（云南?。╆P(guān)于保山市昌寧縣雞飛鎮(zhèn)2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
關(guān)于雞飛鎮(zhèn)2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
（2023年1月10日在雞飛鎮(zhèn)第三屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議第二次全體會(huì)議上）
各位代表：
受鎮(zhèn)人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算草案，請(qǐng)予審議。
一、2022年財(cái)政預(yù)算收支執(zhí)行情況
2022年，在鎮(zhèn)黨委、政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和鎮(zhèn)人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)精神，弘揚(yáng)偉大建黨精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，持續(xù)改善民生，著力穩(wěn)定宏觀經(jīng)濟(jì)大盤(pán)，保持經(jīng)濟(jì)運(yùn)行在合理區(qū)間，保持社會(huì)大局穩(wěn)定，迎接黨的二十大勝利召開(kāi)。圍繞鎮(zhèn)三屆人大會(huì)議確定的工作重點(diǎn)，堅(jiān)持“穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)”，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展成果，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，提高資金使用效益，依法組織收入，積極推進(jìn)各項(xiàng)財(cái)稅工作，具體情況如下：
（一）一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況
完成一般公共預(yù)算收入1177萬(wàn)元，同比增97萬(wàn)元，增8.98%。分稅種完成情況為：增值稅63萬(wàn)元、企業(yè)所得稅2萬(wàn)元、個(gè)人所得稅2萬(wàn)元、資源稅1萬(wàn)元、城建稅10萬(wàn)元、房產(chǎn)稅14萬(wàn)元、印花稅2萬(wàn)元、城鎮(zhèn)土地使用稅3萬(wàn)元、車船稅41萬(wàn)元、契稅1萬(wàn)元、煙葉稅1037萬(wàn)元、國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入1萬(wàn)元。
完成一般公共預(yù)算支出1922萬(wàn)元，為年初預(yù)算1308萬(wàn)元的146.94%，增支614萬(wàn)元。按支出功能分類為：一般公共服務(wù)支出400萬(wàn)元、文化旅游體育與傳媒支出30萬(wàn)元、社會(huì)保障和就業(yè)支出315萬(wàn)元、衛(wèi)生健康支出78萬(wàn)元、節(jié)能環(huán)保支出88萬(wàn)元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出14萬(wàn)元、農(nóng)林水支出982萬(wàn)元、住房保障支出15萬(wàn)元。
收支平衡情況：一般公共預(yù)算收入1177萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入4093萬(wàn)元（體制補(bǔ)助收入1276萬(wàn)元，均衡性轉(zhuǎn)移支付收入143萬(wàn)元，稅收超收補(bǔ)助10萬(wàn)元，縣級(jí)補(bǔ)助15萬(wàn)元，上年專款結(jié)轉(zhuǎn)122萬(wàn)元，其他一般性轉(zhuǎn)移支付收入412萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入8萬(wàn)元，財(cái)力性借款2107萬(wàn)元），動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金106萬(wàn)元，收入合計(jì)5376萬(wàn)元。一般公共預(yù)算支出1922萬(wàn)元，上解支出3454萬(wàn)元（收入超基數(shù)上解79萬(wàn)元，離退休上解168萬(wàn)元，教育上解2398萬(wàn)元，衛(wèi)生上解274萬(wàn)元，住房公積金上解236萬(wàn)元，烤煙超收上解81萬(wàn)元，“兩煙”發(fā)展金上解104萬(wàn)元，農(nóng)村特困供養(yǎng)金及孤兒生活補(bǔ)助上解114萬(wàn)元），支出合計(jì)5376萬(wàn)元，收支相抵，預(yù)算平衡。
（二）政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
本年度無(wú)政府性基金收支。
二、2022年財(cái)政重點(diǎn)工作完成情況
（一）堅(jiān)持多措并舉，積極組織財(cái)政收入。一是采取有力措施，強(qiáng)化稅收征管。積極對(duì)接稅務(wù)部門(mén)及時(shí)掌握稅源、稅收變化情況，確保應(yīng)收盡收。二是嚴(yán)格做好稅源監(jiān)控工作，對(duì)重點(diǎn)稅源實(shí)施有效跟蹤監(jiān)控。做實(shí)做細(xì)對(duì)重點(diǎn)財(cái)源的管控，盡管受經(jīng)濟(jì)下行壓力、新冠疫情、減稅降費(fèi)、香料煙減產(chǎn)等因素影響，全鎮(zhèn)2022年完成一般公共預(yù)算收入1177萬(wàn)元，比年初預(yù)算1070萬(wàn)元增107萬(wàn)元。三是積極爭(zhēng)取上級(jí)支持，提升財(cái)政保障能力。2022年?duì)幦∩霞?jí)補(bǔ)助資金2463萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)23.89％，為穩(wěn)增長(zhǎng)助力提效。
（二）強(qiáng)化預(yù)算約束，量入為出優(yōu)化結(jié)構(gòu)。一是堅(jiān)決貫徹落實(shí)政府“過(guò)緊日子”的思想，預(yù)算資金安排堅(jiān)持從嚴(yán)從緊、有保有壓的原則, 調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)格壓縮一般性支出，持續(xù)推進(jìn)“厲行節(jié)約”。二是統(tǒng)籌資金保障重點(diǎn)工作，加大重要民生事項(xiàng)的保障力度，全力保障社保、養(yǎng)老、醫(yī)療、教育等民生支出，推進(jìn)民生項(xiàng)目建設(shè)，資金重點(diǎn)用于“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生”，全年“三?！敝С?724萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的89%。三是支持重大項(xiàng)目建設(shè)。做好項(xiàng)目對(duì)接工作，及時(shí)掌握項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度，加強(qiáng)資金撥付管理，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防控。
（三）加大資金投入，鞏固脫貧攻堅(jiān)成果，助力脫貧攻堅(jiān)與鄉(xiāng)村振興有效銜接。一是充分用好用活各項(xiàng)支農(nóng)惠農(nóng)政策，保證涉農(nóng)民生工程全面落實(shí)，扎實(shí)推進(jìn)各項(xiàng)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及社會(huì)治理等工作，全年共發(fā)放惠民資金883.87萬(wàn)元，其中：耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼494.48萬(wàn)元、實(shí)際種糧農(nóng)民一次性補(bǔ)貼132.98萬(wàn)元、天然林停伐補(bǔ)助164.54萬(wàn)元、農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼3.15萬(wàn)元、小額信貸7萬(wàn)元、雨露計(jì)劃39.55萬(wàn)元、草原補(bǔ)貼42.17萬(wàn)元；二是保證財(cái)政扶貧資金投入，2022年投入財(cái)政統(tǒng)籌涉農(nóng)資金418.5萬(wàn)元，有力推進(jìn)兩煙種植項(xiàng)目、美麗村莊建設(shè)項(xiàng)目、香水檸檬、茶葉、鴕鳥(niǎo)養(yǎng)殖等重點(diǎn)項(xiàng)目。三是堅(jiān)持民生優(yōu)先理念，按時(shí)、足額轉(zhuǎn)賬支付各類民政補(bǔ)助救助資金183.38萬(wàn)元（優(yōu)撫對(duì)象定期補(bǔ)助124.18萬(wàn)元、自然災(zāi)害救助及抗旱救災(zāi)資金1.6萬(wàn)元、臨時(shí)救助金24.6萬(wàn)元、冬春臨時(shí)生活補(bǔ)助33萬(wàn)元）。
（四）突出依法理財(cái)，提升財(cái)政管理水平。一是依法接受人大監(jiān)督。年內(nèi)專題向人大代表及人大主席團(tuán)匯報(bào)全鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算、預(yù)算執(zhí)行、預(yù)算調(diào)整、決算各1次。二是預(yù)決算公開(kāi)成為常態(tài)。及時(shí)在政府門(mén)戶網(wǎng)站依法公開(kāi)全鎮(zhèn)預(yù)決算及“三公”經(jīng)費(fèi)支出，做到政府財(cái)政“陽(yáng)光透明”。三是會(huì)計(jì)基礎(chǔ)管理工作更加規(guī)范。順利推進(jìn)政府新會(huì)計(jì)制度改革工作，強(qiáng)化培訓(xùn)有力提升財(cái)會(huì)人員業(yè)務(wù)能力。全鎮(zhèn)專項(xiàng)資金、扶貧資金進(jìn)一步得到有效監(jiān)管。
2022年預(yù)算執(zhí)行情況總體良好，但還存在一些困難和問(wèn)題：一是稅源培植難且不穩(wěn)定。我鎮(zhèn)對(duì)于新興稅源的培養(yǎng)雖然全鎮(zhèn)上下都做了積極的努力和探索，但始終走不出低谷的桎梏，仍以兩煙稅收為主，而兩煙稅收受雙控及價(jià)格影響，稅源不夠穩(wěn)定；二是組織收入難。由于項(xiàng)目建設(shè)資金撥付受諸多因素影響很難與建設(shè)進(jìn)度同步，因此，導(dǎo)致建筑工程稅收入庫(kù)緩慢；三是財(cái)政收支矛盾突出。財(cái)政“三?！眽毫^大，財(cái)政收入增長(zhǎng)有限與剛性支出增長(zhǎng)較快的矛盾十分突出；四是預(yù)算執(zhí)行約束力度不夠。全鎮(zhèn)財(cái)政支出績(jī)效仍有待提升，財(cái)政監(jiān)督還需進(jìn)一步加強(qiáng)。我們將以問(wèn)題為導(dǎo)向，進(jìn)一步解放思想、改革創(chuàng)新、統(tǒng)籌謀劃、綜合施策，努力加以解決。
三、2023年財(cái)政預(yù)算草案
2023年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神和中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，弘揚(yáng)偉大建黨精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹發(fā)展新理念，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，牢固樹(shù)立“過(guò)緊日子”的思想，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，持續(xù)改善民生，加大財(cái)政資金統(tǒng)籌力度，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，扎實(shí)開(kāi)展各項(xiàng)工作，促進(jìn)全鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)跨越發(fā)展。
圍繞上述工作思路及全鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展預(yù)期目標(biāo)，在綜合分析財(cái)政收支以及經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展客觀需求的基礎(chǔ)上，2023年全鎮(zhèn)一般公共預(yù)算收支安排建議如下：
收入方面：一般公共預(yù)算收入1085萬(wàn)元，其中：稅收收入1084萬(wàn)元（增值稅45萬(wàn)元，企業(yè)所得稅2萬(wàn)元，個(gè)人所得稅1萬(wàn)元，資源稅1萬(wàn)元，城建稅10萬(wàn)元，房產(chǎn)稅8萬(wàn)元，印花稅2萬(wàn)元，城鎮(zhèn)土地使用稅2萬(wàn)元，車船稅46萬(wàn)元，煙葉稅967萬(wàn)元），非稅收入1萬(wàn)元（國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入）。
支出方面：一般公共預(yù)算支出1400萬(wàn)元。按支出功能分為：一般公共服務(wù)支出572萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出152萬(wàn)元，衛(wèi)生健康支出63萬(wàn)元，農(nóng)林水支出613萬(wàn)元。
預(yù)算平衡情況：一般公共預(yù)算收入1085萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入3733萬(wàn)元（體制補(bǔ)助1276萬(wàn)元，均衡性轉(zhuǎn)移支付收入143萬(wàn)元，財(cái)力性借款收入2314萬(wàn)元），上級(jí)?？罱Y(jié)轉(zhuǎn)1037萬(wàn)元，收入總計(jì)5855萬(wàn)元。一般公共預(yù)算支出1400萬(wàn)元，上解支出3418萬(wàn)元（離退休上解168萬(wàn)元，教育上解2318萬(wàn)元，衛(wèi)生上解262萬(wàn)元，住房公積金上解342萬(wàn)元，農(nóng)村特困供養(yǎng)金及孤兒生活補(bǔ)助上解114萬(wàn)元，稅收超收分成上解50萬(wàn)元，烤煙上解130萬(wàn)元，香料煙上解34萬(wàn)元），上級(jí)專款結(jié)轉(zhuǎn)支出1037萬(wàn)元，支出總計(jì)5855元。收支相抵，預(yù)算平衡。
政府性基金按現(xiàn)行縣鄉(xiāng)財(cái)政管理體制，鎮(zhèn)本級(jí)不進(jìn)行預(yù)算，僅在當(dāng)年執(zhí)行完畢后向大會(huì)報(bào)告決算情況。
四、2023年工作重點(diǎn)
2023年，我們將圍繞鎮(zhèn)黨委、政府的發(fā)展思想，認(rèn)清形勢(shì)，把握工作著力點(diǎn)，統(tǒng)籌好財(cái)政工作。為圓滿完成目標(biāo)任務(wù)，重點(diǎn)抓好以下五個(gè)方面工作：
（一）積極培植新稅源，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)步發(fā)展。始終堅(jiān)持以農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收和財(cái)政增長(zhǎng)為目標(biāo)，鞏固提升支柱產(chǎn)業(yè)，積極培植新稅源，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)步發(fā)展，做大做實(shí)財(cái)政收入盤(pán)子；切實(shí)加大稅收征管力度，挖掘增收潛力，嚴(yán)格收入征管，確保稅收足額入庫(kù)。
（二）優(yōu)化支出力度，保證民生領(lǐng)域投入。一是加強(qiáng)政策引導(dǎo)和資金的投入，促進(jìn)各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)全面發(fā)展。二是加大對(duì)脫貧成果鞏固、“鄉(xiāng)村振興”戰(zhàn)略實(shí)施、社會(huì)保障、產(chǎn)業(yè)發(fā)展和生態(tài)保護(hù)等方面的投入力度，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展與民生改善的協(xié)調(diào)共進(jìn)。三是認(rèn)真貫徹落實(shí)中央和省、市、縣各項(xiàng)決策部署，多舉措做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六保”任務(wù)，保障民生主體，推動(dòng)全鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康平穩(wěn)發(fā)展。
（三）堅(jiān)持依法理財(cái)，強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)管力度。一是嚴(yán)格財(cái)政資金分配使用的監(jiān)督管理，進(jìn)一步提高財(cái)政支出質(zhì)量，加快支出進(jìn)度，嚴(yán)控結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金規(guī)模。二是強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督檢查。有計(jì)劃地開(kāi)展財(cái)政收支情況監(jiān)督檢查，重點(diǎn)開(kāi)展民生支出、重大項(xiàng)目支出、扶貧資金使用、預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度、預(yù)決算公開(kāi)等方面檢查，促進(jìn)依法依規(guī)理財(cái)用財(cái)。三是建立健全財(cái)政內(nèi)控制度。始終堅(jiān)持依法行政、依法理財(cái)，把預(yù)算法作為財(cái)政管理工作的行為準(zhǔn)則，防范廉政風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)財(cái)政管理控制的程序化和常態(tài)化。
（四）大力增收節(jié)支，推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理。一是強(qiáng)化預(yù)算管理。繼續(xù)牢固樹(shù)立“過(guò)緊日子”思想，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)，按要求完成壓減其他一般性支出目標(biāo)任務(wù)。進(jìn)一步細(xì)化預(yù)算，提高預(yù)算編制的科學(xué)性和精準(zhǔn)性。持續(xù)強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行，采取有效措施提高預(yù)算執(zhí)行的時(shí)效性和均衡性。二是推進(jìn)績(jī)效管理。加強(qiáng)全過(guò)程預(yù)算績(jī)效管理監(jiān)督，健全績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排、政策調(diào)整掛鉤機(jī)制，注重結(jié)果應(yīng)用，提高預(yù)算執(zhí)行率和財(cái)政資金使用效益。
（五）加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)，提升財(cái)政管理能力。一是提升財(cái)政工作人員業(yè)務(wù)水平，開(kāi)展自學(xué)和培訓(xùn)相結(jié)合，全方位提升業(yè)務(wù)技能，不斷提高財(cái)政干部的政策理論水平和工作能力。二是加強(qiáng)內(nèi)控制度約束，合理業(yè)務(wù)分工，明確崗位職責(zé)，強(qiáng)化責(zé)任擔(dān)當(dāng)，嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)部稽核制度，不折不扣執(zhí)行各項(xiàng)內(nèi)控制度。三是繼續(xù)抓好黨風(fēng)廉政建設(shè)，嚴(yán)格執(zhí)行黨風(fēng)廉政建設(shè)的各項(xiàng)規(guī)定，提高拒腐防變能力，為構(gòu)建和諧財(cái)政奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。
各位代表，2023年財(cái)政工作將面對(duì)更多的挑戰(zhàn)和機(jī)遇，我們堅(jiān)信，在鎮(zhèn)黨委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在鎮(zhèn)人大以及主席團(tuán)的工作監(jiān)督和法律監(jiān)督下，在鎮(zhèn)人民政府的帶領(lǐng)下，在社會(huì)各界的鼎力支持下，我們一定能克服困難，穩(wěn)中求進(jìn)，圓滿完成財(cái)政各項(xiàng)收支任務(wù)，奮力譜寫(xiě)高質(zhì)量跨越發(fā)展雞飛新篇章！
以上報(bào)告，請(qǐng)予審查。
