（云南?。╆P于保山市昌寧縣卡斯鎮(zhèn)2022年地方財政預算執(zhí)行情況和2023年地方財政預算（草案）報告
卡斯鎮(zhèn)2022年地方財政預算執(zhí)行情況和2023年地方財政預算（草案）報告
（2023年1月15日在卡斯鎮(zhèn)第五屆人大二次會議第一次全體會議上）
各位代表：
受卡斯鎮(zhèn)人民政府委托，現(xiàn)將卡斯鎮(zhèn)2022年地方財政預算執(zhí)行情況和2023年地方財政預算（草案）報告如下，請予審議，并請各位代表和列席人員提出意見。
一、2022年地方財政預算執(zhí)行情況
2022年以來，卡斯鎮(zhèn)圍繞縣委、縣政府的決策部署，落實減稅降費政策，積極主動作為，推動行業(yè)經(jīng)濟轉型和發(fā)展，開拓增收渠道，實現(xiàn)財政收支平穩(wěn)發(fā)展，有力促進了全鎮(zhèn)財政收入的穩(wěn)步增長。以“保機構運轉、保民生支出”為工作的立足點和出發(fā)點，狠抓增收節(jié)支，以全鎮(zhèn)經(jīng)濟建設和社會發(fā)展目標為中心，創(chuàng)新思路，攻堅克難，積極探索破解財源匱乏、收支矛盾、債務風險和財稅體制改革等諸多難題，取得了較好成效，促進了全鎮(zhèn)經(jīng)濟社會持續(xù)跨越式發(fā)展。
（一）全鎮(zhèn)一般公共預算收支執(zhí)行情況
收入情況：完成一般公共預算收入1700.24萬元。分稅種完成情況為：增值稅308.82萬元，企業(yè)所得稅0.93萬元，個人所得稅3.19萬元，資源稅6.13萬元，城市維護建設稅14.23萬元，房產(chǎn)稅49.34萬元，印花稅2.19萬元，城鎮(zhèn)土地使用稅25.10萬元，車船稅51.50萬元，耕地占用稅4.84萬元，契稅24.69萬元，煙葉稅1208.80萬元，國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入0.48萬元。
支出情況：完成一般公共預算支出2863.61萬元。按功能分類支出情況為：一般公共服務支出526.11萬元，文化旅游體育與傳媒支出38.51萬元；社會保障和就業(yè)支出338.28萬元，衛(wèi)生健康支出85.66萬元，節(jié)能環(huán)保支出130.74萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出54.00萬元；農(nóng)林水支出1689.19萬元；住房保障支出1.12萬元。
收支平衡情況：一般公共預算收入1700.24萬元，上級補助收入7228.33萬元（一般性轉移支付收入7046.62萬元，專項轉移支付收入181.71萬元），上級動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金254.94萬元，收入總計9183.51萬元。一般公共預算支出2863.61萬元，上解上級支出6319.90萬元，支出總計9183.51萬元。全年收支平衡。
（二）政府性基金完成情況
政府性基金收入0萬元，支出0萬元。
（三）2022年財政重點工作完成情況
1.緊扣目標任務，全力組織收入。2022年實現(xiàn)一般公共預算收入1700.24萬元，完成年初目標任務。主要得益于財稅部門通力配合，做到目標明確、責任具體；年內及時掌握稅收入庫變化情況，分析原因，積極采取應對措施。同時加大對重點項目、重點投資領域的稅收征管力度和對規(guī)模企業(yè)的納稅情況掌控力度，及時掌握重點稅源變動情況。從強化收入征管措施入手，嚴厲打擊各種偷稅、逃稅、騙稅等違法行為取得的成果。
2.緊扣支出平衡，力促財政整體運行平穩(wěn)。牢固樹立過緊日子思想，厲行勤儉節(jié)約，壓縮一般性支出，嚴格落實節(jié)支任務，統(tǒng)籌調度資金，保障“三?！敝С鲂枰?。一是緊扣基本支出保障。優(yōu)先測算安排基本支出，著力保障各部門履行職能的正常支出需要。完成全鎮(zhèn)機關事業(yè)單位在職人員工資和養(yǎng)老保險、職業(yè)年金、醫(yī)療保險、住房公積金等各項社會保障繳費的配發(fā)，積極落實全鎮(zhèn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)崗位工作補貼、公務用車改革補貼、規(guī)范改革性津補貼和行政事業(yè)單位績效考核等各項政策。二是緊扣民生保障。切實兜牢“三?！钡拙€，堅持以民生為導向，努力做到應保盡保。2022年發(fā)放縣級困難群眾臨時救助16戶10.6萬元、鎮(zhèn)級困難群眾臨時救助356戶45.89萬元。三是緊扣惠農(nóng)政策。落實強農(nóng)惠農(nóng)政策，助推農(nóng)村建設，2022年共兌付實際種糧農(nóng)民一次性補貼3批次156.6萬元，受益農(nóng)戶9152戶；兌付耕地力補貼資金435.6萬元，受益農(nóng)戶8999 戶；完成小額信貸放貸239戶，1195.00萬元。
3.緊扣資金績效，不斷完善財政機制體制建設。一是完善財政內控管理相關制度，加強監(jiān)督檢查，圍繞鎮(zhèn)黨委、政府工作重點，以“科學化、精細化”為目標，不斷推進規(guī)范化創(chuàng)建工作，切實增強對財政風險的管控意識和防范能力。二是注重實施預算績效管理，按照“花錢必問效，無效必問責”預算績效管理要求，對財政資金投入開展績效評價，根據(jù)績效評價結果規(guī)范預算編制、預算支出等方面的管理，強化預算單位主體責任，逐步完善預算績效管理體系，提高財政資金使用效益。
4.緊扣財經(jīng)紀律，發(fā)揮監(jiān)督職能。一是加強專項資金管理，完善資金事前、事中和事后監(jiān)督管理機制。二是積極配合各級開展財務監(jiān)督檢查，針對存在問題，及時進行整改并完善相關制度，不斷提高財政的依法管理和依法理財水平。三是強化項目監(jiān)督職能，對財政資金實施項目做到專項監(jiān)督和全面監(jiān)督相結合，做好服務監(jiān)督、指導。
2022年，財政收支能夠保持平穩(wěn)運行，是鎮(zhèn)黨委、政府堅強領導的結果，是鎮(zhèn)人大正確監(jiān)督指導的結果，也是全鎮(zhèn)上下共同努力的結果。但我們也要清醒地認識到，當前財政工作中仍存在一些困難和不足，一是財政增收乏力。受疫情防控和減稅降費等政策性因素的影響，財政收入增長難度加大。全鎮(zhèn)稅源結構單一，稅源新增少之又少。二是收支平衡難度增加。剛性支出不斷增加，可用財力有限，財政收支矛盾日益突出。三是財政管理能力仍需提升。預算執(zhí)行剛性約束不強、預算調整調劑等問題不同程度存在，財政基礎管理和預算管理還需加強，資金績效管理水平有待進一步提升。
二、2023年地方財政預算草案
根據(jù)我鎮(zhèn)經(jīng)濟運行態(tài)勢分析，立足財政工作職能，按照積極穩(wěn)妥的要求，我鎮(zhèn)財政預算編制的指導思想是：高舉中國特色社會主義偉大旗幟，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹落實黨的二十大精神，堅持穩(wěn)中求進總基調，堅持新發(fā)展理念，堅持以供給側結構性改革為主線，堅持以改革開放為動力，財政政策要更加積極有為、注重實效，大力支持“六穩(wěn)”工作，落實“六?！比蝿铡＿M一步調整優(yōu)化財政支出結構，加強重點領域經(jīng)費保障，提高財政資金使用效能，促進全鎮(zhèn)經(jīng)濟社會平穩(wěn)健康發(fā)展。
根據(jù)上述指導思想，結合我鎮(zhèn)經(jīng)濟發(fā)展總體規(guī)劃，2023年地方財政預算草案如下：
（一）全鎮(zhèn)一般公共預算
收入方面：預期一般公共預算收入1500.00萬元。
支出方面：預期一般公共預算支出1694.32萬元。按功能分類支出構成為：一般公共服務支出645.17萬元，社會保障和就業(yè)支出196.99萬元，衛(wèi)生健康支出79.33萬元，農(nóng)林水支出772.83萬元。其中基本支出按經(jīng)濟分類為：工資福利支出970.99萬元，商品和服務支出204.36萬元，對個人和家庭補助支出518.97萬元。
預算平衡方面：一般公共預算收入1500萬元，體制補助1686萬元，村干部轉移支付補助11萬元，增資轉移支付補助221.6萬元，上級?？罱Y轉474.36萬元，財力性借款4773.7萬元，收入總計8666.66萬元。一般公共預算支出1694.32萬元，上解上級支出6497.99萬元，上級?？罱Y轉支出474.36萬元，支出總計8666.66萬元。
三、2023年財政改革發(fā)展工作重點
2023年，我們將圍繞工作大局，以財政稅收和支出保障為抓手，服務改革、服務發(fā)展、服務民生、服務群眾、規(guī)范管理，重點做好以下幾個方面的工作：
（一）注重“開源”，提高財政保障能力。
一是認真研究財稅政策。緊跟中央財稅改革政策，找準鎮(zhèn)域經(jīng)濟與國家政策的契合點，努力做好財稅各項改革，積極配合相關部門做好項目的申報工作，努力爭取上級更多的資金支持。二是加強財源培植。緊緊圍繞全鎮(zhèn)經(jīng)濟發(fā)展的基本方略，充分發(fā)揮財政資金的引導作用，促進鎮(zhèn)域經(jīng)濟提質增效，帶動財政增收；依托卡斯鎮(zhèn)域經(jīng)濟發(fā)展，加大招商引資力度，形成新的稅源。三是突出重點，強化稅源管控。密切協(xié)作，加強對重點項目、新增稅源情況跟蹤，分析預測稅源變化情況，做好既抓住重點稅源，又管好中小稅源。
（二）注重“節(jié)流”，提高資金使用效益。
一是全面貫徹落實《預算法》，強化預算約束，努力做到無預算不支出。二是積極籌措資金，確保工資性支出按時足額發(fā)放到位。三是保障民生重點。按照“以事定錢”、“錢隨事走”的原則和可用財力安排重點支出，進一步提高教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社保養(yǎng)老就業(yè)保障水平，切實保障民生實事落到實處。四是壓縮一般性支出。嚴控“三公”等行政性支出，推進厲行節(jié)約工作長效化、常態(tài)化、制度化。按照專項資金管理辦法全面加強涉農(nóng)資金整治整合，推進財政資金規(guī)范化管理。
（三）注重“規(guī)范”，提高財政績效管理水平。
一是進一步實施預算體制改革。根據(jù)《國務院關于進一步深化預算管理制度改革的意見》（國發(fā)〔2021〕5號）文件要求，強化預算管理，增強政府預算的完整性和科學性。二是繼續(xù)完善財政內控制度，防范化解財政風險。三是繼續(xù)強化監(jiān)督制度，及時上報預算草案、預算調整、決算報告等，接受人大監(jiān)督。按時公開財政預決算，接受群眾監(jiān)督。四是加強隊伍建設。建立規(guī)范化的業(yè)務培訓制度，定期組織人員開展業(yè)務培訓，提高人員政治理論水平和業(yè)務水平，圍繞財政新常態(tài)，努力打造一支作風過硬、業(yè)務精通、清正廉潔、服務高效的財政干部隊伍。
各位代表，新一輪財政體制改革后，我鎮(zhèn)財政收入基礎薄弱，不可預見的剛性支出增加因素多、增量大，收支矛盾仍然十分突出，在今后工作中，我們將在鎮(zhèn)黨委的正確領導下，在鎮(zhèn)人大的監(jiān)督下，扎實工作，落實“為人民理財”的職責，實現(xiàn)“讓人民滿意”的目標。
