（云南?。╆P(guān)于保山市昌寧縣卡斯鎮(zhèn)2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告
卡斯鎮(zhèn)2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告
（2023年1月15日在卡斯鎮(zhèn)第五屆人大二次會(huì)議第一次全體會(huì)議上）
各位代表：
受卡斯鎮(zhèn)人民政府委托，現(xiàn)將卡斯鎮(zhèn)2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告如下，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)各位代表和列席人員提出意見。
一、2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年以來，卡斯鎮(zhèn)圍繞縣委、縣政府的決策部署，落實(shí)減稅降費(fèi)政策，積極主動(dòng)作為，推動(dòng)行業(yè)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型和發(fā)展，開拓增收渠道，實(shí)現(xiàn)財(cái)政收支平穩(wěn)發(fā)展，有力促進(jìn)了全鎮(zhèn)財(cái)政收入的穩(wěn)步增長。以“保機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生支出”為工作的立足點(diǎn)和出發(fā)點(diǎn)，狠抓增收節(jié)支，以全鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)建設(shè)和社會(huì)發(fā)展目標(biāo)為中心，創(chuàng)新思路，攻堅(jiān)克難，積極探索破解財(cái)源匱乏、收支矛盾、債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)稅體制改革等諸多難題，取得了較好成效，促進(jìn)了全鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)跨越式發(fā)展。
（一）全鎮(zhèn)一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況
收入情況：完成一般公共預(yù)算收入1700.24萬元。分稅種完成情況為：增值稅308.82萬元，企業(yè)所得稅0.93萬元，個(gè)人所得稅3.19萬元，資源稅6.13萬元，城市維護(hù)建設(shè)稅14.23萬元，房產(chǎn)稅49.34萬元，印花稅2.19萬元，城鎮(zhèn)土地使用稅25.10萬元，車船稅51.50萬元，耕地占用稅4.84萬元，契稅24.69萬元，煙葉稅1208.80萬元，國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入0.48萬元。
支出情況：完成一般公共預(yù)算支出2863.61萬元。按功能分類支出情況為：一般公共服務(wù)支出526.11萬元，文化旅游體育與傳媒支出38.51萬元；社會(huì)保障和就業(yè)支出338.28萬元，衛(wèi)生健康支出85.66萬元，節(jié)能環(huán)保支出130.74萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出54.00萬元；農(nóng)林水支出1689.19萬元；住房保障支出1.12萬元。
收支平衡情況：一般公共預(yù)算收入1700.24萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入7228.33萬元（一般性轉(zhuǎn)移支付收入7046.62萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入181.71萬元），上級(jí)動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金254.94萬元，收入總計(jì)9183.51萬元。一般公共預(yù)算支出2863.61萬元，上解上級(jí)支出6319.90萬元，支出總計(jì)9183.51萬元。全年收支平衡。
（二）政府性基金完成情況
政府性基金收入0萬元，支出0萬元。
（三）2022年財(cái)政重點(diǎn)工作完成情況
1.緊扣目標(biāo)任務(wù)，全力組織收入。2022年實(shí)現(xiàn)一般公共預(yù)算收入1700.24萬元，完成年初目標(biāo)任務(wù)。主要得益于財(cái)稅部門通力配合，做到目標(biāo)明確、責(zé)任具體；年內(nèi)及時(shí)掌握稅收入庫變化情況，分析原因，積極采取應(yīng)對(duì)措施。同時(shí)加大對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目、重點(diǎn)投資領(lǐng)域的稅收征管力度和對(duì)規(guī)模企業(yè)的納稅情況掌控力度，及時(shí)掌握重點(diǎn)稅源變動(dòng)情況。從強(qiáng)化收入征管措施入手，嚴(yán)厲打擊各種偷稅、逃稅、騙稅等違法行為取得的成果。
2.緊扣支出平衡，力促財(cái)政整體運(yùn)行平穩(wěn)。牢固樹立過緊日子思想，厲行勤儉節(jié)約，壓縮一般性支出，嚴(yán)格落實(shí)節(jié)支任務(wù)，統(tǒng)籌調(diào)度資金，保障“三?！敝С鲂枰?。一是緊扣基本支出保障。優(yōu)先測算安排基本支出，著力保障各部門履行職能的正常支出需要。完成全鎮(zhèn)機(jī)關(guān)事業(yè)單位在職人員工資和養(yǎng)老保險(xiǎn)、職業(yè)年金、醫(yī)療保險(xiǎn)、住房公積金等各項(xiàng)社會(huì)保障繳費(fèi)的配發(fā)，積極落實(shí)全鎮(zhèn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)崗位工作補(bǔ)貼、公務(wù)用車改革補(bǔ)貼、規(guī)范改革性津補(bǔ)貼和行政事業(yè)單位績效考核等各項(xiàng)政策。二是緊扣民生保障。切實(shí)兜牢“三?！钡拙€，堅(jiān)持以民生為導(dǎo)向，努力做到應(yīng)保盡保。2022年發(fā)放縣級(jí)困難群眾臨時(shí)救助16戶10.6萬元、鎮(zhèn)級(jí)困難群眾臨時(shí)救助356戶45.89萬元。三是緊扣惠農(nóng)政策。落實(shí)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策，助推農(nóng)村建設(shè)，2022年共兌付實(shí)際種糧農(nóng)民一次性補(bǔ)貼3批次156.6萬元，受益農(nóng)戶9152戶；兌付耕地力補(bǔ)貼資金435.6萬元，受益農(nóng)戶8999 戶；完成小額信貸放貸239戶，1195.00萬元。
3.緊扣資金績效，不斷完善財(cái)政機(jī)制體制建設(shè)。一是完善財(cái)政內(nèi)控管理相關(guān)制度，加強(qiáng)監(jiān)督檢查，圍繞鎮(zhèn)黨委、政府工作重點(diǎn)，以“科學(xué)化、精細(xì)化”為目標(biāo)，不斷推進(jìn)規(guī)范化創(chuàng)建工作，切實(shí)增強(qiáng)對(duì)財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)的管控意識(shí)和防范能力。二是注重實(shí)施預(yù)算績效管理，按照“花錢必問效，無效必問責(zé)”預(yù)算績效管理要求，對(duì)財(cái)政資金投入開展績效評(píng)價(jià)，根據(jù)績效評(píng)價(jià)結(jié)果規(guī)范預(yù)算編制、預(yù)算支出等方面的管理，強(qiáng)化預(yù)算單位主體責(zé)任，逐步完善預(yù)算績效管理體系，提高財(cái)政資金使用效益。
4.緊扣財(cái)經(jīng)紀(jì)律，發(fā)揮監(jiān)督職能。一是加強(qiáng)專項(xiàng)資金管理，完善資金事前、事中和事后監(jiān)督管理機(jī)制。二是積極配合各級(jí)開展財(cái)務(wù)監(jiān)督檢查，針對(duì)存在問題，及時(shí)進(jìn)行整改并完善相關(guān)制度，不斷提高財(cái)政的依法管理和依法理財(cái)水平。三是強(qiáng)化項(xiàng)目監(jiān)督職能，對(duì)財(cái)政資金實(shí)施項(xiàng)目做到專項(xiàng)監(jiān)督和全面監(jiān)督相結(jié)合，做好服務(wù)監(jiān)督、指導(dǎo)。
2022年，財(cái)政收支能夠保持平穩(wěn)運(yùn)行，是鎮(zhèn)黨委、政府堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是鎮(zhèn)人大正確監(jiān)督指導(dǎo)的結(jié)果，也是全鎮(zhèn)上下共同努力的結(jié)果。但我們也要清醒地認(rèn)識(shí)到，當(dāng)前財(cái)政工作中仍存在一些困難和不足，一是財(cái)政增收乏力。受疫情防控和減稅降費(fèi)等政策性因素的影響，財(cái)政收入增長難度加大。全鎮(zhèn)稅源結(jié)構(gòu)單一，稅源新增少之又少。二是收支平衡難度增加。剛性支出不斷增加，可用財(cái)力有限，財(cái)政收支矛盾日益突出。三是財(cái)政管理能力仍需提升。預(yù)算執(zhí)行剛性約束不強(qiáng)、預(yù)算調(diào)整調(diào)劑等問題不同程度存在，財(cái)政基礎(chǔ)管理和預(yù)算管理還需加強(qiáng)，資金績效管理水平有待進(jìn)一步提升。
二、2023年地方財(cái)政預(yù)算草案
根據(jù)我鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行態(tài)勢分析，立足財(cái)政工作職能，按照積極穩(wěn)妥的要求，我鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：高舉中國特色社會(huì)主義偉大旗幟，以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)黨的二十大精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)總基調(diào)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，堅(jiān)持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，堅(jiān)持以改革開放為動(dòng)力，財(cái)政政策要更加積極有為、注重實(shí)效，大力支持“六穩(wěn)”工作，落實(shí)“六?！比蝿?wù)。進(jìn)一步調(diào)整優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)重點(diǎn)領(lǐng)域經(jīng)費(fèi)保障，提高財(cái)政資金使用效能，促進(jìn)全鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)健康發(fā)展。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，結(jié)合我鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展總體規(guī)劃，2023年地方財(cái)政預(yù)算草案如下：
（一）全鎮(zhèn)一般公共預(yù)算
收入方面：預(yù)期一般公共預(yù)算收入1500.00萬元。
支出方面：預(yù)期一般公共預(yù)算支出1694.32萬元。按功能分類支出構(gòu)成為：一般公共服務(wù)支出645.17萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出196.99萬元，衛(wèi)生健康支出79.33萬元，農(nóng)林水支出772.83萬元。其中基本支出按經(jīng)濟(jì)分類為：工資福利支出970.99萬元，商品和服務(wù)支出204.36萬元，對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出518.97萬元。
預(yù)算平衡方面：一般公共預(yù)算收入1500萬元，體制補(bǔ)助1686萬元，村干部轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助11萬元，增資轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助221.6萬元，上級(jí)?？罱Y(jié)轉(zhuǎn)474.36萬元，財(cái)力性借款4773.7萬元，收入總計(jì)8666.66萬元。一般公共預(yù)算支出1694.32萬元，上解上級(jí)支出6497.99萬元，上級(jí)?？罱Y(jié)轉(zhuǎn)支出474.36萬元，支出總計(jì)8666.66萬元。
三、2023年財(cái)政改革發(fā)展工作重點(diǎn)
2023年，我們將圍繞工作大局，以財(cái)政稅收和支出保障為抓手，服務(wù)改革、服務(wù)發(fā)展、服務(wù)民生、服務(wù)群眾、規(guī)范管理，重點(diǎn)做好以下幾個(gè)方面的工作：
（一）注重“開源”，提高財(cái)政保障能力。
一是認(rèn)真研究財(cái)稅政策。緊跟中央財(cái)稅改革政策，找準(zhǔn)鎮(zhèn)域經(jīng)濟(jì)與國家政策的契合點(diǎn)，努力做好財(cái)稅各項(xiàng)改革，積極配合相關(guān)部門做好項(xiàng)目的申報(bào)工作，努力爭取上級(jí)更多的資金支持。二是加強(qiáng)財(cái)源培植。緊緊圍繞全鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的基本方略，充分發(fā)揮財(cái)政資金的引導(dǎo)作用，促進(jìn)鎮(zhèn)域經(jīng)濟(jì)提質(zhì)增效，帶動(dòng)財(cái)政增收；依托卡斯鎮(zhèn)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展，加大招商引資力度，形成新的稅源。三是突出重點(diǎn)，強(qiáng)化稅源管控。密切協(xié)作，加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目、新增稅源情況跟蹤，分析預(yù)測稅源變化情況，做好既抓住重點(diǎn)稅源，又管好中小稅源。
（二）注重“節(jié)流”，提高資金使用效益。
一是全面貫徹落實(shí)《預(yù)算法》，強(qiáng)化預(yù)算約束，努力做到無預(yù)算不支出。二是積極籌措資金，確保工資性支出按時(shí)足額發(fā)放到位。三是保障民生重點(diǎn)。按照“以事定錢”、“錢隨事走”的原則和可用財(cái)力安排重點(diǎn)支出，進(jìn)一步提高教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社保養(yǎng)老就業(yè)保障水平，切實(shí)保障民生實(shí)事落到實(shí)處。四是壓縮一般性支出。嚴(yán)控“三公”等行政性支出，推進(jìn)厲行節(jié)約工作長效化、常態(tài)化、制度化。按照專項(xiàng)資金管理辦法全面加強(qiáng)涉農(nóng)資金整治整合，推進(jìn)財(cái)政資金規(guī)范化管理。
（三）注重“規(guī)范”，提高財(cái)政績效管理水平。
一是進(jìn)一步實(shí)施預(yù)算體制改革。根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革的意見》（國發(fā)〔2021〕5號(hào)）文件要求，強(qiáng)化預(yù)算管理，增強(qiáng)政府預(yù)算的完整性和科學(xué)性。二是繼續(xù)完善財(cái)政內(nèi)控制度，防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。三是繼續(xù)強(qiáng)化監(jiān)督制度，及時(shí)上報(bào)預(yù)算草案、預(yù)算調(diào)整、決算報(bào)告等，接受人大監(jiān)督。按時(shí)公開財(cái)政預(yù)決算，接受群眾監(jiān)督。四是加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)。建立規(guī)范化的業(yè)務(wù)培訓(xùn)制度，定期組織人員開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高人員政治理論水平和業(yè)務(wù)水平，圍繞財(cái)政新常態(tài)，努力打造一支作風(fēng)過硬、業(yè)務(wù)精通、清正廉潔、服務(wù)高效的財(cái)政干部隊(duì)伍。
各位代表，新一輪財(cái)政體制改革后，我鎮(zhèn)財(cái)政收入基礎(chǔ)薄弱，不可預(yù)見的剛性支出增加因素多、增量大，收支矛盾仍然十分突出，在今后工作中，我們將在鎮(zhèn)黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在鎮(zhèn)人大的監(jiān)督下，扎實(shí)工作，落實(shí)“為人民理財(cái)”的職責(zé)，實(shí)現(xiàn)“讓人民滿意”的目標(biāo)。
