇和挑戰(zhàn)并存，改革的深入使各種困難和矛盾更加突出。我們將創(chuàng)新思路，迎難而上，以更加飽滿的熱情和更加有力的舉措，確保2023年圓滿完成各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)。我們將在鎮(zhèn)黨委、鎮(zhèn)政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在全體代表的支持監(jiān)督下，不忘初心，砥礪前行，增強(qiáng)信心，真抓實(shí)干，為推動(dòng)漭水經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展提供堅(jiān)強(qiáng)財(cái)力保障。
