（云南?。╆P于保山市昌寧縣耈街彝族苗族鄉(xiāng)2022年地方財政預算執(zhí)行情況和2023年地方財政預算草案的報告
關于耈街彝族苗族鄉(xiāng)2022年地方財政預算執(zhí)行情況和2023年地方財政預算草案的報告
（2023年1月12日在耈街彝族苗族鄉(xiāng)第十三屆人民代表大會第二次會議第二次全體會議上）
各位代表：
受鄉(xiāng)人民政府委托，現(xiàn)將耈街鄉(xiāng)2022年地方財政預算執(zhí)行情況和2023年地方財政預算草案報告如下，請予審查，并請列席人員提出意見。
一、2022年預算收支執(zhí)行情況
（一）一般公共預算收支執(zhí)行情況
收入情況：完成一般公共預算收入2124萬元，為年初預算1810萬元的117.35%，超收314萬元。按稅種分類為：增值稅59萬元，企業(yè)所得稅1萬元，個人所得稅2萬元，城市維護建設稅1萬元，印花稅1萬元，車船稅45萬元，煙葉稅2009萬元；非稅收入6萬元。
支出情況：完成一般公共預算支出3117萬元，同比增536萬元，增長20.61%，為年初預算1506萬元的208.3%。按支出功能分類為：一般公共服務支出461萬元，文化旅游體育與傳媒支出37萬元，社會保障和就業(yè)支出356萬元，衛(wèi)生健康支出132萬元，節(jié)能環(huán)保支出78萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出25萬元，農(nóng)林水支出2028萬元。
收支平衡情況：一般公共預算收入2124萬元，體制補助收入1129萬元，均衡性轉(zhuǎn)移支付收入174萬元，稅收超收補助1萬元，本級補助16萬元，上年轉(zhuǎn)款結(jié)轉(zhuǎn)180萬元，其他一般性轉(zhuǎn)移支付481萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入833萬元，財力性借款1795萬元，動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金326萬元，收入總計7059萬元。一般公共預算本級支出3117萬元，上解上級支出3942萬元，支出合計7059萬元。收支相抵，預算平衡。
（二）政府性基金預算收支執(zhí)行情況
收入情況：完成政府性基金上級補助收入20萬元。
支出情況：完成政府性基金預算支出20萬元。按支出功能分類為：城鄉(xiāng)社區(qū)支出20萬元。
收支平衡情況：政府性基金上級補助收入20萬元。政府性基金支出20萬元。收支相抵，預算平衡。
二、2022年財政重點工作完成情況
2022年，耈街彝族苗族鄉(xiāng)人民政府認真貫徹縣委、縣人民政府決策部署，按照預算法及其實施條例和《關于人大預算審查監(jiān)督重點向支出預算和政策拓展的指導意見》，落實鄉(xiāng)人大預算決議和審議意見要求，全力支持疫情防控，做好“六穩(wěn)”工作，落實“六?！比蝿眨l(fā)揮穩(wěn)定經(jīng)濟的關鍵作用，同時加快推進財稅體制改革，有力維護耈街鄉(xiāng)經(jīng)濟發(fā)展和社會穩(wěn)定大局。
（一）揚移山精神，財政收入平穩(wěn)增長
面對新冠肺炎疫情沖擊、經(jīng)濟增長放緩、“減稅降費”后征收空間縮小的嚴峻形勢，耈街鄉(xiāng)迎難而上，充分發(fā)揚愚公移山堅韌不拔的精神，以財政發(fā)展為目標，鞏固產(chǎn)業(yè)發(fā)展基礎，嚴格財稅目標責任制，細化工作任務，加強收入征管，形成合力齊抓共管。一方面，繼續(xù)堅持把培植壯大支柱產(chǎn)業(yè)作為財源建設的著力點，持續(xù)鞏固烤煙產(chǎn)業(yè)發(fā)展，做實做細重點財源管控，努力尋找征收新增長點；另一方面，與稅務部門密切配合，加強摸排，摸清稅源底數(shù)，確保應納稅企業(yè)全部納入稅源管理，同時加大欠稅清理力度，稅源管理工作邁上新臺階。2022年，實現(xiàn)一般公共預算收入2124萬元，超額完成任務314萬元。
（二）下繡花功夫，六穩(wěn)六保全面落實
結(jié)合耈街鄉(xiāng)實際，全面分析資金保障存在的困難問題，下足繡花功夫，多措并舉做好“六穩(wěn)”工作，落實“六?！比蝿?。一是筑牢疫情防控體系。深入貫徹中央暨省、市、縣疫情防控的各項方針政策，嚴格落實減稅降費等措施，助力企業(yè)復工復產(chǎn)。多方面積極籌措并投入疫情防控資金16萬元，全力做好疫情防控資金保障。加強與有關部門的協(xié)調(diào)配合，主動對接服務，全面落實聯(lián)防聯(lián)控措施和掃碼、量體溫等常態(tài)化疫情防控有關要求，筑牢疫情“防火墻”。二是守住民生保障底線。加大財政扶貧資金投入力度，撥付扶貧領域涉農(nóng)整合項目資金1292萬元，為支持鄉(xiāng)村振興和烤煙發(fā)展提供堅強財力保障。進一步加大公共衛(wèi)生投入力度，全年衛(wèi)生健康支出達132萬元。落實特困人員救助供養(yǎng)、民政優(yōu)撫、臨時救助等政策，在鄉(xiāng)復員、退伍軍人，高齡老人，殘疾人等弱勢群體權(quán)益得到保障，全年社會保障和就業(yè)支出達356萬元。按時足額兌付耕地力補貼、種糧一次性補貼、農(nóng)機具購置補貼等強農(nóng)惠農(nóng)政策資金，助力農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)健康發(fā)展。三是堅守節(jié)能環(huán)保紅線。深入貫徹習近平總書記關于“綠水青山就是金山銀山”的重要論述，撥付自然生態(tài)保護 、森林、水源管護資金110萬元，對生態(tài)功能保障、環(huán)境質(zhì)量安全和自然資源利用等方面提供有力資金保障，促進人口資源環(huán)境相均衡、經(jīng)濟社會生態(tài)效益相統(tǒng)一。四是有效做好“三保”。遵循“保工資、?；具\轉(zhuǎn)、?；久裆痹瓌t，確保干部職工工資及時足額發(fā)放、機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、各項民生政策得到有效落實。
（三）做匠心管理，管理水平有效提高
一是加強預算管控。繼續(xù)實行預算標準化、精細化管理，完善部門預算編制辦法，提高預算的前瞻性、連續(xù)性、約束性。進一步規(guī)范全口徑預算管理、財政專戶資金管理、財政資金撥付管理，強化會計信息質(zhì)量監(jiān)督，財政內(nèi)部制約和監(jiān)督機制不斷完善，完善預算執(zhí)行分析、資金績效評價制度，加快預算支出的執(zhí)行力度，事前、事中、事后全過程動態(tài)監(jiān)管機制逐步形成。嚴格“收支兩條線”管理，盤活國有資產(chǎn)、處置閑置資產(chǎn)，努力開源節(jié)流，盤活存量，用好增量。二是依法接受人大監(jiān)督。全年專門向人大代表或人大主席團匯報全鄉(xiāng)財政預算、預算執(zhí)行、預算調(diào)整、決算各1次。三是嚴格貫徹執(zhí)行中央八項規(guī)定精神和黨政機關厲行節(jié)約反對浪費條例，嚴格控制“三公”經(jīng)費和壓縮一般性支出。2022年，全鄉(xiāng)“三公”經(jīng)費和一般性支出同比下降5%以上。四是依法加強政府債務管理。嚴格控制政府性債務增加，對政府債務實行限額管理。積極籌措資金化解政府債務。五是加強往來款清理，做到往來款核對相符。六是財政票據(jù)管理工作進一步強化，單位票據(jù)使用行為進一步規(guī)范。七是會計基礎管理工作更加規(guī)范，積極組織行政事業(yè)單位會計制度、國有資產(chǎn)管理、村組“三資”管理、《預算法實施條例》等培訓，加強學習宣傳和貫徹落實，切實把依法行政、依法理財貫穿于工作始終，各預算單位會計基礎工作更加扎實。八是政府采購規(guī)模和范圍不斷擴大，采購信息更加公開，采購過程更加規(guī)范，采購效率進一步提高。
2022年，耈街鄉(xiāng)人民政府緊緊圍繞鄉(xiāng)第十三屆人民代表大會第一次會議批準的財政預算，以做好“六穩(wěn)”工作，落實“六?！比蝿諡橹攸c，全面貫徹穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風險、保穩(wěn)定工作要求，財政收支實現(xiàn)平穩(wěn)運行，為全鄉(xiāng)經(jīng)濟社會發(fā)展提供了堅實保障。2023年，我們將繼續(xù)圍繞做好“六穩(wěn)”工作、落實“六?！比蝿?，嚴格執(zhí)行《預算法》，深化財稅體制改革，依法依規(guī)理財，全面提高預算的嚴肅性、完整性、科學性、透明性，努力為全鄉(xiāng)經(jīng)濟社會平穩(wěn)快速發(fā)展提供財力支撐。
三、2023年財政預算草案
2023年地方財政預算編制的總體要求是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大、習近平總書記考察云南重要講話、省委十一屆三次全會、市委五屆四次全會、縣委十四屆五次全會和鄉(xiāng)十屆三次全會精神。堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，以高質(zhì)量發(fā)展統(tǒng)攬全局，牢牢守好發(fā)展和生態(tài)兩條底線，持續(xù)鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，提高經(jīng)濟社會發(fā)展成效。以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動力，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，全面貫徹穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風險、保穩(wěn)定工作要求，扎實做好“六穩(wěn)”工作、落實“六?！比蝿铡３掷m(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，促進財稅可持續(xù)發(fā)展，確保全鄉(xiāng)經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展。
圍繞全鄉(xiāng)工作思路及經(jīng)濟社會發(fā)展預期目標，2023年地方財政預算安排建議如下：
（一）一般公共預算收支情況
收入方面：預期一般公共預算收入1850萬元，其中：稅收收入1844萬元（增值稅30萬元，企業(yè)所得稅1萬元，個人所得稅1萬元，城市維護建設稅1萬元，印花稅1萬元，車船稅30萬元，煙葉稅1780萬元），非稅收入6萬元（國有資源有償使用收入）。
支出方面：一般公共預算支出1655萬元。按支出功能分類為：一般公共服務支出651萬元，社會保障和就業(yè)支出188萬元，衛(wèi)生健康支出77萬元，農(nóng)林水支出739萬元。
預算平衡情況：一般公共預算收入1850萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入1303萬元，財力性借款2402萬元，上級?？罱Y(jié)轉(zhuǎn)101萬元，收入總計5656萬元。一般公共預算支出1655萬元，上解支出3900萬元，上級?？罱Y(jié)轉(zhuǎn)支出101萬元，支出總計5656萬元。收支相抵，預算平衡。
政府性基金按現(xiàn)行縣鄉(xiāng)財政管理體制，鄉(xiāng)本級不進行預算，僅在當年執(zhí)行完畢后向大會報告決算情況。
（二）財政“十四五”發(fā)展規(guī)劃
根據(jù)我鄉(xiāng)經(jīng)濟運行態(tài)勢分析，立足財政工作職能，按照積極穩(wěn)妥的要求，確定“十四五”期間財政改革與發(fā)展的主要目標。
1.財政收入。一般公共預算收入年均增長3%以上，到2025年收入達2210萬元。
2.財政支出。一般公共預算支出年均增長3%以上，到2025年支出達4000萬元。
3.財政安全。在完成上述收支目標的基礎上，嚴格執(zhí)行《預算法》《預算法實施條例》，堅持量入為出、量財辦事的原則，確保實現(xiàn)財政收支平衡；規(guī)范政府性債務管理，進一步提高財政防范風險的能力。
四、2023年財政工作重點
（一）加強征管，全力以赴促進財稅發(fā)展。堅持齊抓共管機制，加強對重點稅源、重點行業(yè)的跟蹤監(jiān)控和潛在稅源、零散稅源的管理；積極盤活國有資產(chǎn)，強化非稅收入征繳；加大固定資產(chǎn)投資力度；加大科技投入，穩(wěn)固烤煙產(chǎn)業(yè)發(fā)展，不斷擴大招商渠道推動核桃產(chǎn)業(yè)企業(yè)化生產(chǎn)，探索建立以市場為導向、效益為核心的多元立體財源體系，確保稅收及時足額入庫，促進經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展。
（二）多措并舉，全力以赴促進民生保障。扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿?，主動跟蹤對接相關部門搞好民生項目儲備和申報，爭取更多民生資金和政策落地；完善“農(nóng)補網(wǎng)”基礎信息管理，確保各項補貼資金及時足額發(fā)放到位；嚴格執(zhí)行最低生活保障標準，強化農(nóng)村特困、城鄉(xiāng)低保和撫恤對象等弱勢群體的動態(tài)管理，努力惠民生謀福祉。
（三）積極謀劃，全力以赴促進鄉(xiāng)村振興。緊盯中央、省、市、縣政策，持續(xù)發(fā)揮財政職能，推動鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。積極籌措資金，強化鄉(xiāng)村振興投入保障，加快推進鄉(xiāng)村人才振興。扶持壯大村級集體經(jīng)濟，加強村級組織運轉(zhuǎn)經(jīng)費保障。圍繞廁所革命、生活垃圾處理和污水治理等重點，接續(xù)推進農(nóng)村人居環(huán)境整治提升行動。支持加強農(nóng)村基礎設施建設，完善農(nóng)村基本公共服務體系。集中有限財力精準發(fā)力，充分利用資源優(yōu)勢，加大引導和撬動非財政領域的資本對鄉(xiāng)村振興等重點領域的投入。
（四）盤活存量，全力以赴促進效能提升。牢固樹立“過緊日子”的思想，堅持從節(jié)約每一度電、每一張紙入手，建立和完善單位內(nèi)部公務開支和報銷審批制度；嚴格按照程序辦事，控制經(jīng)費支出總額，努力降低行政成本；定期開展資金支出績效評價，對基本支出實行精細化管理，對項目支出實行“事前、事中、事后”跟蹤問效，增強預算執(zhí)行約束力，提高資金效能。
各位代表，過去一年，“減稅降費”政策、新冠肺炎疫情和持續(xù)下行的經(jīng)濟壓力給財政運行帶來了前所未有的困難和挑戰(zhàn)，但是全鄉(xiāng)各族人民上下一心、眾志成城，耈街經(jīng)濟社會取得平穩(wěn)快速發(fā)展。2023年是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，也是全面實施“十四五”規(guī)劃、加快耈街經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展的關鍵之年，面對發(fā)展的新機遇、新挑戰(zhàn)，我們的任務艱巨、責任重大、使命光榮。讓我們更加緊密地團結(jié)在以習近平同志為核心的黨中央周圍，在縣委、縣人民政府及鄉(xiāng)黨委的堅強領導下，緊緊依靠和團結(jié)全鄉(xiāng)干群，不忘初心、牢記使命，銳意進取、勇于創(chuàng)新，以更加昂揚的斗志、更加務實的作風，干在實處、走在前列，為推動全鄉(xiāng)經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展貢獻新的力量。
