（云南省）關(guān)于保山市昌寧縣雞飛鎮(zhèn)2022年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財政預(yù)算（草案）的報告
關(guān)于雞飛鎮(zhèn)2022年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財政預(yù)算（草案）的報告
（2023年1月10日在雞飛鎮(zhèn)第三屆人民代表大會第二次會議第二次全體會議上）
各位代表：
受鎮(zhèn)人民政府委托，向大會報告2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財政預(yù)算草案，請予審議。
一、2022年財政預(yù)算收支執(zhí)行情況
2022年，在鎮(zhèn)黨委、政府的正確領(lǐng)導和鎮(zhèn)人大的監(jiān)督指導下，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的十九大和十九屆歷次全會精神，弘揚偉大建黨精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，持續(xù)改善民生，著力穩(wěn)定宏觀經(jīng)濟大盤，保持經(jīng)濟運行在合理區(qū)間，保持社會大局穩(wěn)定，迎接黨的二十大勝利召開。圍繞鎮(zhèn)三屆人大會議確定的工作重點，堅持“穩(wěn)字當頭、穩(wěn)中求進”，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展成果，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六保”任務(wù)，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，提高資金使用效益，依法組織收入，積極推進各項財稅工作，具體情況如下：
（一）一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況
完成一般公共預(yù)算收入1177萬元，同比增97萬元，增8.98%。分稅種完成情況為：增值稅63萬元、企業(yè)所得稅2萬元、個人所得稅2萬元、資源稅1萬元、城建稅10萬元、房產(chǎn)稅14萬元、印花稅2萬元、城鎮(zhèn)土地使用稅3萬元、車船稅41萬元、契稅1萬元、煙葉稅1037萬元、國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入1萬元。
完成一般公共預(yù)算支出1922萬元，為年初預(yù)算1308萬元的146.94%，增支614萬元。按支出功能分類為：一般公共服務(wù)支出400萬元、文化旅游體育與傳媒支出30萬元、社會保障和就業(yè)支出315萬元、衛(wèi)生健康支出78萬元、節(jié)能環(huán)保支出88萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出14萬元、農(nóng)林水支出982萬元、住房保障支出15萬元。
收支平衡情況：一般公共預(yù)算收入1177萬元，上級補助收入4093萬元（體制補助收入1276萬元，均衡性轉(zhuǎn)移支付收入143萬元，稅收超收補助10萬元，縣級補助15萬元，上年?？罱Y(jié)轉(zhuǎn)122萬元，其他一般性轉(zhuǎn)移支付收入412萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入8萬元，財力性借款2107萬元），動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金106萬元，收入合計5376萬元。一般公共預(yù)算支出1922萬元，上解支出3454萬元（收入超基數(shù)上解79萬元，離退休上解168萬元，教育上解2398萬元，衛(wèi)生上解274萬元，住房公積金上解236萬元，烤煙超收上解81萬元，“兩煙”發(fā)展金上解104萬元，農(nóng)村特困供養(yǎng)金及孤兒生活補助上解114萬元），支出合計5376萬元，收支相抵，預(yù)算平衡。
（二）政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
本年度無政府性基金收支。
二、2022年財政重點工作完成情況
（一）堅持多措并舉，積極組織財政收入。一是采取有力措施，強化稅收征管。積極對接稅務(wù)部門及時掌握稅源、稅收變化情況，確保應(yīng)收盡收。二是嚴格做好稅源監(jiān)控工作，對重點稅源實施有效跟蹤監(jiān)控。做實做細對重點財源的管控，盡管受經(jīng)濟下行壓力、新冠疫情、減稅降費、香料煙減產(chǎn)等因素影響，全鎮(zhèn)2022年完成一般公共預(yù)算收入1177萬元，比年初預(yù)算1070萬元增107萬元。三是積極爭取上級支持，提升財政保障能力。2022年爭取上級補助資金2463萬元，較上年增長23.89％，為穩(wěn)增長助力提效。
（二）強化預(yù)算約束，量入為出優(yōu)化結(jié)構(gòu)。一是堅決貫徹落實政府“過緊日子”的思想，預(yù)算資金安排堅持從嚴從緊、有保有壓的原則, 調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，嚴格壓縮一般性支出，持續(xù)推進“厲行節(jié)約”。二是統(tǒng)籌資金保障重點工作，加大重要民生事項的保障力度，全力保障社保、養(yǎng)老、醫(yī)療、教育等民生支出，推進民生項目建設(shè)，資金重點用于“保工資、保運轉(zhuǎn)、保民生”，全年“三保”支出1724萬元，占一般公共預(yù)算支出的89%。三是支持重大項目建設(shè)。做好項目對接工作，及時掌握項目建設(shè)進度，加強資金撥付管理，強化風險防控。
（三）加大資金投入，鞏固脫貧攻堅成果，助力脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興有效銜接。一是充分用好用活各項支農(nóng)惠農(nóng)政策，保證涉農(nóng)民生工程全面落實，扎實推進各項產(chǎn)業(yè)發(fā)展、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及社會治理等工作，全年共發(fā)放惠民資金883.87萬元，其中：耕地地力保護補貼494.48萬元、實際種糧農(nóng)民一次性補貼132.98萬元、天然林停伐補助164.54萬元、農(nóng)機購置補貼3.15萬元、小額信貸7萬元、雨露計劃39.55萬元、草原補貼42.17萬元；二是保證財政扶貧資金投入，2022年投入財政統(tǒng)籌涉農(nóng)資金418.5萬元，有力推進兩煙種植項目、美麗村莊建設(shè)項目、香水檸檬、茶葉、鴕鳥養(yǎng)殖等重點項目。三是堅持民生優(yōu)先理念，按時、足額轉(zhuǎn)賬支付各類民政補助救助資金183.38萬元（優(yōu)撫對象定期補助124.18萬元、自然災(zāi)害救助及抗旱救災(zāi)資金1.6萬元、臨時救助金24.6萬元、冬春臨時生活補助33萬元）。
（四）突出依法理財，提升財政管理水平。一是依法接受人大監(jiān)督。年內(nèi)專題向人大代表及人大主席團匯報全鎮(zhèn)財政預(yù)算、預(yù)算執(zhí)行、預(yù)算調(diào)整、決算各1次。二是預(yù)決算公開成為常態(tài)。及時在政府門戶網(wǎng)站依法公開全鎮(zhèn)預(yù)決算及“三公”經(jīng)費支出，做到政府財政“陽光透明”。三是會計基礎(chǔ)管理工作更加規(guī)范。順利推進政府新會計制度改革工作，強化培訓有力提升財會人員業(yè)務(wù)能力。全鎮(zhèn)專項資金、扶貧資金進一步得到有效監(jiān)管。
2022年預(yù)算執(zhí)行情況總體良好，但還存在一些困難和問題：一是稅源培植難且不穩(wěn)定。我鎮(zhèn)對于新興稅源的培養(yǎng)雖然全鎮(zhèn)上下都做了積極的努力和探索，但始終走不出低谷的桎梏，仍以兩煙稅收為主，而兩煙稅收受雙控及價格影響，稅源不夠穩(wěn)定；二是組織收入難。由于項目建設(shè)資金撥付受諸多因素影響很難與建設(shè)進度同步，因此，導致建筑工程稅收入庫緩慢；三是財政收支矛盾突出。財政“三?！眽毫^大，財政收入增長有限與剛性支出增長較快的矛盾十分突出；四是預(yù)算執(zhí)行約束力度不夠。全鎮(zhèn)財政支出績效仍有待提升，財政監(jiān)督還需進一步加強。我們將以問題為導向，進一步解放思想、改革創(chuàng)新、統(tǒng)籌謀劃、綜合施策，努力加以解決。
三、2023年財政預(yù)算草案
2023年預(yù)算編制的指導思想：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大精神和中央經(jīng)濟工作會議精神，弘揚偉大建黨精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，完整、準確、全面貫徹發(fā)展新理念，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，牢固樹立“過緊日子”的思想，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，持續(xù)改善民生，加大財政資金統(tǒng)籌力度，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，扎實開展各項工作，促進全鎮(zhèn)經(jīng)濟社會跨越發(fā)展。
圍繞上述工作思路及全鎮(zhèn)經(jīng)濟社會發(fā)展預(yù)期目標，在綜合分析財政收支以及經(jīng)濟社會發(fā)展客觀需求的基礎(chǔ)上，2023年全鎮(zhèn)一般公共預(yù)算收支安排建議如下：
收入方面：一般公共預(yù)算收入1085萬元，其中：稅收收入1084萬元（增值稅45萬元，企業(yè)所得稅2萬元，個人所得稅1萬元，資源稅1萬元，城建稅10萬元，房產(chǎn)稅8萬元，印花稅2萬元，城鎮(zhèn)土地使用稅2萬元，車船稅46萬元，煙葉稅967萬元），非稅收入1萬元（國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入）。
支出方面：一般公共預(yù)算支出1400萬元。按支出功能分為：一般公共服務(wù)支出572萬元，社會保障和就業(yè)支出152萬元，衛(wèi)生健康支出63萬元，農(nóng)林水支出613萬元。
預(yù)算平衡情況：一般公共預(yù)算收入1085萬元，上級補助收入3733萬元（體制補助1276萬元，均衡性轉(zhuǎn)移支付收入143萬元，財力性借款收入2314萬元），上級專款結(jié)轉(zhuǎn)1037萬元，收入總計5855萬元。一般公共預(yù)算支出1400萬元，上解支出3418萬元（離退休上解168萬元，教育上解2318萬元，衛(wèi)生上解262萬元，住房公積金上解342萬元，農(nóng)村特困供養(yǎng)金及孤兒生活補助上解114萬元，稅收超收分成上解50萬元，烤煙上解130萬元，香料煙上解34萬元），上級?？罱Y(jié)轉(zhuǎn)支出1037萬元，支出總計5855元。收支相抵，預(yù)算平衡。
政府性基金按現(xiàn)行縣鄉(xiāng)財政管理體制，鎮(zhèn)本級不進行預(yù)算，僅在當年執(zhí)行完畢后向大會報告決算情況。
四、2023年工作重點
2023年，我們將圍繞鎮(zhèn)黨委、政府的發(fā)展思想，認清形勢，把握工作著力點，統(tǒng)籌好財政工作。為圓滿完成目標任務(wù)，重點抓好以下五個方面工作：
（一）積極培植新稅源，促進經(jīng)濟穩(wěn)步發(fā)展。始終堅持以農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收和財政增長為目標，鞏固提升支柱產(chǎn)業(yè)，積極培植新稅源，促進經(jīng)濟穩(wěn)步發(fā)展，做大做實財政收入盤子；切實加大稅收征管力度，挖掘增收潛力，嚴格收入征管，確保稅收足額入庫。
（二）優(yōu)化支出力度，保證民生領(lǐng)域投入。一是加強政策引導和資金的投入，促進各項社會事業(yè)全面發(fā)展。二是加大對脫貧成果鞏固、“鄉(xiāng)村振興”戰(zhàn)略實施、社會保障、產(chǎn)業(yè)發(fā)展和生態(tài)保護等方面的投入力度，實現(xiàn)經(jīng)濟發(fā)展與民生改善的協(xié)調(diào)共進。三是認真貫徹落實中央和省、市、縣各項決策部署，多舉措做好“六穩(wěn)”工作、落實“六保”任務(wù)，保障民生主體，推動全鎮(zhèn)經(jīng)濟社會健康平穩(wěn)發(fā)展。
（三）堅持依法理財，強化財政監(jiān)管力度。一是嚴格財政資金分配使用的監(jiān)督管理，進一步提高財政支出質(zhì)量，加快支出進度，嚴控結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金規(guī)模。二是強化財政監(jiān)督檢查。有計劃地開展財政收支情況監(jiān)督檢查，重點開展民生支出、重大項目支出、扶貧資金使用、預(yù)算執(zhí)行進度、預(yù)決算公開等方面檢查，促進依法依規(guī)理財用財。三是建立健全財政內(nèi)控制度。始終堅持依法行政、依法理財，把預(yù)算法作為財政管理工作的行為準則，防范廉政風險，實現(xiàn)財政管理控制的程序化和常態(tài)化。
（四）大力增收節(jié)支，推進預(yù)算績效管理。一是強化預(yù)算管理。繼續(xù)牢固樹立“過緊日子”思想，嚴控“三公”經(jīng)費，按要求完成壓減其他一般性支出目標任務(wù)。進一步細化預(yù)算，提高預(yù)算編制的科學性和精準性。持續(xù)強化預(yù)算執(zhí)行，采取有效措施提高預(yù)算執(zhí)行的時效性和均衡性。二是推進績效管理。加強全過程預(yù)算績效管理監(jiān)督，健全績效評價結(jié)果與預(yù)算安排、政策調(diào)整掛鉤機制，注重結(jié)果應(yīng)用，提高預(yù)算執(zhí)行率和財政資金使用效益。
（五）加強隊伍建設(shè)，提升財政管理能力。一是提升財政工作人員業(yè)務(wù)水平，開展自學和培訓相結(jié)合，全方位提升業(yè)務(wù)技能，不斷提高財政干部的政策理論水平和工作能力。二是加強內(nèi)控制度約束，合理業(yè)務(wù)分工，明確崗位職責，強化責任擔當，嚴格執(zhí)行內(nèi)部稽核制度，不折不扣執(zhí)行各項內(nèi)控制度。三是繼續(xù)抓好黨風廉政建設(shè)，嚴格執(zhí)行黨風廉政建設(shè)的各項規(guī)定，提高拒腐防變能力，為構(gòu)建和諧財政奠定堅實的基礎(chǔ)。
各位代表，2023年財政工作將面對更多的挑戰(zhàn)和機遇，我們堅信，在鎮(zhèn)黨委的堅強領(lǐng)導下，在鎮(zhèn)人大以及主席團的工作監(jiān)督和法律監(jiān)督下，在鎮(zhèn)人民政府的帶領(lǐng)下，在社會各界的鼎力支持下，我們一定能克服困難，穩(wěn)中求進，圓滿完成財政各項收支任務(wù)，奮力譜寫高質(zhì)量跨越發(fā)展雞飛新篇章！
以上報告，請予審查。
